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ESTUDIO TARIFARIO

DETERMINACION DE LA FRMULA TARIFARIA, ESTRUCTURA


TARIFARIA Y METAS DE GESTIN
APLICABLE A LA ENTIDAD PRESTADORA DE LOS SERVICIOS
DE SANEAMIENTO MUNICIPAL MANTARO S.A.

ESP MANTARO S. A.



SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS
DE SANEAMIENTO - SUNASS














Mayo, 2012
1
NDICE
RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................................................ 3
INTRODUCCIN........................................................................................................................... 25
1. SITUACIN INICIAL ........................................................................................................... 27
1.1. DIAGNSTICO FINANCIERO ........................................................................................................ 27
1.1.1. BALANCE GENERAL ................................................................................................................... 27
1.1.2. ESTADO DE RESULTADOS ........................................................................................................... 29
1.1.3. FLUJO DE CAJA .......................................................................................................................... 31
1.1.4. INDICADORES FINANCIEROS ....................................................................................................... 32
1.2. DIAGNSTICO OPERACIONAL ..................................................................................................... 33
1.2.1. LOCALIDAD DE JAUJA ................................................................................................................ 33
1.2.2. LOCALIDAD DE CHUPACA .......................................................................................................... 40
1.2.3. LOCALIDAD DE CONCEPCIN ..................................................................................................... 45
1.3. DIAGNSTICO COMERCIAL ........................................................................................................ 50

2. ESTIMACIN DE LA DEMANDA ........................................................................................ 56
2.1. ESTIMACIN DE LA POBLACIN .................................................................................................. 56
2.2. ESTIMACIN DE LA DEMANDA POR EL SERVICIO DE AGUA POTABLE ......................................... 56
2.2.1. PARMETROS EMPLEADOS ......................................................................................................... 57
2.2.2. POBLACIN SERVIDA DE AGUA POTABLE .................................................................................. 58
2.2.3. CONEXIONES DE AGUA POTABLE ............................................................................................... 58
2.2.4. VOLUMEN REQUERIDO DE AGUA POTABLE................................................................................ 62
2.2.5. AGUA NO FACTURADA .............................................................................................................. 63
2.3. ESTIMACIN DE LA DEMANDA DEL SERVICIO DE ALCANTARILLADO ......................................... 63
2.3.1. PARMETROS EMPLEADOS ......................................................................................................... 64
2.3.2. POBLACIN SERVIDA DE ALCANTARILLADO .............................................................................. 64
2.3.3. CONEXIONES DE ALCANTARILLADO .......................................................................................... 64
2.3.4. VOLUMEN DE AGUAS SERVIDAS ................................................................................................ 67

3. BALANCE OFERTA Y DEMANDA EN CADA ETAPA DEL PROCESO PRODUCTIVO ... 68
3.1. LOCALIDAD DE JAUJA ................................................................................................................ 68
3.2. LOCALIDAD DE CHUPACA .......................................................................................................... 70
3.3. LOCALIDAD DE CONCEPCIN ..................................................................................................... 73
3.4. CAPTACIN ................................................................................................................................ 73
3.5. ALMACENAMIENTO .................................................................................................................... 73
3.6. TRATAMIENTO DE AGUAS SERVIDAS ......................................................................................... 74

4. PROGRAMA DE INVERSIONES ........................................................................................ 76
4.1. INVERSIONES CON RECURSOS PROPIOS ...................................................................................... 76
4.1.1. INVERSIONES DE AGUA POTABLE ............................................................................................... 76
4.1.2. INVERSIONES DE ALCANTARILLADO ........................................................................................... 78
4.1.3. RESUMEN PROGRAMA DE INVERSIONES CON RECURSOS PROPIOS............................................... 80
4.2. INVERSIONES CONDICIONADAS ASOCIADAS A DONACIONES .................................................... 80
4.2.1. INVERSIONES DE AGUA POTABLE .............................................................................................. 80
4.2.2. INVERSIONES DE ALCANTARILLADO .......................................................................................... 86
4.2.3. RESUMEN PROGRAMA DE INVERSIONES CON DONACIONES ........................................................ 90
4.3. INVERSIONES EN PROYECTOS DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL Y OPERATIVO ...................... 90
4.3.1. INVERSIONES INSTITUCIONALES EN AGUA POTABLE ................................................................... 91
4.3.2. INVERSIONES INSTITUCIONALES EN ALCANTARILLADO ............................................................. 91
4.4. RESUMEN DE INVERSIONES A NIVEL DE EPS ............................................................................. 92
4.5. ESQUEMA DE FINANCIAMIENTO ................................................................................................. 92

5. ESTIMACIN DE COSTOS DE EXPLOTACIN EFICIENTES ......................................... 93
5.1. COSTO DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO DE AGUA Y ALCANTARILLADO ................................. 93

6. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS .................................................................................. 105
2
6.1. INGRESOS POR SERVICIOS DE SANEAMIENTO ............................................................................ 105

7. PROYECCIN DE ESTADOS FINANCIEROS ................................................................ 112
7.1. ESTADO DE RESULTADOS ......................................................................................................... 112
7.2. BALANCE GENERAL ................................................................................................................. 116
7.3. INDICADORES FINANCIEROS ..................................................................................................... 122

8. BASE DE CAPITAL ........................................................................................................... 125
9. TASA DE DESCUENTO .................................................................................................... 126
9.1. COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL PARA EL SECTOR SANEAMIENTO (WACC)......... 126
9.2. ESTIMACIN DE LOS PARMETROS ........................................................................................... 126
9.3. COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL (WACCMRMN) .................................................. 128
9.3.1. RESUMEN DE VALORES DE LOS PARMETROS ........................................................................... 129

10. DETERMINACIN DE LA SEAL ECONMICA ............................................................. 130
11. FRMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTIN ............................................................. 133
11.1. FRMULA TARIFARIA BASE PARA LAS LOCALIDADES DE JAUJA, CHUPACA Y CONCEPCIN .... 135
11.2. METAS DE GESTIN ................................................................................................................. 136
11.3. FONDO DE COBERTURA FINANCIERA E INVERSIONES ............................................................... 142

12. ESTRUCTURA TARIFARIA, DISPOSICIN Y CAPACIDAD DE PAGO. ........................ 143
12.1 ANLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO .......................................................................................... 143
12.2 ESTRUCTURA TARIFARIA ACTUAL DE MANTARO ................................................................. 144
12.3 REORDENAMIENTO TARIFARIO ................................................................................................ 147

13. RECOMENDACIONES DE GESTIN .............................................................................. 157
ANEXO....159

3
RESUMEN EJECUTIVO

Para establecer la propuesta de frmula tarifaria, estructuras tarifaria y metas de gestin a aplicar
por EPS Mantaro S.A. se considera la informacin obtenida en la lnea base operacional, financie-
ra y comercial del servicio de agua potable y alcantarillado, validada en campo, en las ciudades de
Jauja, Chupaca y Concepcin, pertenecientes al mbito de responsabilidad de la EPS MANTARO
S.A. Asimismo, se ha identificado las acciones y programas a implementar para incrementar la
cobertura y calidad del servicio, a la vez de lograr la sostenibilidad econmica de la empresa pres-
tadora.

Cabe tener en cuenta que en el desarrollo de la determinacin de la Frmula Tarifaria para EPS
MANTARO S.A. prev un escenario base que incluye un conjunto de inversiones a ser financiadas
con recursos propios y un escenario condicionado que incorpora las inversiones a ser financiadas
con recursos no reembolsables.


Situacin del sistema de abastecimiento de agua potable y alcantarillado

Localidad de Jauja

Sistema de Agua Potable

a. Fuentes de Agua

La ciudad de Jauja se abastece principalmente por dos fuentes de agua, el manantial de Quero y
el manantial de Yuraccunya, los que abastecen a la poblacin de la ciudad de Jauja, con una ca-
pacidad que vara entre 80 - 100 lps. Adicionalmente, se cuenta con la fuente de agua del manan-
tial Juntaysama (actualmente, se estn desarrollando obras de mejoramiento y rehabilitacin, de la
que se podran extraer 80 lps adicionales).

b. Captacin

Los recursos utilizados para el abastecimiento de Agua Potable de la ciudad de Jauja, estn cons-
tituidos por los manantiales Quero, Yuraccunya, Puchococha y la galera filtrante ubicado en la
zona de Buenos Aires. Los componentes civiles se encuentran en buen estado, no obstante las
vlvulas y accesorios de control presentan fugas dificultando la operacin y mantenimiento ade-
cuados, adems de generar perdidas de agua.

En el siguiente cuadro se muestran la produccin promedio de agua para la ciudad de Jauja:


Captaciones de la Ciudad de Jauja
Nombre
Manantial
Sin Bombeo (lps)
Galeras Filtrantes Sin
bombeo (lps)
Manantial de Quero 60,0
Manantial de Yuraccunya 45,0
Manantial de Puchococha 1,50
Buenos Aires 1,80
Total 106,50 1,80
Fuente: EPS MANTARO SA

c. Lnea de conduccin

Las lneas de conduccin en temporadas de lluvias se encuentran muy propensas al colapso por
la intensidad de lluvia y por lo deleznable del terreno donde se ubican. Tenemos los siguientes
tramos:


4
Lneas de Conduccin de Agua Cruda
Lnea
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico Tubera
Quero - Centro Jauja 10"/12"/16" 17.522 31 Regular Asbesto/cemento
Quero - Centro Jauja -R1000 12" 1.688 31 Regular P.V.C.
Lc. Captacin R-100 M3 Yuraccunya 12" 4.825 41 Regular Asbesto/cemento
Yuraccunya 8" 7.010 69 Regular FF
Total 31.045
Fuente: EPS MANTARO SA


Lneas de Conduccin de Agua Tratada
Lnea
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico Tubera
R. Huancas 500 M3 - Red 4 1000 6 AOS Bueno PVC
R - 1000 M3 - Red Jauja 10 270 60 AOS Malo Fierro Fundido
Total

1270
Fuente: EPS MANTARO SA

d. Almacenamiento

Se realiza el almacenamiento a travs de cinco reservorios, resultando insuficiente para la deman-
da actual. Sus equipamientos hidrulicos no se encuentran en buen estado y no presentan un
sistema de cloracin adecuado para facilitar el proceso de desinfeccin del agua. La presin del
sistema no es adecuada por falta de una sectorizacin adecuada. Se cuenta con las siguientes
estructuras de almacenamiento:

Reservorio
Tipo
Elevado/
Apoyado
Volumen
(m3)
Antigedad
(aos)
Estado
Fsico
Operativo
Inoperativo
BOLOGNESI - R1 Apoyado
1.000
42 Regular Operativo
CISTERNA PUCHOCOCHA Apoyado
130
18 Regular Operativo
BUENOS AIRES Apoyado
55
10 Regular Operativo
LA UNION Apoyado
80
19 Regular Operativo
WUANCAS (500M3) -R2 Apoyado
500
6 Regular Operativo
Total 1.765
Fuente: EPS MANTARO SA

e. Red de distribucin

Las redes son primarias y segundarias:

Longitud de las Redes Primarias
Dimetro Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad (en ml.) Total por
(pulg) ( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas Dimetro
10" 435 435
8" 1.698 1.698
6" 1.765 2.261 4.026
4" 4.750 1.493 128 18.089 24.461
Total 2.133 30.620
Fuente: EPS MANTARO SA
Longitud de las Redes Secundarias
Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad (en ml.)
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro

4" 4.750 1.494 128 18.090 24.461
3" 581 583 1.235 11.473 13.872
5
Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad (en ml.)
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
2" 660 600 260 1.518 10.007 13.045
1" 220 600 260 1.518 5.118 7.716
Total
1.461 11.283 3.507 6.036 256 65.038 59.094
Fuente: EPS MANTARO SA

Sistema de Alcantarillado Sanitario

a. Cuerpos Receptores de Aguas Residuales

Los desages de la ciudad de Jauja, no cuentan con tratamiento y su disposicin cruda es realiza-
da a travs de tres emisores, los que derivan directamente al ro Mantaro. Las lneas de descarga
son de concreto simple. El nulo tratamiento de aguas residuales y su disposicin final crea pro-
blemas de contaminacin del agua de los cuerpos receptores, problemas estticos y de malos
olores, provocando reclamos de los vecinos.

b. Emisores:

Se tiene 3 Emisores que descargan directamente al ro Mantaro:

Nombre
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
EMISOR 01 10" /12" 3.387,00 59,00 Regular C.S.R.
EMISOR 02 12" / 16" 3.193,23 37,00 Regular C.S.R.
EMISOR 03 10" / 12" 4.314,15 15,00 Regular C.S.N.U.F.
Total
10.894,38

Fuente: EPS MANTARO SA

c. Colectores Principales:

Se cuenta con dos colectores principales que se describen en el siguiente cuadro:

Colectores Principales








Fuente: EPS MANTARO SA.

d. Colectores Secundarios:

Se cuenta con cuatro colectores secundarios que se describen en el siguiente cuadro:

Colectores Secundarios
Dimetro
Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg)
(ml.) (aos) Fsico tubera
8"
29.205,41
42 Regular C.S.N.U.F.
8"
12.789,00
37 Regular C.SN.
8" 7.675,50 37 Regular C.S.N.U.F.
6" 10.064,63 37 Regular C.S.N.U.F.
Total 59.734,54
Fuente: EPS MANTARO SA


Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
10" 1.253,00 9,00 Regular S-25
10" 3.323,87 28,00 Regular C.N.N.U.F
Total 4.576,87
6
e. Tratamiento

La localidad de Jauja no cuenta con Planta de Tratamiento de Desages, por lo que las aguas
residuales recolectadas son vertidas directamente al cuerpo receptor.


Localidad de Chupaca

Sistema de Agua Potable

a. Captacin

Presentan dos fuentes de captacin.

Captacin
Nombre
Manantial (lps)
Directo sin bombeo
Con bombeo
Coyllor 25
-
Muqui -
18
Fuente: EPS MANTARO

b. Lnea de conduccin

Desde Coyllor se tiene una lnea, cuyos dimetros varan de 10, 12 y 14 hasta el reservorio de
reparticin denominado La Unin, desde este reservorio salen lneas independientes a las distintas
localidades abastecidas por Coyllor: adems de Chupaca, se encuentran abastecidas localidades
que administran su servicio de agua en forma independiente: Sicaya, Pilcomayo, Huachac y Ha-
yac. De este punto llega mediante una lnea de conduccin de 8 km. Aproximadamente hacia los
dos reservorios existentes, denominado Willcaulo 1 y 2, el primero es rectangular de 1000 m3
(cisterna) y el segundo circular de 500m3.

El sistema de conduccin de los manantiales de Muqui, est conformado por una lnea por grave-
dad desde las cuales se bombea el agua hasta el reservorio de 500 m3 - Willcaulo 2 (500 m3).
Existen fugas en la lnea de conduccin en las vlvulas de purga y aire, debido a que no existe
ningn programa de mantenimiento, por falta de recursos asignados a estas labores.

Lneas de Conduccin de Agua Cruda
Lnea
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico Tubera
COYLLOR 16 8.000 20 Regular Concreto
COYLLOR 14 6.000 20 Regular Concreto
COYLLOR 12 4.000 20 Regular Concreto
MUQUI 8 600 12 Regular PVC
MUQUI 6 200 1,00 Bueno PVC
Total
18.800

Fuente: EPS MANTARO SA

7
Lneas de Conduccin de Agua Tratada
Fuente: EPS MANTARO SA

c. Estaciones de bombeo de agua

Existe una estacin de bombeo en la captacin Muqui, para impulsar el agua hasta la zona de
Willka Ulo.

Nombre
Antigedad
(aos)
Estado
Fsico
Cisterna
Vol. En
M3
Tipo de
Energa
Potencia en HP
Motor Bomba
MUQUI 12 Regular 550 Trifsica 80 80
Fuente: EPS MANTARO SA

d. Almacenamiento

Reservorio
Tipo Volumen Antigedad Estado Operativo
Elevado/ Apoyado (m3) (aos) Fsico Inoperativo
WILLKA ULO 1 APOYADO 1.000 10 Regular Operativo
WILLKA ULO 2 APOYADO 500 20 Regular Operativo
Total 1.500
Fuente: EPS MANTARO SA

e. Redes de distribucin

Las redes de distribucin de agua de la ciudad de Chupaca estn compuestas por tuberas de
fierro fundido, asbesto-cemento y PVC. No existe sectorizacin, zonas de presin ni equipamiento
para el control de presiones.

Longitud de las Redes Primarias
Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad ( en ml. )
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
8 617 1.500 2.117
6 1.609,46 564 2.174
4 16.297 1.645 3.114 21.056
Total 16.320 -- 2.193 5.333 1.500 -- -- 25.347
Fuente: EPS MANTARO SA
Longitud de las Redes Secundarias
Fuente: EPS MANTARO SA

Lnea
Dimetro
(pulg)
Longitud
(ml.)
Antigedad
(aos)
Estado
Fsico
Tipo de
Tubera
Del Reservorio (Cisterna Willka
Uno) 1000 M3 a la Red de Distribu-
cin Chupaca
8,00 300 15,00 Malo
Concreto
Hume
Del Reservorio 500 M3 a la Red
Distribucin Carmen Alto.
4,00 300 10,00 Regular PVC
Total 600
Dimetro Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad ( en ml. ) Total por
(pulg) ( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas Dimetro
12 3.521 3.521
8 148 1.500 1.648
4 5.432 548 1.038 7.019
3 2.100,86 4.662 , 6.763
2 1.431,26 602 5.859 2.875 10.767
Total 8.964 602 11.069 7.582 1.500 -- -- 29.718
8
Sistema de Alcantarillado Sanitario

a. Cuerpos Receptores de Aguas Residuales
El sistema de alcantarillado de la ciudad de Chupaca est dividido en dos sectores de drenaje que
consta de 02 descargas sin tratamiento previo al ro Cunas y al Ro Mantaro.

b. Sistemas e Instalaciones del Servicio de Alcantarillado:

El sistema de alcantarillado funciona por gravedad, y los sectores que no se integran a la red, des-
cargan al ro Cunas. Las canaletas de drenaje pluvial se conectan al sistema de alcantarillado,
produciendo un aporte significativamente alto de caudal, en pocas de lluvias. En general no se
reportan atoros frecuentes en la red de alcantarillado, estos se producen generalmente cuando
existen precipitaciones intensas.
Caractersticas de los Emisores
Nombre
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
Av. Los Heroes 14 1.551,09 10-15 aos Regular Concreto
Av. Eternidad 12 1.095,93 10-15 aos Regular Concreto
Total 2.647,02
Fuente: EPS MANTARO SA

Caractersticas de los Colectores Primarios
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
10 529 10-15 aos Regular Concreto
Fuente: EPS MANTARO SA

Caractersticas de los Colectores Secundarios
Dimetro
Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg)
(ml.) (aos) Fsico tubera
8 10.561 10-15 aos Regular Concreto-PVC
Fuente: EPS MANTARO SA

c. Tratamiento

La localidad de Chupaca cuenta con una Planta de Tratamiento que se encuentra inoperativa, por
lo que las aguas residuales recolectadas son vertidas directamente al cuerpo receptor.

Localidad de Concepcin

Sistema de Agua Potable

a. Fuentes de Agua

La fuente de agua es del tipo subterrnea proveniente del Manantial de Chiapuquio, el cual se
ubica a 3749 msnm, en la margen derecha del ro Cha, en el lado este del Anexo de Ancal, Distri-
to de Ingenio en la Provincia de Huancayo.

b. Captacin

Presentan una fuente principal de captacin total de 80 lps.
Captacin
Nombre
Manantial
Directo (lps)
CHIA PUQUIO 80,00
Total 80,00
Fuente: EPS MANTARO

c. Lnea de conduccin

9
La lnea de conduccin tiene una longitud 10.30 km y conduce el agua desde la captacin hasta el
reservorio existente de 1000 m3 de capacidad. En todo el recorrido de la lnea existen 6 cmaras
rompe presin, siendo regular su estado de conservacin. Los mayores problemas en la lnea de
conduccin son las constantes roturas que han mermado su capacidad de conduccin.

Lneas de Conduccin de Agua Cruda
Lnea
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico Tubera
Concepcin A-B 12 75 40 Regular AC
Concepcin A-B 10 75 40 Regular AC
Concepcin B-C 16 10.225 40 Regular AC
ALAYO 4 1.180 40 Regular AC
Total 11.555
Fuente: EPS MANTARO SA

Lneas de Conduccin de Agua Tratada
Fuente: EPS MANTARO SA

d. Almacenamiento

El reservorio de Concepcin, est ubicado en la cota 3336.00 msnm. Es de tipo apoyado, de
concreto armado, de forma circular y de 1000 m3 de capacidad.
La caseta de vlvulas est en buenas condiciones operativas y cuenta con un medidor de
caudal.
Almacenamiento
Reservorio
Tipo Volumen Antigedad Estado Operativo
Elevado/ Apo-
yado (m3) (aos) Fsico Inoperativo
Concepcin Apoyado 1.000 50 Bueno Operativo
Alayo Apoyado 100 25 Bueno Operativo
Total 1.100
Fuente: EPS MANTARO SA

e. Redes de distribucin

Se cuenta con las siguientes redes primarias y secundarias:

Longitud de las Redes Primarias

Fuente: EPS MANTARO SA



Longitud de las Redes Secundarias
Lnea
Dimetro
(pulg)
Longitud
(ml.)
Antigedad
(aos)
Estado
Fsico
Tipo de
Tubera
L.A. R 1000 M
3
Red dist. Concepcin 10 290 15,00 REGULAR AC
Total 290
Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad ( en ml. )
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
10 1.675 1.675
8 605 605
6 607 607
4 1.100 1.700 , 2.800
Total 1.100 1.700 - - - -- 2.887 5.687
10
Fuente: EPS MANTARO SA

Sistema de Alcantarillado Sanitario

a. Cuerpos Receptores de Aguas Residuales

El sistema de Alcantarillado de la ciudad de Concepcin consta de descargas directas al Ro Man-
taro y al riachuelo Layucha, el sistema de recoleccin para cada entrega es independiente de uno
a otra, no se cuenta con una planta de tratamiento a travs de los emisores.

b. Emisores e interceptores

El sistema de alcantarillado est compuesto por colectores de 6, 8, 10 y 12, con una antige-
dad que va desde 5 hasta 40 aos. Se estima que el 65 % de tuberas tiene entre 11 y 40 aos, y
un 26 % tiene ms de 40 aos de antigedad.

Caractersticas de los Emisores
Emisores
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
Antiguo 14,00 416 40 Regular AC
Av. Eternidad 14.00 350 6 Bueno AC
Total 1.165
Fuente: EPS MANTARO SA

c. Colectores
Caractersticas de los Colectores Primarios
Dimetro
Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg)
(ml.) (aos) Fsico tubera
12 337 40 Regular AC
10 1.565 40 Regular AC
Total 1.902
Fuente: EPS MANTARO SA

Caractersticas de los Colectores Secundarios
Dimetro
Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg)
(ml.) (aos) Fsico tubera
8 21.350 40 Regular AC
8 600 5 Bueno AC
8 1.500 6 Bueno AC
8 1.650 7 Bueno AC
6 750 40 Bueno AC
6 450 40 Bueno AC
Total 26.300
Fuente: EPS MANTARO SA

d. Tratamiento

La localidad de Concepcin no cuenta con un Sistema de Tratamiento y Disposicin Final de las
aguas residuales, y son vertidas directamente al ro Mantaro, riachuelos o canales de regado.

Inversiones
Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad ( en ml. )
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
3 1.300 7.000 8.300
2 1050 850 2.707 4.607
1 280 280
Total 2.630 850 - - - -- 9.707 13.187
11

El programa de inversiones propuesto para el prximo quinquenio consiste en obras de amplia-
cin, renovacin y mejoramiento por un total de S/. 51.6 millones (sin IGV.) incluyendo los costos
directos de las obras y costos indirectos (gastos generales, estudios, supervisin y utilidad).

Esquema de Financiamiento

El monto total asciende a S/. 51.615.942 millones de los cuales el 97% (S/.50.056.815) correspon-
den al portafolio de inversiones donadas por el Programa Agua Para Todos, y la diferencia, el 3%
(S/.1.559.126) corresponden a inversiones internamente generados. Asimismo, la localidad de
Jauja presenta un nivel de inversiones que asciende a S/.25.573.759, la localidad de Chupaca,
tiene un nivel de inversiones que asciende a S/.15.642.866 y la localidad de Concepcin presenta
un nivel de inversiones que asciende a S/.10.399.317, para proyectos de agua, alcantarillado y
mejoramiento institucional.

Esquema de Financiamiento



















Elaboracin Propia.

De las inversiones donadas, para la localidad de Jauja, Chupaca y Concepcin se tiene que el 100% ser
donado por el Programa Agua Para Todos (MVCS).


Esquema de financiamiento
Donaciones
97,0%
Recursos
Propios 3,0%

Elaboracin propia


LOCALIDAD PROYECTO
Inversiones (S/.)
TOTAL (S/.)
BASE
Recursos Propios
CONDICIONADO
Donado (APT)
JAUJA
Agua 226,600 11,588,680 11,815,280
Alcantarillado 0 13,229,879 13,229,879
Mejoramiento Institucional 528,600 0 528,600
Total 755,200 24,818,559 25,573,759
CHUPACA
Agua 50,000 7,284,963 7,334,963
Alcantarillado 0 8,187,903 8,187,903
Mejoramiento Institucional 120,000 0 120,000
Total 170,000 15,472,866 15,642,866
CONCEPCION
Agua 56,401 3,441,841 3,498,242
Alcantarillado 366,126 6,323,549 6,689,675
Mejoramiento Institucional 211,400 0 211,400
Total 633,927 9,765,390 10,399,317
TOTAL 1,559,126 50,056,815 51,615,942
LOCALIDAD PROYECTO
Inversiones (S/.)
TOTAL (S/.)
BASE
Recursos Propios
CONDICIONADO
Donado (APT)
JAUJA
Agua 226,600 11,588,680 11,815,280
Alcantarillado 0 13,229,879 13,229,879
Mejoramiento Institucional 528,600 0 528,600
Total 755,200 24,818,559 25,573,759
CHUPACA
Agua 50,000 7,284,963 7,334,963
Alcantarillado 0 8,187,903 8,187,903
Mejoramiento Institucional 120,000 0 120,000
Total 170,000 15,472,866 15,642,866
CONCEPCION
Agua 56,401 3,441,841 3,498,242
Alcantarillado 366,126 6,323,549 6,689,675
Mejoramiento Institucional 211,400 0 211,400
Total 633,927 9,765,390 10,399,317
TOTAL 1,559,126 50,056,815 51,615,942
12
Las inversiones distribuidas por ao y fuente de financiamiento por las localidades de Jauja,
Chupaca y Concepcin son:

Financiamiento de las Inversiones Localidad de Jauja
(Nuevos Soles)

Ao
Recursos Propios
BASE
Donaciones
CONDICIONADO
TOTAL
Ao 1 7,755 36.322.228
36,329,983
Ao 2 40,851 3.191.235
3,232,086
Ao 3 485,775 4.023.741
4,509,515
Ao 4 447,000 4.201.162
4,648,162
Ao 5
577,746 2.318.450
2,896,196
Total S/. 1,559,126 50.056.815 51,615,942
3.0% 97,0% 100.0%
Elaboracin Propia


Estimacin de los Costos de Explotacin

El modelo de regulacin tarifaria aplicable se basa en un esquema donde se determinan los costos
econmicos eficientes de prestar el servicio y se estima el costo medio de mediano plazo que
permita cubrir las inversiones, costos de explotacin, los impuestos, la variacin del capital de
trabajo y la rentabilidad por el capital invertido.

