Soluc - Caso AQUA

Activo
Activo Corriente
2010
Saldo inicial
Caja y bancos
104,040
Cuentas por cobrar comerciales
12,500
Mercaderas
56,735
Total Act. Corriente
173,275
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
Total Act. No Corriente
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
ACQUA S.A.
Estado de Situacin Financiera
AL 31.12.11
.A.
n Financiera
11
Pasivos
2010
Saldo inicial
Cuentas por pagar comerciales
11,700
Obligaciones Financieras
28000
Tributos por Pagar (IGV)
4292
TOTAL PASIVO
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
Resultados Acumulados
56,683
TOTAL PATRIMONIO
221683
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
265675
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Caja y bancos
104,040
12,500
Mercaderas
56,735
173,275
(1)
-12390
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1) Adquisicin de Vehiculo

V.Vta
IGV
10500
1890
(1)
10500
12390
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
91,650
12,500
0
56,735
0
160,885
115,500
-12,600
102900
263,785
ACQUA S.A.
e Situacin Financiera
AL 31.12.11
Pasivos
S.Inicial
11,700
28000
TOTAL PASIVO
4292
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
(1)
-1890
2011
11,700
28000
2402
42,102
165,000
56,683
221,683
263,785
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Caja y bancos
104,040
12,500
Mercaderas
56,735
173,275
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(2) Compras de mercaderas

V.Vta
IGV
416005
74880.9
490885.9
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(1)
-12,390
91,650
12,500
0
(2)
416,005
472,740
0
576,890
(1)
10500
115,500
-12,600
102900
679,790
nanciera
Pasivos
S.Inicial
11,700
28000
TOTAL PASIVO
4292
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
(2)
490885.9
(1)
-1890
(2)
-74880.9
2011
502,586
28000
-72479
458,107
165,000
56,683
221,683
679,790
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
104,040
(1)
-12390
Cuentas por cobrar comerciales12,500
(3)
601800
Mercaderas
56,735
(2)
416,005
173,275
Caja y bancos
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(3)
-260505
(3) Venta
V.Vta
IGV
510000
91800
601800
Costo de Ventas (Mtodo Promedio)

Inventario Incial
6600
56735
Compras
55100
416005
Venta
61700
34000
7.6619
7.6619
472740
260,505
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
91,650
614,300
212,235
918,185
115,500
-12,600
102900
1,021,085
UA S.A.
acin Financiera
1.12.11
Pasivos
S.Inicial
11,700
28000
Tributos po pagar (IR)

TOTAL PASIVO
4292
(2)
490885.9
(1)
-1890
(2)
-74880.9
(3)
510000
(3)
-260505
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
Resultado del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
(3)
91800
2011
502,586
28000
19321
549,907
165,000
56,683
249495
471,178
1,021,085
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
104,040
(1)
-12390
12,500
(3)
601800
Mercaderas
56,735
(2)
416,005
173,275
Caja y bancos
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(4) Cobros a clientes y pagos a proveedores
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(4)
480000
(4)
-382000
189,650
(4)
-480000
134,300
(3)
-260505
212,235
536,185
115,500
-12,600
102900
639,085
A S.A.
cin Financiera
.12.11
Pasivos
S.Inicial
11,700
28000
TOTAL PASIVO
4292
(2)
490886
(4)
-382000
(1)
-1890
(2)
-74881
(3)
510000
(3)
-260505
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
28000
(3)
91800
19321
167,907
165,000
56,683
249495
471,178
639,085
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
104,040
(1)
-12390
12,500
(3)
601800
Mercaderas
56,735
(2)
416,005
173,275
Caja y bancos
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(5) Pago de Alquiler

