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16
6.5
7.0
7.
0
13 28 20 Baja
Fonaiap
Estacin
Tchira,
Campo
Experimental
San Jos de
Bolvar (mayo
1994)
Libertador - Estacin Pisccola UNET
Pozo perf. 50 m 25
5.5
6.5
2
15
20
0.5
0.
5
12
Caudal actual
11 l/s bomba
sum. 25 m
Sirca-UNET
Estacin
Pisccola
(mayo 1994)
Agua modificada
laguna
6.5
9
4
6
0.15 10
25
0.
0
2050
Ro Navay
18 6.7 15
0.1
5
44 62 30
Entre costado
del ro
Hidrosuroeste,
mayo de
1994
18 6.8 30
0.2
0
82 124 40 Brazo del ro
Libertador - Guacas
Laguna 18 7.0
8 4.0 28 70 10
Suelo franco Hidrosuroeste-
Corposuroeste,
mayo de 1994
Fernndez Feo - Naranjales
Pozo 18 6.0
22 0.8 74 118 5
Hidrosuroeste-
Corposuroeste,
mayo de 1994
Uribante
El Carmen
Tenegn
La Guachaca
Pedernales
Las Pavas
Las Mesas
La Palma
11
15
6.5
7.0
7.
5
8.
0
<10 21 17 Baja
Fonaiap
Estacin
Tchira,
Campo
Experimental
San Jos de
Bolvar (mayo
1994)
Los Naranjos 18 5.8 78 8
0.
3
26 26 Baja
Hidrosuroeste-
Corposuroeste,
mayo de 1994
Uribante 18 6.5 24 16
0.
2
46 82
Juregui - Campo Experimental Truchcola
Las Porqueras
La Grita
La Blanca
La Cinaga
11
15
6.5
7.0
7.
5
8.
0
<10 21 17 Baja
Fonaiap
Estacin
Tchira,
Campo
La Paujilera
La Honda
Rp Bobo
San Antonio
Las Puntas
(Pramo)
El Rosal
(Pramo)
Quebrada Grande
La Colorada
Experimental
San Jos de
Bolvar (mayo
1994)
ANEXO 3. PRESUPUESTOS DE COSTOS DE PRODUCCION PARA LOS MODELOS
PROPUESTOS
A3.1. MODELO 1 DE CACHAMA
Presupuesto de costos
Costos variables
Adquisicn de alevines: se contempla la adquiscin de 2.450 alevines al ao, con un peso
promedio de 3 gramos un costo de Bs. 10c/u para un total de
Bs 24,5000.00
Adquisicn de alimento: para el ciclo de produccin de 10 meses se necesitan 4,961.25 kg
de alimento concentrado a una tasa de conversin de 1:1.5 y un precio promedio de 40 Bs/kg,
para un total de
Bs 198,450.00
Mano de obra temporal:contratacin de un obrero para labores de cosecha, que incluye
eviscerado y escamado del pescado, a razn de 5 Bs/kg, para un totalanual de
Bs. 16,537.00
Electricidad y/o combustible: el costo de este rubro se determin en base al consumo
promedio mensual en el rea agrcola favorecida por la tasa agropecuaria vigente que se
estim en Bs 2,000 mensual, para un total durante el ciclo de produccide
Bs. 20,000.00
Fertilizantes: se requiere de 80 kg de abono qumico (151515)y de 2,600 kg de abono
inorgnico (estircol de bovino) durante el ciclo de cultivo con un costo de 30 Bs/kg y 1
Bs/kg, para un costo total de
Bs. 5,000.00
Imprevistos:se contempla el 5% para gastos adicionales que se necesiten durante el ciclo de
cultivo dando un monto totalde
Bs. 13,224.00
Costos fijos
Mantenimiento y reparcin: se estim el valor total de inversin, para cubrir gastos de
maquinaria, equipos, reas verdes, lagunas, entre otros, para un monto total de
Bs. 13,224.00
Asistencia tcnica:se estima el 5% de la inversitotal, que ser destinado a la realizacidel
proyecto, visitas tcnicas y capacitacin del productor en el cola para un monto total de
Bs. 13,224.00
Tabla II.A3.1. Modelo 1 de cachama-Cuadro de resultado econmico
Aos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350
menos:cost
os de ventas
variables
(277,711
)
(277,711
)
(277,711
)
(277,711
)
(277,711
)
(277,711
)
(277,711
)
(277,711
)
(277,711
)
(277,711
)
Utilidad
bruta
317,639 317,639 317,639 317,639 317,639 317,639 317,639 317,639 317,639 317,639
menos:cost
os fijos
(42,248) (42,248) (42,248) (42,248) (42,248) (42,248) (42,248) (42,248) (42,248) (42,248)
Utiliad neta
antes gas
275,391 275,391 275,391 275,391 275,391 275,391 275,391 275,391 275,391 275,391
tos
financieros
menos:cost
os
financieros
(102,382
)
(82,648) (58,967) (30,549) (16,663) - - - - -
Utilidad
neta
173,009 192,743 216,424 244,842 275,391 275,391 275,391 275,391 275,391 275,391
Tabla II.A3.2. Modelo 1 de cachama-Cuadro de determinacin de flujo efectivo de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Recursos
propios
299,000
Ventas
595,35
0
595,35
0
595,35
0
595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350
APLICACI
ON
Terreno 20,000
Const.
