Plan de trabajo de la auditoria

1) identificaciones de la Empresa
Titulo: Empresa Comfort Hause S.A
Direccin: Avda. Gaudioso Nez
Telfono: (0511) 241 363
Ciudad: Caacup Cabaas Paraguay
Horario de trabajo: 08:00 hs a 17:00 hs
2) Antecedentes del trabajo de auditoria
El gerente general de la empresa Comfort Hause S.A, Seor Ren Gimnez. Solicita un
examen al rubro de Ventas: Ventas de mercaderas
3) Objetivos del trabajo de auditoria
Objetivo General.
Determinar por medio de este plan de expansin de las Fuerzas de ventas
se busca incrementar, la presencia de la empresa a nivel nacional, obtener
un margen de utilidades mucho ms amplio y solidificar la empresa como
de carcter nacional
Objetivo Especifico.

Aumento en determinado tanto porciento del volumen de ventas
Aumentar la imagen de la empresa en el mercado
Superar la competencia
Incrementar y mejorar el servicio postventa
4) Alcance
Control, Evaluacin de los movimientos que corresponden a las operaciones de
ventas
5) Disposiciones Legales
Cdigo Civil Paraguayo
Ley 1034/83 : del comerciante
Ley 2421/04 y Ley 125/91 : del rgimen tributario del Paraguay
Ley 98/92 : orgnica y funcional del I.P.S
Ley 1564/89 : de las sociedades annimas



Estatus sociales de la empresa
Manual de funciones
Procedimientos y organizacin de la empresa
Normatorio del directorio al tesorera de la empresa
( P.C.G.A) Principios de Contabilidad General Aceptadas
Normas Internacionales de Contabilidad
Otras disposiciones legales aplicables y supletorias
6) Recursos a utilizar
Humanos: Un jefe de equipo y 2 auxiliares de auditoria algunos
Funcionarios de venta de la empresa
Materiales: Equipos de Informticos, bolgrafos, hojas, planchetas,
documentos comerciales y otros
Financieros: Todos los costos y gastos el equipo de auditoria que sern
cubiertas por la empresa auditada en base al presupuesto del trabajo
pactado con la empresa
7) Tiempo de Inicio y Estimacin de Culminacin del trabajo de auditoria
Inicio (19 de Mayo de 2014 a las 08:00 hs)
Culminacin (24 de mayo de 2014 a las 17:00 hs)


Revisado por Aprobado por
Supervisor del equipo auditado Gerente General


Aclaracin:.. Aclaracin:

Responsable de auditoria

..
Aclaracin:.


Caacup, 12 de mayo de 2014
Seor
Ren Gimnez
Empresa de Comfort Hause S.A
Presente
De conformidad con la entrevista mantenida con usted, con relacin a la
presentacin de servicio de Auditoria Externa. Ponemos a su consideracin los detalles
y dems informaciones complementarias, para su tratamiento por la sociedad.
Nuestro trabajo consistir en un examen sobre los movimientos compras
ventas de mercaderas dentro del ejercicios del rubro ventas (ventas de mercaderas)
revisin y examen del sistema de control interno de los mismos, de acuerdo con las
normas de Auditoria Generalmente aceptados.
Nuestro procedimiento de auditoria estara orientado a los ingresos y egresos
de efectivos, liquidacin de cajas chicas, verificacin de recibos y facturas y depsitos
diarios, controlar libro caja y planilla de ingresos y egresos diarios.
A la conclusin de la primera etapa de nuestro trabajo de auditoria que es
aproximadamente en una semana, mantendremos una reunin para informarle
aquellos aspectos ms relevantes de nuestra tarea en base a los elementos de juicios
recogidas.
Nuestro honorario por los servicios prestados es costumbre calcularlos en base
al tiempo realmente incurrido por nosotros en la tarea, y en base a honorarios
normales. La misma es estimada aproximadamente de gs 150.000 mil por das para los
auxiliares y 250.000 gs por das para el jefe auditor. De cumplirse los 6 das hbiles
operativos de trabajo, dara un costo total de gs 3.300.000 (tres millones trescientos
mil) quedamos en su entera disposicin para cualquier aclaracin que considere
pertinente.
Sin otro particular le saludamos atentamente.

Auditor Contador























Profesora: Lic. Nancy Ledesma











Nombre del grupo:
CIA

Integrantes:
Mara Carolina Garrido Ledesma.
Ignacia Ramona Colman Montiel.
Andrs Fabin Ramrez.