El proceso metodolgico para determinar los costos considera una relacin funcional diseada
tomando como base el modelo de empresa eficiente y cuyas variables claves o drivers utilizadas
en las funciones, llamadas explicativas, son proyectadas para calcular el costo de explotacin de
cada componente de inversin.

Costos de Explotacin Estimados del Quinquenio: BASE
(1)

(Nuevos soles)

(1) El costo de explotacin no incluye depreciacin ni provisin de cobranza dudosa, ni instalacin de medi-
dores.



Componente Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 TOTAL %
Canon uso agua 23,481 23,481 23,481 23,481 23,481 117,405 2.7%
Captacin 156,121 156,121 156,121 156,121 156,121 780,607 18.1%
Tratamiento 0 0 0 0 0 0 0.0%
Linea Conduccin 29,813 29,813 29,813 29,813 29,813 149,065 3.5%
Reservorios 47,816 47,816 47,816 47,816 47,816 239,081 5.6%
Redes Distribucin Agua 241,979 245,991 249,301 253,454 256,892 1,247,617 29.0%
Mant. Conex. Agua 176,193 179,404 181,910 185,059 187,665 910,231 21.2%
Est. Bombeo Agua Potable 41,611 41,611 41,611 41,611 41,611 208,055 4.8%
Conex. Alcantarillado 44,072 44,875 45,593 46,476 47,258 228,274 5.3%
Colectores 81,447 82,916 84,232 85,846 87,280 421,721 9.8%
Total 842,534 852,029 859,880 869,677 877,938 4,302,057 100%
13

Elaboracin Propia


Costos de Explotacin Estimados del Quinquenio: CONDICIONADO
(1)

(Nuevos soles)



(1) El costo de explotacin no incluye depreciacin ni provisin de cobranza dudosa, ni instalacin de medi-
dores.

Elaboracin Propia

872,940
1,268,803
1,228,830
1,311,524
1,270,244
1,318,479
1,310,613
1,349,114
1,350,051
1,373,410
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costos Operativos Gastos Adm y Ventas
Componente Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 TOTAL %
Canon uso agua 28,325 28,325 29,100 29,100 29,259 144,109 2.4%
Captacin 359,837 359,837 359,837 359,837 359,837 1,799,185 29.8%
Tratamiento 0 0 0 0 0 0 0.0%
Linea Conduccin 19,858 25,283 26,878 26,878 26,878 125,774 2.1%
Reservorios 76,403 85,215 85,215 85,215 85,215 417,264 6.9%
Redes Distribucin Agua 157,190 159,651 161,578 164,112 166,109 808,639 13.4%
Mant. Conex. Agua 114,661 116,525 117,984 119,907 121,420 590,497 9.8%
Est. Bombeo Agua Potable 41,611 41,611 41,611 41,611 41,611 208,055 3.4%
Conex. Alcantarillado 39,017 40,870 41,468 42,200 42,856 206,412 3.4%
Colectores 36,038 37,737 38,284 38,953 39,553 190,564 3.2%
Est. Bombeo Desague 0 61,226 61,226 61,226 61,226 244,903 4.1%
Trat. Aguas Servidas 0 272,551 307,063 341,575 376,087 1,297,276 21.5%
Emisores 0 0 0 0 0 0 0.0%
Total 872,940 1,228,830 1,270,244 1,310,613 1,350,051 6,032,678 100%
842.534
1.264.800
852.029
1.282.465
859.880
1.289.595
869.677
1.320.011
877.938
1.344.276
-300.000
200.000
700.000
1.200.000
1.700.000
2.200.000
2.700.000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costos Operativos Gastos Adm y Ventas
14
Estimacin de los Ingresos

Se ha realizado una estimacin de los ingresos por los servicios de provisin de agua potable y
alcantarillado; as como, de otros ingresos provenientes de cargos por conexin a nuevos usua-
rios.

De acuerdo con la informacin comercial proporcionada por la empresa, los ingresos por los servi-
cio de agua potable y alcantarillado son la principal fuente del total de los ingresos previstos en el
prximo quinquenio. De este modo, el incremento en los ingresos se debe al mayor nmero de
usuarios previsto en el quinquenio, as como al incremento tarifario previsto para ambos servicios
en el primer y tercer ao regulatorio en el escenario Base.

Ingresos Totales Estimados del Quinquenio: BASE
(Nuevos soles)

Elaboracin Propia


Ingresos Totales Estimados del Quinquenio: CONDICIONADO
(Nuevos soles)

Elaboracin Propia

2,559
2,850
3,279
3,383
3,484
16,936
17,240
17,490
17,804
18,065
0
500
1,000
1,500
2,000
2,500
3,000
3,500
4,000
4,500
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
I
n
g
.

V
a
r
i
a
b
l
e

e
n

m
i
l
e
s

S
/
.
10,000
11,200
12,400
13,600
14,800
16,000
17,200
18,400
N

C
o
n
e
x
i
o
n
e
s
Ingresos agua y alcant. Conexiones
2,478
2,567
2,724
2,813 2,904
16,377
16,680
16,930
17,246
17,506
0
500
1,000
1,500
2,000
2,500
3,000
3,500
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
I
n
g
.

V
a
r
i
a
b
l
e

e
n

m
i
l
e
s

S
/
.
10,000
11,000
12,000
13,000
14,000
15,000
16,000
17,000
18,000
N

C
o
n
e
x
i
o
n
e
s
Ingresos agua y alcant. Conexiones
15
Determinacin de la Frmula Tarifaria

El modelo de regulacin tarifaria que ha definido la frmula tarifaria a aplicar en los prximos dos
aos regulatorios para EPS MANTARO S.A. es aquel definido en el Reglamento de la Ley General
de Servicios de Saneamiento. Segn los resultados obtenidos, los incrementos de la tarifa media
para el servicio de agua potable y alcantarillado son los mostrados en el siguiente cuadro:


FRMULA TARIFARIA BASE
Incremento Tarifario para las Localidades de Jauja, Chupaca y Concepcin

Ao Regula-
torio
Agua Alcantarillado
Ao 1 6.5% 6.5%
Ao 2 0.0% 0.0%
Ao 3 2.3% 2.5%
Ao 4 0.0% 0.0%
Ao 5 0.0% 0.0%



FRMULA TARIFARIA CONDICIONADA
Incremento Tarifario para las Localidades de Jauja, Chupaca y Concepcin

Proyectos
Agua Alcantarillado
Mdulo A : Sistema de
Agua y componentes de
alcantarillado
2,5% 2,5%
Mdulo B : PTAR 10,0% 10,0%
Mdulo C : Sistema de
Agua y componentes de
alcantarillado y PTAR
11,1% 14,2%



16
Establecimiento de Metas de Gestin

I. METAS VINCULADAS A LA FRMULA TARIFARIA -ESCENARIO BASE - ASOCIADA
A RECURSOS INTERNAMENTE GENERADOS POR LA EMPRESA

A. METAS DE GESTIN DE EPS MANTARO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUINQUENIO A
NIVEL DE EPS
1/ Se refiere al incremento de conexiones vegetativas de agua potable y de alcantarillado. El incremen-
to de conexiones de agua potable y alcantarillado, incluye aquellas conexiones que provienen de
venta individual incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandes-
tinos.


Dichas metas implican:
- Incrementar en 1.371 el nmero de conexiones domiciliarias de agua potable por nuevos
proyectos de la EPS.
- Incrementar en 1.077 el nmero de conexiones domiciliarias de alcantarillado por nuevos
proyectos de la EPS.
- Incrementar en 907 nuevos medidores durante el quinquenio.
- Contar con el 85% de los Catastros Tcnico y Comercial de Agua Potable y Alcantarillado
hacia el final del quinquenio.









B. METAS DE GESTIN DE EPS MANTARO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUINQUENIO A
NIVEL DE LOCALIDAD.
Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Incremento Anual de Cone-
xiones Agua Potable 1/
# - Por Localidad
Incremento Anual de Cone-
xiones de Alcantarillado 1/
# - Por Localidad
Incremento Anual de Nuevos
Medidores
# - Por Localidad
Agua No Facturada % Por Localidad
Continuidad promedio Horas/da Por Localidad
Presin Mnima Promedio m.c.a Por Localidad
Relacin de Trabajo % 91% 88% 84% 83% 81%
Conexiones Activas de Agua
Potable
% Por Localidad
Elaboracin de Catastro Co-
mercial de Agua Potable y
Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
Elaboracin de Catastro Tc-
nico de Agua Potable y Al-
cantarillado
% - - - 40% 60% 85%
17


LOCALIDAD DE JAUJA: BASE

Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Incremento Anual de Conexiones
Agua 1/
# 60 99 62 101 63
Incremento Anual de Conexiones
Alcantarillado 1/
# - 55 94 56 96 58
Incremento Anual de Nuevos Me-
didores 2/
# - 20 82 87 102 90
Agua No Facturada 3/ % - ANF ANF ANF-1 ANF-1 ANF-2
Continuidad promedio Horas/da C C C C C+1 C+1
Presin Mnima Promedio m.c.a P P P P P+1 P+1
Conexiones Activas de Agua Pota-
ble
% 87% 87% 89% 91% 93% 95%
Elaboracin de Catastro Comercial
de Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
Elaboracin de Catastro Tcnico de
Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
1/ Se refiere al incremento de conexiones vegetativas de agua potable y de alcantarillado El incremento
de conexiones de agua potable y alcantarillado, incluye aquellas conexiones que provienen de venta
individual por incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.
3/ La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin determinar en el primer ao regulatorio el porcentaje de
Agua No Facturada, continuidad y presin. La EPS, instalar los macromedidores, el que garantizar el
valor del volumen producido.

LOCALIDAD DE CHUPACA: BASE

Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Incremento Anual de Conexiones
Agua 1/
# - 116 119 122 125 129
Incremento Anual de Conexiones
Alcantarillado 1/
# - 90 67 70 73 75
Incremento Anual de Nuevos Me-
didores 2/
# - 50 100 100 100 150
Agua No Facturada 3/ % - ANF ANF ANF-1 ANF-1 ANF-1
Continuidad promedio Horas/da C C C C C C
Presin Mnima Promedio m.c.a P P P P P P+1
18
Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Conexiones Activas de Agua Pota-
ble
% 81% 81% 83% 86% 88% 87%
Elaboracin de Catastro Comercial
de Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
Elaboracin de Catastro Tcnico
de Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
1/ Se refiere al incremento de conexiones vegetativas de agua potable y de alcantarillado El incremento
de conexiones de agua potable y alcantarillado, incluye aquellas conexiones que provienen de venta
individual por incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.
3/ La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin determinar en el primer ao regulatorio el porcentaje de
Agua No Facturada, continuidad y presin. La EPS, instalar los macromedidores, el que garantizar el
valor del volumen producido.

LOCALIDAD DE CONCEPCION: BASE

Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Incremento Anual de Conexiones
Agua 1/
# - 64 86 67 89 69
Incremento Anual de Conexiones
Alcantarillado 1/
# - 49 62 72 77 83
Incremento Anual de Nuevos Me-
didores 2/
# - 2 3 7 5 8
Agua No Facturada 3/
Puntos por-
centuales
- ANF ANF ANF-1 ANF-1 ANF-1
Continuidad promedio C C C C C C
Presin Mnima Promedio m.c.a P P P P P P+1
Conexiones Activas de Agua Pota-
ble
% 83% 83% 86% 88% 89% 90%
Elaboracin de Catastro Comercial
de Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
Elaboracin de Catastro Tcnico de
Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
1/ Se refiere al incremento de conexiones vegetativas de agua potable y de alcantarillado El incremento
de conexiones de agua potable y alcantarillado, incluye aquellas conexiones que provienen de venta
individual por incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.
3La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin determinar en el primer ao regulatorio el porcentaje de
Agua No Facturada, continuidad y presin. La EPS, instalar los macromedidores, el que garantizar el
valor del volumen producido

II. METAS VINCULADAS A LA FRMULA TARIFARIA CONDICIONADA -ESCENARIO
CONDICIONADO - ASOCIADA A RECURSOS NO REEMBOLSABLES(DONACIONES)

19
A. METAS DE GESTIN DE EPS MANTARO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUINQUENIO A
NIVEL DE EPS

Metas de Gestin
Unidad
de me-
dida
Ao
Base
Modulo A Modulo B Modulo C
Incremento de Conexiones de Agua Po-
table 1/
# - Por localidad
Incremento de Conexiones de Alcantari-
llado 1/
# - Por localidad
Incremento de Nuevos Medidores 2/ # - Por localidad
Incremento de Caudal de Tratamiento de
Aguas Servidas 3/
l/s Por Localidad
1/ Se refiere a nuevas conexiones de agua potable y de alcantarillado ejecutada por proyecto. No se
incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.
3/ Ver para cada localidad.


B. METAS DE GESTIN DE EPS MANTARO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUINQUENIO A
NIVEL DE LOCALIDAD.

LOCALIDAD DE JAUJA: CONDICIONADO
Metas de Gestin
Unidad
de me-
dida
Ao
Base
Modulo A Modulo B Modulo C
Incremento de Conexiones de Agua
Potable 1/
# 302 0 0
Incremento de Conexiones de Alcanta-
rillado 1/
# - 299 0 0
Incremento de Nuevos Medidores 2/ # - 413 248 258
Incremento de Caudal de Tratamiento
de Aguas Servidas
l/s

0 0 46 0
1/ Se refiere a nuevas conexiones de agua potable y de alcantarillado ejecutada por proyecto. No se
incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.


LOCALIDAD DE CHUPACA: CONDICIONADO

Metas de Gestin
Unidad
de me-
dida
Ao
Base
Modulo
A
Modulo
B
Modulo
C
Incremento de Conexiones de Agua
Potable 1/
# - 257 0 0
Incremento de Conexiones de Alcanta-
rillado 1/
# - 396 398 0
Incremento de Nuevos Medidores 2/ # - 600 700 700
Incremento de Caudal de Tratamiento
de Aguas Servidas
l/s 0 0 55 0
1/ Se refiere a nuevas conexiones de agua potable y de alcantarillado ejecutada por proyecto. No se
incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.


20
LOCALIDAD DE CONCEPCION: CONDICIONADO

Metas de Gestin
Unidad
de me-
dida
Ao
Base
Modulo
A
Modulo
B
Modulo
C
Incremento de Conexiones de Agua
Potable 1/
# - 0 0 0
Incremento de Conexiones de Alcanta-
rillado 1/
# - 70 0 0
Incremento de Nuevos Medidores 2/ # - 333 333 334
Incremento de Caudal de Tratamiento
de Aguas Servidas
l/s 0 0 49 0
1/ Se refiere a nuevas conexiones de agua potable y de alcantarillado ejecutada por proyecto. No se
incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.


21
Reordenamiento Tarifario

La Resolucin de Consejo Directivo N 009-2007-SUNASS-CD aprob los Lineamientos para el
Reordenamiento de Estructuras Tarifarias los cuales tienen como objetivo alcanzar estructuras
tarifarias que promuevan la eficiencia econmica y suficiencia financiera de las EPS, y al mismo
tiempo, contribuyan al logro de los principios de equidad, transparencia y simplicidad.

En cumplimiento a estos Lineamientos Generales se propone para la EPS Mantaro S.A. una es-
tructura tarifaria que se caracterice por:

- Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.
- Establecimiento de una tarifa binomial.
- Simplificacin de la asignacin de consumo, asignando un solo volumen a cada categora.
- Definicin de dos clases: Residencial y No Residencial.
- La clase Residencial incluir las categoras: social y domstico.
- La clase No Residencial incluir a las categoras: comercial, estatal e industrial.
- Eliminacin de los consumos mnimos.

As, en esta Primera Etapa del Reordenamiento Tarifario se buscar la simplificacin de la estruc-
tura tarifaria vigente mediante la eliminacin del consumo mnimo, el perfeccionamiento del siste-
ma de subsidios cruzados y a la incorporacin de una nueva forma de tarificacin: la tarifa bino-
mial.

Teniendo en cuenta la existencia de usuarios sin medidor, la estructura tarifaria mantendr el con-
cepto de asignacin de consumo. Cabe destacar que el monto total a pagar por el usuario no
medido tambin incluye el cargo fijo.

La estructura tarifaria, luego de aplicar la primera etapa del reordenamiento tarifario tendr la si-
guiente composicin:

Estructura tarifaria propuesta
Localidad de Jauja
Clase Categora Rango
Tarifa (S/./m3)
Cargo
Fijo
Asignacin
de Consu-
mo
(m3/mes)
Agua Alcantarillado
Residencial
Social 0 a ms 0,4686 0,1249 1,376 20
Domstico
0 a 8 0,4686 0,1249 1,376
20
8 a 20 0,5434 0,1449 1,376
20 a ms 1,1585 0,3089 1,376 40
No Resi-
dencial
Comercial
0 a 30 0,9152 0,2440 1,376 30
30 a ms 2,0152 0,5373 1,376 50
Industrial
0 a 60 1,6154 0,4307 1,376
60
60 a ms 3,2860 0,8761 1,376
Estatal
0 a 40 0,5582 0,1488 1,376
40
40 a ms 1,1902 0,3173 1,376
Elaboracin Propia

22


Estructura tarifaria propuesta
Localidad de Chupaca
Clase Categora Rango
Tarifa (S/./m3)
Cargo
Fijo
Asignacin
de Consu-
mo
(m3/mes)
Agua Alcantarillado
Residencial
Social
0 a 15 0,1505 0,0429 0,000
15
15 a ms 0,2703 0,0770 1,376
Domstico
0 a 8 0,2703 0,0770 1,376
20 8 a 20 0,3515 0,1001 1,376
20 a ms 0,7581 0,2160 1,376
No Resi-
dencial
Comercial
0 a 30 0,4804 0,1369 1,376 20 30
30 a ms 1,0657 0,3036 1,376 50
Industrial
0 a 30 0,5393 0,1536 1,376
30
30 a ms 1,1621 0,3311 1,376
Estatal
0 a 30 0,3515 0,1001 1,376
30
30 a ms 0,7581 0,2160 1,376
Elaboracin Propia

Estructura tarifaria propuesta
Localidad de Concepcin
Clase Categora Rango
Tarifa (S/./m3)
Cargo
Fijo
Asignacin
de Consu-
mo
(m3/mes)
Agua Alcantarillado
Residencial
Social 0 a ms 0,1641 0,0467 1,376 15
Domstico
0 a 8 0,2577 0,0734 1,376
20 40
8 a ms 0,4314 0,1229 1,376
No Resi-
dencial
Comercial
0 a 30 0,6779 0,1932 1,376 30
30 a ms 0,7211 0,2055 1,376
50 60
100
Industrial 0 a ms 1,0860 0,3095 1,376 100 200
Estatal
0 a 30 0,6779 0,1932 1,376 30
30 a ms 0,7211 0,2055 1,376
50 60
100
Elaboracin Propia

Determinacin del Cargo Fijo

El cargo fijo calculado debe estar asociado a los costos fijos eficientes que no dependen del nivel
de consumo y que se asocian a la lectura de medidores, facturacin, catastro comercial y cobran-
za de las conexiones activas.

=
=
+
+
+ + +
=
5
1
5
1
) 1 (
12 *
) 1 (
.
t
t
t
t
r
Activas Conexiones
r
Comercial Catastro Cobranza n Facturaci Lectura
Fijo C


El cargo fijo propuesto para el prximo quinquenio en la EPS Mantaro S.A. es de S/. 1,376 por
recibo emitido. La propuesta plantea un cargo fijo nico e igual para todas las localidades.

23
Anlisis de la Propuesta

El impacto de la propuesta para los usuarios de la EPS Mantaro S.A., en el primer ao regulatorio,
es el siguiente:
Cuadro N 42
Impacto en la factura (primer ao)
Localidad de Jauja

m3
mes
(prom)
S/.Factura
(ET Ac-
tual)
S/.Factura
(RT Propuesta)
Variacin
Nmero
de Usua-
rios
Importe
Proyectado
Pago
AP+AL
CF
Pago
AP
Pago
AL
Total S/. %
Social
0 a ms 20,0 1,38 9,37 2,50 13,25 0 0


Domstico
0 a 8 5,5 5,32 1,38 2,58 0,7 4,64 -0,68 -12,8% 936 3.245
8 a 20 18,6 12,34 1,38 9,48 2,53 13,39 1,05 8,5% 3.613 48.371
20 a ms 34,6 32,77 1,38 27,22 7,26 35,86 3,09 9,4% 196 7.028
Comercial
0 a 30 16,2 18,48 1,38 14,84 3,96 20,17 1,69 9,1% 943 19.020
30 a ms 52,3 84,96 1,38 72,31 19,28 92,96 8,01 9,4% 128 11.899
Industrial
0 a 60 51,0 96,91 1,38 82,39 22,0 105,73 8,82 9,1% 6 634
60 a ms 209,0 680,29 1,38 586,54 156,4 744,30 64,00 9,4% 1 744
Estatal
0 a 40 30,0 19,95 1,38 16,75 4,5 22,59 2,64 13,2% 20 452
40 a ms 427,5 542,07 1,38 483,57 128,9 613,87 71,79 13,2% 21 12.891
5.864 104.285
Elaboracin Propia


Impacto en la factura (primer ao)
Localidad de Chupaca

m3
mes
(prom)
S/.Factura
(ET Ac-
tual)
S/.Factura
(RT Propuesta)
Variacin
Nmero
de Usua-
rios
Importe
Proyectado
Pago
AP+AL
CF
Pago
AP
Pago
AL
Total S/. %
Social
0 a 15 15,0 2,73 0,00 2,26 0,64 2,90 0,17 6,2% 0 0

15 a ms 50,0 15,47 1,38 11,72 3,34 16,43 0,96 6,2% 0 0
Domstico
0 a 8 6,0 3,64 1,38 1,62 0,5 3,46 -0,18 -4,9% 0 0
8 a 20 20,0 9,10 1,38 6,38 1,82 9,57 0,47 5,2% 1.183 11.326
20 a ms 30,0 18,20 1,38 13,96 3,98 19,31 1,11 6,1% 0 0
Comercial
0 a 30 23,1 14,74 1,38 11,12 3,17 15,66 0,92 6,2% 276 4.322
30 a ms 59,1 56,23 1,38 45,46 12,95 59,79 3,56 6,3% 45 2.690
Industrial
0 a 30 26,0 18,25 1,38 14,02 4,0 19,39 1,14 6,2% 4 78
30 a ms 310,0 414,18 1,38 341,57 97,3 440,27 26,09 6,3% 1 440
Estatal
0 a 30 30,0 13,26 1,38 10,54 3,0 14,92 1,66 12,5% 16 239
30 a ms 162,8 130,66 1,38 111,22 31,7 144,29 13,63 10,4% 5 721
1.530 19.816
Elaboracin Propia

24
Impacto en la factura (primer ao)
Localidad de Concepcin

m3
mes
(prom)
S/.Factura
(ET Ac-
tual)
S/.Factura
(RT Propuesta)
Variacin
Nmero
de Usua-
rios
Importe
Proyectado
Pago
AP+AL
CF
Pago
AP
Pago
AL
Total S/. %
Social
0 a ms 15,0 4,26 1,38 2,46 0,70 4,54 0,28 6,5% 0 0


Domstico
0 a 8 6,1 4,01 1,38 1,56 0,4 3,38 -0,63 -15,7% 17 57
8 a ms 20,4 10,21 1,38 7,40 2,11 10,88 0,67 6,5% 1.908 20.756

Comercial
0 a 30 27,1 23,43 1,38 18,37 5,23 24,98 1,55 6,6% 295 7.369
30 a ms 62,6 54,18 1,38 43,88 12,50 57,76 3,58 6,6% 165 9.530
Industrial
0 a ms 828,0 1.084,90 1,38 899,18 256,2 1.156,79 71,88 6,6% 9 10.411

Estatal
0 a 30 27,1 1,38 18,37 5,2 24,98 0 0
30 a ms 62,6 1,38 43,88 12,5 57,76 0 0
2.394 48.123
Elaboracin Propia


25
INTRODUCCIN

El presente estudio ha sido elaborado por la Gerencia de Regulacin Tarifaria en base a
la propuesta presentada por EPS MANTARO S.A. sobre el programa de inversiones, me-
tas de eficiencia en la gestin empresarial, niveles de cobertura y calidad, frmula tarifa-
ria y estructura tarifaria para los servicios de saneamiento de las localidades de Mantaro,
Concepcin y Chupaca.

El estudio tarifario se basa en un modelo econmico financiero mediante el cual se de-
terminan la frmula tarifaria y estructura tarifaria que podrn ser aplicadas en el prximo
quinquenio. Este modelo utiliza como fuente de informacin variables sobre las cuales el
regulador posee control (denominadas instrumentos) y las condiciones iniciales sobre las
cuales parte la empresa (denominadas datos base y parmetros) para que una vez rela-
cionadas en un proceso lgico, permitan la conformacin del flujo de caja proyectado de
la empresa (de donde se obtiene la evaluacin econmica de la firma), y de los estados
financieros, llmense Balance General y Estado de Resultados, los cuales permitirn eva-
luar la viabilidad financiera de la empresa.

En tanto la informacin financiera permite determinar los principales indicadores financie-
ros sobre los cuales se podr juzgar el grado de flexibilidad financiera con la que cuenta
la empresa, es a travs de la evaluacin econmica del flujo de caja que se determinan
los incrementos necesarios en las tarifas que la empresa deber aplicar para lograr ser
sostenible en el tiempo.

En el modelo se define un nivel de ingresos que permite obtener un flujo de caja el cual,
descontado a la tasa del costo promedio ponderado de capital, permite que el VAN sea
igual a cero (o equivalentemente de modo tal que la tasa de descuento iguale la Tasa
Interna de Retorno TIR de la EPS).

Aplicando esta metodologa en el presente estudio, se tiene que de acuerdo al flujo de
caja econmico en el quinquenio cumple la regla del VAN igual a cero. Asimismo, se
determina que ser necesario aplicar un incremento tarifario para el servicio de agua po-
table de 6.5% y 2.3% en el primer y tercer ao respectivamente, para las localidades de
Mantaro, Concepcin y Chupaca.

Del mismo modo, ser necesario aplicar un incremento tarifario para el servicio de alcan-
tarillado de 6.5% y 2.5% en el primer y tercer ao respectivamente, para las localidades
de Mantaro, Concepcin y Chupaca.

Por otro lado, se ha previsto la posible ejecucin proyectos a ser financiados con recur-
sos no reembolsables, a fin de dar sostenibilidad tcnica y econmica los mencionados
proyectos se establece los incrementos adicionales de 2.5%, 10.0% y11.1% para el ser-
vicio de agua potable, en los Mdulos A
1
, B
2
y C
3
. Para el servicio de alcantarillado se
tiene los incrementos adicionales de 2.5%, 10.0% y 14.2%, en los Mduclos A
1
, B
2
y C
3
.
Los incrementos mencionados estn condicionados a la entrada en operacin de los pro-
yectos previstos a ser financiados con recursos no reembolsables, para lo cual la EPS
deber informar a la Gerencia de Supervisin y fiscalizacin de la SUNASS la entrada en
operacin de los proyectos.