laguna
150,000
Fuente de
agua
50,000
Chinchorro 40,000 40,000 40,000
Salabardos 9,000 9,000 9,000
Motor
bomba
30,000 30,000 30,000
Adquis.
alevines
24,500 24,500 24,500 24,500 24,500 24,500 24,500 24,500 24,500 24,500
Adq.
alimentos
198,45
0
198,45
0
198,45
0
198,450 198,450 198,450 198,450 198,450 198,450 198,450
Mano de
obra
temporal
16,538 16,538 16,538 16,538 16,538 16,538 16,538 16,538 16,538 16,538
Electric.y
comb.
20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Fertilizantes 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
lmprevistos
(5%)
13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224
Mantenimie
nto y
reparacin
13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224
Asist.
tcnica
13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224 13,224
Total
aplicacin
299,000
304,16
0
304,16
0
304,16
0
304,160 304,160 304,160 304,160 304,160 304,160 304,160
Saldo
origen/
aplicacin
-
291,19
0
291,19
0
291,19
0
291,190 212,190 291,190 291,190 291,190 291,190 212,190
Saldo acu
mul.
-
291,19
0
582,38
0
873,57
0
1,164,7
60
1,376,9
50
1,668,1
40
1,959,3
30
2,250,5
20
2,541,7
10
2,753,9
00
Flujo neto
ef.
(291,19
0)
291,19
0
291,19
0
291,19
0
291,190 212,190 291,190 291,190 291,190 291,190 212,190
Tabla II.A3.3. Modelo 1 de cachama-Cuadro de origen y aplicacin de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Recursos pro
pios
91,248
Crditos
299,0
00
212,91
1
Ventas
595,35
0
595,35
0
595,35
0
595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350
Total origen
899,50
9
APLICACIO
N
Inversiones
fijas
299,0
00
79,000 79,000
Capital de tra
bajo
304,15
9
304,15
9
304,15
9
304,159 304,159 304,159 304,159 304,159 304,159 304,159
Intereses
102,38
2
82,648 58,967 30,549 16,663 - - - - -
Total
aplicacin
299,0
00
406,54
1
386,80
7
363,12
6
334,708 399,822 304,159 304,159 304,159 304,159 304,159
Saldo
origen/aplicac
in
492,96
8
208,54
3
232,22
4
260,642 195,528 291,191 291,191 291,191 291,191 291,191
Saldo
acumulado
492,96
8
701,51
1
933,73
5
1,194,3
77
1,389,9
05
1,681,0
96
1,972,2
87
2,263,4
78
2,554,6
69
2,766,8
60
Amortizacin
capital deuda
(40,18
0)
(106,70
7)
(128,04
9)
(153,15
8)
(83,316
)
- - - - -
Saldo final
452,78
8
594,80
4
805,68
6
1,041,2
19
1,306,5
89
1,681,0
96
1,972,2
87
2,263,4
78
2,554,6
69
2,766,8
60
A3.2. Modelo 2 de cachama
Presupuesto de costos
Costos variables
Adquisicin de alevines: se contempla la adquisicin de 7,350 alevines al ao, con un peso
promedio de 3 gramos y un costo de Bs. 10 c/u para un total de
Bs. 73,500.00
Adquisicin de alimento: para el ciclo de produccin de 10 meses se necesitan 14,883 kg
de alimento concentrado a una tasa de conversin de 1:1.5 y un precio promedio de 40
Bs/kg, para un total de
Bs 595,350.00
Mano de obra temporal:contratacin de un obrero para labores de cosecha, que incluye
eviscerado y escamado del pescado, a razn de 5 Bs/kg, para un totalanual de
Bs. 49,612.50
Electricidad y/o combustible: el costo de este rubro se determin en base al consumo
promedio mensual en el rea agrcola favorecida por la tasa agropecuaria vigente, que se
estim en Bs 2,400 mensual, para un total durante el ciclo de produccide
Bs. 24,000.00
Fertilizantes: se requiere de 120 kg de abono qumico (151515) y de 7,800 kg de abono
inorgnico (estircol de bovino) durante el ciclo de cultivo con un costo de 30 Bs/kg y 0.5
Bs/kg, para un costo total de
Bs. 6,920.00
Imprevistos:se contempla el 5% para gastos adicionales que se necesiten durante el ciclo de
cultivo, dando un monto totalde
Bs. 46,664.00
Costos fijos
