LIMA GAS S. A.

Estados Financieros Trimestrales - Individual

Balance General - Al 31 de Marzo de 2! "en miles de nuevos soles#
3 de Marzo 31 de $iciem%re
&uenta 'otas 2! 2(
Activo
Activo &orriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo 5 8,584 3,879
Inversiones Financieras 0 0
- Activos Financieros al Valor a!ona"le con ca#"ios en $anancias y %&rdidas 0 0
- Activos Financieros 'is(oni"les (ara la Venta 0 0
- Activos Financieros #antenidos )asta el Venci#iento 0 0
- Activos (or Instru#entos Financieros 'erivados 0 0
*uentas (or *o"rar *o#erciales +neto, - 8,744 .0,.3-
/tras *uentas (or *o"rar a %artes elacionadas +neto, 0 0
/tras *uentas (or *o"rar +neto, .,.83 3,003
E1istencias +neto, 7 .,-7- .,5-0
Activos 2iol34icos 0 0
Activos no *orrientes #antenidos (ara la Venta 0 0
$astos *ontratados (or Antici(ado 509 .55
/tros Activos 0 0
Total Activo &orriente 2)*1+ 1()*,,
Activo 'o &orriente
Inversiones Financieras 0 0
- Activos Financieros 'is(oni"les (ara la Venta 0 0
- Activos Financieros #antenidos )asta el Venci#iento 0 0
- Activos (or Instru#entos Financieros 'erivados 0 0
- Inversiones al 5&todo de %artici(aci3n 0 0
- /tras Inversiones Financieras 0 0
*uentas (or *o"rar *o#erciales 0 0
/tras *uentas (or *o"rar a %artes elacionadas +neto, 0 0
/tras *uentas (or *o"rar 8 .,300 .,095
E1istencias +neto, 0 0
Activos 2iol34icos 0 0
Inversiones In#o"iliarias 0 0
In#ue"les, 5aquinaria y Equi(o +neto, 9 5.,498 50,433
Activos Intan4i"les +neto, 353 37-
Activo (or I#(uesto a la enta y %artici(aciones 'iferidos 0 0
*r&dito 5ercantil 0 0
/tros Activos 57 57
Total Activo 'o &orriente ,3)23 ,2)1+1
T-TAL A&TI.- *3)!/+ *)!1+
0asivo 1 0atrimonio
0asivo &orriente
6o"re4iros 2ancarios 0 0
/"li4aciones Financieras 79- .75
*uentas (or %a4ar *o#erciales .0 5,5.5 -,50.
/tras *uentas (or %a4ar a %artes elacionadas +neto, 0 0
I#(uesto a la enta y %artici(aciones *orrientes .. 0,848 3,-93
/tras *uentas (or %a4ar 3,07. 0,704
%rovisiones 0 0
%asivos #antenidos (ara la Venta 0 0
Total 0asivo &orriente 12)23 13)!3
0asivo 'o &orriente
/"li4aciones Financieras .,443 0--
*uentas (or %a4ar *o#erciales 0 0
*uentas (or %a4ar a %artes elacionadas 0 0
%asivo (or I#(uesto a la enta y %artici(aciones 'iferidos 0 0
/tras *uentas (or %a4ar .4,.-3 .3,-54
%rovisiones 0 0
In4resos 'iferidos +netos, 0 0
Total 0asivo 'o &orriente 1,)++ 13)!2
Total 0asivo 2*)(3+ 2*)13
0atrimonio 'eto
*a(ital .-,08- .-,08-
Acciones de Inversi3n 0 0
*a(ital Adicional 0 0
esultados no eali!ados -04 -74
eservas 7e4ales 3,075 3,075
/tras eservas 0 0
esultados Acu#ulados 05,905 03,--8
'iferencias de *onversi3n 0 0
Total 0atrimonio 'eto /+)11 /3)!3
T-TAL 0ASI.- 2 0AT3IM-'I- 'ET- *3)!/+ *)!1+
Cuentas por cobrar comerciales y provisin para cuentas de cobranza dudosa -
Los saldos de las cuentas por cobrar se reconocen a su valor razonable menos su provisin por
deterioro. La provisin por deterioro de las cuentas por cobrar se establece cuando existe
evidencia objetiva de que la Compaa no podr cobrar todos los montos vencidos de acuerdo
a los trminos oriinales de las cuentas por cobrar. !l respecto" la Compaa considera para el
clculo de provisin el parmetro de anti#edad mayor a $%& das el $&&' de provisin. (n
adicin" la )erencia reistra provisiones con base a las evaluaciones e*ectuadas a clientes
espec*icos a los cuales se les deba de iniciar o se les +a iniciado una accin judicial y a
clientes que evidencian una di*cil situacin econmica. (l saldo de la provisin es revisado
peridicamente por la )erencia para ajustarlo a los niveles necesarios para cubrir las prdidas
potenciales en las cuentas por cobrar. (l monto de la provisin se reconoce en el estado de
anancias y prdidas.