1
Sistema de Agua y componentes de Alcantarillado
2
PTAR de las localidades de Jauja, Concepcin y Chupaca
3
Sistema de Agua y componentes de alcantarillado y PTAR de Jauja, Concepcin y Chupaca.
26

La estructura del presente informe responde a la lgica explicada anteriormente. Inicia
con la presentacin de la situacin actual de la empresa, para luego describir en un es-
quema modular cada una de las variables incorporadas en el anlisis (demanda, inver-
siones, costos, ingresos). Luego, se presentan los resultados en los estados financieros,
tasa de descuento, seal econmica, y frmula tarifaria.

Cabe tener en cuenta que en los captulos que corresponde se ha desarrollado un esce-
nario base, el mismo que corresponde a los impactos de las inversiones previstas por la
EPS a ser financiada con recursos propios, y un escenario condicionado que contempla
los efectos de las inversiones a ser financiadas con recursos no reembolsables.
27
1. SITUACIN INICIAL

El anlisis de la propuesta de frmula tarifaria, estructura tarifaria y metas de gestin par-
te del conocimiento de la realidad del servicio de agua potable y alcantarillado del mbito
bajo la administracin de EPS Mantaro S.A.

Para tal efecto se ha identificado la situacin inicial tanto a nivel operacional como a nivel
comercial, dado que a partir de la misma se plantearn las distintas acciones y progra-
mas de inversin a implementar hacia la eficiencia de la empresa y mejora de la calidad
del servicio.
1.1. Diagnstico Financiero
En la presente seccin se analiza la situacin financiera de EPS Mantaro S.A. tomando
como base los Estados Financieros de la empresa.
1.1.1. Balance General

En el cuadro N 1.1, se aprecia que el total de activos en el 2011 registra un monto de S/
6.9 millones. El activo total ha presentado una tendencia decreciente, disminuyendo lige-
ramente en 3.4% durante el trienio, como consecuencia fundamentalmente de la dismi-
nucin del rubro gastos diferidos en 89,3% en dicho periodo. Del mismo modo, el activo
corriente contina con la tendencia ligeramente decreciente, representando el 20.79 %
del activo total y est compuesto en un 56.8% por las cuentas Otras Cuentas por cobrar,
18.9% por las cuentas por cobrar comerciales.

El activo no corriente presenta una tendencia ligeramente decreciente en -0.33%, durante
el trienio, representando aproximadamente un 78.6% del activo total, siendo el rubro ms
representativo el de inmuebles maquinarias y equipos (neto), los cuales presentan una
ligera disminucin principalmente por liquidacin de obras en curso que se han traslada-
do a edificios y otras construcciones; reparaciones a unidades de transporte en Chupaca,
y por el incremento en trabajos en curso debido a la ejecucin de obras de agua potable y
alcantarillado.

El pasivo o endeudamiento total de la entidad para el ao 2011 es de S/. 1.613.776, sien-
do la parte no corriente o de largo plazo el 61.5%. Para el 2011, el pasivo corriente fue de
S/. 621 mil soles, dentro de este rubro las cuentas por pagar comerciales de la empresa
se han incrementado por facturas por pagar y que se van a honrar en el siguiente perio-
do.

En los ltimos tres aos el pasivo de la entidad presenta fluctuaciones, con una disminu-
cin del rubro de 17.3% en el ao 2010 con respecto al 2009 y reduccin de 9.5% en el
ao 2011 con respecto al 2010, situacin en este ltimo ao se explica principalmente por
la disminucin en los saldos de las obligaciones financieras de largo plazo correspondien-
te al fraccionamiento (artculo 36 del Cdigo Tributario y REAF) con SUNAT por tributos
y contribuciones ante SUNASS, as como por deudas con ex trabajadores por laudos
arbitrales.

El patrimonio de la empresa en el 2011 es de S/. 5,3 millones, de este rubro S/. 3,8 mi-
llones son producto del capital social de la empresa, es decir el 72% del patrimonio, S/.
1.2 millones corresponden al Capital Adicional, y S/. 164 mil de resultados acumulados.
Respecto al ao precedente, el patrimonio se ha incrementado en un 5.9%. Producto de
los resultados acumulados obtenidos por la empresa.
28

Cuadro N 1.1.
Balance General (Nuevos Soles)
Descripcin 2011 2010 2009
Activo Corriente 1.442.173 1.419.214 1.670.487
Efectivo y equivalente de efectivo 37.633 60.497 159.901
Cuentas x Cobrar Comerciales 273.160 229.642 238.812
Otras Cuentas x Cobrar 819.255 77.279 103.278
Existencias 93.468 102.999 102.187
Gastos Diferidos 114.242 948.797 1.066.309
Otros activos 104.415 - -
Activo No Corriente 5.493.310 5.656.602 5.511.614
Inmuebles,Maquinaria y Equipo Neto
5.489.550 5.642.551 5.506.368
Activos Intangibles 3.760 14.051 5.246
Total Activo 6.935.483 7.075.816 7.182.101
Pasivo Corriente 621.985 465.946 479.148
Obligaciones Financieras 343.352 355.259 355.264
Cuentas por pagar comerciales 56.874 38.749 33.286
Otras cuentas por pagar 221.759 71.938 90.598
Pasivo No Corriente 991.791 1.317.865 1.676.710
Obligaciones Financieras 991.791 1.317.865 1.676.710
Otras cuentas por pagar - - -
Total Pasivo 1.613.776 1.783.811 2.155.858
Patrimonio 5.321.707 5.292.005 5.026.243
Capital 3.871.987 3.871.987 3.871.987
Capital Adicional 1.285.264 1.285.264 1.285.264
Reserva Legal - - -
Resultados Acumulados 164.456 134.754 131.008 -
Resultados del Ejercicio - - -
Pasivo y Patrimonio 6.935.483 7.075.816 7.182.101

Fuente: Estados Financieros EPS MANTARO S.A. (2009-2011)
Elaboracin Propia

29
Cuadro N 1.2.
Balance General: Anlisis Horizontal y Vertical (porcentajes)
2011 2010 2009 2011-2010 2010-2009 2011-2009
Activo Corriente 20,79% 20,06% 23,26% 1,6% -15,0% -13,7%
Ecectivo y equivalente de ecectivo 2,6% 4,3% 9,6% -37,8% -62,2% -76,5%
Cuentas x Cobrar Comerciales 18,9% 16,2% 14,3% 19,0% -3,8% 14,4%
Otras Cuentas x Cobrar 56,8% 5,4% 6,2% 960,1% -25,2% 693,3%
Existencias 6,5% 7,3% 6,1% -9,3% 0,8% -8,5%
Gastos Diceridos 7,9% 66,9% 63,8% -88,0% -11,0% -89,3%
Otros activos 7,2% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 100,0%
Activo No Corriente 79,2% 79,9% 76,7% -2,9% 2,6% -0,3%
Inmuebles,Maquinaria y Equipo Neto 99,9% 99,8% 99,9% -2,7% 2,5% -0,3%
Activos Intangibles 0,1% 0,2% 0,1% -73,2% 167,8% -28,3%
Total Activo 100,0% 100,0% 100,0% -2,0% -1,5% -3,4%
Pasivo Corriente 38,5% 26,1% 22,2% 33,5% -2,8% 0
Obligaciones Financieras 55,2% 76,2% 74,1% -3,4% 0,0% -3,4%
Cuentas por pagar comerciales 9,1% 8,3% 6,9% 46,8% 16,4% 70,9%
Otras cuentas por pagar 35,7% 15,4% 18,9% 208,3% -20,6% 144,8%
Pasivo No Corriente 61,5% 73,9% 77,8% -24,7% -21,4% 0 -
Obligaciones Financieras 100,0% 100,0% 100,0% -24,7% -21,4% -40,8%
Otras cuentas por pagar 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0%
Total Pasivo 23,3% 25,2% 30,0% -9,5% -17,3% -25,1%
Patrimonio 76,7% 74,8% 70,0% 0,6% 5,3% 5,9%
Capital 72,8% 73,2% 77,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Capital Adicional 24,2% 24,3% 25,6% 0,0% 0,0% 0,0%
Reserva Legal 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Resultados Acumulados 3,1% 2,5% -2,6% 22,0% -202,9% -225,5%
Resultados del Ejercicio 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Pasivo y Patrimonio 100,0% 100,0% 100,0% -2,0% -1,5% -3,4%
BALANCE GENERAL
ANALISIS HORIZONTAL ANALISIS VERTICAL

Fuente: Estados Financieros EPS MANTARO S.A. (2009-2011)
Elaboracin Propia
1.1.2. Estado de Resultados
El estado de ganancias y prdidas muestra la gestin financiera con respecto a los resul-
tados obtenidos por MANTARO S.A. para los ltimos tres aos se muestran resultados
variables, la empresa reporta ventas netas en el 2011 por S/. 2.9 millones de soles. Como
puede observarse en el Cuadro N 1.3, las ventas netas mostraron una tendencia cre-
ciente durante los tres aos presentados. As los ingresos para el 2011 de la empresa se
incrementaron en 2.5% y 5.4% en relacin al 2010 y 2009, respectivamente.

De igual forma, los costos operacionales en el 2011 fueron de S/. 1.34 millones de soles.
Respecto a los aos anteriores los costos se incrementaron un 7.5% respecto al 2010 y
7.9% respecto al 2009.

Respecto a los aos anteriores los gastos acumulados de administracin y ventas se han
incrementado ligeramente en los tres aos. As para el periodo 2010-2009, se incremen-
taron los gastos en ventas en 9.6% y de 23.7% en el periodo 2011-2010. Los gastos en
administracin tambin aumentaron en 6.3% para el 2010 y 16.9% en el 2011.

Para el 2011 la utilidad operacional de la empresa fue de S/. 226.439 resultado menor al
ao 2010 (S/. 366.888) y al ao 2009 (S/. 373.745), esta disminucin se dio por el au-
mento de los costos operaciones y de los gastos administrativos y de ventas.

La utilidad neta de la empresa, luego de impuesto a la renta y participacin de trabajado-
res en el 2011 fue de S/. 86 mil, esta ha disminuido respecto al ao 2010 (48.8%).

30
Cuadro N 1.3.
Estado de Ganancias y Prdidas (Nuevos Soles)
Descripcin 2011 2010 2009
Total Ingresos Brutos 2,938,521 2,787,116 2,717,990
Ventas netas 2,938,521 2,787,116 2,717,990
Otros ingresos operaciones - - -
Costo de Ventas 1,341,375 - 1,248,089 - 1,157,135 -
Costo de ventas operacionales (1,341,375) (1,248,089) (1,157,135)
Otros costos operacionales - - -
Utilidad Bruta 1,597,146 1,539,027 1,560,855
Gastos de Ventas (528,751) (427,281) (389,763)
Gastos de Administracin (844,499) (722,195) (679,297)
Otros Ingresos 2,543 5,598 927
Otros Gastos - (28,261) (118,977)
Utilidad Operativa 226,439 366,888 373,745
Ingresos Financieros 2,503 2,614 3,361
Gastos Financieros (105,422) (128,321) (157,962)
Resultado antes de Imp. a la Renta 123,520 241,181 219,144
Impuesto a la Renta 37,056 - 72,354 - 65,743 -
Utilidad Neta 86,464 168,827 153,401

Fuente: Estados Financieros EPS MANTARO S.A. S.A. (2009-2011)
Elaboracin Propia

Cuadro N 1.4.
Estado de Ganancias y Prdidas: anlisis horizontal y vertical (porcentajes)
Descripcin
ANALISIS VERTICAL VARIACIN
Jul09 - Jun10 2009 2008 2009-2008
Total Ingresos Brutos
102.0% 100.0% 100.0%
8.5%
Ventas netas
100.0% 100.0% 100.0%
8.5%
Costo de Ventas
-74.1% -72.7% -73.3%
7.7%
Costo de ventas operacionales
-74.1% -72.7% -73.3%
7.7%
Utilidad Bruta
27.9% 27.3% 26.7%
10.7%
Gastos de Ventas
-7.3% -7.0% -12.8%
-40.2%
Gastos de Administracin
-26.2% -25.2% -26.7%
2.4%
Otros Ingresos
0.6% 0.7% 1.2%
-38.2%
Otros Gastos
-0.2% -0.3% 0.0%

Utilidad Operativa
-5.2% -4.5% -11.5%
-57.3%
Ingresos Financieros
0.0% 0.0% 4.2%
-100.0%
Gastos Financieros
0.0% 0.0% 0.0%
16.0%
Resultado antes de Imp. a la Renta
-5.2% -4.6% -7.4%
-32.7%
Impuesto a la Renta
0.0% 0.0% 0.0%
0.0%
Utilidad Neta
-5.2% -4.6% -7.4%
-32.7%
Fuente: Estados Financieros EPS MANTARO S.A. (2009-2011)
Elaboracin Propia
31
1.1.3. Flujo de Caja

El flujo de caja histrico muestra los flujos de ingresos y egresos, presentando la acumu-
lacin neta de activos lquidos.

Para las actividades operacionales, que muestran las actividades econmicas que se
realizan, la empresa presenta ingresos por S/. 410 mil en el ao 2010 y de 441 mil en el
ao 2011.

Para las actividades de inversin que considera los gastos de inversin de capital, la em-
presa presenta, para el 2010, gastos en activos fijos e intangibles por S/. 251 mil, para el
ao 2011 la empresa presenta gastos en actividades de inversin por S/. 104 mil.

En las actividades de financiamiento que reflejan los resultados de las actividades fi-
nancieras de Otros Pagos relativos a la actividad la empresa present pagos por S/.
258 mil y 359 mil para los aos 2010 y 2011 respectivamente.

Los resultados del flujo de caja se presentan a continuacin:


Cuadro N 1.5
Flujo de Caja Histrico
Fuente: Estados Financieros MANTARO S.A. 2009-2011
Elaboracin Propia

1. Ingresos de Operacin 3,281,935 3,172,661 3,026,423
1,1 Ventas de Bienes o Ser.e Ingresos Operac. 3,281,935 3,172,661 3,026,423
1.2 Otros Ingresos Relativos a la Actividad 0 - -
2.Egresos de Operacin (2,840,916) (2,762,238) (2,459,490)
2.1 Personal y Obligaciones Sociales (1,436,767) (1,175,119) (1,013,466)
2.2 Bienes y Servicios (18,125) (5,463) (4,223)
2.3 Impuestos (564,828) (615,003) (550,493)
2.4 Otros pagos relativos a la actividad (821,196) (966,653) (891,308)
Saldo Operativo (1-2) 441,019 410,423 566,933
3.Gasto de Capital (104,506) (251,427) (191,363)
3.1 Compra de valores e inversiones permanentes - - -
3.2 Compra de inmuebles maquinaria y equipo (21,592) (82,494) (191,363)
3.3 Desembolsos por obras en curso de Inmuebles, maquinaria y equipo -82,914 (158,933)
3.4 Compra de activos intangibles (10,000) -
4.Actividades de Financiemiento (359,377) (258,400) -
4.1 Cobros relativos a la actividad (359,377) (258,400) -
Saldo de Inversin (104,506) (251,427) (191,363)
Saldo Econmico 336,513 158,996 375,570
Saldo de Financimiento (359,377) (258,400) (374,542)
Saldo Neto de Caja (22,864) (99,404) 1,028
Saldo de Inicial de Caja 60,497 159,901 158,873
Saldo Final de Caja 37,633 60,497 159,901
RUBROS (Nuevos Soles) 2010 2009 2011
32
1.1.4. Indicadores Financieros

Se analizan los Estados Financieros de MANTARO S.A. correspondientes al perodo
2009-2011, traducidos a travs de sus principales ratios. Los ratios de Liquidez, Solven-
cia y Rentabilidad sustentan el comportamiento financiero de la empresa, tal como se
seala a continuacin:

Cuadro N 1.6.
Indicadores Financieros
























Fuente: Estados Financieros MANTARO S.A. 2009-2010
Elaboracin Propia

a) Liquidez

Para el 2011 la empresa presenta una liquidez corriente 2.32 menor a la del ao 2010,
esta variacin es principalmente producto del aumento en el saldo de caja por los pagos
de actividades de operacin por conceptos de remuneraciones y del incremento de re-
clamaciones a terceros a corto plazo debido al fraccionamiento tributario con SUNAT y
contribuciones a SUNASS.

La empresa present en los tres ltimos aos una reduccin en su capacidad para cubrir
mayores compromisos de pago.

b) Solvencia

Para el ao 2011 la empresa presenta un ratio de endeudamiento (pasivo total como por-
centaje del patrimonio neto) de 30,3 veces. En relacin a los aos anteriores el ratio se
ha reducido de manera constante, as para el 2010 el ratio era de 33.7 y 43 para el 2009.
La reduccin del endeudamiento se debe a la reduccin de las obligaciones financieras
de largo plazo.

Del mismo modo, MANTARO S.A. presenta una reduccin en su ratio de apalancamiento
financiero (utilizacin de recursos de terceros), as para el ao 2011 solo el 23.3% del
total de activos est financiado por pasivos, en los aos 2010 y 2009 era de 25,2 % y
30% respectivamente.

Indicadores Financieros 2011 2010 2009
Liquidez
Liquidez Corriente 2.32 3.05 3.49
Prueba Acida 1.97 1.01 1.26
Solvencia
Endeudamiento 0.303 0.337 0.43
Apalancamiento 0.233 0.252 0.30
Cobertura de intereses -2.20 -2.92 -
Rentabilidad 2011 2010 2009
Margen Operativa 7.7% 13.2% 13.8%
Margen Neto 2.9% 6.1% 5.6%
Activo Cte./ Pasivo Cte. 232% 304.6% 348.6%
Deuda / Patrimonio 30.3% 33.7% 42.9%
ROA 1.2% 2.4% 2.1%
ROE 1.6% 3.2% 3.1%
33
Por el lado de la cobertura de intereses, la empresa genera los suficientes ingresos para
cubrir sus gastos financieros en los tres aos de estudio; as, para el ao 2011 dicho ratio
es de 2,2 veces, mayor al del ao 2010 (2,92 veces).

c) Rentabilidad

Con respecto a los indicadores de rentabilidad de MANTARO S.A., se observa que stos
son positivos en los tres aos.

Para el caso del margen operativo, que refiere a la rentabilidad operativa respecto a los
ingresos facturados para el ao 2011, este alcanza un nivel menor al de los aos 2010-
2009 (13%). Este resultado para el ao 2011 se debe principalmente al incremento de los
gastos y de los costos operacionales.

Para el Margen Neto (utilidad neta sobre los ingresos facturados), este tambin se reduce
en relacin a los aos anteriores (6,1% para el 2010 y 5,6% para el 2009). As para el
ao 2011 alcanza un valor de 2,9% producto del decremento de la utilidad neta la cual
disminuyo por el incremento de los gastos de ventas y administracin.

El ROE, que mide la rentabilidad financiera de la empresa, para el ao 2011 es de 1,6%,
el cual respecto a los valores de los aos anteriores ha disminuido. Esto se debe princi-
palmente al incremento de los gastos de ventas y administracin.

El ROA, que mide la rentabilidad sobre el valor contable de todos los activos de la em-
presa, mantiene similar tendencia al ROE. El decremento en el indicador es explicado por
el incremento de los gastos de ventas y administracin.
1.2. Diagnstico Operacional
El sistema de agua potable y alcantarillado de las localidades de Jauja, Concepcin y
Chupaca son administradas por la Entidad Prestadora de los Servicios de Saneamiento
Municipal Mantaro S. A. - EPS MANTARO S.A.
1.2.1. Localidad de Jauja
1.2.1.1. Del Servicio de Agua Potable

a) Fuentes de Agua

La ciudad de Jauja se abastece principalmente por dos fuentes de agua, el manantial de
Quero y el manantial de Yuraccunya, los que abastecen a la poblacin de la ciudad de
Jauja, con una capacidad que vara entre 80 - 100 lps. Adicionalmente, se cuenta con la
fuente de agua del manantial Juntaysama (que se encuentra con obras de mejoramiento
y rehabilitacin, para su posterior uso - de la que se podran extraer 80 lps adicionales).

Los recursos utilizados para el abastecimiento de Agua Potable a la ciudad de Jauja, es-
tn constituidos por los manantiales Quero, Yuraccunya y Puchococha. En trminos ge-
nerales, los componentes civiles se encuentran en buen estado, no obstante las vlvulas
y accesorios de control presentan fugas dificultando la operacin y mantenimiento ade-
cuados, adems de generar perdidas de agua.
34

Foto N 1: Manantial QUERO (C = 4016msnm, Q =
30-40 l/s).
Foto N 2: Manantial YURAC CUNYA 3835msnm
(Q=60-70) l/s.

En el siguiente cuadro se muestran la produccin para la ciudad de Jauja:

Cuadro N 1.7
Captaciones
Nombre
Manantial
Sin Bombeo
Galeras Filtrantes
Sin bombeo
lps (lps)
Manantial de Quero 60,0
Manantial de Yuraccunya 45,0
Manantial de Puchococha 1,50
Buenos Aires 1,80
Total 106,50 1,80
Fuente: EPS MANTARO S.A.

b) Lnea de Conduccin de Agua Cruda (Por gravedad)

Las lneas de conduccin en temporadas de lluvias se encuentran muy propensas al co-
lapso por la intensidad de lluvia y por lo deleznable del terreno donde se ubican.

Tenemos los siguientes tramos:

Cuadro N 1.8
Lneas de Conduccin de Agua Cruda
Lnea
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de

(pulg) (ml.) (aos) Fsico Tubera
QUERO - Centro Jauja 10"/12"/16" 17.522,00 31 Regular Asbesto/cemento
QUERO Centro Jauja -R1000 12" 1.688,00 31 Regular P.V.C.
LC. Captacin-R-100 M3 Yuraccunya 12" 4.825,00 41 Regular Asbesto/cemento
Yuraccunya
8" 7.010,00 69 Regular FF
Total 31.045,00
Fuente: EPS MANTARO S.A.
35

Foto N 3: Lnea de conduccin de Quero, en un
tramo instalado provisionalmente, afectada por desli-
zamientos estacionales en la zona, (zona puente
Lontosh Quero).
Foto N 4: Lnea de Quero, problemas de erosin,
muy cerca la carretera de trocha carrozable.

Foto N 5: Lnea Quero, instalacin provisional con
tubera de alcantarillado (tubera S-25).
Foto N 6: Lnea de conduccin Quero, problemas
de erosin muy cerca al ro.


36

c) Lnea de Conduccin de Agua Tratada

Se tiene un total de 1270 ml de lneas de conduccin de agua tratada por gravedad en los
tramos especificados en el cuadro adjunto, que son conducidos por gravedad.

Cuadro N 1.9
Caractersticas de la lnea de Conduccin por gravedad
Lnea
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico Tubera
Reservorio Wuancas 500 M3 Red
Distrib.
4 1000 6 Aos Bueno PVC
Reservorio 1000 M3 Red Distb. Jauja 10 270 60 Aos Malo Fierro Fundido
Total 1270
Fuente: EPS MANTARO S.A.


d) Almacenamiento

Se realiza el almacenamiento a travs de cinco reservorios, resultando insuficiente para
la demanda actual. Sus equipamientos hidrulicos no se encuentran en buen estado y no
presentan un sistema de cloracin adecuado para facilitar el proceso de desinfeccin del
agua. La presin del sistema no es adecuada por falta de una sectorizacin adecuada.

Se cuenta con las siguientes estructuras de almacenamiento:

Cuadro N 1.10
Almacenamiento
Reservorio
Tipo
Elevado/ Apoyado
Volumen (m3)
Antigedad
(aos)
Estado
Fsico
Operativo
Inoperativo
BOLOGNESI - R1 Apoyado
1.000
42 Regular Operativo
CISTERNA PUCHOCOCHA Apoyado
130
18 Regular Operativo
BUENOS AIRES Apoyado
55
10 Regular Operativo
LA UNION Apoyado
80
19 Regular Operativo
WUANCAS (500M3) - R2 Apoyado
500
6 Regular Operativo
Total 1.765
Fuente: EPS MANTARO S.A.


Foto N 7: Reservorio Buenos Aires 60m3 Foto N 8: Reservorio de Huancas 500m3
37

Foto N 9: Reservorio Bolognesi de 1000 m3 de
capacidad
Foto N 10: Reservorio que viene siendo cons-
truido por el programa APT de 600 m3 de capaci-
dad.



e) Redes de Distribucin

Redes Matrices

La longitud de las redes de distribucin es de 2.133 ml. Los dimetros oscilan entre DN
200 mm. y DN 250 mm. En el cuadro siguiente se muestra las dimensiones y longitudes
por antigedad de la red de distribucin de agua potable de la ciudad de Jauja.

Cuadro N 1.11
Cuadro de distribucin de las redes matrices
Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad (en ml.)
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
10"
435,00 435,00
8"
1.698,00 1.698,00
Total 2.133.00 2.133,00
Fuente: EPS MANTARO S.A.


Redes Secundarias

La longitud de las redes de distribucin es de 87.581 ml. Los dimetros oscilan entre DN
25 mm y DN 160 mm. En el cuadro siguiente se muestra las dimensiones y longitudes por
antigedad de la red de distribucin de agua potable de la ciudad de Jauja.

38
Cuadro N 1.12
Distribucin de las redes secundarias

Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad (en ml.)
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
6" 1.765 2.261,00 4.026
4" 9.500 2.987 256 36.179,00 48.922
3" 581 583 1.235 11.473,00 13.872
2" 660 600 260 1.518 10.007,00 13.045
1" 220 600 260 1.518 5.118,00 7.716
Total
1.461 11.283 3.507 6.036 256 65.038,00 87.581
Fuente: EPS MANTARO S.A.


Croquis N 1: Sistema existente de agua potable de la localidad de Jauja

MANANTIAL QUERO
C = 4016msnm
Q = 30-40 l/s
MANANTIAL
YURAC CUNYA
C = 3835msnm
Q = (60-70) l/s
MANANTIAL
JUNTAISAMAC
C = 3375msnm Q = (50-60)
l/s
Reservorio
Apoyado
Wuancas
V= 500m3
C= 3478msnm
Reservorio
Apoyado
Bolognesi
V = 1000m3
C= 3321 msnm
Ciudad
JAUJA
Barrio
Union
Reservorio
Unin V=80 m3
Gal.Filtra. Buenos
Aires
L.C. 1Km
Fffdo. =17
(inoperativa)
Yauyos
Sausa
Man..PUCHOCOCHA
1..5lps
Reser. Buenos
Aires 55m3
C.R. HUANCAS
V= 20M3
Estacin de bombeo
(Inoperativa)
Zona
Buenos
Aires

Fuente: Elaboracin Propia

1.2.1.2. Del Servicio de Alcantarillado
a) Emisores
Los desages de la ciudad de Jauja, no cuentan con tratamiento y su disposicin cruda
es realizada a travs de tres emisores, los que derivan directamente al ro Mantaro. Las
lneas de descarga son de concreto simple. El nulo tratamiento de aguas residuales y su
disposicin final crea problemas de contaminacin del agua de los cuerpos receptores,
problemas estticos y de malos olores, provocando reclamos de los vecinos.


39
Cuadro N 1.13
Caractersticas de los Emisores
Nombre
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
EMISOR 01 10" /12" 3.387,00 59,00 Regular C.S.R.
EMISOR 02 12" / 16" 3.193,23 37,00 Regular C.S.R.
EMISOR 03 10" / 12" 4.314,15 15,00 Regular C.S.N.U.F.
Total
10.894,38

Fuente: EPS MANTARO S.A.

b) Colectores Principales
Se cuenta con un total de 4.576,87 ml. De dimetro son de 200mm y varan de 9-28
aos.