Mantenimiento y reparcin: se estim el valor total de inversin, para cubrir gastos de
maquinaria, equipos, reas verdes, lagunas, entre otros, para un monto total de
Bs. 46,664.00
Asistencia tcnica:se estima el 5% de la inversitotal, que ser destinado a la realizacidel
proyecto, visitas tcnicas y capacitacin del productor en el cola para un monto total de
Bs. 46,664.00
Mano de obra directa: contratacin de un obrero fijo con sueldo mensual de Bs. 187,500.00
Tabla II.A3.4. Modelo 2 de cachama-Cuadro de resultado econmico
Aos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas
1,786,05
0
1,786,05
0
1,786,05
0
1,786,05
0
1,786,05
0
1,786,05
0
1,786,05
0
1,786,05
0
1,786,05
0
1,786,05
0
menos:
costos de
ventas
variables
(792,027
)
(792,027
)
(792,027
)
(792,027
)
(792,027
)
(792,027
)
(792,027
)
(792,027
)
(792,027
)
(792,027
)
Utilidad
bruta
994,023 994,023 994,023 994,023 994,023 994,023 994,023 994,023 994,023 994,023
menos:
costos
fijos
(318,628
)
(318,628
)
(318,628
)
(318,628
)
(318,628
)
(318,628
)
(318,628
)
(318,628
)
(318,628
)
(318,628
)
Utilidad
neta antes
gas tos
financiero
s
675,395 675,395 675,395 675,395 675,395 675,395 675,395 675,395 675,395 675,395
menos:
costos
financiero
s
(346,554
)
(278,827
)
(197,554
)
(100,026
)
(54,560) - - - - -
Utilidad
neta
328,841 396,568 477,841 575,369 620,835 675,395 675,395 675,395 675,395 675,395
Tabla II.A3.5. Modelo 2 de cachama-Cuadro de determinacin de flujo efectivo de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGE
N
Recurs
os
propios
979,000
Ventas
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
APLIC.
Terreno 60,000
Laguna 400,000
Galpn 200,000
Fuente
de agua
150,000
Chinch. 40,000 40,000 40,000
Salabar 9,000 9,000 9,000
Motor
bomba
90,000 90,000 90,000
Instr.
de
pesca
30,000 30,000 30,000 30,000
Adquis.
alevine
s
73,500 73,500 73,500 73,500 73,500 73,500 73,500 73,500 73,500 73,500
Adquis.
alimen
595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350 595,350
M.de o.
temp.
49,612 49,612 49,612 49,612 49,612 49,612 49,612 49,612 49,612 49,612
Mano
de obra
fija
187,500 187,500 187,500 187,500 187,500 187,500 187,500 187,500 187,500 187,500
Electr.
y comb.
24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Fertil. 6920 6920 6920 6920 6920 6920 6920 6920 6920 6920
Imprev.
(5%)
46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664
Mant. y
repar.
46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664
Asist.
tcnica
46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664 46,664
Total
aplicac
979,000
1,076,8
74
1,076,8
74
1,076,8
74
1,076,8
74
1,076,8
74
1,076,8
74
1,076,8
74
1,076,8
74
1,076,8
74
1,076,8
74
Saldo
or/apl.
- 709,176 709,176 709,176 709,176 709,176 709,176 709,176 709,176 709,176 709,176
Saldo
acu m.
- 709,176
1,418,3
52
2,097,5
28
2,806,7
04
3,376,8
80
4,056,0
56
4,765,2
32
5,474,4
08
6,153,5
84
6,723,7
60
Flujo
neto ef.
(979,00
0)
709,176 709,176 679,176 709,176 570,176 679,176 709,176 709,176 679,176 570,176
Tabla II.A3.6. Modelo 2 de cachama-Cuadro de origen y aplicacin de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Rec. pro
pios
323,105
Crditos
979,0
00
753,770
Ventas
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
Total origen
2,862,9
25
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
1,786,0
50
APLICACI
ON
Invers. fijas
979,0
00
30,000 139,000 30,000 30,000 139,000
Capital de
tra bajo
1,076,8
75
1,076,8
75
1,076,8
75
1,076,8
75
1,076,8
75
1,076,8
75
1,076,8
75
1,076,8
75
1,076,8
75
1,076,8
75
Intereses 346,554 278,827 197,554 100,026 54,560 - - - - -
Total aplic.
