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INVENTAIRE PHYSIQUE,

RAPPROCHEMENT COMPTABLE
DES IMMOBILISATIONS

Vos immobilisations sont-elles conformes la
ralit physique de votre patrimoine ?
La gestion comptable de vos actifs est-elle
optimise?

Notre vision
Dans le cadre de la " nouvelle gouvernance " d'entreprise (requise dsormais par tous les
partenaires de letepise : fournisseurs, clients, Etat, partenaires sociaux, actionnaires et march
boursier) la dtention de fichiers d'actifs structurs et justifis constitue un atout indispensable.
Notre mission
Fournir nos clients une prsentation claire, sincre et justifie de leur actif immobilis, et leur
permettre ainsi d'optimiser durablement leur retour sur investissement. Lepiee, les outils et la
mthodologie utiliss sont la garantie de ce rsultat.
Notre mtier
Proposer nos clients des prestations de service et de conseil autour de la gestion des
infrastructures. Il peut sagi simplement de connatre ses biens industriels dans loptiue
doptiise la gestion de son patrimoine industriel ou de justifier les actifs immobiliss.La matrise
de ces actifs permet, de bnficier dipotates conomies.
Notre valeur ajout
A lissue de la mission confie, votre organisation passera due simple gestion des Immobilisations
gre et vcue comme une obligation fiscale et comptable, une vritable gestion de votre
patrimoine vous permettant de justifier de faon permanente et prenne latif de votre bilan et de
prendre des dcisions de gestion pertinentes et justifies.

NOS SERVICES



Inventaire
physique




Rapprochement
physico-comptable




Prennisation




Solution code-barres




Inventys Immo Logiciel de
gestion de linventaire


Letepise
Spcialise dans linventaie physiue
B2A est ue soit de sevie spialise das la gestio de livetaie phsiue et
dans les oprations de rapprochement physico-comptable.
Pour accompagne les entreprises du secteur public et priv dans la gestion de leur
inventaire en leur proposant des services et des mthodologies prouves a travers sa
solution Inventys Immo .


Notre mission
Vous garantir une cohrence entre vos bases physiques et vos bases
comptables
Nous fouissos os liets des does les plus fiales afi uils puisset e tie
le meilleur bnfice en terme de retour sur investissement.
Lepiee, les outils et la thodologie utiliss sot la gaatie de e sultat.



Notre mtier
Vous proposer des prestations de service et de conseil autour de la
gestion de vos immobilisations.
Que e soit pou tali les fodaetau due gestio de pa idustiel, value les
cots, matriser ses actifs immobiliss, valuer les cots de remplacement inhrents
lativit, optiise ses otats dassuae ou plus lageet dfii ue politiue
de gestio optale de ses ioilisatios, les issios divetaie de B2A font
lojet due thodologie pouve et igoueuse, ui se doupe e plusieus
phases :
Livetaie phsiue
Le rapprochement physico- compatble des immobilisations
Le conseil organisationnel et technique
Lentreprise

Immobilisations
concernes
Inventaire physique des immobilisations corporelles

Materiel industriel , mobilier, parc informatique et bureautique,
outillage industriel, matriel deseigeet, matriel scientifique et
de recherche, lectromnager, matriel detetie, tlphonie,
matriel de transport , etc.


Mthodologies
utilises

tiquetage code-barres des biens physiques
Constitution de base de donnes photos numriques
Cotle divetaie
Comptage de biens
Cotles deistee phsiue des ioilisatios eegistes e
base de donnes comptables
Ajout de bien physique non enregistres en base de donnes
comptables


Inventaire physique des
immobilisations



Le
rapprochement
des bases
La finalit de cette phase est dtali une relation entre latif immobilis et les biens
physiquement inventoris. Elle fait apparatre les carts divetaie (biens
physiquement prsents et non rpertoris en comptabilit ou inversement) qui
devront faire lojet du traitement spcifique.
Lopatio de rapprochement physico-comptable consiste trouver un ensemble de
correspondances entre les donnes contenues dans la base comptable et la base des
biens inventoris physiquement du niveau daalse le plus fin au plus large.
Cette recherche se compose de plusieurs tapes :

Etape 1 : laffetatio directe
Cest le niveau daalse le plus fin. Nous procdons un rapprochement de premier
ordre des matriels par leploi de mthodes utilisant loutil informatique.