V.Vta
18305
(1)
10500
IGV
3295
21600
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(4)
480000
(4)
-382000
(5)
-21600
168,050
(4)
-480000
134,300
(3)
-260505
212,235
514,585
115,500
-12,600
102900
617,485
QUA S.A.
uacin Financiera
31.12.11
Pasivos
S.Inicial
11,700
28000
TOTAL PASIVO
4292
(2)
490886
(4)
-382000
(1)
-1890
(2)
-74881
(3)
510000
(3)
-260505
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
28000
(3)
91800
(5)
-3295
16026
164,612
165,000
56,683
(5)
-18305.08
231190
452,873
617,485
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
104,040
(1)
-12390
(4)
480000
12,500
(3)
601800
(4)
-480000
Mercaderas
56,735
(2)
416,005
(3)
-260505
173,275
Caja y bancos
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(6) Pago de Remuneraciones
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(4)
-382000
(5)
-21600
(6)
-75000
93,050
134,300
212,235
439,585
115,500
-12,600
102900
542,485
A S.A.
cin Financiera
.12.11
Pasivos
S.Inicial
11,700
28000
TOTAL PASIVO
4292
(2)
490885.9
(4)
-382000
(1)
-1890
(2)
-74880.9
(3)
510000
(3)
-260505
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
28000
(3)
91800
(5)
-3295
16026
164,612
165,000
56,683
(5)
-18305
(6)
-75000
156190
377,873
542,485
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Caja y bancos
104,040
12,500
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
Mercaderas
56,735
(2)
416,005
173,275
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(7) Pago de Servicios

V.Vta
IGV
8000
1440
9440
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(4)
480000
(4)
-382000
(5)
-21600
(6)
-75000
83,610
(4)
-480000
134,300
(3)
-260505
212,235
430,145
115,500
-12,600
102900
533,045
ciera
Pasivos
S.Inicial
11,700
28000
TOTAL PASIVO
4292
(2)
490886
(4)
-382000
(1)
-1890
(7)
-1440
(2)
-74880.9
(3)
91800
(3)
510000
(7)
-8000
(3)
-260505
(5)
-18305
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
28000
(5)
-3295
14586
163,172
165,000
56,683
(6)
-75000
148190
369,873
533,045
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Caja y bancos
104,040
12,500
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
Mercaderas
56,735
(2)
416,005
173,275
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(8) Otros gastos afectos