979,0
00
1,423,4
29
1,355,7
02
1,304,4
29
1,176,9
01
1,270,4
35
,1,106,8
75
1,076,8
75
1,076,8
75
1,106,8
75
1,215,8
75
Saldo
origen/
aplicacin
1,439,4
96
430,348 481,621 609,149 515,615 679,175
709,175
,
709,175 679,175 570,175
Saldo acum.
1,439,4
96
1,869,8
44
2,351,4
65
2,960,6
14
3,476,2
29
4,155,4
04
4,864,5
79
5,573,7
54
6,252,9
29
6,823,1
04
Amort.
Capital
deuda
(131,55
8)
(364,94
8)
(473,93
9)
(525,52
6)
(272,79
8)
- - - - -
Saldo final
1,307,9
38
1,504,8
96
1,877,5
26
2,435,0
88
3,203,4
31
4,155,4
04
4,864,5
79
5,573,7
54
6,252,9
29
6,823,1
04
A3.3. Modelo 1 de tilapia
Presupuesto de costos
Costos variabls
Adquisicin de alevines: se contempla la asquisicin de 14,700 alevines al a, con un peso
promedio de 10 gramos y un costo de Bs. 10 c/u para un total de
Bs. 147,000,00
Adquisicin de alimento: para dos ciclo de produccin anuales se necesitan 7.938 kg de
alimento concentrado a una tasa de conversin 1:1:5 y un precio promedio de 40 Bs/kg, para
un total anual de
Bs. 39,690.00
Mano de obra temporal: contratacin de obrero para las labores de cosecha, que incluye
eviscerado y escamado del pescado, a razn 7.50 Bs/kg, para un total anual de
Bs. 39,690,00
Electricidad y/o combustible: el costo de este rubro se determin en base al consumo
promedio mensual en el rea agrcola favorecida por la tasa agropecuaria vigente, que se
estimen Bs. 2,000 mensual, para un total, durante el ciclo de produccin, de
Bs. 20,000,00
Fertilizantes: se requiere de 160 kg de abono qumico (151515) y de 5,300 kg abono
inorgnico estircol de bovino) durante el ciclo de cultivo, con un costo de 30 Bs/kg y 1
Bs/kg, para un costo total de
Bs. 10,000,00
Imprevistov: se contempla el 5% para gastos adicionales que se necesiten por ciclo de
cultivo, con un monto total anual de
Bs. 26,910,00
Costos fijos
Mantenimiento y reparacin: se esti el 5% del varlor total de inversin, para cubrir gastos
de maquinarias, equipos, reas verdes, langunas, entre otros, para un monto total de
Bs. 2,910.00
Asistencia tcnica: se estima el 5% de la inversin total, que ser destinado a la relizacin
del proyecto, visitas tcnicas y capacitacin del productor en el rea pisccola, para un monto
total de
Bs. 26,910.00
Tabla II.A3.7. Modelo 1 de tilapia - Cuadro de resultado econmico
Aos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas
1,323,00
0
1,323,00
0
1,323,00
0
1,323,00
0
1,323,00
0
1,323,00
0
1,323,00
0
1,323,00
0
1,323,00
0
1,323,00
0
menos:
costos de
ventas
variables
(561,120
)
(561,120
)
(561,120
)
(561,120
)
(561,120
)
(561,120
)
(561,120
)
(561,120
)
(561,120
)
(561,120
)
Utilidad
bruta
761,880 761,880 761,880 761,880 761,880 761,880 761,880 761,880 761,880 761,880
menos:
costos
fijos
(73,621) (73,621) (73,621) (73,621) (73,621) (73,621) (73,621) (73,621) (73,621) (73,621)
Utilidad
neta antes
gas tos
financiero
s
688,259 688,259 688,259 688,259 688,259 688,259 688,259 688,259 688,259 688,259
menos:
costos
financiero
s
(149,892
)
(117,668
)
(78,997) (32,593) (17,778) - - - - -
Utilidad
neta
538,367 570,591 609,262 655,666 670,481 688,259 688,259 688,259 688,259 688,259
Tabla II.A3.8. Modelo 1 de tilapia - Cuadro de determinacin de flujo efectivo de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGE
N
Recurs
os
propios
319,000
Ventas
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
APLIC
Terreno 20,000
Const.
laguna
150,000
Galpn
Fuente
de agua
50,000
Chinch. 40,000 8,000 8,000
Salabar
.
9,000 1,800 1,800
Motor
bomba
30,000 6,000 6,000
lnstr.de
pesca
20,000 4,000 4,000
Adquis
alimen.
317,520 317,520 317,520 317,520 317,520 317,520 317,520 317,520 317,520 317,520
M.de o.
temp.