Cuadro N 1.14
Caractersticas de los Colectores Principales






Fuente: EPS MANTARO S.A.

c) Colectores Secundarios
Se cuenta con cuatro colectores secundarios que se describen en el siguiente cuadro:

Cuadro N 1.15
Caractersticas de los Colectores secundarios
Dimetro
Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg)
(ml.) (aos) Fsico tubera
8"
29.205,41
42 Regular C.S.N.U.F.
8"
12.789,00
37 Regular C.SN.
8" 7.675,50 37 Regular C.S.N.U.F.
6" 10.064,63 37 Regular C.S.N.U.F.
Total 59.734,54
Fuente: EPS MANTARO S.A.

d) Plantas de Tratamiento de Aguas Servidas
La localidad de Jauja no cuenta con Planta de Tratamiento de Desages, por lo que las
aguas residuales recolectadas son vertidas directamente al cuerpo receptor.













Croquis N 2: Sistema existente de alcantarillado sanitario de la localidad de Jauja
Dimetro
Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg)
(ml.) (aos) Fsico tubera
10" 1.253,00 9,00 Regular S-25
10" 3.323,87 28,00 Regular C.N.N.U.F
Total 4.576,87
40

Emisor 1
Emisor 2
Emisor 3 Sector 3
Sector 4
Sector 2
Sector 1
Yauyos

Fuente: Elaboracin Propia

1.2.2. Localidad de Chupaca
1.2.2.1. Del Servicio de Agua Potable
a) Fuentes de Agua
Actualmente, la ciudad de Chupaca se abastece de agua de dos fuentes subterrneas,
mediante la captacin de manantiales. Estos son: El manantial Coyllor, ubicado en la
margen derecha del ro Cunas, en el lugar denominado Anexo Roncha Chambar y, el
manantial Muqui ubicado en la misma ciudad de Chupaca, igualmente a la margen dere-
cha del Rio Cunas.

Cuadro N 1.16
Captaciones
Nombre
Manantial (lps)
Directo sin bombeo
Con bombeo
COYLLOR 26,00
-
MUQUI -
69
Fuente: EPS MANTARO S.A.
41

Foto N 11: Captacin Muqui


b) Lnea de Conduccin de Agua Cruda
Desde Coyllor se tiene una lnea, cuyos dimetros varan de 10, 12 y 14 hasta el re-
servorio de reparticin denominado La Unin, desde este reservorio salen lneas inde-
pendientes a las distintas localidades abastecidas por Coyllor: adems de Chupaca, se
encuentran abastecidas localidades que administran su servicio de agua en forma inde-
pendiente: Sicaya, Pilcomayo, Huachac y Hayac. De este punto llega mediante una lnea
de conduccin de 8 km. Aproximadamente hacia los dos reservorios existentes, denomi-
nado Willcaulo 1 y 2, el primero es rectangular de 1000 m3 (cisterna) y el segundo circu-
lar de 500m3.

El sistema de conduccin de los manantiales de Muqui, est conformado por una lnea
por gravedad desde las cuales se bombea el agua hasta el reservorio de 500 m3 - Wi-
llcaulo 2 (500 m3).

Existen fugas en la lnea de conduccin en las vlvulas de purga y aire, debido a que no
existe ningn programa de mantenimiento, por falta de recursos asignados a estas labo-
res.

Cuadro N 1.17
Caracterstica de la Lnea de Conduccin
Lnea
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico Tubera
COYLLOR 16 8.000 20 Regular Concreto
COYLLOR 14 6.000 20 Regular Concreto
COYLLOR 12 4.000 20 Regular Concreto
MUQUI 8 600 12 Regular PVC
MUQUI 6 200 1,00 Bueno PVC
Total
18.800

Fuente: EPS MANTARO S.A.
42
Lnea de Conduccin de Agua Tratada
Se cuenta con un total de 600,00 ml de lneas de conduccin de agua tratada en los tra-
mos especificados en el cuadro adjunto, que son conducidos por gravedad:

Cuadro N 1.18
Caractersticas de la lnea de Conduccin por gravedad
Fuente: EPS MANTARO S.A.

c) Estaciones de Bombeo de Agua
La estacin de bombeo, se encuentra ubicado en la captacin Muqui que sirve para im-
pulsar el agua hasta la zona de Willka Ulo.

Su estado es operativo, presenta una cisterna de 550 m3, con un HP del motor de 80 HP
y un caudal de bombeo de 69.40 lps.

Cuadro N 1.19
Caractersticas de la Estacin de Bombeo de Agua
Nombre
Antigedad
(aos)
Estado
Fsico
Cisterna
Vol. En
M3
Tipo de
Energa
Potencia en HP
Caudal de
Bombeo (lps
Motor Bomba
Actual
MUQUI 12 Regular 550 Trifsica 80 80 69.40
Total
80 69.40
Fuente: EPS MANTARO S.A.

d) Almacenamiento
RESERVORIO Willka Ulo 1
Se encuentra igualmente ubicado en la parte alta de la ciudad de Chupaca, en Carmen
Alto, a una elevacin de 3295 msnm. Es colindante al reservorio Willcaulo 2. Su capaci-
dad es de 1000 m3, tiene forma rectangular y es de concreto armado.

RESERVORIO Willka Ulo 2
Se encuentra ubicado en la parte alta de la ciudad de Chupaca, en el sector denominado
Carmen Alto, a una elevacin de 3299 msnm. Tiene una capacidad de 500 m3, es de tipo
apoyado, tiene forma circular y es de concreto armado.

Cuadro N 1.20
Caractersticas de la estructura de almacenamiento
Reservorio
Tipo Volumen Antigedad Estado Operativo
Elevado/ Apoyado (m3) (aos) Fsico Inoperativo
WILLKA ULO 1 APOYADO 1.000 10 Regular Operativo
WILLKA ULO 2 APOYADO 500 20 Regular Operativo
Total 1.500,00
Fuente: EPS MANTARO S.A.


Lnea
Dimetro
(pulg)
Longitud
(ml.)
Antigedad
(aos)
Estado
Fsico
Tipo de
Tubera
Del Reservorio (Cisterna Willka
Uno) 1000 M3 a la Red de Distribu-
cin Chupaca
8,00 300 15,00 Malo
Concreto
Hume
Del Reservorio 500 M3 a la Red
Distribucin Carmen Alto.
4,00 300 10,00 Regular PVC
Total 600,00
43


Foto N 12: Reservorio antiguo WILLKA ULO de 500 m3
e) Redes de Distribucin
Redes Matrices

Las redes de distribucin de agua de la ciudad de Chupaca estn compuestas por tube-
ras de fierro fundido, asbesto-cemento y PVC. No existe sectorizacin, zonas de presin
ni equipamiento para el control de presiones.

Cuadro N 1.21
Cuadro de distribucin de las redes matrices
Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad ( en ml. )
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
8 617 1.500 2.117
6 1.609,46 564 2.174
4 16.297 1.645 3.114 21.056
Total 16.320 -- 2.193 5.333 1.500 -- -- 25.347
Fuente: EPS MANTARO S.A.

Redes Secundarias

La longitud de las redes de distribucin es de 18.028ml. Los dimetros oscilan entre DN
50 mm y DN 100 mm. En el cuadro siguiente se muestra las dimensiones y longitudes por
dimetro de la red de distribucin secundaria de agua potable.

Cuadro N 1.22
Distribucin de las redes secundarias

Fuente: EPS MANTARO S.A.



Croquis N 3: Sistema existente de agua potable de la localidad de Chupaca
Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad ( en ml. )
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
12 3.521 3.521
8 148 1.500 1.648
4 5.432 548 1.038 7.019
3 2.100,86 4.662 , 6.763
2 1.431,26 602 5.859 2.875 10.767
Total 8.964 602 11.069 7.582 1.500 -- -- 29.718
44

Reservorio
Apoyado UNION
V = 1000m3
Cisterna WILLKA ULO
V = 1000 m3
Sicaya
Pilcomayo
Sistema Independiente
No son administradas
por la EPS MANTARO
Sistema
Independiente
No es administrada
por la EPS MANTARO
CAPTACION
MANANTIAL COYLLOR
Q = 100 l/s
(Para Chupaca Q= 26lps)
CAPTACION UNOPUQUIO
Qb = 38 l/s
Inoperativo
(Ubicado en Hidroelctrica Huarisca)
CAPTACION MUQUI (Q = 18 l/s)
Estacin de bombeo
Pot= 80HP
Q=69.40Lps
Reservorio
Apoyado
Willca Ulo
V = 500 m3

Elaboracin Propia

1.2.2.2. Del Servicio de Alcantarillado

a) Emisores
El sistema de Alcantarillado de la ciudad de Chupaca est dividido en dos sectores de
drenaje que consta de 02 descargas sin tratamiento previo al ro Cunas y al Ro Mantaro.
En el cuadro adjunto se muestran las caractersticas de los principales emisores identifi-
cados en la ciudad de Chupaca.

Cuadro N 1.23
Caractersticas de los Emisores
Nombre
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
AV. LOS HEROES 14 1.551,09 10-15 aos Regular Concreto
AV. ETERNIDAD 12 1.095,93 10-15 aos Regular Concreto
Total 2.647,02
Fuente: EPS MANTARO S.A.

b) Colectores Principales
Se cuenta con un total de 529 ml. El 100% son tuberas de Concreto, cuya antigedad
vara entre 10 y 15 aos.

Cuadro N 1.24
Caractersticas de los Colectores Principales
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
10 529 10-15 aos Regular Concreto
Fuente: EPS MANTARO S.A.
c) Colectores Secundarios
45
Tenemos un total de 10.561 ml., con una antigedad que vara ente 10 y 15 aos.

Cuadro N 1.25
Caractersticas de los Colectores secundarios
Dimetro
Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg)
(ml.) (aos) Fsico tubera
8 10.561 10-15 aos Regular Concreto-PVC
Total 10.561
Fuente: EPS MANTARO S.A.

d) Plantas de Tratamiento de Aguas Servidas
La localidad de Chupaca cuenta con una Planta de Tratamiento que se encuentra inope-
rativa, por lo que las aguas residuales recolectadas son vertidas directamente al cuerpo
receptor.

Croquis N 4: Sistema existente de alcantarillado sanitario de la localidad de Chupaca
Emisor Av.
Los Hroes
Laguna
Facultativa
Inoperativa
Emisor Av. La
eternidad
Inoperativo
A Lima
Descarga agua
residual (Emisor
Av. Los Heroes)

Elaboracin Propia


1.2.3. Localidad de Concepcin
1.2.3.1. Del Servicio de Agua Potable
a) Fuentes de Agua
La fuente de agua es del tipo subterrnea proveniente del Manantial de Chiapuquio, el
cual se ubica a 3749 msnm, en la margen derecha del ro Cha, en el lado este del Anexo
de Ancal, Distrito de Ingenio en la Provincia de Huancayo.
46
Cuadro N 1.26
Captacin Subterrnea
Nombre
Manantial
Directo (lps)
CHIA PUQUIO 80,00
Fuente: EPS MANTARO S.A.



Foto N 13: Captacin Chiapuquio

b) Lnea de Conduccin de Agua Cruda
La lnea de conduccin tiene una longitud 10.30 km y conduce el agua desde la captacin
hasta el reservorio existente de 1000 m3 de capacidad. En todo el recorrido de la lnea
existen 6 cmaras rompe presin, siendo regular su estado de conservacin.

Los mayores problemas en la lnea de conduccin son las constantes roturas que han
mermado su capacidad de conduccin.

Cuadro N 1.27
Caractersticas de la lnea de Conduccin por gravedad
Lnea
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico Tubera
Concepcin A-B 12 75 40 Regular AC
Concepcin A-B 10 75 40 Regular AC
Concepcin B-C 16 10.225 40 Regular AC
ALAYO 4 1.180 40 Regular AC
Total 11.555
Fuente: EPS MANTARO S.A.



c) Lnea de Conduccin de Agua Tratada
Se cuenta con un total de 290,00 ml de lneas de conduccin de agua tratada en el tramo
especificado en el cuadro adjunto, que son conducidos por gravedad:

Cuadro N 1.28
Caractersticas de la lnea de Conduccin por gravedad





Fuente: EPS MANTARO S.A.
Lnea
Dimetro
(pulg)
Longitud
(ml.)
Antigedad
(aos)
Estado
Fsico
Tipo de
Tubera
L.A. R 1000 M
3
Red dist. Concepcin 10 290 15,00 REGULAR AC
47
d) Almacenamiento
El reservorio de Concepcin, est ubicado en la cota 3336.00 msnm. Es de tipo apoyado,
de concreto armado, de forma circular y de 1000 m3 de capacidad.

La caseta de vlvulas est en buenas condiciones operativas y cuenta con un medidor de
caudal.

Cuadro N 1.29
Caractersticas de la estructura de almacenamiento
Reservorio
Tipo Volumen Antigedad Estado Operativo
Elevado/ Apo-
yado (m3) (aos) Fsico Inoperativo
CONCEPCION Apoyado 1.000 50 Bueno Operativo
ALAYO Apoyado 100 25 Bueno Operativo
Total 1.100
Fuente: EPS MANTARO S.A.



Foto N 14: Reservorio de Concepcin V= 1000 m3


e) Redes de Distribucin
Redes Matrices
La longitud de las redes de distribucin es de 5.687ml.

Cuadro N 1.30
Cuadro de distribucin de las redes matrices
Fuente: EPS MANTARO S.A.

Redes Secundarias

La longitud de las redes de distribucin es de 13.187 ml.

Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad ( en ml. )
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
10 1.675 1.675
8 605 605
6 607 607
4 1.100 1.700 , 2.800
Total 1.100 1.700 - - - -- 2.887 5.687
48
Cuadro N 1.31
Distribucin de las redes secundarias
Fuente: EPS MANTARO S.A.

Croquis N 5: Sistema existente de agua potable de la localidad de Concepcin
CAPTACION
Manantial
CHIAPUQUIO
Q = 80 l/s, C
=3488msnm
(50 aos de
antigedad)
Reservorio
Apoyado
ALAYO
V = 100 m3
Reservorio
Apoyado
CONCEPCION
V = 1000 m3
Anexo
Alayo
Distrito
9 de
Julio
A San
Jernimo de
Tunan
CRP N 2
CRP N 6
CRP N 5
CRP N 4
CRP N 3
Quichuay
Matahuasi
Sistema Independiente
No son administradas por
la EPS MANTARO
A Huancayo
A Lima
ALTO PERU
CR, = 14
Q = 82 lps
CR, = 14
L = 1.5Km
CR, = 14
L = 1.3Km
CR, = 14
L = 800ml
CR, = 14 Q=8lps
=4
Q =10lps
= 6
Q = 42 lps
CR, = 14
Q= 16
lps
L = 200ml
AC, = 10
Q = 6 lps
AC, =3
Q = 58 lps
CRP N 1

Elaboracin Propia


1.2.3.2. Del Servicio de Alcantarillado
a) Emisores
El sistema de Alcantarillado de la ciudad de Concepcin consta de descargas directas al
Ro Mantaro y al riachuelo Layucha, el sistema de recoleccin para cada entrega es in-
dependiente de uno a otra, no se cuenta con una planta de tratamiento a travs de los
emisores.

Cuadro N 1.32
Caractersticas de los Emisores

Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de

(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
ANTIGUO 14,00 416 40 Regular AC
AV. ETERNIDAD 14.00 350 6 Bueno AC
Total 1.165
Fuente: EPS MANTARO S.A.

Dimetro
Longitud acumulada de tubera por rango de aos de antigedad ( en ml. )
Total por
(pulg)
( 0 - 5 ) ( 6 - 10 ) ( 11 - 15 ) ( 16 - 20 ) ( 21 -25 ) ( 26 - 30 ) 31 a mas
Dimetro
3 1.300 7.000 8.300
2 1050 850 2.707 4.607
1 280 280
Total 2.630 850 - - - -- 9.707 13.187
49

b) Colectores Principales
El sistema de alcantarillado est compuesto por colectores de 10 y 12, con una anti-
gedad que va hasta 40 aos.

Cuadro N 1.33
Caractersticas de los Colectores Principales
Dimetro Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg) (ml.) (aos) Fsico tubera
12 337 40 Regular AC
10 1.565 40 Regular AC
Total 1.902
Fuente: EPS MANTARO S.A.

c) Colectores Secundarios
Tenemos un total de 26.300 ml., con una antigedad que vara entre 5 y 40 aos.

Cuadro N 1.34
Caractersticas de los Colectores secundarios
Dimetro
Longitud Antigedad Estado Tipo de
(pulg)
(ml.) (aos) Fsico tubera
8 21.350 40 Regular AC
8 600 5 Bueno AC
8 1.500 6 Bueno AC
8 1.650 7 Bueno AC
6 750 40 Bueno AC
6 450 40 Bueno AC
Total 26.300
Fuente: EPS MANTARO S.A.


d) Plantas de Tratamiento de Aguas Servidas
La localidad de Concepcin no cuenta con un Sistema de Tratamiento y Disposicin Final
de las aguas residuales, y son vertidas directamente al ro Mantaro, riachuelos o canales
de regado.

50
Croquis N 6: Sistema existente de alcantarillado sanitario de la localidad de Concepcin.
Interceptor Av.
Mariscal Cceres
Interceptor
Jr. Manco
Cpac
Emisor N 1
A Lima
A Huancayo
CSN =12
CSN =10
Descarga 1
agua residual
Descarga 2 agua
residual
Emisor N 2
RIO MANTARO
R
i
a
c
h
u
e
l
o

L
a

Y
u
c
h
a
CSN =8

Elaboracin Propia

1.3. Diagnstico Comercial
Para establecer la informacin comercial sobre nmero de conexiones, consumo medio,
niveles de micromedicin y cobertura del servicio requerida, para estimar las proyeccio-
nes de los siguientes aos, se realiz un proceso de depuracin a la base comercial (pe-
riodo: Ene Dic 2011) proporcionada por la empresa.

1.3.1 Nmero de Conexiones de Agua Potable

Del anlisis de la base comercial de la empresa, resulta que a Diciembre del 2011 el n-
mero de conexiones totales asciende a 16.137, distribuidas en las tres localidades admi-
nistradas por la empresa.

Cuadro N 1.35
Distribucin de conexiones de agua potable
CNX CNX CNX
Totales Activas Inactivas
Jauja 7.222 44,8% 6.312 39,1% 910 5,6%
Chupaca 4.847 30,0% 3.936 24,4% 911 5,6%
Concepcin 4.068 25,2% 3.371 20,9% 697 4,3%
Total EPS 16.137 100,0% 13.619 84,4% 2.518 15,6%
% Localidad % %

Fuente: Base Comercial EPS MANTARO S.A.

Se observa que del total de conexiones de agua potable de la empresa, el 15,6% se en-
cuentran inactivas, es decir no han sido facturadas, debido a que se encuentran cortadas
por impagos, el servicio ha sido voluntariamente de baja o se encuentran en alta pero no
han sido facturadas.

Grfico N 1.1.
51
Estado de las conexiones de agua potable
84,4%
15,6%
Activas Inactivas

Fuente: Base Comercial EPS MANTARO S.A.


Asimismo, del total de conexiones activas de agua potable, el 84,3% pertenece a la cate-
gora domstico, el 14,9% a la categora comercial, el 0,6% a la categora estatal, el 0,2%
a la categora industrial y el 0% a la categora social.

Cuadro N 1.36
Distribucin de conexiones activas de agua por categora de usuario
Localidad Social Domstico Comercial Industrial Estatal Total
Jauja 0 5.151 1.112 8 41 6.312
Chupaca 0 3.452 441 6 37 3.936
Concepcin 0 2.882 473 16 0 3.371
Total EPS 0 11.485 2.026 30 78 13.619

Fuente: Base Comercial EPS MANTARO S.A.

Grfico N 1.2
Distribucin de las conexiones de agua por categora de usuario
0,6% 0,2%
14,9%
84,3%
0,0%
SOCIAL DOMSTICO COMERCIAL
INDUSTRIAL ESTATAL

Fuente: Base Comercial EPS MANTARO S.A.

1.3.2 Conexiones de Alcantarillado

Las conexiones totales de alcantarillado ascienden a 11.296, distribuidas en las tres loca-
lidades administradas por la empresa.


Cuadro N 1.37
Distribucin de conexiones de alcantarillado
52
CNX CNX CNX
Totales Activas Inactivas
Jauja 6.680 59,1% 5.864 51,9% 816 7,2%
Chupaca 1.819 16,1% 1.542 13,7% 277 2,5%
Concepcin 2.797 24,8% 2.394 21,2% 403 3,6%
Total EPS 11.296 100,0% 9.800 86,8% 1.496 13,2%
Localidad % % %

Fuente: Base Comercial EPS MANTARO S.A.

Se observa que del total de conexiones de alcantarillado, el 13,2% se encuentran inacti-
vas.

Grfico N 1.3.
Estado de las conexiones de alcantarillado
86,8%
13,2%
Activas Inactivas

Fuente: Base Comercial EPS MANTARO S.A.

Asimismo, del total de conexiones activas de alcantarillado, el 80,2% pertenece a la cate-
gora domstico, el 18,9% a la categora comercial, el 0,6% a la categora estatal, el 0,2%
a la categora industrial y el 0% a la categora social.

Cuadro N 1.38
Distribucin de conexiones de alcantarillado por categora de usuario
Localidad Social Domstico Comercial Industrial Estatal Total
Jauja 0 4.745 1.071 7 41 5.864
Chupaca 0 1.194 322 5 21 1.542
Concepcin 0 1.925 460 9 0 2.394
Total EPS 0 7.864 1.853 21 62 9.800

Fuente: Base Comercial EPS MANTARO S.A.





53
Grfico N 1.4
Distribucin de las conexiones de alcantarillado por categora de usuario
0,6%
0,2%
18,9%
80,2%
0,0%
SOCIAL DOMSTICO COMERCIAL
INDUSTRIAL ESTATAL

Fuente: Base Comercial EPS MANTARO S.A.


1.3.3 Consumo Medio

Del anlisis de la base comercial proporcionada por la empresa se ha obtenido los con-
sumos medios por servicio, categora de usuario y por rango de consumo.

Cuadro N 1.39
Consumos Medios por Localidad, Servicio, Categora y Rango de Consumo.
Con
Medidor
Sin
Medidor
Con
Medidor
Sin
Medidor
Con
Medidor
Sin
Medidor
1 11,84 19,99 20,00 20,00 13,59 20,0
2 33,93 40,00 0,00 0,00 37,38 40,0
1 15,88 29,97 17,94 20,00 17,26 30,0
2 53,97 50,24 132,54 37,38 85,83 58,49
1 32,08 59,29 14,00 30,00 92,50 100,00
2 130,92 0,00 235,00 50,00 929,96 200,00
1 26,02 40,00 20,56 30,00 - -
2 317,29 80,00 187,12 50,00 - -
1 - - 0,00 0,00 0,00 0,00
2 - - 0,00 0,00 0,00 0,00
1 10,23 20,00 17,00 19,99 10,95 20,0
2 25,92 0,00 29,77 0,00 0,00 40,0
1 15,28 30,00 17,76 20,00 12,40 30,0
2 40,19 51,87 217,54 46,07 66,60 65,00
1 28,36 0,00 0,00 30,00 46,15 0,00
2 0,00 0,00 0,00 0,00 478,48 0,00
1 0,00 0,00 0,00 29,17 - -
2 0,00 0,00 0,00 50,00 - -
1 - - 0,00 0,00 0,00 0,00
2 - - 0,00 0,00 0,00 0,00
2
CHUPACA
3
CONCEPCIN
Servicio Categora Rango
1
JAUJA
c
o
n
e
x
s
.

c
/

a
g
u
a

y

a
l
c
.
Industrial
Estatal
Domstico
Comercial
Social
c
o
n
e
x
s
.


a
g
u
a
Industrial
Estatal
Domstico
Comercial
Social

Fuente: Base Comercial MANTARO S.A.


1.3.4 Estructura Tarifaria

Mediante Resolucin de Consejo Directivo N 1200-99-SUNASS-CD publicada el 31 de
Diciembre de 1999, se aprob la estructura tarifaria de la EPS MANTARO S.A., en el Dia-
rio Oficial El Peruano.

Las tres estructuras de la EPS MANTARO S.A. pertenecen a las localidades de: Jauja,
Chupaca y Concepcin. En el cuadro N1.19 se aprecian las estructuras tarifarias corres-
pondientes a las localidades administradas por la empresa, siendo la localidad de Chupa-
ca la nica que cuenta con cinco categoras de clientes (social, domstico, comercial,
54
industrial y estatal), mientras que las localidades de Jauja (domstico, comercial, indus-
trial y estatal) y Concepcin (social, domstico, comercial e industrial) cuentan con cuatro
cada una. Las actuales estructuras tarifarias reconocen la aplicacin de subsidios cruza-
dos entre las categoras de clientes.

La facturacin del servicio de alcantarillado, al igual que la mayora de las empresas de
saneamiento del pas, se calcula como porcentaje de la facturacin del servicio de agua
potable. El porcentaje a cobrar por el servicio de alcantarillado es del 30%.

Para el cliente que no tiene medidor domiciliario, las estructuras tarifarias incluyen el con-
cepto de asignacin de consumo, que se basa en una estimacin de la cantidad de agua
consumida por un usuario en m
3
/mes, que ser facturada mensualmente de acuerdo a la
categora que pertenezca el cliente.

Cuadro N 1.40
Estructura Tarifaria de la EPS MANTARO







































1.- Localidad de Jauja
Categora
Rangos de
Consumo
m3/mes
Tarifas
S/. /m3
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin de
Consumo
m3/mes
0 a 20 0,5116 20
21 a ms 1,0232 40
30
50
60
100
60
100
120
200
0 a 40 0,5116 40
41 a ms 1,0232 80
2.- Localidad de Chupaca
Categora
Rangos de
Consumo
m3/mes
Tarifas S/.
/m3
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin
de Consumo
m3/mes
0 a 15 0,1400
16 a ms 0,2800
0 a 20 0,3500
21 a ms 0,7000
20
30
50
60
100
30
50
31 a ms 1,0800 100
0 a 30 0,3400 30
31 a ms 0,6800 50
3.- Localidad de Concepcin
Categora
Rangos de
Consumo
m3/mes
Tarifas
S/. /m3
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin de
Consumo
m3/mes
Social 0 a ms 0,2185 6 15
20
40
30
50
60
100
100
200
Comercial 0 a ms 0,6652 12
Industrial 0 a ms 1,0079 40
Estatal 12
Domstica 0 a ms 0,3857 8
Comercial
0 a 30 0,4900
12
31 a ms 0,9800
Industrial
0 a 30 0,5400
12
Estatal 16
Social 6 15
Domstica 8 20
Industrial
0 a 60 1,4617
24
61 a ms 2,9235
Domstica 8
Comercial
0 a 30 0,8770
12
31 a ms 1,7541
1.- Localidad de Jauja
Categora
Rangos de
Consumo
m3/mes
Tarifas
S/. /m3
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin de
Consumo
m3/mes
0 a 20 0,5116 20
21 a ms 1,0232 40
30
50
60
100
60
100
120
200
0 a 40 0,5116 40
41 a ms 1,0232 80
2.- Localidad de Chupaca
Categora
Rangos de
Consumo
m3/mes
Tarifas S/.
/m3
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin
de Consumo
m3/mes
0 a 15 0,1400
16 a ms 0,2800
0 a 20 0,3500
21 a ms 0,7000
20
30
50
60
100
30
50
31 a ms 1,0800 100
0 a 30 0,3400 30
31 a ms 0,6800 50
3.- Localidad de Concepcin
Categora
Rangos de
Consumo
m3/mes
Tarifas
S/. /m3
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin de
Consumo
m3/mes
Social 0 a ms 0,2185 6 15
20
40
30
50
60
100
100
200
Comercial 0 a ms 0,6652 12
Industrial 0 a ms 1,0079 40
Estatal 12
Domstica 0 a ms 0,3857 8
Comercial
0 a 30 0,4900
12
31 a ms 0,9800
Industrial
0 a 30 0,5400
12
Estatal 16
Social 6 15
Domstica 8 20
Industrial
0 a 60 1,4617
24
61 a ms 2,9235
Domstica 8
Comercial
0 a 30 0,8770
12
31 a ms 1,7541
55









Fuente: EPS MANTARO S.A.