V.Vta
IGV
7300
1314
8614
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
(3)
-260505
(4)
-382000
(5)
-21599.9
(6)
-75000
74,996
134,300
212,235
0
421,531
115,500
-12,600
102900
524,431
(4500+2800)
A S.A.
cin Financiera
12.11
Pasivos
S.Inicial
11,700
28000
TOTAL PASIVO
4292
(2)
490885.9
(4)
-382000
(1)
-1890
(7)
-1440
(2)
-74880.9
(8)
-1314
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
(3)
510000
(7)
-8000
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
(3)
-260505
(8)
-7300
2011
120,586
28000
(3)
91800
(5)
-3295
13272
161,858
165,000
56,683
(5)
-18305
(6)
-75000
140890
362,573
524,431
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Cuentas por cobrar comerciales 12,500
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
Mercaderas
56,735
(2)
416,005
(3)
-260505
173,275
Caja y bancos
104,040
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(4)
-382000
(9)
-1100
(9) Otros gastos (sin factura)
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(5)
-21600
(6)
-75000
73,896
134,300
212,235
420,431
115,500
-12,600
102900
523,331
UA S.A.
uacin Financiera
31.12.11
Pasivos
S.Inicial
11,700
28000
TOTAL PASIVO
4292
(2)
490886
(4)
-382000
(1)
-1890
(7)
-1440
(2)
-74881
(8)
-1314
(3)
91800
(3)
-260505
(8)
-7300
(5)
-18305
(9)
-1100
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
(3)
510000
(7)
-8000
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
28000
(5)
-3295
13272
161,858
165,000
56,683
(6)
-75000
139790
361,473
523,331
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Caja y bancos
104,040
12,500
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
Mercaderas
56,735
(2)
416,005
173,275
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
(3)
-260505
(4)
-382000
(9)
-1100
(10) Pago de prstamo e intereses
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(5)
-21599.9
(10)
-14200
(6)
-75000
59,696
134,300
212,235
406,231
115,500
-12,600
102900
509,131
A S.A.
cin Financiera
12.11
Pasivos
TOTAL PASIVO
S.Inicial
11,700
(2)
490885.9
28000
(10)
-10000
4292
(1)
-1890
(7)
-1440
(4)
-382000
(2)
-74880.9
(8)
-1314
(3)
91800
(3)
-260505
(8)
-7300
(5)
-18305
(9)
-1100
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
(3)
510000
(7)
-8000
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
18000
(5)
-3295
13272
151,858
165,000
56,683
(6)
-75000
(10)
-4200
135590
357,273
509,131
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
Mercaderas
56,735
(2)
416,005
(3)
-260505
173,275
Caja y bancos
104,040
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(4)
-382000
(9)
-1100
(5)
-21600
(10)
-14200
(11) Pago IGV
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(6)
-75000
(11)
-10084
Pasivos
49,612
134,300
212,235
396,147
TOTAL PASIVO
Patrimonio
115,500
Capital
-12,600
102900
TOTAL PATRIMONIO
499,047
S.Inicial
2011
11,700
(2)
490885.9
28000
(10)
-10000
4292
(1)
-1890
(7)
-1440
(4)
-382000
120,586
18000
(2)
-74880.9
(8)
-1314
(3)
91800
(11)
-10084
(5)
-3295
3188
43,992
141,774
165,000
165,000
56,683
56,683
(3)
510000
(7)
-8000
(3)
-260505
(8)
-7300
(5)
-18305
(9)
-1100
(6)
-75000
(10)
-4200
135590
221683
357,273
265675
499,047
Activo
Activo Corriente
Caja y bancos
S.Inicial
104,040
Mercaderas
56,735
Desvaloriza Mercaderas
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
(2)
416,005
(12)
-9146
(3)
-260505
173,275
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(4)
-382000
(9)
-1100
(12) Desvaloriz de Existencias

bidones con envase maltratado
Costo 500*7.6619=
3830.96
VNR 500*5=
2500.00
1330.96
Total desvalorizacin =
9146.09
bidones con fecha vencida