39,690 39,690 39,690 39,690 39,690 39,690 39,690 39,690 39,690 39,690
Electr.
y comb.
20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000
Fertil. 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
Imprev.
(5%)
26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910
Mant. y
repar.
26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910
Asist.
tcnica
26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910 26,910
Total
aplicac.
319,000 614,940 614,940 614,940 614,940 634,740 614,940 614,640 614,940 614,940 634,740
Saldo
or./apl.
708,060 708,060 708,060 708,060 688,260 708,060 708,060 708,060 708,060 688,260
Saldo
acum.
708,060
1,416,1
20
2,124,1
80
2,832,2
40
3,520,5
00
4,228,5
60
4,936,6
20
5,644,6
80
6,352,7
40
7,041,0
00
Flujo
neto ef.
(319,00
0)
708,060 708,060 708,060 708,060 688,260 708,060 708,060 708,060 708,060 688,260
Tabla II.A3.9. Modelo 1 de tilapia - Cuadro de origen y aplicacin de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Rescursos
pro pios
184,482
Crditos
319,0
00
430,459
Ventas
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
Total origen
319,0
00
1,937,9
41
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
1,323,0
00
APLICACI
ON
Invers.fijas
319,0
00
19,800 19,800
Capital de
tra bajo
614,941 614,941 614,941 614,941 614,941 614,941 614,941 614,941 614,941 614,941
Intereses 149,892 117,667 78,997 32,593 17,778 - - - - -
Total aplic.
319,0
00
764,833 732,608 693,938 647,534 652,519 614,941 614,941 614,941 614,941 614,941
Saldo
origen/
aplicacin
1,173,1
08
590,392 629,062 675,466 670,481 708,059 708,059 708,059 708,059 708,059
Saldo acum.
1,173,1
08
1,763,5
00
2,392,5
62
3,068,0
28
3,738,5
09
4,446,5
68
5,154,6
27
5,862,6
86
6,570,7
45
7,278,8
04
Amort.
capital
deuda
(42,867
)
(169,69
9)
(203,63
8)
(244,36
6)
(88,889
)
- - - - -
Saldo final
1,130,2
41
1,593,8
01
2,188,9
24
2,823,6
62
3,649,6
20
4,446,5
68
5,154,6
27
5,862,6
86
6,570,7
45
7,278,8
04
A3.4. Modelo 2 de tilapia
Presupuesto de costos
Costos variables
Adquisicin de alevines: se contempla la adquisicin de 48,000 alevines al ao, con un
peso promedio de 10 gramos y un costo de Bs. 10 c/u para un total de
Bs. 480,000.00
Adquisicin de alimento: para un ao de produccin (dos ciclos), se necesitan 25,920 kg
de alimento concentrado a una tasa de conversin de 1:1.5 y un precio promedio de 40
Bs/kg, para un total de
Bs. 1,036,800.00
Mano de obra temporal: contratacin de un obrero para las labores de cosecha, que
incluye eviscerado y escamado del pescado, a razn de 7.50 Bs/kg, para un total anual de
Bs. 129,600.00
Electricidad y/o combustible: el costo de este rubro se determin en base al consumo
promedio mensual en el rea agrcola favorecida por la tasa agropecuaria vigente, que se
estim en Bs. 2,000 mensual, para un total anual de
Bs. 24,000.00
Fertilizantes: se requiere de 144 kg de abono qumico (15-15-15) y de 9,360 kg de abono
inorgnico (estircol de bovino) durante un ao de cultivo, con un costo de 30 Bs/kg 1
Bs/kg, para un costo total de
Bs. 13,840.00
Imprevistos: se contempla el 5% para gastos adicionales que se necesiten en dos ciclos de
cultivo, dando un monto total de
Bs. 84,212.00
Costos fijos
Mantenimiento y reparacin: se estim el 5% del valor total de inversin, para cubrir
gastos de maquinaria, equipos, reas verdes, lagunas, entre otros, para un monto total de
Bs. 84,212.00
Asistencia tcnica: se estima el 5% de la inversin total, que ser destinado a la
realizacin del proyecto, visitas tcnicas y capacitacin del productor en el rea pisccola,
para un monto total de
Bs. 84,212.00
Tabla II.A3.10. Modelo 2 de tilapia Cuadro de resultado econmico
Aos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas
4,320,00
0
4,320,0
00
4,320,00
0
4,320,00
0
4,320,00
0
4,320,00
0
4,320,00
0
4,320,00
0
4,320,00
0
4,320,00
0
menos:cos
tos de ven
tas
variables
(1,768,4
52)
(1768,4
52)
(1,768,4
52)
(1,768,4
52)
(1,768,4
52)
(1,768,4
52)
(1,768,4
52)
(1,768,4
52)
(1,768,4
52)
(1,768,4
52)
Utilidad
bruta
2,551,54
8
2,551,5
48
2,551,54
8
2,551,54
8
2,551,54
8
2,551,54
8
2,551,54
8
2,551,54
8
2,551,54
8
2,551,54
8
menos:cos
tos fijos
(429,224
)
(429,22
4)
(429,224
)
(429,224
)
(429,224
)
(429,224
)
(429,224
)
(429,224
)
(429,224
)
(429,224
)
Utilidad
neta antes
gas tos
financiero
s
2,122,32
4
2,122,3
24
2,122,32
4
2,122,32
4
2,122,32
4
2,122,32
4
2,122,32
4
2,122,32
4
2,122,32
4
2,122,32
4
menos:cos
tos
financie
ros
(540,463
)
(425,35
8)
(287,233
)
(121,482
)
(66,263) - - - - -
Utilidad
neta
1,581,86
1
1,696,9
66
1,835,09
1
2,000,84
2
2,056,06
1
2,122,32
4
2,122,32
4
2,122,32
4
2,122,32
4
2,122,32
4
Tabla II.A3.11. Modelo 2 de tilapia-Cuadro de determinacin de flujo efectivo de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Rec.propio
s
1,189,00
0
Ventas
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
APLICAC
.