1.3.5 Facturacin y Cobranza

Mediante la facturacin se calcula el importe a cobrar al cliente por el consumo mensual
de agua e IGV, durante el perodo de facturacin que es normalmente mensual (30 das).
Los importes facturados por la EPS MANTARO incluyen los servicios de agua potable y
alcantarillado que otorga la empresa.
Las modalidades que emplea la EPS MANTARO para determinar el consumo a facturar a
los usuarios corresponden a los establecidos en la Directiva de Importe a Facturar y
Comprobantes de pago
4
.


1.3.6 Micromedicin

El nmero de conexiones medidas de la EPS MANTARO ascienden en promedio a 3.011,
variando entre las diferentes localidades. As por ejemplo, la nica localidad que supera
las mil (1.000) conexiones con micromedicin, es Jauja.

Cuadro N 1.41
Nivel de Micromedicin
5

Localidad Social Domstico Comercial Industrial Estatal Total
Jauja 0 1.993 790 4 29 2.816
Chupaca 0 4 17 2 6 29
Concepcin 0 65 88 13 0 166
Total EPS 0 2.062 895 19 35 3.011

Fuente: Base Comercial EPS MANTARO S.A.



4
Aprobada mediante Resolucin de Superintendencia N 1179-99-SUNASS del 25.12.1999 y modificada
mediante Resolucin de Consejo Directivo N 005-2003-SUNASS-CD del 24.04.2003, Resolucin de Consejo
Directivo N 014-2003-SUNASS-CD del 29.06.2003 y Resolucin de Consejo Directivo N 023-2003-
SUNASS-CD del 07.09.2003.
5
Incluye usuarios a los que se le factura bajo la modalidad de promedio de consumos, consumo mnimo y
diferencia de lecturas.
56
2. ESTIMACIN DE LA DEMANDA
2.1. Estimacin de la poblacin

La empresa brinda el servicio de agua potable y alcantarillado de las localidades de: Jau-
ja, Chupaca y Concepcin; ubicadas en el Departamento de Junn.

La estimacin de la poblacin y su proyeccin se basa en la estimacin de los resultados
de los censos nacionales: XI Censo de Poblacin y VI de Vivienda, realizados el ao
2007 por el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica - INEI.

La proyeccin de la poblacin administrada se utiliza para obtener las proyecciones de
demanda de los servicios de agua potable y de alcantarillado. En particular, los valores
de estas proyecciones impactan en la demanda de agua potable y aguas servidas.

Es preciso mencionar que para la localidad de Jauja, se ha considerado las poblaciones:
de Jauja, Yauyos y Sausa. Para la localidad de Chupaca, se ha considerado la poblacin
de Chupaca y para la localidad de Concepcin, se ha considerado las poblaciones: de
Concepcin y 9 de Julio. Es necesario indicar, que no sea considerado a San Jernimo
de Tunn, pues de acuerdo al contrato de explotacin, sta localidad pertenece al mbito
de responsabilidad de Sedam Huancayo.

En el cuadro N 2.1, se presenta la proyeccin de la poblacin urbana para prximos cin-
co aos de las localidades.

Cuadro N 2.1
Proyecciones de la poblacin administrada
Localidad Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 29.118 29.414 29.713 30.015 30.320 30.629
Chupaca 21.774 22.357 22.955 23.570 24.201 24.849
Concepcin 17.047 17.259 17.474 17.691 17.910 18.133
TOTAL
67.939 69.030 70.142 71.276 72.432 73.611
Elaboracin propia.

2.2. Estimacin de la demanda por el Servicio de Agua Potable

La demanda por el servicio de agua potable est definida por el volumen de agua que los
distintos grupos de consumidores estn dispuestos a consumir y pagar. Para tal efecto a
partir de la estimacin de la poblacin administrada se definirn los niveles de cobertura
del servicio de agua potable, estimando la poblacin efectivamente servida.

A partir de la determinacin de la poblacin servida, se realiza la estimacin del nmero
de conexiones por cada categora de usuario, lo cual dado el volumen requerido por cada
grupo de usuarios, determinar la demanda por el servicio de agua potable que enfrenta-
r la empresa en los prximos aos. Cabe precisar, que el volumen de produccin de la
empresa ser equivalente a la demanda por el servicio de agua potable ms el volumen
de agua que se pierde en el sistema, denominado prdidas fsicas.
57
2.2.1. Parmetros empleados

a. Tasa de Crecimiento de la Poblacin

La tasa promedio de crecimiento poblacional por localidad se presenta en el siguiente
cuadro:

Cuadro N 2.2
Tasa de Crecimiento Poblacional por Localidad
Localidad
Tasa de Crecimiento
Poblacional Promedio
Jauja 1,02%
Chupaca 2,68%
Concepcin 1,24%
Elaboracin Propia

b. Nmero de habitantes por vivienda

El nmero de habitantes por vivienda para cada localidad se basa en informacin del
censo del INEI realizado en el ao 2007, mientras el nmero de unidades de uso se basa
en la informacin de la base comercial de la empresa. En el cuadro N 2.3 se presenta el
nmero de habitantes por vivienda, a nivel de localidad.

Cuadro N 2.3
Densidad Poblacional por Localidad
Localidad
Nro. Hab. x Vi-
vienda
Jauja 3,91
Chupaca 4,36
Concepcin 4,21
Elaboracin Propia.

c. Factor de subregistro

Debido a la situacin de deterioro de los medidores actuales se ha estimado que los
mismos actualmente presentan 7% como factor de subregistro.

d. Factor de desperdicio

Aquellos usuarios que no cuentan con medidor presentan un factor de desperdicio de
40% sobre el consumo del usuario similar (misma categora y rango de consumo) micro-
medido. Este factor se utiliza en la estimacin de volumen de agua consumido.

e. Dotacin de agua potable a la poblacin sin servicio

Para aquellos habitantes que no cuentan con servicio de agua potable a travs de cone-
xiones domiciliarias, se ha estimado una dotacin bsica de 40 l/h/da

f. Elasticidad Precio
Se ha considerado una elasticidad precio de -0,24.

g. Elasticidad Ingreso
Se ha considerado una elasticidad ingreso de 0,04.

58
h. Tasa de crecimiento PBI

Se ha considerado una tasa de crecimiento del PBI del mbito de prestacin del servicio
de 3,0% anual.
2.2.2. Poblacin Servida de Agua potable

La poblacin servida a travs de conexiones domiciliarias en cada localidad se determina
de la aplicacin de la siguiente frmula:

Poblacin servida
t
= Cobertura
t
* Poblacin Administrada
t

2.2.3. Conexiones de Agua Potable

El total de conexiones para cada categora de usuarios, se obtiene de la sumatoria entre
las conexiones activas y las conexiones inactivas. El nmero de conexiones del ao ini-
cial se ha estimado de la lnea de base comercial.

La proyeccin del nmero de conexiones se determina a partir de la aplicacin de los
parmetros: i) nmero de habitantes por vivienda. ii) conexiones con una unidad de uso
sobre total de conexiones. iii) conexiones con ms de una unidad de uso sobre la pobla-
cin servida determinada previamente para cada localidad.

En tal sentido, definida la poblacin servida de las localidades, el nmero de conexiones
de la clase residencial se determina de la siguiente frmula:





(1) El ndice (Conex/UU) se determina para las categoras de usuarios domstica y social.


De la aplicacin de la metodologa descrita resulta un incremento del nmero de conexio-
nes de agua potable obteniendo 17.506 al trmino del quinto ao, cabe resaltar que este
nmero de conexiones incluye tanto conexiones vegetativas como conexiones por inver-
sin con recursos propios de la Empresa. Adems, se incrementa la poblacin servida en
6.230 personas en dicho periodo.

En el Cuadro N 2.4 se muestra el incremento anual del nmero de conexiones - vegeta-
tivas y por inversin de la EPS -, as como la poblacin servida durante el quinquenio.

Cuadro N 2.4
Estimacin del nmero de conexiones - Base
Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Poblacin
Servida
63.665 64.769 66.130 67.281 68.696 69.895
Nmero de
Conexiones*
16.137 16.377 16.680 16.930 17.246 17.506
(*) Incluye el incremento de conexiones por crecimiento vegetativo
Elaboracin Propia
.

Grfico N 2.1.
) 1 (
*
|
.
|

\
|
=
UU
Conex
UU
Hab
ervida PoblacinS
Conex
t
t
59
Evolucin del nmero de conexiones de agua potable - Base
16.137 16.377
16.680 16.930
17.246 17.506
10.000
12.500
15.000
17.500
20.000
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Fuente: Base comercial EPS MANTARO S.A.
Elaboracin Propia

En el Cuadro 2.5 se muestra el incremento del nmero de conexiones vegetativas, por
inversin de Recursos Propios y por los proyectos condicionados as como la poblacin
servida durante el quinquenio.

Cuadro N 2.5
Estimacin del nmero de conexiones - Condicionado
Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Poblacin
Servida
63.665 67.071 68.432 69.583 70.995 72.194
Nmero de
Conexiones*
16.137 16.936 17.240 17.490 17.804 18.065
(*) Incluye el incremento de conexiones por crecimiento vegetativo
Elaboracin Propia
.

Grfico N 2.2.
Evolucin del nmero de conexiones de agua potable - Condicionado
16.137
16.936
17.240
17.490
17.804
18.065
10.000
12.500
15.000
17.500
20.000
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Fuente: Base comercial EPS MANTARO S.A.
Elaboracin Propia

60
Determinado el total de conexiones, la asignacin entre las categoras de usuarios se
realiza en funcin de la participacin de cada categora de usuarios en el total de cone-
xiones de la localidad.

En las proyecciones del nmero de conexiones se tiene, para cada una de las categoras
de usuarios, las siguientes estimaciones:

a) Total Conexiones.
b) Conexiones Activas.
2.1 Porcentaje de conexiones medidas. (nivel objetivo)
a. Conexiones medidas.
con medidor existente.
con medidor nuevo.
2.2 Porcentaje de conexiones no medidas.
b. Conexiones no medidas.
3 Porcentaje de Conexiones Inactivas. (nivel objetivo)
4 Conexiones Inactivas.

Conexiones Medidas
La determinacin de conexiones medidas se obtiene como producto de las conexiones
totales multiplicada por el porcentaje de Micromedicin.
Micromedicin

El nivel de Micromedicin del ao inicial se obtuvo de la lnea base comercial. La poltica
de Micromedicin a exigirse en el prximo quinquenio dar como resultado un incremento
en el nmero de medidores. A continuacin se presenta la evolucin de la micromedicin
que incorpora los medidores que se planean instalar durante el quinquenio considerando
las inversiones del escenario con recursos propios Base.

Cuadro N 2.6
Evolucin del nmero de medidores- Base
Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 2.816 2.836 2.919 3.005 3.108 3.197
Chupaca 29 79 179 279 379 529
Concepcin 166 168 171 178 183 191
Total EPS 3.011 3.084 3.268 3.463 3.670 3.917
Elaboracin propia.

61
Grfico N 2.3
Evolucin del nmero de Micromedidores - Base
3.084
3.268
3.463
3.670
3.917
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Elaboracin Propia.

Seguidamente se muestra el impacto que tendra en la micromedicin la ejecucin de los
proyectos financiados con Recursos Propios y de los proyectos condicionados.


Cuadro N 2.7
Evolucin del nmero de medidores- Condicionado
Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 2.816 3.250 3.580 3.924 4.300 4.629
Chupaca 29 679 1.479 2.278 2.378 2.528
Concepcin 166 499 835 1.175 1.180 1.188
Total EPS 3.011 4.427 5.893 7.378 7.859 8.345
Elaboracin propia.

Grfico N 2.4
Evolucin del nmero de Micromedidores Condicionado
4.427
5.893
7.378
7.859
8.345
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Elaboracin Propia.
62
Conexiones No Medidas
El nmero de conexiones no medidas es el resultado de la diferencia entre las conexio-
nes totales y el nmero conexiones medidas. En cada ao del quinquenio, se espera la
reduccin del nmero de conexiones no medidas, por efecto de la poltica de Micromedi-
cin a implementar por la empresa.

Conexiones Inactivas

Por su parte, el nmero de las conexiones inactivas, para cada categora de usuarios y
por localidad, se determina sobre la base de informacin de la lnea base y se aplican los
porcentajes de conexiones inactivas objetivo para cada ao.

En tal razn, se proyecta la disminucin del nmero conexiones inactivas en el tiempo
como resultado de la mejora de la gestin comercial de la empresa. La poltica de activa-
cin de conexiones exigida para el prximo quinquenio contempla al quinto ao, que el
ndice de conexiones inactivas a nivel de empresa disminuya a niveles de 9% del total de
conexiones.

Grfico N 2.5
Evolucin de conexiones de agua inactivas
16%
16%
14%
11%
10%
9%
0%
4%
8%
12%
16%
20%
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5


Elaboracin propia

Los resultados de la aplicacin de los niveles objetivo de las variables porcentajes de
conexiones medidas y porcentajes de conexiones inactivas determinan la evolucin del
nmero de conexiones y su distribucin entre activas (medidas y no medidas) e inactivas.
2.2.4. Volumen Requerido de Agua Potable

El volumen requerido de agua potable por los usuarios del servicio, se obtiene del pro-
ducto de: conexiones por cada categora de usuario, unidades de uso por conexin y el
consumo medio de cada uno de los rangos de consumo.

El volumen requerido por cada tipo de usuario parte del consumo medio medido de cada
usuario. El consumo medio medido se basa en la lectura de los usuarios con medidor, al
que se le ha aplicado los factores de subregistro de Micromedicin, continuidad del servi-
cio, elasticidad precio y elasticidad ingreso.

63
De acuerdo a las inversiones del escenario con recursos propios Base previstas a reali-
zar en el quinquenio, se ha estimado que al final del quinto ao, las metas de continuidad
del servicio de agua potable por localidad, sern como se seala a continuacin:

Cuadro N 2.8
Continuidad por localidad - Base
Localidad
Quinto ao regu-
latorio
Jauja C+1
Chupaca C
Concepcin C
Elaboracin propia.

La respuesta estimada en el consumo, producto del incremento en el precio, es de -0.24
(elasticidad-precio) y ante el incremento del ingreso - directamente proporcional al creci-
miento del PBI - es de 0.04 (elasticidad ingreso).

De esta manera, el volumen requerido de agua potable de los usuarios medidos es el
producto del nmero de usuarios medidos por su consumo medio medido de cada ao,
para cada rango de consumo.

Para estimar el volumen requerido de agua potable por los usuarios no medidos, al con-
sumo medio medido calculado se le ha aplicado un factor de desperdicio de agua potable
de 40%.

2.2.5. Agua No Facturada

La empresa registra altos niveles de agua no facturada por la brecha de las prdidas tc-
nicas del sistema y las prdidas comerciales derivadas de la micromedicin y el nmero
de conexiones inactivas que en la prctica estaran haciendo uso del servicio de agua
potable.

Con la instalacin de macromedidores incluidos dentro del Programa de Inversiones, la
Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin deber determinar el nivel de Agua No Facturada
en el Primer ao regulatorio y supervisar el cumplimiento de las siguientes metas en tr-
minos de variacin en el Agua No Facturada en el marco de las inversiones del escenario
base y el escenario condicionado.

Cuadro N 2.10
Variacin de Agua no facturada Base (Puntos porcentuales)
Localidad Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja - ANF ANF ANF-1 ANF-1 ANF-2
Chupaca - ANF ANF ANF-1 ANF-1 ANF-1
Concepcin - ANF ANF ANF-1 ANF-1 ANF-1
Elaboracin propia.

2.3. Estimacin de la Demanda del Servicio de Alcantarillado

La demanda por el servicio de alcantarillado est definida por el volumen de aguas resi-
duales que se vierte a la red de alcantarillado. Este total est conformado por el volumen
de aguas residuales producto de la demanda de agua potable de la categora de usuario
respectiva y la proporcin de la demanda de agua que se estima se vierte a la red de
64
alcantarillado. Posteriormente, al volumen de agua potable vertida a la red de alcantari-
llado, otras contribuciones, como la infiltracin por napa fretica, infiltraciones de lluvias y
prdidas.

Para tal efecto, a partir de la estimacin de la poblacin administrada, se definirn los
niveles de cobertura del servicio de alcantarillado, estimando la poblacin efectivamente
servida de este servicio.

A partir de la poblacin servida se estima el nmero de conexiones por cada, categora
de usuario, lo cual dado el volumen requerido de agua por cada localidad determinar el
volumen de agua vertida a la red y la demanda por el servicio de alcantarillado que en-
frentar la empresa en los prximos aos.

2.3.1. Parmetros empleados

Para estimar la demanda por el servicio de alcantarillado se ha empleado los parmetros
referidos en la demanda por servicio de agua potable y el siguiente parmetro:

a. Contribucin al alcantarillado
Del volumen requerido de agua potable por categora de usuario se ha considerado que
el 80% del mismo ser vertido en la red de alcantarillado.

2.3.2. Poblacin Servida de Alcantarillado
La poblacin servida con el servicio de alcantarillado, se estima multiplicando el nivel ob-
jetivo de cobertura de servicio de alcantarillado a la poblacin administrada por la EPS.

2.3.3. Conexiones de Alcantarillado
El nmero de conexiones de alcantarillado se estima de manera similar a lo realizado en
el servicio de agua potable. Para el ao inicial, el nmero de conexiones se ha estimado
de la base comercial de la empresa, habindose proyectado segn categora de usuario.
El nmero de conexiones de alcantarillado se incrementa de 11.296 conexiones el ao
base a 12.373 al trmino del quinto ao. Adems, la poblacin servida se incrementara
en 1.615 personas, durante el quinquenio.

Cuadro N 2.11
Estimacin del nmero de conexiones - Base
Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Poblacin
Servida
25.223 25.479 25.887 26.150 26.567 26.838
Nmero de
Conexiones*
11.296 11.490 11.713 11.911 12.156 12.373
(*) Incluye el incremento de conexiones por crecimiento vegetativo - Elaboracin Propia








65



Grfico N 2.6
Evolucin del nmero de conexiones de alcantarillado - Base
11.296
11.490
11.713
11.911
12.156
12.373
10.000
10.500
11.000
11.500
12.000
12.500
13.000
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Elaboracin propia

En el Cuadro 2.13 se muestra el incremento del nmero de conexiones vegetativas,
por inversin de Recursos Propios y por los proyectos condicionados as como la
poblacin servida durante el quinquenio.

Cuadro N 2.13
Estimacin del nmero de conexiones - Condicionado
Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Poblacin
Servida
25.223 26.647 27.055 27.315 27.732 28.001
Nmero de
Conexiones*
11.296 12.255 12.875 13.072 13.317 13.533
(*) Incluye el incremento de conexiones por crecimiento vegetativo - Elaboracin Propia

66
Grfico N 2.7
Evolucin del nmero de conexiones de alcantarillado- Condicionado
11.296
12.255
12.875
13.072
13.317
13.533
10.000
11.000
12.000
13.000
14.000
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Elaboracin propia

Para proyectar el nmero de conexiones que se tiene a nivel de cada una de las loca-
lidades y categoras de usuarios, se tienen las siguientes variables:
I. Total Conexiones
II. Conexiones Activas
- Conexiones activas con medidor de agua
- Conexiones activas sin medidor de agua
III. Porcentaje de Conexiones Inactivas


Conexiones Activas con Medidor de Agua

El nmero de conexiones de alcantarillado con medidor de agua surge del producto
entre la cantidad de conexiones alcantarillado activas y la meta de unidades de uso
medidas de agua determinada. La cantidad de conexiones de alcantarillado sin medi-
dor de agua, para cada localidad y para cada categora de usuarios, surge de la dife-
rencia entre las conexiones activas de alcantarillado y las conexiones de alcantarillado
con servicio de agua con medidor.

Conexiones Inactivas

El nmero de conexiones inactivas de alcantarillado parte del nmero de conexiones
inactivas para cada categora de usuarios determinada en la lnea base, y se aplican
los porcentajes de conexiones inactivas objetivo para cada ao.

El nmero de conexiones inactivas se estima que se reduzca en el tiempo como resul-
tado de la mejora de la gestin comercial realizada por la empresa, decreciendo a
7,5% del total de conexiones de alcantarillado en el quinto ao.







67
Grafico N 2.8
Evolucin de conexiones inactivas de alcantarillado
13,2%
13,4%
12,3%
10,4%
9,0%
7,5%
0%
3%
6%
9%
12%
15%
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Elaboracin propia


2.3.4. Volumen de Aguas Servidas

El volumen de aguas servidas vertidas en la red est compuesto por el volumen producto
del consumo de agua potable de los usuarios y el volumen de agua producto de otras
contribuciones.

El volumen de aguas servidas producto de los usuarios del servicio de agua potable se
determina por el producto de la demanda de agua potable y el factor de contribucin al
alcantarillado, 80% aplicando a este producto la relacin entre la cobertura de agua
potable y de alcantarillado a efectos de reflejar la demanda de este servicio.
68
3. BALANCE OFERTA Y DEMANDA EN CADA ETAPA DEL
PROCESO PRODUCTIVO
Identificada la capacidad de oferta de la empresa, a partir del diagnstico operacional del
ao base a Diciembre 2011 y los estimados de demanda por los servicios de saneamien-
to en dicha seccin del Plan Maestro Optimizado, se determinar el balance de oferta
demanda por sistema tcnico de cada etapa del proceso productivo a fin de establecer el
requerimiento de inversiones y cmo a partir de las mismas evoluciona dicho balance.
Las etapas del proceso productivo a determinar el balance sern:
i. Captacin de agua
ii. Almacenamiento.
iii. Tratamiento de aguas servidas

Cabe sealar que este captulo se desarrollar para cada una de las tres localidades que
administra EPS Mantaro S.A., analizando el balance de oferta y demanda e incluyendo el
efecto de las nuevas inversiones
3.1. Localidad de Jauja
3.1.1 Captacin

De acuerdo con el diagnstico operacional, la captacin del sistema de agua de la locali-
dad de Jauja est dada por dos fuentes subterrneas: manantial de Quero, el manantial
de Yuraccunya, el manantial de Puchococha y la galera filtrante de Buenos Aires cuya
capacidad conjunta es de 108 lps.

Dicha capacidad es actualmente suficiente; sin embargo, a lo largo del quinquenio la de-
manda supera la oferta. La localidad de Jauja tiene dentro de sus planes de inversin la
entrada del Proyecto Condicionado Mejoramiento de la Captacin Juntaysama, se lo-
grar que la oferta supere a la demanda, siendo sta satisfecha para los prximos aos
en el horizonte de planeamiento.

En el grfico N3.1. se visualiza la evolucin de la demanda y la captacin proyectada y
seguidamente en el grfico N3.2. Se muestra la misma evolucin pero con los efectos de
la entrada del Proyecto condicionado.

Grfico N3.1
Captacin de la localidad de Jauja Base
90
105
120
135
150
165
0 1 2 3 4 5
AOS
C
a
u
d
a
l

(
L
P
S
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia

Grfico N3.2
69
Captacin de la localidad de Jauja - Condicionado
100
110
120
130
140
150
160
170
180
190
200
0 1 2 3 4 5
AOS
C
a
u
d
a
l

(
L
P
S
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia


3.1.2 Almacenamiento

El sistema tiene un volumen de almacenamiento total de 1.765 m
3
y cuenta con cinco
reservorios apoyados (1.000 m
3
, 130 m
3
, 55 m
3
, 80 m
3
y otro de 500 m
3
) siendo este insu-
ficiente como se puede apreciar en el Grfico N3.3; sin embargo, con la construccin de
una nuevo reservorio del Proyecto Condicionado Mejoramiento y Ampliacin del Sistema
de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Jauja. - Zonal Jauja, financiada por el
MVCS (Programa APT), se lograr que la oferta supere a la demanda, como se observa
en el Grfico N3.4.

Grfico N3.3
Almacenamiento de la localidad de Jauja Base
1.000
1.400
1.800
2.200
2.600
3.000
0 1 2 3 4 5
AOS
V
o
l
u
m
e
n

(
m
3
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia

Mejoramiento de la Captacin Juntaysama (45 lps)
que beneficiar a la localidad de Jauja a cargo del
programa APT
70
Grfico N3.4
Almacenamiento de la localidad de Jauja - Condicionado
1.000
1.400
1.800
2.200
2.600
3.000
0 1 2 3 4 5
AOS
V
o
l
u
m
e
n

(
m
3
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia

3.1.3 Tratamiento de Aguas Servidas

La localidad de Jauja no cuenta con capacidad de tratamiento de aguas servidas; sin em-
bargo en el primer ao de regulacin se proyecta la construccin de una nueva planta del
proyecto Condicionado Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcan-
tarillado en la Ciudad de Jauja, la cual cubrir la demanda, como se puede apreciar en el
grfico N3.5:


Grfico N3.5.
Tratamiento de aguas servidas a nivel de localidad de Jauja - Condicionado
0
10
20
30
40
50
60
0 1 2 3 4 5
AOS
C
a
u
d
a
l

(
L
P
S
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia


3.2. Localidad de Chupaca

3.2.1 Captacin

De acuerdo con el diagnstico operacional, la captacin del sistema de agua de la locali-
dad de Chupaca est dada por dos fuentes subterrneas, el manantial Coyllor, ubicado
Construccin Reservorio Proyectado (V=600m3)
que beneficiar a la localidad de Jauja a cargo del
programa APT

Construccin de la Planta de tratamiento de
Aguas Residuales PTAR-01 (46 lps) a cargo
del Programa APT
71
en la margen derecha del ro Cunas, y el manantial Muqui ubicado en la misma ciudad de
Chupaca, cuya capacidad conjunta es de 44 lps.

Actualmente, dicha capacidad es insuficiente; sin embargo, con la construccin de la am-
pliacin de la captacin Manantial de Ladera - Huarisca (Unopuquio) del proyecto condi-
cionado Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de
la ciudad de Chupaca /Junn financiado por APT (Convenio N032-2009-Vivienda
/VMCS), se lograr que la oferta supere a la demanda.

En el grfico N3.6. se visualiza la evolucin de la demanda y la captacin proyectada y
seguidamente en el grfico N3.7. Se muestra la misma evolucin pero con los efectos de
la entrada del Proyecto condicionado.