Costo:1020 x 7.6619 =
VNR
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(5)
-21600
(10)
-14200
(6)
-75000
(11)
-10084
49,612
134,300
212,235
-9146
387,001
115,500
-12,600
102900
489,901
fecha vencida
7815.14
0.00
7815.14
A.
Financiera
11
Pasivos
TOTAL PASIVO
S.Inicial
11,700
(2)
490886
28000
(10)
-10000
4292
(1)
-1890
(7)
-1440
(4)
-382000
(2)
-74881
(8)
-1314
(3)
91800
(11)
-10084
(3)
-260505
(8)
-7300
(5)
-18305
(9)
-1100
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
(3)
510000
(7)
-8000
(12)
-9146
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
18000
(5)
-3295
3188
141,774
165,000
56,683
(6)
-75000
(10)
-4200
126444
348,127
489,901
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Caja y bancos
104,040
12,500
ECCD
Mercaderas
56,735
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
(13)
-11000
(2)
416,005
(12)
-9146
173,275
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
(3)
-260505
(4)
-382000
(9)
-1100
(13) Estimacin de incobrables
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(5)
-21599.9
(10)
-14200
(6)
-75000
(11)
-10084
49,612
134,300
-11,000
212,235
-9146
376,001
115,500
-12,600
102900
478,901
A.
Financiera
11
Pasivos
TOTAL PASIVO
S.Inicial
11,700
(2)
490885.9
28000
(10)
-10000
4292
(1)
-1890
(7)
-1440
(4)
-382000
(2)
-74880.9
(8)
-1314
(3)
91800
(11)
-10084
(3)
-260505
(8)
-7300
(13)
-11000
(5)
-18305
(9)
-1100
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
(3)
510000
(7)
-8000
(12)
-9146
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
18000
(5)
-3295
3188
141,774
165,000
56,683
(6)
-75000
(10)
-4200
115444
337,127
478,901
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Caja y bancos
104,040
12,500
ECCD
Mercaderas
56,735
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
(13)
-11000
(2)
416,005
(12)
-9146
173,275
Activo No Corriente
IME
105,000
D. Acumulada
-12,600
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
(1)
10500
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
(3)
-260505
(4)
-382000
(9)
-1100
(14) Pagos a cuenta del IR
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(5)
-21599.9
(10)
-14200
(6)
-75000
(11)
-10084
38,212
(14)
-11400
134,300
-11,000
212,235
-9146
364,601
115,500
-12,600
102900
467,501
A.
Financiera
11
Pasivos
S.Inicial
11,700
(2)
490885.9
28000
(10)
-10000
4292
Tributos por Pagar (IR)
TOTAL PASIVO
(1)
-1890
(7)
-1440
(4)
-382000
(2)
-74880.9
(8)
-1314
(3)
91800
(11)
-10084
(3)
-260505
(8)
-7300
(13)
-11000
(5)
-18305
(9)
-1100
(14)
-11400
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
(3)
510000
(7)
-8000
(12)
-9146
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
18000
(5)
-3295
3188
-11400
130,374
165,000
56,683
(6)
-75000
(10)
-4200
115444
337,127
467,501
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Caja y bancos
104,040
12,500
ECCD
Mercaderas
56,735
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
(13)
-11000
(2)
416,005
(12)
-9146
173,275
Activo No Corriente
105,000
(1)
10500
D. Acumulada
-12,600
(15)
-14,700
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
IME
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
(3)
-260505
(4)
-382000
(9)
-1100
(15) Depreciacion
Equipo oficina
Equipo cmputo
Mobiliario
furgoneta
Costo
60000
9000
36000
10500
Vida til
10 aos
3 aos
10 aos
5 aos
Depreciacin
6000
3000
3600
2100
14700
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(5)
-21599.9
(10)
-14200
(6)
-75000
(11)
-10084
38,212
(14)
-11400
134,300
-11,000
212,235
-9146
364,601
115,500
-27,300
88200
452,801
preciacin
A.
Financiera
11
Pasivos
S.Inicial
11,700
(2)
490885.9
28000
(10)
-10000
4292
TOTAL PASIVO
(1)
-1890
(7)
-1440
(4)
-382000
(2)
-74880.9
(8)
-1314
(3)
91800
(11)
-10084
(3)
-260505
(8)
-7300
(13)
-11000
(5)
-18305
(9)
-1100
(15)
-14,700
(14)
-11400
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
(3)
510000
(7)
-8000
(12)
-9146
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
2011
120,586
18000
(5)
-3295
3188
-11400
130,374
165,000
56,683
(6)
-75000
(10)
-4200
100744
322,427
452,801
Activo
Activo Corriente
S.Inicial
Caja y bancos
104,040
12,500
ECCD
Mercaderas
56,735
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
(13)
-11000
(2)
416,005
(12)
-9146
173,275
Activo No Corriente
105,000
(1)
10500
D. Acumulada
-12,600
(15)
-14,700
92,400
TOTAL ACTIVO
265,675
IME
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
(3)
-260505
(4)
-382000
(9)
-1100
(16) Determinacin IR
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
510,000
-260,505
249,495
Gastos Operativos
Remuneraciones
-75,000
Servicios (alquiler + serv. Pblicos)
-26,305
oficina + combustible
gastos sin factura
Depreciacin
Desvaloriz de Existencias
-7,300
-1100
-14,700
-9,146
ECCD
-11,000
Utilidad Operativa
104,944
Gastos Financieros
-4,200
Utilidad antes de IR
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
100,744
-30,223
70,521
ACQUA S.A.
AL 31.12.11
2011
(5)
-21599.9
(10)
-14200
(6)
-75000
(11)
-10084
38,212
(14)
-11400
134,300
-11,000
212,235
-9146
364,601
115,500
-27,300
88200
452,801
.
Financiera
1
Pasivos
S.Inicial
11,700
(2)
490885.9
28000
(10)
-10000
4292
TOTAL PASIVO
(4)
-382000
(1)
-1890
(7)
-1440
(2)
-74880.9
(8)
-1314
(14)
-11400
(16)
30,223
(3)
91800
(11)
-10084
43,992
Patrimonio
Capital
165,000
56,683
(3)
510000
(7)
-8000
(12)
-9146
TOTAL PATRIMONIO
221683
265675
(3)
-260505
(8)
-7300
(13)
-11000
(5)
-18305
(9)
-1100
(15)
-14,700
2011
120,586
18000
(5)
-3295
3188
18823
160,597
165,000
56,683
(6)
-75000
(10)
-4200
(16)
-30,223
70,521
292,204
452,801
AQUA S.A.
AL 31.12.11
Activo
Activo Corriente
Caja y bancos
2010
104,040