Terreno 60,000
Const.lagu
na
600,000
Galpn 200,000
Fuente de
agua
150,00
0
Chinch. 40,000 40,000 40,000
Salabar. 9,000 9,000 9,000
Motor
bomba
90,000 90,000 90,000
Instr. de
pesca
40,000 40,000 40,000
Adq.
alevines
480,00
0
480,00
0
480,00
0
480,00
0
480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000
Adq.
alimen.
1,036,8
00
1,036,8
00
1,036,8
00
1,036,8
00
1,036,8
00
1,036,8
00
1,036,8
00
1,036,8
00
1,036,8
00
1,036,8
00
M. de
o.temp.
129,60
0
129,60
0
129,60
0
129,60
0
129,600 129,600 129,600 129,600 129,600 129,600
M.de o.fija
225,00
0
225,00
0
225,00
0
225,00
0
225,000 225,000 225,000 225,000 225,000 225,000
Electr.y.co
mb.
24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000
Fertil. 13,840 13,840 13,840 13,840 13,840 13,840 13,840 13,840 13,840 13,840
Imprev.(5
%)
84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212
Mant.y
repar.
84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212
Asist.tcni
ca
84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212 84,212
Total
aplicac.
1,189,00
0
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,340,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,340,8
76
Saldo
or./apl.
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
1,979,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
1,979,1
24
Saldo
acum.
2,158,1
24
4,316,2
48
6,474,3
72
8,632,4
96
10,611,
620
12,769,
744
14,927,
868
17,085,
992
19,244,
116
21,223,
240
Flujo neto
ef.
(1,189,0
00)
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
1,979,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
1,979,1
24
Tabla II.A3.12. Modelo 2 de tilapia- Cuadro de origen y aplicacin de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Recursos 648,56
propios 3
Crditos
1,189,0
00
1,513,3
13
Ventas
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
Total
origen
1,189,0
00
6,481,8
76
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
4,320,0
00
APLICACI
ON
Invers.
fijas
1,189,0
00
35,800 35,800
Capital de
tra bajo
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
Intereses
540,46
3
425,35
8
287,23
3
121,48
2
66,263 - - - - -
Total aplic.
1,189,0
00
2,702,3
39
2,587,2
34
2,449,1
09
2,283,3
58
2,263,9
39
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,161,8
76
2,197,6
76
Saldo
origen/
aplicacin
3,779,5
37
1,732,7
66
1,870,8
91
2,036,6
42
2,056,0
61
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
2,158,1
24
2,122,3
24
Saldo
acum.
3,779,5
37
5,512,3
03
7,383,1
94
9,419,8
36
11,475,
897
13,634,
021
15,792,
145
17,950,
269
20,108,
393
22,230,
717
Amort.