Grfico N 3.6.
Captacin de la localidad de Chupaca - Base
30
40
50
60
70
80
90
100
0 1 2 3 4 5
AOS
C
a
u
d
a
l

(
L
P
S
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia


Grfico N 3.7.
Captacin de la localidad de Chupaca - Condicionado
0
20
40
60
80
100
120
0 1 2 3 4 5
AOS
C
a
u
d
a
l

(
L
P
S
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia

3.2.2 Almacenamiento

El sistema cuenta con dos reservorios apoyados (uno de 1.000 m
3
, y otro de 500m
3
).
Con el proyecto condicionado Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Po-
table y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca a cargo del Programa APT se construir
Ampliacin de la Captacin de Manantial de
Ladera - Huarisca (Unopuquio) a 49 lps en
promedio que beneficiar a la localidad de
Chupaca a cargo del Programa APT
72
un reservorio apoyado de 750 m
3
el cual permitir que la capacidad de almacenamiento
sea suficiente para el horizonte proyectado.
En los siguientes grficos se aprecia el balance de la oferta y demanda para el almace-
namiento:

Grfico N 3.8.
Almacenamiento de la localidad de Chupaca Base
1.000
1.400
1.800
2.200
2.600
3.000
0 1 2 3 4 5
AOS
V
o
l
u
m
e
n

(
m
3
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia

Grfico N 3.9
Almacenamiento de la localidad de Chupaca - Condicionado

1.000
1.400
1.800
2.200
2.600
3.000
0 1 2 3 4 5
AOS
V
o
l
u
m
e
n

(
m
3
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia

3.2.3 Tratamiento de Aguas Servidas

La localidad de Chupaca no cuenta con capacidad de tratamiento de aguas servidas; sin
embargo en el primer ao regulatorio se proyecta la construccin de una nueva planta de
lagunas facultativas financiado por APT, la cual cubrir largamente la demanda, como
puede apreciarse en el grfico N3.10.








Construccin de reservorio apoyado circular de 750 m3 que beneficia-
r a la localidad de Chupaca financiado por el Programa APT
73
Grfico N 3.10.
Tratamiento de aguas servidas a nivel de localidad de Chupaca - Condicionado
0
10
20
30
40
50
60
70
0 1 2 3 4 5
Aos
C
a
u
d
a
l

(
L
P
S
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia

3.3. Localidad de Concepcin

3.4. Captacin

De acuerdo con el diagnstico operacional, la captacin del sistema de agua de la locali-
dad de Concepcin est dada por una fuente subterrnea (Manantial de Chiapuquio),
cuya caudal es de 80 lps.


Grfico N 3.11.
Captacin de la localidad de Concepcin Base
20
30
40
50
60
70
80
90
0 1 2 3 4 5
AOS
C
a
u
d
a
l


(
L
P
S
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia

3.5. Almacenamiento

El sistema tiene un volumen de almacenamiento total de 1.100 m
3
y cuenta con dos re-
servorios apoyados (uno de 1.000 m
3
, y otro de 100m
3
) la cual es actualmente insuficien-
te. Se construir un nuevo reservorio de 400m3 por el proyecto Condicionado Amplia-
cin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Con-
cepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin financiado por el programa APT.
Construccin de nueva PTAR (55 lps) que beneficiara a la
a la localidad de Chupaca financiado por el Programa APT
74
En los siguientes grficos se aprecia el balance de la oferta y demanda para el almace-
namiento:

Grfico N 3.12
Almacenamiento de la localidad de Concepcin - Base
600
700
800
900
1.000
1.100
1.200
0 1 2 3 4 5
AOS
V
o
l
u
m
e
n

(
m
3
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia


Grfico N 3.13
Almacenamiento de la localidad de Concepcin - Condicionado

0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
0 1 2 3 4 5
AOS
V
o
l
u
m
e
n

(
m
3
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia

3.6. Tratamiento de Aguas Servidas

La localidad de Concepcin no cuenta con capacidad de tratamiento de aguas servidas;
sin embargo en el primer ao de regulacin se proyecta la construccin de una nueva
planta de Tratamiento de Aguas Residuales- Lodos Activados de 49lps del proyecto con-
dicionado Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la
Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin financiado por el programa
APT, la cual cubrir la demanda, como se puede apreciar en el grfico N3.15.





Construccin de reservorio 400 m3 que beneficiar a la
localidad de Concepcin a cargo del programa APT

75
Grfico N 3.14
Tratamiento de aguas servidas a nivel de localidad de Concepcin- Condicionado
0
10
20
30
40
50
60
0 1 2 3 4 5
AOS
C
a
u
d
a
l

(
L
P
S
)
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia



Construccin de nueva Planta de tratamiento
de aguas residuales (49lps) por el programa
de APT
76
4. PROGRAMA DE INVERSIONES
Sobre la base del anlisis de Balance Oferta y Demanda de los servicios de agua potable
y alcantarillado elaborados para todo el horizonte de planeamiento del PMO, se han de-
terminado los requerimientos de inversin para ampliar la capacidad de oferta de cada
uno de los componentes de los sistemas de agua potable y alcantarillado, los cuales de-
ben solucionar el dficit previsto para los siguientes cinco aos regulatorios.

En el presente captulo se realizar un anlisis tcnico y econmico de las alternativas de
inversin propuestas para los primeros cinco aos. Estas inversiones estn referidas a
obras de ampliacin, de mejoramiento y de rehabilitacin.

El Programa presentado cuenta tanto con inversiones exgenas como endgenas. As,
las inversiones endgenas estn referidas directamente a las metas, tales como Micro-
medicin, y redes secundarias de agua y alcantarillado. stas se han presupuestado a
costos eficientes, mientras que las inversiones exgenas son sustentadas con sus presu-
puestos analticos y con sus respectivos perfiles.

El MVCS con el Programa Agua Para Todos ha elaborado los proyectos Mejoramiento y
Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Jauja. - Zonal
Jauja; Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de
la ciudad de Chupaca /Junn; y Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable
y Alcantarillado en la Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin que se
vienen ejecutando. Estos proyectos son considerados como condicionados asociada a
recursos no reembolsables (donaciones).

4.1. Inversiones con Recursos Propios
4.1.1. Inversiones de Agua potable
4.1.1.1. Obras de ampliacin en agua potable

a) Captacin de Agua Cruda
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.

b) Tratamiento de Agua Cruda
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.

c) Transporte de agua potable
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.

d) Estaciones de bombeo
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.

e) Almacenamiento
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.

f) Red de Distribucin primaria
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.
77

g) Red de distribucin Secundaria
Concepcin

En el tercer ao se proyecta la instalacin de 703 ml de redes secundarias con una in-
versin de S/.54.779 que ser financiado por Recursos Propios.

Cuadro N 4.1
Ampliacin de Redes de Distribucin Secundaria
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Concepcin ml - - 703 - -
S/. - - 54.779 - -
Elaboracin Propia

h) Micromedicin
Se proyecta la instalacin de Micromedidores en los proyectos financiados con Recursos
Propios de cada localidad:

Cuadro N 4.2
Ampliacin de Micromedidores
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/ Medidores 20 82 87 102 90
S/. 2.626 10.681 11.247 13.246 11.613
Chupaca 2/ Medidores 50 100 100 100 150
S/. 5.000 10.000 10.000 10.000 15.000
Concepcin 3/ Medidores 2 3 7 5 8
S/. 127 170 486 343 495
Fuente: Elaboracin Propia


i) Conexiones Domiciliarias
La ampliacin de las conexiones domiciliarias se refiere a nuevas conexiones de agua
potable. El incremento de conexiones de agua potable incluye a aquellas conexiones de
venta individual por incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones ni legaliza-
cin de clandestinos.

Cuadro N 4.3
Ampliacin de Conexiones Domiciliarias de agua potable
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja

Conex. 60 99 62 101 63
S/. 17.974 29.561 18.458 30.282 18.953
Chupaca

Conex. 116 119 122 125 129
S/. 34.676 35.605 36.558 37.537 38.542
Concepcin

Conex. 64 86 67 89 69
S/. 19.267 25.802 19.981 26.681 20.718
Elaboracin Propia

78
4.1.1.2. Obras de mejoramiento y renovacin en agua potable

a) Captacin Subterrnea
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.
b) Conduccin de agua Cruda

Jauja

En el cuarto y quinto ao se rehabilitar la Lnea de Conduccin de Yuraccunya 12", el
Reforzamiento de la Lnea de Conduccin de Quero por Erosin de terreno del ro Quero,
y el Mejoramiento y Reforzamiento de la lnea de conduccin Quero puente Lontosh, con
una inversin total de S/. 177.196 que ser financiado con Recursos Propios.

c) Conduccin Agua potable
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.
d) Almacenamiento
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.
e) Red de Distribucin primaria
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.
f) Red de distribucin Secundaria
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.

g) Micromedicin
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.

j) Conexiones Domiciliarias
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.


4.1.2. Inversiones de alcantarillado
4.1.2.1. Obras de ampliacin en alcantarillado

a) Estaciones de Bombeo de Aguas Servidas
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.


b) Plantas de tratamiento de aguas Servidas
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.


c) Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado

La ampliacin de las conexiones domiciliarias se refiere a nuevas conexiones de alcanta-
rillado. El incremento de conexiones de alcantarillado incluye a aquellas conexiones que
provienen de venta individual por incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones
ni legalizacin de clandestinos.


79
Cuadro N 4.4
Ampliacin de Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
Localidad
Unid Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja

Conex. 55 94 56 96 58
S/. 23.410 39.861 24.053 40.842 24.713
Chupaca

Conex. 90 67 70 73 75
S/. 34.740 26.030 26.999 28.002 29.039
Concepcin

Conex. 49 62 72 77 83
S/. 18.862 24.002 27.705 29.893 32.152
Elaboracin Propia


d) Red de Colectores Secundarios

Se ha considerado ampliaciones en las Redes de Colectores Secundarios en las siguien-
tes localidades:

Cuadro N 4.5
Ampliacin de Red Colectora Secundaria
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Concepcin

ml - - 1.717 728 783
S/. - - 51.906 25.953 25.953
Elaboracin Propia

e) Red de Colectores Principales
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.

f) Lneas de Impulsin
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.

g) Emisores e Interceptores Disposicin
No se ha propuesto inversiones de ampliacin en este rubro.
4.1.2.2. Obras de mejoramiento en alcantarillado

a) Estaciones de Bombeo de Aguas Servidas
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.

b) Plantas de tratamiento de aguas Servidas
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.

c) Reposicin de Conexiones Domiciliarias
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.

d) Reposicin de Red de Colectores Secundarios

Concepcin

Se proyecta la reposicin y rehabilitacin de Colectores Secundarios de Alcantarillado,
cuya inversin ser de S/. 262.315, financiado con recursos propios.


Cuadro N 4.6
80
Reposicin de Red Colectora Secundaria
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Concepcin

ml - - 877 877 877
S/. - - 131.157 65.579 65.579
Elaboracin Propia


e) Reposicin de Red de Colectores Principales
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.

f) Reposicin de la lneas de Impulsin
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.

g) Reposicin de Emisores e Interceptores
No se ha propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.

4.1.3. Resumen programa de inversiones con Recursos propios
Las inversiones con Recursos Propios conformantes de los proyectos propuestos para el
sistema de agua potable y alcantarillado son de accin necesaria para mejorar el actual
nivel de servicio, los mismos que se detallan los siguientes cuadros. En dicho cuadro se
muestran los montos de inversin por componentes y totales en nuevos soles.

Cuadro N 4.7
Inversiones en Agua Potable con Recursos Propios
Inversiones Agua
Ampliacin
Renovacin y
Mejoramiento
S/. S/.
Transporte Agua Potable - 177.196
Distribucin 54.779 -
Medidores 101.034 -
Sub total 155.813 177.196
Total S/ 333.009
Elaboracin Propia

Cuadro N 4.8
Inversiones en Alcantarillado con Recursos Propios
Inversiones Alcantarillado
Ampliacin
Renovacin y
Mejoramiento
S/. S/.
Recoleccin 103.811 262.315
Total 366.126
Elaboracin Propia

4.2. Inversiones Condicionadas Asociadas a Donaciones

4.2.1. Inversiones de Agua Potable
4.2.1.1. Obras de ampliacin en agua potable

a) Captacin de Agua Cruda
Las obras de ampliacin de captacin subterrnea se muestran en el cuadro siguiente:

81
Cuadro N 4.9
Ampliacin de la captacin Subterrnea
Localidad Caractersticas Descripcin
Jauja 1/




Nombre del Proyecto
Mejoramiento Captacin Juntaysama C-
03 (Estacin de Bombeo; electrobomba:
134 HP, ADT=224m )
l/s 45
Costo Total (S/.) 633.550
Tipo Subterrneo
Ao 1
Chupaca 2/




Nombre del Proyecto
Ampliacin Captacin de Manantial de
Ladera - Huarisca (Unopuquio)
l/s 38
Costo Total (S/.) 118.437
Tipo Subterrneo
Ao 1
Elaboracin Propia
1/ Proyecto integral "Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Jauja". -
Zonal Jauja. Financiado por el programa Agua Para Todos
2/ Proyecto: Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn.
Financiado por APT (Convenio N032-2009-Vivienda /VMCS)
l/s = lps= litros por segundo.

b) Conduccin de agua Cruda
Se ha considerado ampliaciones en lneas de conduccin de agua cruda en las siguientes
localidades:

Cuadro N 4.10
Ampliacin en conduccin de agua cruda
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Chupaca 2/ ml

6.348 - - -
S/. 2.770.056 - - - -
Concepcin 3/ ml

- 3.695 - -
S/. 2.899.988 - - - -
Elaboracin Propia
2/ Financiado por el programa Agua Para Todos (Convenio N032-2009-Vivienda /VMCS). (Proyecto: Mejoramiento y
Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn). La lnea entrara en opera-
cin el segundo ao regulatorio.
3/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin). La lnea entrara en operacin el tercer ao
regulatorio.


c) Conduccin de Agua Tratada
Se ha considerado ampliaciones en lneas de conduccin de agua potable en la siguiente
localidad:






Cuadro N 4.11
82
Ampliacin en Conduccin de Agua Tratada
Localidad Unidad Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/ ml
214 - - - -
S/.
87.757 - - - -
Elaboracin Propia
1/ Proyecto integral "Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Jauja". -
Zonal Jauja. Financiado por el programa Agua Para Todos.

d) Almacenamiento
Jauja

Se proyecta en el primer ao la construccin de un reservorio apoyado de 600 m
3
; se
encontrar ubicado en el distrito de Yauyos en la cota 3464.80 msnm. y abastecer al
Sector-01 (Yauyos) de la localidad de Jauja; con una inversin de S/.713.199, financiado
por el programa Agua Para Todos, (proyecto: Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de
Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja)

Chupaca

Se proyecta en el primer ao la construccin de un Reservorio apoyado circular con una
capacidad de 750 m
3
, cuya inversiones ser de S/. 765.376, financiado por el programa
APT (Convenio N032-2009-Vivienda /VMCS) Proyecto: Mejoramiento y Ampliacin de
los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn.

Concepcin

Se proyecta en el primer ao la construccin de un reservorio apoyado con una capaci-
dad de 400 m
3
, el cual entrara en operacin en el segundo ao, con una inversin de S/.
331.853, financiado por el programa Agua Para Todos, a travs del proyecto Ampliacin
y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Concepcin
y 9 de Julio. - Zonal Concepcin.

Cuadro N 4.12
Ampliacin en Almacenamiento
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja m3 600 - - - -
S/. 713.199 - - - -
Chupaca m3 750 - - - -
S/. 765.376 - - - -
Concepcin m3

400 - - -
S/. 331.853 - - - -
Elaboracin Propia


e) Red de Distribucin primaria
Jauja

Se proyecta el suministro e instalacin de 2.214 ml de redes de distribucin primaria con
una inversin de S/. 381.869, que ser financiado por el programa Agua Para Todos.
(Proyecto. Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la
Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja).

83
Chupaca

Se proyecta el suministro e instalacin de 1.951 ml de redes de distribucin primaria, con
una inversin de S/. 358.194 que ser financiado por el programa Agua Para Todos (Pro-
yecto. Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la
ciudad de Chupaca /Junn).

Cuadro N 4.13
Ampliacin de Redes de Distribucin Primarias
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja ml 1.535 418 261 - -
S/. 264.775 72.072 45.022 - -
Chupaca ml 1.951 - - - -
S/. 358.194 - - - -
Elaboracin Propia

f) Red de distribucin Secundaria
Jauja

Se proyecta el suministro e instalacin de 4.272 ml de redes de distribucin primaria con
una inversin de S/. 341.869, que ser financiado por el programa Agua Para Todos.
(Proyecto. Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la
Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja).

Chupaca

Se proyecta el suministro e instalacin de 2.287 ml de redes de distribucin primaria con
una inversin de S/. 215.610 que ser financiado por el programa Agua Para Todos (Pro-
yecto. Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la
ciudad de Chupaca /Junn) en el primer ao.

Cuadro N 4.14
Ampliacin de Redes de Distribucin Secundaria
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja ml 2.962 806 504 - -
S/. 237.040 64.523 40.306 - -
Chupaca ml 2.287 - - - -
S/. 251.610 - - - -
Elaboracin Propia

g) Micromedicin
Se proyecta la instalacin de Micromedidores:










Cuadro N 4.15
Ampliacin de Micromedidores
84
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/

Medidores 413 248 258 274 239
S/. 10.072 40.965 43.135 50.802 44.539
Chupaca 2/

Medidores 600 700 700 - -
S/. 129.536 129.536 129.536 - -
Concepcin 3/

Medidores 333 333 334 - -
S/. 28.750 28.750 28.750 - -
Elaboracin Propia
1/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: "Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja).
2/ Financiado por el programa Agua Para Todos (Convenio N032-2009-Vivienda /VMCS). (Proyecto: Mejoramiento y
Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn).
3/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin).


h) Conexiones Domiciliarias
La ampliacin de las conexiones domiciliarias se refiere a nuevas conexiones de agua
potable. El incremento de conexiones de agua potable incluye a aquellas conexiones que
provienen de ejecucin de proyectos con financiamiento no reembolsable. No se incluye
reactivaciones ni legalizacin de clandestinos.

Cuadro N 4.16
Ampliacin de Conexiones Domiciliarias de agua potable
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/

Conex. 302 - - - -
S/. 115.620 - - - -
Chupaca 2/

Conex. 257 - - - -
S/. 173.348 - - - -
Elaboracin Propia
1/ 302 Conexiones de agua potable del proyecto "Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado
en la Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja. Financiados por Agua Para Todos.
2/ 257 Conexiones de agua potable del proyecto Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantari-
llado de la ciudad de Chupaca /Junn. Financiado por Agua Para Todos.

4.2.1.2. Obras de mejoramiento y renovacin en agua potable

a) Captacin Subterrnea

Jauja

Se proyecta el mejoramiento de la infraestructura de los Manantial Quero C-01, con una
inversin de S/. 199.958; y del Manantial Yuraccunya C-02 con una inversin de S/.
23.527 para el primer ao regulatorio. Ambos estn financiados por el Programa Agua
Para Todos en el proyecto Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Jauja. - Zonal Jauja.




Concepcin

85
Se proyecta el mejoramiento del Manantial Chiapuquio que incluye la colocacin de tapas
sanitarias, resane de paredes interiores y exteriores, techo, cambio de rejilla en la venta-
na de rebose, cambio de tuberas de salida con canastilla y el pintado general de la caja
de captacin. El monto total de la inversin es de S/.123.761 que ser financiado por el
Programa Agua Para todos. Se ejecutar el primer ao.

b) Conduccin de agua Cruda

Jauja

En el primer aos se proyecta el mejoramiento de la Lnea de Conduccin Quero, Lnea
de Conduccin Yuraccuya, Lnea de Conduccin de Juntaysama, y el reemplazo de la
lnea de Impulsin Juntaysama, con una inversin total de S/. 4.551.294. Financiados por
el Programa Agua Para Todos en el proyecto Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de
Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Jauja. - Zonal Jauja.

c) Conduccin Agua potable

Jauja

Se proyecta para el primer ao el reemplazo de la Lnea de Aduccin desde el Reservorio
existente de 1000m3, hacia el sector 02 Jauja y de Lnea de Aduccin desde el Reser-
vorio existente de 1000m3, hacia el sector 03 Jauja, con una inversin de S/. 427.663.
Financiados por el Programa Agua Para Todos en el proyecto Mejoramiento y Ampliacin
del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Jauja. - Zonal Jauja.

d) Almacenamiento

Jauja

En el primer ao se proyecta el mejoramiento de los Reservorios existentes; Bolognesi
(1000m3) con una inversin de S/.112.707 y el Reservorio Wuancas (500m3) con una
inversin de S/. 175.619. Ambos financiados por el Programa Agua Para Todos en el
Proyecto Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la
Ciudad de Jauja. - Zonal Jauja.


e) Red de Distribucin primaria

Se ha considerado los mejoramientos de las redes de distribucin primarias de las si-
guientes localidades:

Cuadro N 4.17
Mejoramiento de la Red de Distribucin primaria
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/

ml 1.103 1.103 1.103 - -
S/. 190.326 190.326 190.326 - -
Chupaca 2/

ml - 654 654 654 -
S/. - 120.016 120.016 120.016 -
1/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: "Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja).
2/ Financiado por el programa Agua Para Todos (Convenio N032-2009-Vivienda /VMCS). (Proyecto: Mejoramiento y
Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn).

f) Red de distribucin Secundaria
86

Jauja

Se proyecta la reposicin y rehabilitacin de 18.118 ml de redes de distribucin secunda-
ria con una inversin de S/. 3.063.546 que ser financiado por el programa Agua Para
Todos. (Proyecto. Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantari-
llado en la Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja).
Chupaca

Se proyecta la reposicin y rehabilitacin de 20.049 ml de redes de distribucin secunda-
ria, cuya inversin ser de S/. 2.099.286, financiado por el programa Agua Para Todos
(Proyecto. Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado
de la ciudad de Chupaca /Junn).

Cuadro N 4.18
Mejoramiento de Redes de Distribucin Secundaria
Localidad
Unid/ Aos (S/.)
S/. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja

ml 6.039 6.039 6.039 - -
S/. 1.021.182 1.021.182 1.021.182 - -
Chupaca

ml - 6.683 6.683 6.683 -
S/. - 699.762 699.762 699.762 -
Elaboracin Propia

4.2.2. Inversiones de Alcantarillado

4.2.2.1. Obras de ampliacin en alcantarillado

a) Estaciones de Bombeo de Aguas Servidas
Chupaca

Se proyecta la construccin y equipamiento de la nueva Estacin de Bombeo de desa-
ge, con una capacidad de 38 l/s, cuya inversin ser de S/. 697.439, financiados por el
programa Agua Para Todos en el primer ao. (Proyecto. Mejoramiento y Ampliacin de
los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn). La esta-
cin de bombeo entrar en operacin el segundo ao regulatorio.

Concepcin

Se proyecta la construccin de una cmara de bombeo de desage con una capacidad
de 49 l/s, que incluye equipamiento elctrico, el monto de inversin es de S/.534.729;
financiado por el programa Agua Para Todos (Proyecto: Ampliacin y Mejoramiento del
Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zo-
nal Concepcin.). Entrar en operacin el segundo ao.

b) Plantas de tratamiento de aguas Servidas
Jauja

Se proyecta la construccin de nueva Planta de Tratamiento de Aguas Residuales PTAR-
01 con una capacidad de 46 l/s, comprende lagunas de estabilizacin tipo facultativas,
adems se construir un cerco perimtrico, con una inversin de S/. 6478.561, financia-
dos por el Programa Agua Para Todos en el Proyecto Mejoramiento y Ampliacin del
Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Jauja. - Zonal Jauja. Se ejecu-
tar el Primer ao.
87

Chupaca

Se proyectara la construccin de una nueva planta de Tratamiento de Aguas Residuales
de una de capacidad de 55 l/s, lo cual comprende lagunas de facultativas primarias y se-
cundarias, adems equipamientos mecnicos, caseta de guardiana y cerco perimtrico,
cuya inversin ser de S/. 3657.059; financiados por el programa Agua Para Todos (Pro-
yecto. Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la
ciudad de Chupaca /Junn) en el primer ao.

Concepcin

Se proyecta la construccin de una planta de tratamiento de aguas residuales de tipo
Lodos Activados, con una capacidad de 49 l/s, con una inversin de S/. 5.235.738,00;
financiados por el programa Agua Para Todos (proyecto: Ampliacin y Mejoramiento del
Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zo-
nal Concepcin.) en el primer ao.

c) Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
La ampliacin de las conexiones domiciliarias se refiere a nuevas conexiones de alcanta-
rillado. El incremento de conexiones de alcantarillado incluye a aquellas conexiones que
provienen de ejecucin de proyectos. No se incluye reactivaciones ni legalizacin de
clandestinos.

Cuadro N 4.19
Ampliacin de Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
Localidad
Unid Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/

Conex. 299 - - - -
S/. 127.461 - - - -
Chupaca 2/

Conex. 396 398 - - -
S/. 308.168 308.168 - - -
Concepcin 3/

Conex. 70 - - - -
S/. 38.460 - - - -
Elaboracin Propia
1/ 299 Conexiones de alcantarillado; Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la
Ciudad de Jauja. - Zonal Jauja. Financiados por Agua Para Todos.
2/ 794 Conexiones de alcantarillado; Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado
de la ciudad de Chupaca /Junn; Financiados por Agua Para Todos.
3/ 70 Conexiones de alcantarillado; Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la
Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin. Financiados por Agua Para Todos.


d) Red de Colectores Secundarios
Se ha considerado ampliaciones en las Redes de Colectores Secundarios en las siguien-
tes localidades:


Cuadro N 4.20
Ampliacin de Red Colectora Secundaria
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/

ml 1.617 - - - -
S/. 233.689 - - - -
Chupaca 2/ ml 2.823 2.697 - - -
88

S/. 423.517 404.487 - - -
Concepcin 3/

ml 1.122 581 - - -
S/. 140.232 72.598 - - -
Elaboracin Propia
1/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: "Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja).
2/ Financiado por el programa Agua Para Todos (Convenio N032-2009-Vivienda /VMCS). (Proyecto: Mejoramiento y
Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn).
3/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin).

e) Red de Colectores Principales

Se ha considerado ampliaciones en las Redes de Colectores Primarios en las siguien-
tes localidades:

Cuadro N 4.21
Ampliacin de Red Colectores Principales
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/

ml 1.790 - - - -
S/. 514.715 - - - -
Chupaca 2/

ml 141 135 - - -
S/. 40.677 38.850 - - -
Elaboracin Propia
1/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: "Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Pota-
ble y Alcantarillado en la Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja).
2/ Financiado por el programa Agua Para Todos (Convenio N032-2009-Vivienda /VMCS). (Proyecto: Mejoramiento
y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn).

f) Lneas de Impulsin

Chupaca

En el primer ao se proyecta la instalacin de una Lnea de Impulsin que parte desde la
cmara de bombeo hasta un buzn de descarga, previo a la entrada a la Planta de Tra-
tamiento de Aguas Residuales, con una inversin de S/. 362.438, financiado por el Pro-
grama Agua Para Todos.

Concepcin

En el primer ao se proyecta la instalacin de la lnea de impulsin desde la Cmara de
Bombeo y llegar al canal de llegada de la PTAR, cuya inversin ser de S/.26.897, fi-
nanciado por Programa Agua Para Todos.


g) Emisores e Interceptores Disposicin



Concepcin

Se proyectar el suministro e instalacin de Emisores e interceptores, cuya inversin en
total ser de S/. 238.064; financiados por el programa Agua Para Todos (proyecto: Am-
pliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de
Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin.) en el primer ao.