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
!l ,$ de marzo de -&&. y ,$ de diciembre de -&&% de este rubro comprende/
2009 2008
S/.000 S/.000
0acturas por cobrar $$"&112 $-",1%2
Letras por cobrar $.2 $32
$$"&.42 $-",.-2
5rovisin para cuentas de cobranza dudosa 6 -",7-2 6 -"-742
%"1332 $&"$,42
Las cuentas por cobrar comerciales son de vencimiento corriente" no tienen arantas
espec*icas y no devenan intereses.
(l movimiento de la provisin para cuentas de cobranza dudosa *ue el siuiente/
2009 2008
S/.000 S/.000
8aldo inicial -"-74 $"4.72
!diciones .4 %-&2
9eclasi*icaciones a cuentas por cobrar diversas - 6 -7.2
8aldo *inal -",7- -"-742
(l detalle de la anti#edad de las cuentas por cobrar al ,$ de marzo de -&&. y ,$ de diciembre
de -&&% es el siuiente/
2009 2008
S/.000 S/.000
:ientes ,"$4$ 3"&%,
:encidos +asta ,& das -".&4 ,",.7
:encidos mayores de ,& a .& das $"43. $".7,
:encidos mayores de .$ a $%& das 334 3&.
:encidos mayores de $%$ a ,4& das 3&& -.4
:encidos mayores a ,4& das -"7,3 -"-74
$$"&.4 $-",.-
!l ,$ de marzo de -&&. y ,$ de diciembre de -&&% el rano mayor a $%& das incluye acuerdos
de re*inanciamiento principalmente con distribuidoras e industrias por un total de 8;.$7%"&&& y
8;.-.7"&&&" respectivamente cuyos cronoramas de cobranza tienen como vencimiento el en
los prximos seis meses.
COSTOS DE VENTA
(l costo de ventas al ,$ de marzo de -"&&. y ,$ de marzo de -"&&% comprende/
2009 2008
S/.000 S/.000
<nventario inicial de existencias $"74-2 -",3$2
Compras -1"14&2 -%"4372
=antenimiento 332 .&2
Costos vinculados $"1$.2 $"3,$2
Costos *ijos $"-$&2 $"$,72
>epreciaciones y amortizaciones -&&2 -$12
<nventario *inal de existencias 6 $"4142 6 -"7%12
,&"%-$ 2 ,$"&1, 2
16 GASTOS DE VENTA
Los astos de venta al ,$ de marzo de -"&&. y ,$ de marzo de -"&&% comprenden/
2009 2008
S/.000 S/.000
8uministros -,% -7&
>epreciaciones y amortizaciones $"$$$ .,&
Caras de personal %1- 11-
8ervicios prestados por terceros -"%.% -"1,,
?ributos 4 3
Caras diversas de estin $,& $4&
5rovisiones del ejercicio -&, ,$$
7"37% 7"$4&
Los servicios prestados por terceros comprenden servicios de transporte del as licuado de
petrleo desde las plantas envasadoras +acia los centros de distribucin por 8;.-"&%."11- en
marzo de -&&. 68;.$".$4",&, en -&&%2.
17 GASTOS DE ADMINISTRACION
Los astos de administracin al ,$ de marzo de -&&. y ,$ de marzo de -&&% comprenden/
2009 2008
S/.000 S/.000
8uministros -1 $4
>epreciaciones y amortizaciones 7$ 7,
Caras de personal 47& 17%
8ervicios prestados por terceros -11 -,7
?ributos - $
Caras diversas de estin ,3 ,$
5rovisiones del ejercicio
1% %7
$"$$. $""$1.