capital
deuda
(159,7
77)
(494,3
69)
(449,5
93)
(395,8
30)
(331,31
4)
- - - - -
Saldo final
3,619,7
60
5,017,9
34
6,933,6
01
9,024,0
06
11,144,
583
13,634,
021
15,792,
145
17,950,
269
20,108,
393
22,230,
717
A3.5. Modelo 3 de tilapia
Presupuesto de costos
Costos variables
Adquisicin de alevines: se contempla la adquisicin de 15,000 alevines al ao, con un
peso promedio de 0.4 gramos y un costo de Bs. 7 c/u para un total de
Bs. 105,000.00
Adquisicin de alimento: para un ao de produccin 7,087.50 kg de alimento concentrado
a una tasa de conversin de 1:1.5 y un precio promedio de 64 Bs/kg, para un total de
Bs. 453,600.00
Mano de obra temporal: contratacin de un obrero para las labores de cosecha, que incluye
eviscerado y escamado del pescado, a razn de 7.50 Bs/kg, para un total anual de
Bs. 35,437.50
Electricidad y/o combustible: el costo de este rubro se determin en base al consumo
promedio mensual en el rea agrcola favorecida por a tasa agropecuaria vigente, que se
estim en Bs. 3,000 mensual, para un total anual de
Bs. 36,000.00
Imprevistos: se contempla el 5% para gastos adicionales que se necesiten en el ciclo de
cultivo, dando un monto total de
Bs. 31,502.00
Costos filos
Mantenimiento y reparacin : se estim ek 5% del valor total de inversin, para cubrir
gastos de maquinarias, equipos, instalaciones, tanques, entre otros, para un monto total de
Bs. 31,502.00
Asistencia tcnica : se estima el 5% de la inversin total, que ser destinado a la realizacin
cin del productor en el rea pisccola, para un monto total de
Bs. 31,502.00
Tabla II.A3.13. Modelo 3 de tilapia-Cuadro de resultado econmico
Ao 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas
1,181,25
0
1,181,25
0
1,181,25
0
1,181,25
0
1,181,25
0
1,181,25
0
1,181,25
0
1,181,25
0
1,181,25
0
1,181,25
0
menos:
costos de
ven tas
variables
(661,540
)
(661,540
)
(661,540
)
(661,540
)
(661,540
)
(661,540
)
(661,540
)
(661,540
)
(661,540
)
(661,540
)
Utilidad
bruta
519,710 519,710 519,710 519,710 519,710 519,710 519,710 519,710 519,710 519,710
menos:
costos
fijos
(81,004) (81,004) (81,004) (81,004) (81,004) (81,004) (81,004) (81,004) (81,004) (81,004)
Utilidad
neta antes
gas tos
finacieros
438,706 438,706 438,706 438,706 438,706 438,706 438,706 438,706 438,706 438,706
menos
costos
financiero
s
(207,436
)
(165,325
)
(114,792
)
(54,151)
(29,537)
-
- - - - -
Utilidad
neta
231,270 273,381 323,914 384,555 409,169 438,706 438,706 438,706 438,706 438,706
Tabla II.A3.14. Modelo 3 de tilapia - Cuadro de determinacin de flujo efectivo de fondos
Ao 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Rec.
propios
530,00
0
Ventas
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
APLICAC.
Const.tanq
ues
300,00
0
Fuente de
agua
80,000
Aireador 90,000 90,000
Kit anlis
agua
30,000 30,000
Artes de
pesca
30,000 30,000 30,000
Adq.
alevines
105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000
Adq.
alimen.
453,600 453,600 453,600 453,600 453,600 453,600 453,600 453,600 453,600 453,600
M.de o.
temp.
35,438 35,438 35,438 35,438 35,438 35,438 35,438 35,438 35,438 35,438
Electr. y
comb.
36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000 36,000
Imprev
(5%)
31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502
Mant. y
rep.
31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502
Asist.
tcnica
31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502 31,502
Total
aplicac.
530,00
0
724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544
Saldo
or./apl.
456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706
Saldo
acum.
456,706 913,412
1,370,1
18
1,826,8
24
2,253,5
30
2,710,2
36
3,166,9
42
3,623,6
48
4,080,3
54
4,387,0
60
Flujo neto
ef.
(530,00
0)
456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706
Tabla II.A3.15. Modelo 3 de tilapia-Cuadro de origen y aplicacin de fondos
Ao 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Recursos
pro pios
217,363
Crditos
530,0
00
507,180
Ventas
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
Total origen
530,0
00
1,905,7
93
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
1,181,2
50
APLICACI
ON
Invers. fijas
530,0
00
30,000 150,000
Capital de
tra bajo
724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544 724,544
Intereses 207,436 165,325 114,791 54,151 29,537 - - - - -
Total aplic.