Deterioro Ctas por cobrar
Mercaderas
56,735
2011
(1)
-12390
(7)
-9440
(3)
601800
(13)
-11000
(2)
416,005
(12)
-9146
(4)
480000
(8)
-8614
(4)
-480000
(4)
-382000
(9)
-1100
(5)
-21600
(10)
-14200
(6)
-75000
(11)
-10084
11,700
134,300
28000
4292
D. Acumulada
-12,600

TOTAL ACTIVO
212,235
-9146
115,500
(10)
-10000
18000
Tributos po pagar (IR)

TOTAL PASIVO
(1)
(2)
-1890
-74880.9
(7)
(8)
-1440
-1314
(14)
(16)
-11,400
30,223
(3)
91800
(11)
-10084
(5)
-3295
3188
43,992
18,823
160,597
Capital
165,000
165,000
56,683
56,683
(3)
(3)
(5)
(6)
(15)
510000 -260505 -18305.1 -75000 -14,700
(7)
(8)
(9)
(10)
-8000 -7300
-1100
-4200
(12)
(13)
(16)
-9146 -11000
-30,223
-27,300
92,400
88200
TOTAL PATRIMONIO
221683
292,204
265,675
452,801
265675
452,801
(7) Pago de Servicios

V.Vta
IGV
10500
1890
12390
(2) Compras de mercaderas
Costo de Ventas (Mtodo Promedio)

Inventario Incial
Compras
120,586
Patrimonio
(15)
-14,700
(3) Venta
V.Vta
IGV
(2)
(4)
490885.9 -382000
-11,000
(3)
-260505
364,601
105,000
V.Vta
IGV
2011
(14)
-11400
173,275
(1)
10500
(1) Adquisicin de Vehiculo

V.Vta
IGV
2010
38,212
Activo No Corriente
IME
Pasivos
(8) Otros gastos afectos

V.Vta
IGV
416005
74880.9
490885.9
7300 4500+2800
1314
8614
(9) Otros gastos (sin factura)
510000
91800
601800
6600
55100
61700
34000
(4) Cobros a clientes y pagos a proveedores
(5) Pago de Alquiler
V.Vta
18305.085
IGV
3294.9153
21600
(6) Pago de Remuneraciones
8000
1440
9440
(10) Pago de prstamo e intereses
8.5962121
7.55
7.6619
7.6619
(11) Pago IGV

(12) Desvaloriz de Existencias
Bidones con envase maltratado
Costo 500*7.6619= 3830.96
VNR 500*5=
2500.00
1330.96
(13) Estimacin de incobrables
56735
416005
472740
260,505
Equipo ofic.
Equipo comp
Mobiliar.
furgoneta
(14) Pagos a cuenta del IR

(15) Depreciacion
60,000
10 aos
9,000
3 aos
36,000
10 aos
10,500
5 aos
Bidones con fecha vencida