Phase 2 : Elargissement du maillage
Aprs le premier passage, si un bien est pas rapproch de faon certaine, on
recherche une correspondance par le biais difoatios des champs type ,
marque , modle , description et libells , des bases de donnes.
Les rapprochements issus de cette phase sont appels rapprochements arbitraires
un ensemble de correspondances permettent de rapprocher la ligne physique avec une
quivalence comptable possible parmi celles disponibles. Ces rapprochements sont
dits arbitraires car ils portent sur des biens fortement similaires, mais sans unicit
difoatio (de type N de srie).

Rapprochement physico-comptable
des immobilisations


Le conseil
organisationnel
Le conseil organisationnel, technique, comptable et financier en
gestion des actifs immobiliss
Diagnostic Procdures / Organisation / Equipements, cration et
mise en place de procdures de gestion des actifs, plans de contrles
divetaie priodiques, rdaction de cahier des charges techniques
(quipements de marquage physique des biens, logiciels de suivi
physique des actifs), mise en relation de comptences externes
spcialises complmentaires (fiscalit, expertise comptable,
informatique, valuation)
Constitution et animation de groupes internes de rflexion et de
propositions
Sessions de sensibilisation et/ou de formation des personnels en
charge due partie de la chane de gestion des immobilisations
(comptabilit, services gnraux, qualit, contrle de gestion) a travers
notre filiale HB STRATEGY.
Le savoir-faire de luipe Services de B2A & Partners est renforc
par une exprience approfondie des environnements rglementaires
et budgtaires de ses clients.

Prennisation de linventaire




Phase de
linventaie

LANCEMENT ET
ORGANISATION DU
PROJET
Dfinition du primetre des biens a inventorier, recueil
dinformations pour chaque famille darticle, choix du
perimetre test , modalit d intervention sur site .
REDACTION DES PROCE-
DURE DINVENTAIRE
Cette phase est consacre la redaction dun document de
procedures synthetisant lensemble des decision prises
lors des reunions prparatoires, les modalits dtailles
dintervention ainsi que les attentes des parties interesses
PREAPARATION DE
LINVENTAIRE
Visite du site test inventorier, contrle de lexcatitude
des plans , identification des biens ne pas inventorier ,
prparation des equipement dinventaires
INVENTAIRE TEST
Inventaire des articles du site test conformment la
mthodologie et au planing dfinit en amont
REALISATION INVENTAIRE
PHYSIQUE
Au cours de cette phase, B2A droule sa methodologie de
ralisation de linventaire de manire adapte la
specificit des biens et aux objectifs du client, aux moyens
humains disponible et aux techniques mises en place .
LIVRABLE INVENTAIRE
Runions prparatoires dinventaire, retraitement et
prparation du fichier comptable dinventaire, traitement
des donnes, contrle qualit et certification des donnes,
remise de la base de donne dinventaire
Schema Inventaire

Les logiciels
utiliss
Inventaire initial
La saisie des ifoatios est effetue, selo le tpe divetaie is e
uve :
Pour un inventaire initial, B2A & Partners utilise son propre logiciel
maison Inventys Immo , spcifiquement dvelopp pour les
inventaires de biens avec cration due premire base de donnes,
permettant la fois la saisie rapide et fiable de toutes les informations
relever (rapidit et contrle des saisies) et la cration simple de type de
biens spcifiques (adaptable et ouvert tout type divetaie).

Les bases cres peuvent tre aisment intgres au logiciel de suivi
divetaie, dans le cas due gestion divetaie sur lecteur PDA
codes-barres ou tout autre logiciel de suivi divetaie (export Excel
mise en forme selon vos besoins spcifiques)

Inventaire de controle
Pou u ivetaie de otle, ase de does divetaie eistate
et intgrable (ex. format Excel).



Logiciel de gestion de linventaire





Rsultats et suivi
de chaque phase

Inventaire physique des immobilisations corporelles

5yotbse ptpototolte Jloveotolte
Analyse du fichier comptable
Reportings hebdomadaires dtaills
Plusieurs niveaux de contrle des donnes
Bases de donnes inventaire et comptable certifies
koppotts flooox Jloveotolte et Je topptocbemeot
MtboJoloqle Je solvl Jloveotolte
loqlclel Je solvl Jloveotolte, luA et fotmotloo



Rsultat fourni et suivi




Nous contacter
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rouxafrique@gmail.com


193 Ave Hassan II , 7
e
etage , N13 , Casablanca 20140 , Morocco


+212 (0) 5 22 225252 / +212 (0) 5 22 225959


+212 (0) 5 22 225969


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