89
4.2.2.2. Obras de mejoramiento en alcantarillado

a) Estaciones de Bombeo de Aguas Servidas
No hay inversiones en este rubro.

b) Plantas de tratamiento de aguas Servidas
No hay inversiones en este rubro.

c) Reposicin de Conexiones Domiciliarias
No hay inversiones en este rubro.

d) Reposicin de Red de Colectores Secundarios

Se ha considerado la reposicin de las Redes de Colectores Secundarios en las siguien-
tes localidades:

Cuadro N 4.22
Reposicin de Red Colectora Secundaria
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/

ml - - - 9.527 9.527
S/. - - - 1.624.877 1.624.877
Chupaca 2/

ml - - 2.865 2.865 2.865
S/. - - 589.086 589.086 589.086
Concepcin 3/

ml 217 - - - -
S/. 36.830 - - - -
Elaboracin Propia
1/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: "Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja).
2/ Financiado por el programa Agua Para Todos (Convenio N032-2009-Vivienda /VMCS). (Proyecto: Mejoramiento y
Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn).
3/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin).

e) Reposicin de Red de Colectores Principales

Se ha considerado la reposicin de las Redes de Colectores Primarios en las siguientes
localidades:

Cuadro N 4.23
Reposicin de Red Colectora Primaria
Localidad Unid
Aos
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1/

ml - - 3.674 3.674 -
S/. - - 1.056.672 1.056.672 -
Chupaca 2/

ml - - 208 208 208
S/. - - 59.948 59.948 59.948
Concepcin 3/

ml - - - - -
S/. - - - - -
Elaboracin Propia
1/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: "Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Jauja". - Zonal Jauja).
2/ Financiado por el programa Agua Para Todos (Convenio N032-2009-Vivienda /VMCS). (Proyecto: Mejoramiento y
Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarillado de la ciudad de Chupaca /Junn).
3/ Financiado por el programa Agua Para Todos. (Proyecto: Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y
Alcantarillado en la Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin).


f) Reposicin de la lneas de Impulsin
90
No hay inversiones en este rubro

g) Reposicin de Emisores e Interceptores

Jauja

En el primer ao se proyectar el mejoramiento del Emisor e Interceptor, cuya inversin
total ser de S/. 512.355; financiados por el programa Agua Para Todos (proyecto: Mejo-
ramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Jau-
ja. - Zonal Jauja.


4.2.3 Resumen programa de inversiones con Donaciones

Los proyectos propuestos son de accin necesaria para mejorar el actual nivel de gestin
de la empresa y la calidad de la prestacin de los servicios de agua y alcantarillado, los
mismos que se detallan en los cuadros N 4.24. y 4.25 En dichos cuadros se muestran
los montos de inversin por componentes y totales en nuevos soles en Ampliacin y Re-
novacin.

Cuadro N 4.24
Inversiones en Agua Potable con Donaciones
Inversiones Agua
Ampliacin
Renovacin y
Mejoramiento
Miles S/. Miles S/.
Captacin de Agua Cruda 751.987 347.246
Transporte Agua Potable 5.757.801 4.978.957
Almacenamiento 1.810.428 288.326
Distribucin 1.333.542 6.093.859
Conexiones Agua 288.968 -
Medidores 664.372 -
Sub total 10.607.097 11.708.389
Total 22.315.486
Elaboracin Propia

Cuadro N 4.25
Inversiones en Alcantarillado con Donaciones
Inversiones Alcantarillado
Ampliacin
Renovacin y
Mejoramiento
S/. S/.
Conexiones Alcantarillado 782.257 -
Recoleccin 1.868.766 7.347.028
Tratamiento Agua Servida 389.334 -
Estaciones de Bombeo 1.232.168 -
Tratamiento Agua Servida 15.371.359 -
Disposicin 238.064 512.355
Sub total 19.881.948 7.859.383
Total 27.741.331
Elaboracin Propia
4.3. Inversiones en proyectos de Mejoramiento Institucional y Operativo

El Reglamento que incluye la Formulacin del Plan Maestro Optimizado establece la ne-
cesidad de formular un programa de Mejoramiento Institucional y Operativo, cuyo objetivo
es buscar la eficiencia en la gestin de la EPS, con la implementacin de proyectos de
corto y mediano plazo que permitan mejorar los ingresos de la empresa, disminuir costos
91
y bajar los niveles de prdidas de agua, entre otros; todo ello con el propsito de incre-
mentar la oferta de agua y restringir la demanda.

El objetivo general de este programa de mejoramiento institucional y operativo, es fortale-
cer la capacidad empresarial, operativa y comercial de la EPS optimizando el uso de sus
recursos, para mejorar su posicin financiera mediante la ejecucin de obras de mejora-
miento de los sistemas.

Para la formulacin y seleccin de los proyectos de Mejoramiento Institucional y Operati-
vo se evalu el diagnstico empresarial realizado. En este proceso se identificaron pro-
yectos institucionales, comerciales y operativos cuyo objetivo global es lograr mayor im-
pacto en la empresa en el ms corto tiempo, de tal forma que estos proporcionen los me-
jores beneficios factibles para que se transformen en instituciones consolidadas y finan-
cieramente viables.

As, para EPS MANTARO S.A. se propone inversiones institucionales en agua por S/.
404.500 y alcantarillado por S/. 455.500 para los prximos 5 aos con Recursos Propios.


Cuadro N 4.26
Inversiones Institucionales
Inversiones S/. Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Agua - 20.000 101.267 113.467 169.767 404.500
Alcantarillado - - 124.933 119.133 211.433 455.500
Total MIO - 20.000 226.200 232.600 381.200 860.000
Elaboracin Propia

4.3.1. Inversiones institucionales en agua potable

a. Jauja
Con recursos Propios:
Catastro Operacional Agua Jauja.
Catastro Comercial
Plan de Fortalecimiento de Capacidades
Sistema de Comunicacin
Equipamiento de Informtica
Adquisicin de Camioneta 4x4

b. Chupaca
Con recursos Propios:
Catastro Tcnico de Agua Potable
Plan de Fortalecimiento de las Capacidades

c. Concepcin
Con recursos Propios:
Catastro Tcnico de Agua Potable
Plan de Fortalecimiento de las Capacidades

4.3.2. Inversiones institucionales en Alcantarillado

a. Jauja
Con recursos Propios:
92
Catastro Comercial
Catastro Operacional Alcantarillado
Implementacin de laboratorio de control de calidad.

b. Chupaca
Con recursos Propios:
Catastro Tcnico de Alcantarillado

c. Concepcin
Con recursos Propios:
Catastro Tcnico de Alcantarillado
Catastro Comercial

4.4. Resumen de Inversiones a Nivel de EPS

A continuacin se muestra el siguiente cuadro, que describe el resumen de inversin en
ampliaciones, mejoramiento y renovacin de agua y alcantarillado a nivel de EPS, expre-
sados en nuevos soles y a costos totales.

Cuadro N 4.27
Total de Inversiones EPS MANTARO S.A.
LOCALIDAD PROYECTO
ESCENARIO
BASE
ESCENARIO
CONDICIONADO
TOTAL (S/.)
Recursos
Propios
Donado (APT)
JAUJA Agua 226.600 11.588.671 11.815.271
Alcantarillado - 13.229.879 13.229.879
Mejoramiento Institucional 528.600 - 528.600
Total 755.200 24.818.550 25.573.749
CHUPACA Agua 50.000 7.284.963 7.334.963
Alcantarillado - 8.187.903 8.187.903
Mejoramiento Institucional 120.000 - 120.000
Total 170.000 15.472.866 15.642.866
CONCEPCION Agua 56.401 3.441.852 3.498.253
Alcantarillado 366.126 6.323.549 6.689.675
Mejoramiento Institucional 211.400 - 211.400
Total 633.927 9.765.401 10.399.328
TOTAL 1.559.126 50.056.817 51.615.943
Elaboracin Propia
4.5. Esquema de Financiamiento
El esquema de financiamiento se ha establecido utilizando como base la informacin pro-
porcionada por la EPS MANTARO S.A. respecto a las fuentes de fondos y condiciones de
endeudamiento.

El estudio tarifario considera para el quinquenio un monto de inversin de S/.53.594.959
millones. Los cuales estn distribuidos por fuente de financiamiento:

Cuadro N 4.28
Esquema de Financiamiento
Ao
Recursos Propios
BASE
Donaciones
CONDICIONADO
Total
Ao 1 7.755 36.322.228 36.329.983
93
Ao 2 40.851 3.191.235 3.232.086
Ao 3 485.775 4.023.741 4.509.515
Ao 4 447.000 4.201.162 4.648.162
Ao 5 577.746 2.318.450 2.896.196
Total S/. 1.559.126 50.056.817 51.615.943
3,0% 97,0% 100,0%
Elaboracin Propia

5. Estimacin de Costos de Explotacin Eficientes
5.1. Costo de operacin y mantenimiento de agua y alcantarillado

Los costos de operacin y mantenimiento incluyen los gastos peridicos o recurrentes
para operar desde el punto de vista tcnico y mantener las instalaciones de los servicios
de agua potable y alcantarillado en forma eficiente. Es preciso sealar que la proyeccin
de estos costos no comprende la depreciacin ni las provisiones por cobranza dudosa.

As mismo se ha desarrollado los costos considerando un escenario base, que incorpora
las inversiones con recursos propios, y un escenario condicionado que incorpora las in-
versiones financiadas con donaciones.

Todos estos costos han sido calculados en forma independiente y se generan por etapas
del proceso productivo de cada uno de dichos servicios, tal como se describe a continua-
cin:

- Agua potable

o produccin
o tratamiento
o lnea de conduccin
o reservorios
o redes de distribucin de agua
o mantenimiento de conexiones de agua potable
o cmaras de bombeo de agua potable
o canon agua cruda

- Alcantarillado

o conexiones de alcantarillado
o colectores
o cmaras de bombeo
o tratamiento de aguas servidas

- Control de calidad del agua y alcantarillado


Parmetros utilizados

El proceso metodolgico considera una relacin funcional diseada tomando como base
el modelo de empresa eficiente y las variables claves o drivers, utilizadas en estas fun-
ciones llamadas explicativas, las cuales son proyectadas para calcular el costo operativo
de cada componente de inversin.

94
En el cuadro adjunto se pueden apreciar las variables explicativas utilizadas en la pro-
yeccin de los costos de operacin y mantenimiento.

Cuadro N 5.1
Variables explicativas de Costos
Costos Operativos
Produccin de Fuente Superficial con Tratamiento Volumen de Captacin Unidades de Captacin
Produccin de Fuente Subterrnea con Bombeo Volumen de Captacin Potencia Intalada Unidades de Captacin
Lnea de Conduccin Longitud en metros de lneas
Reservorios Volumen Acumulado Unidades de Reservorio
Redes de Distribucin de Agua Nro de Conexiones de A.P.
Mantenimiento de Conexiones de Agua Potable Nro de Conexiones Dom.
Cmara de bombeo de agua potable Nro de Estaciones Potencia Intalada
Conexiones de Alcantarillado Nro de Conexiones de Alcant.
Colectores Nro de Conexiones de Alcant.
Cmaras de Bombeo de Desages Nro de Estaciones Potencia Intalada Nro de Unidades
Tratamientos en Lagunas de Estabilizacin Lps Tratados
Tratamiento de zanjas de Oxidacin Lps Tratados
Tratamiento de lodos activados Lps Tratados
Emisarios Submarinos Nmero de Emisores
Canon de Agua Cruda Volumen Captacin Superficial
Control de Calidad de Agua y de Alcantarillado Volumen de Captacin Unidades de Captacin
Costos Administrativos
Direccin de Central y Administracin Nro de Conexiones Dom.
Planificacin y Desarrollo Nro de Conexiones Dom.
Asistencia tcnica Nro de Conexiones Dom.
Ingeniera Nro de Conexiones Dom.
Comercial de Empresa Nro de Localidades Nro de Unidades de Uso
Recursos Humanos Nro de Conexiones Dom.
Informtica Nro de Unidades de Uso
Finanzas Nro de Conexiones Dom.
Servicios Generales Nro de Conexiones Dom.
Gastos Generales Nro de Conexiones Dom.
Variables Explicativas de Costos
Variables Explicativas de Costos

Elaboracin Propia

As por ejemplo, la variable explicativa de las redes de distribucin de agua es el nmero
de conexiones domsticas de agua potable, ya que es el principal componente de dicha
actividad. Asimismo, las variables explicativas de la produccin con fuente superficial son
los principales aspectos que explican su nivel de actividad: el caudal tratado y el nmero
de unidades de captacin. Las variables explicativas de la actividad de bombeo de agua
potable son el nmero de estaciones y la potencia instalada, mientras que el bombeo de
desage incluye los mismos aspectos, al cual se suma el nmero de unidades. Por otra
parte, el nmero de conexiones domsticas de agua potable es la principal variable expli-
cativa de los componentes de los costos administrativos.
5.1.1 Costo Operativo Unitario

En el cuadro siguiente es posible apreciar el costo operativo unitario proyectado para el
quinquenio de cada uno de sus componentes, distinguiendo entre los servicios de agua
potable y alcantarillado. Cabe sealar que en el acumulado para dicho periodo los com-
ponentes de mayor participacin son: Redes de distribucin de agua (27.3%), Manteni-
miento de conexiones (19.9%), y Produccin (17.1%), y todo ello en el marco de las in-
versiones con recursos propios considerados para el escenario base.










95
Cuadro N 5.2
Costos Operativos Anuales por Conexin - Base
Costos Operativos Unitarios por Conexin
(S/.)
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Prom. en
el
quinquenio
% Costos
Agua Potable
Produccin 9.53 9.36 9.22 9.05 8.92 9.22 17.1%
Tratamiento 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%
Lnea de conduccin 1.82 1.79 1.76 1.73 1.70 1.76 3.3%
Reservorios 2.92 2.87 2.82 2.77 2.73 2.82 5.2%
Redes de Distribucin de Agua 14.78 14.75 14.73 14.70 14.67 14.72 27.3%
Mantenimiento de Conexiones 10.76 10.76 10.74 10.73 10.72 10.74 19.9%
Canon de Agua Cruda 1.43 1.41 1.39 1.36 1.34 1.39 2.6%
Cmaras de bombeo 2.54 2.49 2.46 2.41 2.38 2.46 4.5%
Total de Agua Potable 44 43 43 43 42 43 79.8%
Alcantarillado
Conexiones de Alcantarillado 3.84 3.83 3.83 3.82 3.82 3.83 7.1%
Colectores 7.09 7.08 7.07 7.06 7.05 7.07 13.1%
Cmaras de bombeo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%
Tratamiento de aguas servidas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%
Total Alcantarillado 11 11 11 11 11 11 20.2%
Total Costo Operativo Unitario 55 54 54 54 53 54 100.0%
Elaboracin Propia


Para el escenario condicionado, que incorpora las inversiones con recursos no reembol-
sables, se estima los costos operativos de acuerdo a lo detallado en el cuadro N 5.3. De
acuerdo a ello los componentes de mayor participacin seran: Produccin (27.0%), Tra-
tamiento de Aguas Servidas (25.7%), y Redes de distribucin de agua (12.1%).

Cuadro N 5.3
Costos Operativos Anuales por Conexin - Condicionado
Costos Operativos Unitarios por Conexin
(S/.)
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Prom. en
el
quinquenio
% Costos
Agua Potable
Produccin 21.25 20.87 20.57 20.21 19.92 20.56 27.0%
Tratamiento 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%
Lnea de conduccin 1.17 1.47 1.54 1.51 1.49 1.43 1.9%
Reservorios 4.51 4.94 4.87 4.79 4.72 4.77 6.3%
Redes de Distribucin de Agua 9.28 9.26 9.24 9.22 9.20 9.24 12.1%
Mantenimiento de Conexiones 6.77 6.76 6.75 6.73 6.72 6.75 8.9%
Canon de Agua Cruda 1.67 1.64 1.66 1.63 1.62 1.65 2.2%
Cmaras de bombeo 2.46 2.41 2.38 2.34 2.30 2.38 3.1%
Total de Agua Potable 47 47 47 46 46 47 61.4%
Alcantarillado
Conexiones de Alcantarillado 3.18 3.17 3.17 3.17 3.17 3.17 4.2%
Colectores 2.94 2.93 2.93 2.93 2.92 2.93 3.8%
Cmaras de bombeo 0.00 4.76 4.68 4.60 4.52 3.71 4.9%
Tratamiento de aguas servidas 0.00 21.17 23.49 25.65 27.79 19.62 25.7%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0%
Total Alcantarillado 6 32 34 36 38 29 38.6%
Total Costo Operativo Unitario 53 79 81 83 84 76 100.0%

Elaboracin Propia


96
5.1.2
5.1.3 Composicin y Evolucin de los componentes

a) Agua Potable

En el cuadro siguiente muestra la proyeccin de los costos de operacin y mantenimiento
del escenario base. Se puede apreciar que los principales componentes de los costos de
operacin y mantenimiento de agua potable son: Redes de distribucin, Mantenimiento
de conexiones y Produccin.

Cuadro N 5.4
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable - Base
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Produccin 156,121 156,121 156,121 156,121 156,121 156,121
Tratamiento 0 0 0 0 0 0
Lnea de Conduccin 29,813 29,813 29,813 29,813 29,813 29,813
Reservorios 47,816 47,816 47,816 47,816 47,816 47,816
Redes de Distribucin 241,979 245,991 249,301 253,454 256,892 249,523
Mantenimiento de Conexiones 176,193 179,404 181,910 185,059 187,665 182,046
Canon Agua Cruda 23,481 23,481 23,481 23,481 23,481 23,481
Cmaras de bombeo 41,611 41,611 41,611 41,611 41,611 41,611
Total 717,014 724,238 730,055 737,355 743,400 730,412
Costos de Operacin y Mantenimiento del Agua Potable (S/.)
Promedio en
el
quinquenio
Elaboracin Propia


Cuadro N 5.5
Participacin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable (%) Base
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Produccin 21.8% 21.6% 21.4% 21.2% 21.0%
Tratamiento 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Lnea de Conduccin 4.2% 4.1% 4.1% 4.0% 4.0%
Reservorios 6.7% 6.6% 6.5% 6.5% 6.4%
Redes de Distribucin 33.7% 34.0% 34.1% 34.4% 34.6%
Mantenimiento de Conexiones 24.6% 24.8% 24.9% 25.1% 25.2%
Canon Agua Cruda 3.3% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2%
Cmaras de bombeo 5.8% 5.7% 5.7% 5.6% 5.6%
Total 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
Composicin de los Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable (%)

Elaboracin Propia

Al respecto, los costos de Redes de distribucin, Produccin y Mantenimiento represen-
tan un poco ms del 80% de los costos de Operacin y Mantenimiento.

Considerando el escenario condicionado se tiene previsto los costos de operacin y man-
tenimiento se den segn el detalle del cuadro N 5.7, en donde los principales componen-
tes son: Produccin 43,3%, Redes de Distribucin 20% y Mantenimiento de Conexiones
14,6%.


97


Cuadro N 5.6
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable - Condicionado
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Produccin 359,837 359,837 359,837 359,837 359,837 359,837
Tratamiento 0 0 0 0 0 0
Lnea de Conduccin 19,858 25,283 26,878 26,878 26,878 25,155
Reservorios 76,403 85,215 85,215 85,215 85,215 83,453
Redes de Distribucin 157,190 159,651 161,578 164,112 166,109 161,728
Mantenimiento de Conexiones 114,661 116,525 117,984 119,907 121,420 118,099
Canon Agua Cruda 28,325 28,325 29,100 29,100 29,259 28,822
Cmaras de bombeo 41,611 41,611 41,611 41,611 41,611 41,611
Total 797,885 816,447 822,203 826,659 830,329 818,704
Costos de Operacin y Mantenimiento del Agua Potable (S/.)
Promedio en
el
quinquenio

Elaboracin Propia

Cuadro N 5.7
Participacin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable - Condicionado
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Produccin 45.1% 44.1% 43.8% 43.5% 43.3%
Tratamiento 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Lnea de Conduccin 2.5% 3.1% 3.3% 3.3% 3.2%
Reservorios 9.6% 10.4% 10.4% 10.3% 10.3%
Redes de Distribucin 19.7% 19.6% 19.7% 19.9% 20.0%
Mantenimiento de Conexiones 14.4% 14.3% 14.3% 14.5% 14.6%
Canon Agua Cruda 3.6% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5%
Cmaras de bombeo 5.2% 5.1% 5.1% 5.0% 5.0%
Total 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
Composicin de los Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable (%)

Elaboracin Propia

Al respecto, los costos de Produccin, Redes de distribucin y Mantenimiento de Cone-
xiones de agua representan en promedio 78% de los costos de Operacin y Manteni-
miento.


b) Alcantarillado

En el cuadro adjunto se puede apreciar la evolucin proyectada en el quinquenio, con el
escenario base, para los componentes de los costos de operacin del servicio de alcanta-
rillado.

El principal componente de estos costos est dado por la operacin y mantenimiento de
los colectores.

98
Cuadro N 5.8
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado - Base
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Conexiones de Alcantarillado 44.072 44.875 45.593 46.476 47.258 45.655
Colectores 81.447 82.916 84.232 85.846 87.280 84.344
Total 125.520 127.791 129.825 132.322 134.538 129.999
Costos de Operacin y mantenimiento de Alcantarillado (S/.)
Promedio en
el quinquenio
Elaboracin Propia


Cuadro N 5.9
Participacin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado- Base
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Conexiones de Alcantarillado 35,11% 35,12% 35,12% 35,12% 35,13%
Colectores 64,89% 64,88% 64,88% 64,88% 64,87%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Composicin de los Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado (%)

Elaboracin Propia

Respecto de la evolucin de los componentes destaca el costo de los colectores, repre-
sentando poco menos del 65% de la composicin de los costos totales de operacin y
mantenimiento de alcantarillado.

Con la entrada del proyecto integral, para los componentes de operacin del servicio de
alcantarillado se puede apreciar la evolucin detallada en el cuadro N 5.10 y 5.11 si-
guiente evolucin, en donde los principales componentes vienen a ser el tratamiento de
aguas servidas 72.36%, colectores 7.61% y Cmaras de bombeo de desages 11.78%.

Cuadro N 5.10
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado - Condicionado
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Conexiones de Alcantarillado 39.017 40.870 41.468 42.200 42.856 41.282
Colectores 36.038 37.737 38.284 38.953 39.553 38.113
Cmara de bombeo de desages 0 61.226 61.226 61.226 61.226 48.981
Tratamiento de aguas servidas 0 272.551 307.063 341.575 376.087 259.455
Total 75.055 412.383 448.041 483.954 519.722 387.831
Promedio en
el quinquenio
Costos de Operacin y mantenimiento de Alcantarillado (S/.)

Elaboracin Propia

99
Cuadro N 5.11
Participacin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado- Condicionado
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Conexiones de Alcantarillado 51.98% 9.91% 9.26% 8.72% 8.25%
Colectores 48.02% 9.15% 8.54% 8.05% 7.61%
Cmaras de bombeo de desages 0.00% 14.85% 13.67% 12.65% 11.78%
Tratamiento de aguas servidas 0.00% 66.09% 68.53% 70.58% 72.36%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Composicin de los Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado (%)

Elaboracin Propia

Para los prximos cinco aos considerando el ao base se espera un comportamiento de
los costos de operacin y mantenimiento para la prestacin del servicio de saneamiento
por EPS MANTARO S.A. como se muestra en el cuadro N 5.12. Con la entrada del pro-
yecto Integral se espera la evolucin de los Costos de Operacin y Mantenimiento segn
el cuadro 5.13.

Cuadro N 5.12
Proyeccin de Costos de Operacin y
Mantenimiento - Base
Agua Alcantarillado Total
1 717.014 125.520 842.534
2 724.238 127.791 852.029
3 730.055 129.825 859.880
4 737.355 132.322 869.677
5 743.400 134.538 877.938
TOTAL 3.652.062 649.996 4.302.057
Costos de Operacin
Ao

Fuente: Plan Maestro Optimizado y Centro de
Costos EPS MANTARO S.A.
Elaboracin Propia



Cuadro N 5.13
Proyeccin de Costos de Operacin y
Mantenimiento Condicionado
Agua Alcantarillado Total
1 797.885 75.055 872.940
2 816.447 412.383 1.228.830
3 822.203 448.041 1.270.244
4 826.659 483.954 1.310.613
5 830.329 519.722 1.350.051
TOTAL 4.093.522 1.939.156 6.032.678
Costos de Operacin
Ao

Fuente: Plan Maestro Optimizado y Centro de
Costos EPS MANTARO S.A.
Elaboracin Propia
Como se puede apreciar en escenario condicionado tiene un costo mayor aproximada-
mente de S/.1.7 millones durante el quinquenio, que representa poco ms de un 68%
adicional a lo propuesto en el escenario base.

5.2 Costos Administrativos

Las proyecciones para los cinco aos de los costos de administracin se realizan para la
empresa en su conjunto, utilizando una aproximacin en funcin a la participacin de los
costos operativos de la localidad en los costos operativos a nivel EPS. La forma de obte-
ner los costos administrativos es semejante a la obtencin de los costos operativos y es-
tn divididos en funcin de los siguientes procesos:

- Direccin de central y administraciones
- Planificacin y desarrollo
- Asistencia tcnica
- Ingeniera
- Comercial de empresa
100
- Recursos humanos
- Informtica
- Finanzas
- Servicios generales
- Gastos generales
5.2.1 Costos Unitarios

En el cuadro adjunto se puede apreciar el detalle del costo unitario esperado para los
componentes del costo administrativo correspondientes al escenario base. En el acumu-
lado del quinquenio los componentes de mayor participacin, para el escenario base, son
los gastos generales (21,4%), comerciales de empresa (17,9 %) y direccin de central y
administracin (16,5%). Cabe sealar que en este anlisis del costo de administracin se
han considerado todos los rubros que representan un desembolso de efectivo, no siendo
considerados los rubros de depreciacin y provisiones para cobranza dudosa.

Cuadro N 5.14
Costos Administrativos Totales Anuales - Base
Costos Administrativos (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 385,670 393,486 400,933 408,032 413,707 2,001,828
Planificacin y Desarrollo 120,236 123,019 125,668 128,192 130,209 627,325
Asistencia Tcnica 76,073 78,714 81,256 83,703 85,675 405,422
Ingeniera 33,243 34,836 36,389 37,900 39,130 181,498
Comercial de Empresa 412,620 423,303 433,945 444,063 452,344 2,166,276
Recursos Humanos 75,187 78,780 82,278 85,682 88,451 410,378
Informtica 290,994 297,284 303,468 309,276 313,980 1,515,002
Finanzas 111,725 115,292 118,715 122,002 124,646 592,381
Servicios Generales 303,646 313,628 323,218 332,433 339,849 1,612,774
Gastos Generales 487,133 502,409 517,065 531,130 542,437 2,580,174
Total de Costos Administrativos Unitarios 2,296,527 2,360,751 2,422,936 2,482,415 2,530,428 12,093,057

Fuente: Plan Maestro Optimizado y Centro de Costos EPS MANTARO S.A.
Elaboracin Propia

Cuadro N 5.15
Costos Administrativos por Conexin - Base
Costos Administrativos por Conexin (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 23.5 23.6 23.7 23.7 23.6 118.1
Planificacin y Desarrollo 7.3 7.4 7.4 7.4 7.4 37.0
Asistencia Tcnica 4.6 4.7 4.8 4.9 4.9 23.9
Ingeniera 2.0 2.1 2.1 2.2 2.2 10.7
Comercial de Empresa 25.2 25.4 25.6 25.7 25.8 127.8
Recursos Humanos 4.6 4.7 4.9 5.0 5.1 24.2
Informtica 17.8 17.8 17.9 17.9 17.9 89.4
Finanzas 6.8 6.9 7.0 7.1 7.1 34.9
Servicios Generales 18.5 18.8 19.1 19.3 19.4 95.1
Gastos Generales 29.7 30.1 30.5 30.8 31.0 152.2
Total de Costos Administrativos Unitarios 140.2 141.5 143.1 143.9 144.5 713.4

Fuente: Plan Maestro Optimizado y Centro de Costos EPS MANTARO S.A.
Elaboracin Propia

101
Cabe destacar que se observar una tendencia ligeramente creciente en el comportamien-
to esperado de los costos administrativos unitarios, en un contexto de incremento de su
nivel de actividad.