1020 bid x 7.6619 =
VNR
6,000
3000
3,600
2100
14,700
7815.15
0.00
7815.15
(16) Determinacin IR
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operativos
Remuneraciones
Servicios (alquiler + serv. Pblicos)
oficina + combustible
gastos sin factura
Depreciacin
ECCD
Utilidad Operativa
Gastos Financieros
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta
510,000
-260,505
249,495
-75,000
-26,305
-7,300
-1100
-14,700
-9,146
-11,000
104,944
-4,200
100,744
-30,223
70,521
70521
AQUA SAC
Al 31 de Diciembre de 2010 y 2011
(En Nuevos Soles)
2010
Activo
Activo Corriente
Caja y Bancos
Cuentas por Cobrar Comerciales
Deterioro ctas por cobrar (ECCD)
Existencias
Desvalorizacin existencias
2011
104,040
12,500
39%
5%
56,735
21%
Total Activo Corriente
173,275
Inmuebles Maquinaria y Equipo

Depreciacin Acumulada
105,000
(12,600)
Total Activo
265,675
2010
Pasivo y Patrimonio
Pasivo Corriente
Cuentas por Pagar Comerciales
Total Pasivo
38,212
134,300
-11,000
212,235
(9,146)
8%
30%
-2%
47%
-2%
65%
364,601
40%
-5%
115,500
(27,300)
81% Patrimonio Neto

Capital
26% Resultados Acumulados
-6% Total Patrimonio
100% 452,801
100% Total Pasivo y Patrimonio
AQUA SAC
Estado de Resultados
Por el ao terminado el 31 de Diciembre de 2010 y 2011
(En Nuevos Soles)
2010
Ventas
450,000
Costo de Ventas
(267,265)
Utilidad Bruta
182,735
40.61%
Gastos Operativos
Remuneraciones
(72,000)
Servicios
(12,360)
Gtos. de oficina
(6,000)
Gtos. combustible
Gtos sin factura
Depreciacin
(6,600)
ECCD
Utilidad Operativa
85,775
19.06%
Gastos Financieros
(4,800)
80,975
Impuesto a la Renta
(24,292)
Utilidad Neta
56,683
12.60%
2011
510,000
(260,505)
249,495
(75,000)
(26,305)
(4,500)
(2,800)
(1,100)
(14,700)
(9,146)
(11,000)
104,944
(4,200)
100,744
(30,223)
70,521
2011
4,292
2%
4%
11%
17%
3,188
18,823
120,586
18,000
160,597
1%
4%
27%
4%
35%
11,700
28,000
43,992
165,000
56,683
221,683
62%
21%
83%
165,000
127,204
292,204
36%
28%
65%
265,675
100%
452,801
100%
13%
48.92%
20.58%
13.83%
AQUA SAC
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR EL AO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
( Expresado en Nuevos Soles )
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobro a clientes
Pagos:
Proveedores
Alquiler
Remuneraciones
Servicios pblicos
Gastos de oficina y combustible
otros gastos sin factura
Pago IGV a Sunat
Pago a cuenta de IR
IGV de compra de vehculo
Aumento del Efectivo y Equivalente de Efectivo
provenientes de Actividades de Operacin
ACTIVIDADES DE INVERSIN
Adquisicin Vehculo
Disminucin del Efectivo y Equivalente de Efectivo
provenientes de Actividades de Inversin
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Amortizacin de Prstamo
Pago de Intereses
Disminucin del Efectivo y Equivalente de Efectivo
provenientes de Actividades de Financiamiento
Aumento Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo de Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Saldo de Efectivo y Equivalente de Efectivo al Final del Ejercicio
480,000
(382,000)
(21,600)
(75,000)
(9,440)
(8,614)
(1,100)
(10,084)
(11,400)
(1,890)
(41,128)
(10,500)
(10,500)
(10,000)
(4,200)
(14,200)
(65,828)
104,040
38,212

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