CAJA MUNICIPAL DE PAITA

FORMULAS Y EJEMPLOS EXPLICATIVOS

CREDITOS PESCA
1. DEFINICIONES

a) Capital:
Es el monto del prstamo o crdito.

b) Inters:
Es el alquiler o rdito que se paga por el uso del dinero en calidad de prstamo.

c) Tasa de Inters:
Es la valorizacin del precio del dinero, es decir, el reconocimiento por cada 100
unidades prestadas segn los perodos de tiempo estipulados en la transaccin.

d) Tasa Efectiva Anual (TEA):
Es la tasa de inters expresada anualmente y que se aplica sobre una suma de dinero
en funcin de un ao base de 360 das.

e) Tasa Efectiva Mensual (TEM):
Es la tasa de inters expresada mensualmente y que se aplica sobre una suma de dinero
en funcin de un mes (30 das).

f) Nmero de cuotas:
Es el nmero de cuotas pactadas para hacer efectivo la cancelacin del prstamo. En el
caso de crditos PESCA, se otorgan a una sola cuota.

g) Monto de Cuota:
Es el monto del pago peridico, que se realiza para la cancelacin del prstamo recibido.
En el caso de crditos PESCA, es un solo pago al vencimiento.

h) Frecuencia de pago:
Es el periodo pactado en das que transcurre entre cada pago de cuota. En el caso de
crditos PESCA, es el periodo de tiempo entre el desembolso y el vencimiento de la
cuota nica.

i) Tipo de Calendario Libre Amortizacin:
Calendario a una sola cuota. El cliente puede realizar pagos anticipados al vencimiento
con recalculo automtico de intereses. Los crditos PESCA se otorgan con este tipo de
calendario.

j) Fecha de desembolso:
Fecha en que el cliente recibe el prstamo.

k) Seguro de Desgravamen:
Es la pliza de seguro vinculada al prstamo, cobertura el saldo de capital en caso de
fallecimiento del titular. La prima del seguro se calcula aplicando la tasa de desgravamen
sobre el saldo de capital del crdito. En el caso de crditos PESCA, el costo del seguro se
descuenta del monto del desembolso, por polticas de cobertura de la compaa de
seguros.

l) Seguro de Sepelio
Es el seguro complementario y opcional que cubre los gastos de sepelio de la persona
beneficiaria por un monto determinado. En el caso de crditos PESCA, el costo del
seguro se descuenta del monto del desembolso, por polticas de cobertura de la
compaa de seguros.

m) Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA):
Es la tasa de inters que expresa el costo real del crdito, debido a que incluye los
intereses, comisiones y gastos.

n) ITF
Impuesto a las transacciones financieras.


2. FORMULAS EMPLEADAS PARA UN CREDITO PESCA (CUOTA NICA LIBRE
AMORTIZACION).

a) Clculo de la Tasa Efectiva Mensual.

[[(

)
(

)
] ]
Donde:
TEM = Tasa Efectiva Mensual
TEA = Tasa Efectiva Anual

b) Clculo de la Tasa Efectiva por Periodos de tiempo (das).

[[(

)
(

)
] ]

Donde:
TEP = Tasa Efectiva del Periodo
TEA = Tasa Efectiva Anual
P = Nmero de das del periodo.

c) Clculo del monto de los intereses del prstamo

Donde:
INTERS = Importe costo que se paga por el prstamo.
CAPITAL =Monto de desembolso del prstamo.
TEP = Tasa efectiva del periodo.

d) Clculo de la Prima del Seguro de Desgravamen

(

)
Donde:
SEGURODESGRAVAMEN = Monto de la Prima de Seguro de Desgravamen contratada.
En este tipo de crditos se descuenta del monto del desembolso.
CAPITAL = Monto de desembolso del prstamo.
TSD = Tasa Mensual del Seguro de Desgravamen.
n =Plazo periodo de tiempo para pagar el Prstamo desde el desembolso, expresado
en meses.

e) Clculo del Seguro de Sepelio
Es opcional, la prima total de este seguro se descuenta del desembolso.


Donde:
SEGUROSEPELIO = Monto Total Prima Seguro de Sepelio
PMSS = Prima Mensual del Seguro de Sepelio (Monto Fijo)
n =Plazo periodo de tiempo para pagar el Prstamo desde el desembolso, expresado
en meses enteros.

f) Factor Diario para el Clculo de Inters Moratorio

[
(

]
Donde:
FDIARIOMORA = Factor Diario Nominal Mora
TMORAANUAL = Tasa Moratorio Anual

g) Clculo de del Inters Moratorio

[( ) ]
Donde:
IMORATORIO = Monto de Inters Moratorio
CAPITAL = Capital pendiente de pago
FDIARIOMORA = Factor Diario Nominal Mora
DIASATRASO = Nmero de Das de atraso

h) Clculo del Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF)
El Impuesto a las Transacciones Financieras (ITF) grava todas las operaciones de ahorro
o crdito ya sea en moneda nacional y extranjera, con una tasa alcuota aplicada al
monto de la operacin realizada, el monto del impuesto se adiciona en el pago a
realizar.

[ (

)]
Donde:
ITF = Monto de ITF
MONTOOPE = Monto de la operacin
TITF = Tasa del ITF















3. EJEMPLOS EXPLICATIVOS

Con fecha 04 de abril 2013 se otorga un crdito PESCA de S/. 7,000.00 nuevos soles, a un
plazo de 240 das con una tasa de inters TEA de 51.11 %, se debe incluir un seguro de
desgravamen y opcionalmente el cliente solicita un seguro de sepelio.

Datos:
- La tasa del Seguro de Desgravamen es de 0.082% mensual.

a. Se calcula la tasa de inters para el desembolso:


[[(

)
(

)
] ]

b. Se realiza el clculo del inters:

c. Se calcula el monto de seguro de desgravamen:

(

d. El Seguro de Sepelio es opcional, tiene un costo mensual de S/. 3.99, y por
polticas de cobertura se cobra por adelantado deducindolo del desembolso.

e. Clculo del monto a recibir en el desembolso del prstamo. Del monto del desembolso
se deduce el seguro de desgravamen. Tambin se deduce el seguro de sepelio. En este
ejemplo se esta sumiendo que el cliente opt libremente por contratar el seguro de
sepelio.
[ ]
f. Clculo del el monto total a pagar al vencimiento del plazo otorgado al prstamo, se
obtiene sumando el capital mas el inters:

[ ]

g. Clculo del Impuesto a las transacciones Financieras (ITF)
TITF= 0.005%

[ (

)]

Este monto de ITF se adiciona al monto total a pagar.

h. Clculo del inters moratorio, si el crdito se cancela con 15 das de atraso. La tasa
moratoria anual es 180%.

Calculamos el Factor Diario para el clculo del inters moratorio:

[
(

]


Clculo del inters moratorio:

[( ) ]


Clculo del Monto final a pagar incluyendo el inters moratorio y el ITF:

[ ]









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