530,0
00
931,980 889,869 839,335 778,695 784,081 724,544 724,544 724,544 724,544 874,544
Saldo
origen/
aplicacin
973,813 291,381 341,915 402,555 397,169 456,706 456,706 456,706 456,706 456,706
Saldo acum. 973,813
1,265,1
94
1,607,1
09
2,009,6
64
2,406,8
33
2,863,5
39
3,320,2
45
3,776,9
51
4,233,6
57
4,540,3
63
Amort.
capital
deuda
(71,221
)
(224,80
1)
(269,76
1)
(323,71
3)
(147,68
4)
- - - - -
Saldo final 902,592
1,040,3
93
1,337,3
48
1,685,9
51
2,259,1
49
2,863,5
39
3,320,2
45
3,776,9
51
4,233,6
57
4,540,3
63
A3.6. Modelo 1 de trucha
Presupuesto de costos
Costos variables
Adquisicin de alevines: se contempla la adquisicin de 15,120 alevines al ao, con un
peso promedio de 1.5 gramos y un costo de Bs. 10 c/u para un total de
Bs. 152,200.00
Adquisicin de alimento: para el ciclo de produccin de 12 meses se necesitan 5,103 kg de
alimento concentrado a una tasa de conversin 1:1.5 y un precio promedio de 72 Bs/kg, para
un total de
Bs. 367,416.00
Imprevistos : se contempla el 5% para gastos adicionales que se necesiten en el ciclo de
cultivo, dando un monto total de
Bs. 31,181.00
Costos fijos
Mantenimiento y reparacin: se estim el 5% del valor total de inversin, para cubrir
gastos de maquinaria, equipos, reas verdes, tanques, entre otros, para un monto total de
Bs. 31,181.00
Asistencia tcnica: se estima el 5% de la inversin total, que ser destinado a la realizacin
del proyecto, visitas tcnicas y capacitacin del productor en el rea pisccola, para un monto
total de
Bs. 31,181.00
Tabla II.A3.16. Modelo 1 de trucha - Cuadro de resultado econmico
Aos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas
1,190,70
0
1,190,70
0
1,190,70
0
1,190,70
0
1,190,70
0
1,190,70
0
1,190,70
0
1,190,70
0
1,190,70
0
1,190,70
0
menos:cost
os de ven
tas
variables
(654,797
)
(654,797
)
(654,797
)
(654,797
)
(654,797
)
(654,797
)
(654,797
)
(654,797
)
(654,797
)
(654,797
)
Utilidad
bruta
535,903 535,903 535,903 535,903 535,903 535,903 535,903 535,903 535,903 535,903
menos:
costos fijos
(62,362) (62,362) (62,362) (62,362) (62,362) (62,362) (62,362) (62,362) (62,362) (62,362)
Utilidad
neta antes
gas tos
financieros
473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541
menos:
costos
financieros
(200,402
)
(159,381
)
(110156
)
(51,086) (27,865) - - - - -
Utilidad
neta
273,139 314,160 363,385 422,455 445,676 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541
Tabla II.A3.17. Modelo 1 de trucha - Cuadro de determincacin de flujo efectivo de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Rec.
propios
500,000
Ventas
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
APLICA
C.
Laguna 400,000
F. de
agua
75,000
Cercado 25,000 90,000
Adq.
alev.
151,200 151,200 151,200 151,200 151,200 151,200 151,200 151,200 151,200 151,200
Adq.
alimen.
367,416 367,416 367,416 367,416 367,416 367,416 367,416 367,416 367,416 367,416
M. de o.
temp.
105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000 105,000
Imprev.
(5%)
31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181
Mant. y
rep.
31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181
Asist.
tcnica
31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181 31,181
Total
aplicac.
500,000 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159
Saldo
or./apl.
473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541
Saldo
acum.
473,541 947,082
1,420,6
23
1,894,1
64
2,367,7
05
2,841,2
46
3,314,7
87
3,788,3
28
4,261,8
69
4,735,4
10
Flujo
neto ef.
(500,00
0)
473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541
Tabla II.A3.18. Modelo 1 de trucha - Cuadro de origen y aplicacin de fondos
Aos 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ORIGEN
Recursos
pro pios
215,148
Crditos
500,0
00
502,011
Ventas
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
Total origen
500,0
00
1,907,8
59
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
1,190,7
00
APLICACI
ON
Invers. fijas
500,0
00
Capital de
tra bajo
717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159
Intereses 200,402 159,381 110,156 51,086 27,865 - - - - -
Total aplic.
500,0
00
917,561 876,540 827,315 768,245 745,024 717,159 717,159 717,159 717,159 717,159
Saldo
origen/
aplicacin
990,298 314,160 363,385 422,455 445,676 473,541 473,541 473,541 473,541 473,541
Saldo acum. 990,298
1,304,4
58
1,667,8
43
2,090,2
98
2,535,9
74
3,009,5
15
3,483,0
56
3,956,5
97
4,430,1
38
4,903,6
79
Amort.
capital
deuda
(67,190
)
(218,54
3)
(262,25
2)
(314,70
2)
(139,32
5)
- - - - -
Saldo final 923,108 1,085,9 1,405,5 1,775,5 2,396,6 3,009,5 3,483,0 3,956,5 4,430,1 4,903,6
15 91 96 49 15 56 97 38 79