Para la proyeccin de los Costos Administrativos considerando el escenario condicionado
se tiene lo detallado en el cuadro N 5.16, en el cual los componentes ms destacados
son los Gastos Generales y Comercial de Empresa, que tienen una tendencia creciente
durante el quinquenio.

Cuadro N 5.16
Costos Administrativos Totales Anuales - Condicionado
Costos Administrativos (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 392,201 400,007 407,495 414,599 420,247 2,034,551
Planificacin y Desarrollo 122,562 125,339 128,001 130,526 132,532 638,960
Asistencia Tcnica 78,278 80,939 83,517 85,987 87,965 416,687
Ingeniera 34,572 36,194 37,785 39,325 40,571 188,447
Comercial de Empresa 421,208 432,020 442,851 453,105 461,452 2,210,636
Recursos Humanos 78,184 81,839 85,422 88,890 91,695 426,030
Informtica 296,057 302,355 308,584 314,410 319,103 1,540,509
Finanzas 114,703 118,288 121,753 125,063 127,711 607,519
Servicios Generales 311,981 322,021 331,733 341,020 348,453 1,655,208
Gastos Generales 499,890 515,238 530,063 544,221 555,539 2,644,950
Total de Costos Administrativos Unitarios 2,349,635 2,414,242 2,477,205 2,537,147 2,585,268 12,363,497

Fuente: Plan Maestro Optimizado y Centro de Costos EPS MANTARO S.A.
Elaboracin Propia


Cuadro N 5.17
Costos Administrativos por Conexin - Condicionado
Costos Administrativos por Conexin (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 23.2 23.2 23.3 23.3 23.3 116.2
Planificacin y Desarrollo 7.2 7.3 7.3 7.3 7.3 36.5
Asistencia Tcnica 4.6 4.7 4.8 4.8 4.9 23.8
Ingeniera 2.0 2.1 2.2 2.2 2.2 10.8
Comercial de Empresa 24.9 25.1 25.3 25.4 25.5 126.2
Recursos Humanos 4.6 4.7 4.9 5.0 5.1 24.3
Informtica 17.5 17.5 17.6 17.7 17.7 88.0
Finanzas 6.8 6.9 7.0 7.0 7.1 34.7
Servicios Generales 18.4 18.7 19.0 19.2 19.3 94.5
Gastos Generales 29.5 29.9 30.3 30.6 30.8 151.0
Total de Costos Administrativos Unitarios 138.7 140.0 141.6 142.5 143.1 706.0

Fuente: Plan Maestro Optimizado y Centro de Costos EPS MANTARO S.A.
Elaboracin Propia

Cabe tener en cuenta que la diferencia de Costos Administrativos entre el escenario base
y el escenario condicionado es de poco ms de S/.190 mil, sin embargo se puede apre-
ciar que el costo por conexin del escenario condicionado es menor en 1% respecto del
escenario base.

102
5.2.2 Composicin y Evolucin de los Costos de Administracin

En los cuadros adjuntos se puede apreciar la evolucin y la composicin de los compo-
nentes de los costos administrativos. Cabe precisar que en estos costos se han incluido
los rubros de provisin para cobranza dudosa, depreciacin y amortizacin. De otro lado
el principal componente de estos costos es el rubro de Gastos Generales al que corres-
ponde un el 17.77% de total de costos Administrativos en el escenario base.

Cuadro N 5.18
Proyeccin de Costos de Administracin - Base
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 385,670 393,486 400,933 408,032 413,707 2,001,828
Planificacin y Desarrollo 120,236 123,019 125,668 128,192 130,209 627,325
Asistencia Tcnica 76,073 78,714 81,256 83,703 85,675 405,422
Ingeniera 33,243 34,836 36,389 37,900 39,130 181,498
Comercial de Empresa 412,620 423,303 433,945 444,063 452,344 2,166,276
Recursos Humanos 75,187 78,780 82,278 85,682 88,451 410,378
Informtica 290,994 297,284 303,468 309,276 313,980 1,515,002
Finanzas 111,725 115,292 118,715 122,002 124,646 592,381
Servicios Generales 303,646 313,628 323,218 332,433 339,849 1,612,774
Gastos Generales 487,133 502,409 517,065 531,130 542,437 2,580,174
Provisin de Cobranza Dudosa 13,865 11,915 12,348 11,897 11,594 61,619
Depreciacin y Amortizaciones 278,952 292,049 297,931 362,740 430,007 1,661,679
Total de Costos Administrativos 2,589,344 2,664,715 2,733,215 2,857,051 2,972,029 13,816,354

Elaboracin Propia


Cuadro N 5.19
Composicin de Costos de Administracin - Base
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Direccin de Central y Administraciones 14.9% 14.8% 14.7% 14.3% 13.9%
Planificacin y Desarrollo 4.6% 4.6% 4.6% 4.5% 4.4%
Asistencia Tcnica 2.9% 3.0% 3.0% 2.9% 2.9%
Ingeniera 1.3% 1.3% 1.3% 1.3% 1.3%
Comercial de Empresa 15.9% 15.9% 15.9% 15.5% 15.2%
Recursos Humanos 2.9% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0%
Informtica 11.2% 11.2% 11.1% 10.8% 10.6%
Finanzas 4.3% 4.3% 4.3% 4.3% 4.2%
Servicios Generales 11.7% 11.8% 11.8% 11.6% 11.4%
Gastos Generales 18.8% 18.9% 18.9% 18.6% 18.3%
Provisin de Cobranza Dudosa 0.5% 0.4% 0.5% 0.4% 0.4%
Depreciacin y Amortizaciones 10.8% 11.0% 10.9% 12.7% 14.5%
Total 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%

Elaboracin Propia


103
Cuadro N 5.20
Evolucin de Costos de Administracin - Base
Componentes Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Direccin de Central y Administraciones 2.0% 1.9% 1.7% 1.4%
Planificacin y Desarrollo 2.3% 2.1% 2.0% 1.5%
Asistencia Tcnica 3.4% 3.1% 2.9% 2.3%
Ingeniera 4.6% 4.3% 4.0% 3.1%
Comercial de Empresa 2.5% 2.5% 2.3% 1.8%
Recursos Humanos 4.6% 4.3% 4.0% 3.1%
Informtica 2.1% 2.0% 1.9% 1.5%
Finanzas 3.1% 2.9% 2.7% 2.1%
Servicios Generales 3.2% 3.0% 2.8% 2.2%
Gastos Generales 3.0% 2.8% 2.6% 2.1%
Provisin de Cobranza Dudosa -16.4% 3.5% -3.8% -2.6%
Depreciacin y Amortizaciones 4.5% 2.0% 17.9% 15.6%
Total 2.8% 2.5% 4.3% 3.9%

Elaboracin Propia

Por otra parte, dentro de la evolucin esperada de los costos administrativos destacan los
costos por depreciacin y amortizacin en el segundo y quinto ao del quinquenio.

En lo que respecta a la proyeccin de costos del escenario condicionado tenemos que
estos se ven incrementados en casi de seis millones respecto del escenario base en todo
el quinquenio, entre los cuales se destacan los gastos por depreciacin y amortizacin
que representa el 38.75% de total de gastos administrativos y los gastos generales que
vienen a ser el 13% del total de Costos de Administracin, los detalles se muestran en el
Cuadro N 5.21.y 5.22.

Cuadro N 5.21
Proyeccin de Costos de Administracin - Condicionado
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 392,201 400,007 407,495 414,599 420,247 2,034,551
Planificacin y Desarrollo 122,562 125,339 128,001 130,526 132,532 638,960
Asistencia Tcnica 78,278 80,939 83,517 85,987 87,965 416,687
Ingeniera 34,572 36,194 37,785 39,325 40,571 188,447
Comercial de Empresa 421,208 432,020 442,851 453,105 461,452 2,210,636
Recursos Humanos 78,184 81,839 85,422 88,890 91,695 426,030
Informtica 296,057 302,355 308,584 314,410 319,103 1,540,509
Finanzas 114,703 118,288 121,753 125,063 127,711 607,519
Servicios Generales 311,981 322,021 331,733 341,020 348,453 1,655,208
Gastos Generales 499,890 515,238 530,063 544,221 555,539 2,644,950
Provisin de Cobranza Dudosa 6,932 6,812 6,850 7,081 7,315 34,991
Depreciacin y Amortizaciones 447,310 698,068 1,320,915 1,402,686 1,566,650 5,435,628
Total de Costos Administrativos 2,803,878 3,119,121 3,804,969 3,946,914 4,159,233 17,834,116

Elaboracin Propia

104
Cuadro N 5.22
Composicin de Costos de Administracin - Condicionado
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Direccin de Central y Administraciones 14.0% 12.8% 10.7% 10.5% 10.1%
Planificacin y Desarrollo 4.4% 4.0% 3.4% 3.3% 3.2%
Asistencia Tcnica 2.8% 2.6% 2.2% 2.2% 2.1%
Ingeniera 1.2% 1.2% 1.0% 1.0% 1.0%
Comercial de Empresa 15.0% 13.9% 11.6% 11.5% 11.1%
Recursos Humanos 2.8% 2.6% 2.2% 2.3% 2.2%
Informtica 10.6% 9.7% 8.1% 8.0% 7.7%
Finanzas 4.1% 3.8% 3.2% 3.2% 3.1%
Servicios Generales 11.1% 10.3% 8.7% 8.6% 8.4%
Gastos Generales 17.8% 16.5% 13.9% 13.8% 13.4%
Provisin de Cobranza Dudosa 0.2% 0.2% 0.2% 0.2% 0.2%
Depreciacin y Amortizaciones 16.0% 22.4% 34.7% 35.5% 37.7%
Total 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%

Elaboracin Propia


Cuadro N 5.23
Evolucin de Costos de Administracin Condicionado
Componentes Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Direccin de Central y Administraciones 2.0% 1.8% 1.7% 1.3%
Planificacin y Desarrollo 2.2% 2.1% 1.9% 1.5%
Asistencia Tcnica 3.3% 3.1% 2.9% 2.2%
Ingeniera 4.5% 4.2% 3.9% 3.1%
Comercial de Empresa 2.5% 2.4% 2.3% 1.8%
Recursos Humanos 4.5% 4.2% 3.9% 3.1%
Informtica 2.1% 2.0% 1.9% 1.5%
Finanzas 3.0% 2.8% 2.6% 2.1%
Servicios Generales 3.1% 2.9% 2.7% 2.1%
Gastos Generales 3.0% 2.8% 2.6% 2.0%
Provisin de Cobranza Dudosa -1.8% 0.6% 3.3% 3.2%
Depreciacin y Amortizaciones 35.9% 47.2% 5.8% 10.5%
Total 10.1% 18.0% 3.6% 5.1%

Elaboracin Propia

Asimismo, cabe destacar, que la evolucin de los costos administrativos mantendr una
tendencia creciente durante el quinquenio.







105
6. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS
La proyeccin de los ingresos totales considera los ingresos por servicios de saneamien-
to y servicios colaterales. Dentro de los ingresos de saneamiento estn incluidos los ser-
vicios de agua potable y alcantarillado, medidos y no medidos. Mientras que los ingresos
por colaterales corresponden a ingresos provenientes de cargos por conexin, reubica-
cin, ampliacin y cierre de conexiones domiciliarias. Los ingresos han sido separados
segn la disponibilidad o no de medidor, dentro de cada una de estas divisiones se dis-
crimina entre categoras tarifarias.

Cabe tener en cuenta que en el presente capitulo se ha desarrollado un escenario base y
un escenario condicionado, este ltimo contempla el impacto generado por las inversio-
nes con recursos no reembolsables.

El procedimiento utilizado para el clculo de cada uno de estos componentes del ingreso
se realiza en las siguientes lneas.

6.1. Ingresos por servicios de Saneamiento

Los ingresos por servicios de saneamiento incluyen la facturacin por servicio de agua
potable y alcantarillado, tanto a los usuarios que cuentan con medidor como a los que no
lo poseen.


6.1.1 Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (ISSm)
6


Los ingresos por este concepto incluyen los ingresos por el servicio de agua potable y
alcantarillado de aquellos usuarios que cuenten con medidor. Dicho ingreso se define de
la siguiente manera:

ISSm = # UU x CMM x ti

Donde:
UU : Unidades de uso medidas.
CMM : Consumo medio medido.
ti : Tarifa aplicable a la categora i.

Los ingresos bajo este concepto en el ao 1 del escenario base, alcanzan un monto de
S/. 784 mil, llegando a mas de S/. 1 milln en el quinto ao, lo cual significa que el impor-
te total recaudado por servicios de saneamiento a usuarios medidos en el quinto ao ser
1.29 veces el recaudado en el primer ao. Ello puede explicarse, debido al incremento de
nuevas conexiones comprendido para EPS MANTARO S. A. en este quinquenio regulato-
rio.



6
Se consideran los ingresos por cargo fijo y cargo por volumen descritos en el acpite 12.3.
106
Cuadro N 6.1
Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (S/.) - Base
Ao Domestica Social Comercial Industrial Estatal Total
Ao 1 259,038 0 319,702 109,800 95,622 784,163
Ao 2 280,833 0 327,518 111,769 100,109 820,229
Ao 3 305,240 0 344,180 127,546 107,866 884,832
Ao 4 329,346 0 358,612 138,707 135,374 962,039
Ao 5 355,377 0 379,571 138,956 141,202 1,015,106

Elaboracin Propia

Grafico N 6.1
Ingreso por Servicios de Agua y Alcantarillado usuarios medidos Base

Elaboracin Propia

Cabe mencionar, que en el escenario condicionado, los ingresos en el ao 1 alcanzan un
monto cercano al S/. 1 milln, llegando casi a los S/. 2 millones en el quinto ao, lo cual
significa que el importe total recaudado por servicios de saneamiento a usuarios medidos
en el quinto ao ser casi 2 veces el recaudado en el primer ao, esto como efecto del
incremento de nuevas conexiones con mayor impacto en el 5to ao regulatorio.

Cuadro N 6.2
Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (S/.) - Condicionado
Ao Domestica Social Comercial Industrial Estatal Total
Ao 1 407,768 0 342,774 113,341 106,324 970,206
Ao 2 605,274 0 395,682 128,198 132,640 1,261,794
Ao 3 851,716 0 517,428 164,341 175,124 1,708,610
Ao 4 919,507 0 527,008 175,784 201,608 1,823,907
Ao 5 991,230 0 552,641 180,467 211,122 1,935,461

Elaboracin Propia





107
Grafico N 6.2
Ingreso por Servicios de Agua y Alcantarillado usuarios medidos -Condicionado
700
1,100
1,500
1,900
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
970
1,262
1,709
1,824
1,935
M
i
l
l
a
r
e
s

Elaboracin Propia



6.1.2 Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (ISSsm)

Los ingresos de saneamiento no medidos estn conformados por los servicios de agua
sin medicin, y alcantarillado, como se muestra en la siguiente ecuacin:

ISSsm = ICV sm + IAlc

Donde:
ICVsm : Ingreso cargo variable no medidos
IAlc : Ingreso alcantarillado no medidos


Cargo Variable:

Los ingresos de los usuarios no medidos estn definidos por la tarifa aplicable a los usua-
rios segn la asignacin de consumo. Cabe sealar que el consumo asignado depende
de la categora a la cual pertenezca el usuario (residencial o no residencial). Los ingre-
sos por este concepto vienen definidos por la siguiente ecuacin:

ICVsm = # UU x Ca x ti

Donde:
UU : Unidades de uso usuarios no medidas.
Ca : Consumo asignado por categora.
ti : Tarifa aplicable a la categora i

Tal como se aprecia en el cuadro N 6.3, en el escenario base los ingresos por usuarios
no medidos alcanzan en el ao 1 un monto de S/. 1.6 millones, llegando cerca a los S/.
1.9 millones en el quinto ao. As, al final del quinquenio dichos ingresos se incrementan
en 11.55% con respecto al monto registrado en el ao 1.

108
Cuadro N 6.3
Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (S/.) - Base
Ao Domestica Social Comercial Industrial Estatal Total
Ao 1 1,224,568 0 443,353 15,146 10,489 1,693,555
Ao 2 1,273,244 0 446,461 16,343 10,644 1,746,692
Ao 3 1,348,338 0 462,109 18,866 9,787 1,839,100
Ao 4 1,398,350 0 427,446 19,624 5,518 1,850,938
Ao 5 1,432,718 0 429,708 21,072 5,578 1,889,077

Elaboracin Propia


Grafico N 6.3
Ingreso por servicios de saneamiento sin medidor (nuevos soles) - Base
1,000
1,400
1,800
2,200
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
1,694
1,747
1,839
1,851
1,889
M
i
l
l
a
r
e
s


Elaboracin Propia


Por otro lado, en el escenario condicionado, se aprecia que los ingresos por usuarios no
medidos alcanzan en el ao 1 un monto de S/. 1.5 millones, llegando a los S/. 1.4 millo-
nes en el quinto ao. As, al final del quinquenio dichos ingresos disminuiran en 5% con
respecto al monto registrado en el ao 1. Dicho comportamiento puede visualizarse en el
grfico N 6.4.


Cuadro N 6.4
Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (S/.) - Condicionado
Ao Domestica Social Comercial Industrial Estatal Total
Ao 1 1,166,391 0 402,236 12,043 7,768 1,588,439
Ao 2 1,187,780 0 380,951 12,342 6,647 1,587,719
Ao 3 1,246,047 0 307,346 12,287 4,905 1,570,585
Ao 4 1,250,599 0 294,527 9,450 4,238 1,558,814
Ao 5 1,244,798 0 289,740 9,622 4,308 1,548,468
Elaboracin Propia


109
Grafico N 6.4
Ingreso por servicios de saneamiento sin medidor (nuevos soles) - Condicionado
800
1,200
1,600
2,000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
1,588
1,588
1,571
1,559
1,548 M
i
l
l
a
r
e
s

Elaboracin Propia




6.2 Ingresos por cargos de conexin (ICC)

Los cargos de conexin se aplican a nuevos usuarios a los que la empresa brindar ser-
vicio de agua y alcantarillado. El clculo del importe facturado por este concepto es como
sigue:

ICC = # conexiones domiciliarias nuevas x precio de conexin


Es de indicar que el precio de conexin (a costos directos) para el caso de agua potable
es de S/. 299.83 en tanto que el precio por una conexin de alcantarillado es de S/.
386.35.


6.3 Ingresos por mora

Los ingresos por mora provienen de los cobros a usuarios que se han retrasado en pago
de sus facturas. Este importe asume una estructura de cobranza y un ndice de incobrabi-
lidad que captura las prdidas comerciales que enfrentar la empresa.

6.4 Ingresos Totales

El cuadro N 6.5 resume la proyeccin de los ingresos para los prximos cinco aos pro-
venientes de la facturacin de servicios de agua potable y alcantarillado del escenario
base, mostrando que los ingresos por el servicio de saneamiento son la principal fuente
de ingresos, representando en promedio 93.25% de los ingresos totales. Asimismo el
grfico N 6.5 nos muestra la proyeccin de los Ingresos Totales para el prximo quin-
quenio.

110
Cuadro N 6.5
Ingresos Totales de Saneamiento (nuevos soles) - Base
Ao
Medidos No Medidos
Servicios
Colaterales
Otros Ingresos Total
Ao 1 784,163 1,693,555 148,930 27,517 2,654,165
Ao 2 820,229 1,746,692 180,860 29,368 2,777,149
Ao 3 884,832 1,839,100 153,753 28,194 2,905,879
Ao 4 962,039 1,850,938 193,237 25,863 3,032,077
Ao 5 1,015,106 1,889,077 164,117 23,994 3,092,294
Total 4,466,368 9,019,362 840,897 134,937 14,461,564

Elaboracin Propia


Grfico N 6.5
Proyeccin de Ingresos por Servicios (S/.) - Base
2.654
2.777
2.906
3.032
3.092
2.400
2.650
2.900
3.150
M
i
l
l
a
r
e
s
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5


Elaboracin Propia


Por otro lado, en la proyeccin de los ingresos en el escenario condicionado para los pr-
ximos cinco aos provenientes de la facturacin de servicios de agua potable y alcantari-
llado, mostrando que los ingresos por el servicio de saneamiento son la principal fuente
de ingresos, representando en promedio 94.17% de los ingresos totales. Asimismo el
grfico N 6.6 nos muestra la proyeccin de los Ingresos Totales para el prximo quin-
quenio.

Cuadro N 6.6
Ingresos Totales de Saneamiento (nuevos soles) - Condicionado

Elaboracin Propia
111




Grfico N 6.6
Proyeccin de Ingresos por Servicios (S/.) - Condicionado
2.733
3.055
3.457
3.600
3.673
2.000
2.600
3.200
3.800
M
i
l
l
a
r
e
s
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Elaboracin Propia














112
7. PROYECCIN DE ESTADOS FINANCIEROS

En este captulo se ha desarrollado tomando en cuenta un escenario base y un escenario
condicionado, teniendo incidencia en la proyeccin de los estados financieros, as como
en los indicadores financieros.

7.1. Estado de Resultados

En el escenario base, los ingresos por el servicio de agua tienen un incremento de
16.86% y 15.21% en el servicio de agua y alcantarillado respectivamente durante el quin-
quenio (ver cuadros N 7.1 y 7.2), de acuerdo a ello la empresa generara al final del
quinto ao un ingreso total de S/. 3.3 millones, experimentando un crecimiento de 25.31%
respecto del ao 1, conforme se visualiza en el cuadro N 7.3.

Cuadro N 7.1
Estado de Resultados de Agua Potable - Base
ESTADO RESULTADOS AGUA (nuevos soles) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos Operacionales 2,093,553 2,188,898 2,299,760 2,390,516 2,446,433
Cargo Fijo 0 0 0 0 0
Facturacin cargo variable 2,001,527 2,075,994 2,203,518 2,276,433 2,349,946
Otros ingresos de facturacin 20,107 21,938 21,245 19,584 18,275
Ingreso servicios colaterales (acometidas) 71,918 90,967 74,996 94,500 78,213
Costos Operacionales 788,932 815,205 805,051 831,855 821,613
Costos operacionales 717,014 724,238 730,055 737,355 743,400
Costo servicios colaterales (acometidas) 71,918 90,967 74,996 94,500 78,213
Utilidad bruta 1,304,620 1,373,694 1,494,709 1,558,661 1,624,821
Margen bruto / Ingresos operaciones 62% 63% 65% 65% 66%
Gastos Administrativos 1,117,139 1,134,403 1,141,798 1,168,969 1,189,846
Gastos de admistracin y ventas 1,096,090 1,112,396 1,118,675 1,144,931 1,165,246
Impuestos y contribuciones 21,049 22,007 23,124 24,038 24,600
Predial 0 0 0 0 0
Aporte por regulacin 20,936 21,889 22,998 23,905 24,464
Tx transacciones financieras 114 118 126 133 136
Ebita Agua 187,481 239,290 352,910 389,692 434,975
Ebitda / Ing Operacioneles 9% 11% 15% 16% 18%
Depreciacin Activos Fijos - Actuales 166,982 166,982 166,982 166,982 166,982
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos 7,754 20,851 21,733 25,415 32,244
Depreciacin Activos Institucionales 0 0 5,000 30,317 58,683
Provisiones de Cartera 9,955 8,777 9,191 8,876 8,677
Utilidad Operacional Agua 2,790 42,680 150,004 158,102 168,388

Elaboracin Propia


As mismo, vemos que en el escenario base los costos operacionales en agua presenta
un ligero incremento de 4.14% al quinto ao respecto del ao 1 y en alcantarillado se
estima un incremento de 8.84%, esto en su conjunto llega a ser un ligero incremento de
5.1 % durante el quinquenio, dado los costos de operacin y mantenimiento de las redes
de distribucin y las conexiones (ver cuadro N 7.3).




113
Cuadro N 7.2
Estado de Resultados de Alcantarillado - Base
ESTADO DE RESULTADOS ALCANTARILLADO (nuevos soles) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos Operacionales 560,613 588,251 606,119 641,560 645,861
Cargo Fijo 0 0 0 0 0
Facturacin Cargo Variable 476,191 490,927 520,413 536,544 554,237
Otros Ingresos de Facturacin 7,410 7,430 6,949 6,280 5,720
Ingreso Servicios Colaterales (Acometidas) 77,012 89,893 78,757 98,737 85,903
Costos Operacionales 202,531 217,684 208,582 231,059 220,441
Costos operacionales 125,520 127,791 129,825 132,322 134,538
Costo servicios colaterales (acometidas) 77,011.8 89,893.1 78,757 98,737 85,903
Utilidad bruta 358,081 370,567 397,537 410,501 425,419.0
Margen bruto / Ingresos operaciones 64% 63% 66% 64% 66%
Gastos Administrativos 174,339 175,975 177,023 181,532 185,531
Gastos de admistracin y ventas 168,710 170,069 170,920 175,079 179,030.5
Impuestos y contribuciones 5,628 5,906 6,102 6,453 6,500.8
EBITDA Alcantarillado 183,743 194,592 220,514 228,969 239,888
Ebitda / Ing Operaciones 33% 33% 36% 36% 37%
Depreciacin Activos Fijos 104,216 104,216 104,216 104,216 104,216
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos 0 0 0 4,577 6,864.9
Depreciacin Activos Institucionales 0 0 0 31,233 61,016.7
Provisiones de Cartera 3,910 3,138 3,157 3,020 2,917
Utilidad Operacional Alcantarillado 75,617 87,239 113,142 85,923 64,874

Elaboracin Propia


Cuadro N 7.3
Estado de Resultados de Agua y Alcantarillado - Base
ESTADO DE RESULTADOS
AGUA Y ALCANTARILLADO (nuevos soles)
Ingresos Operacionales 2.654.165 2.777.149 2.905.879 3.032.077 3.092.294
Costos Operacionales 991.464 1.032.889 1.013.633 1.062.914 1.042.054
Gastos Administrativos 1.291.478 1.310.378 1.318.821 1.350.502 1.375.377
EBITDA 371.224 433.882 573.425 618.661 674.863
Depreciacin Activos Fijos - Actuales 271.198 271.198 271.198 271.198 271.198
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos 7.754 20.851 21.733 29.991 39.109
Depreciacin Activos Institucionales 0 0 5.000 61.550 119.700
Provisiones de Cartera 13.865 11.915 12.348 11.897 11.594
Utilidad Operacional 78.407 129.918 263.145 244.025 233.261
Otros Ingresos (Egresos) -66.415 -35.246 -4.959 641 1.467
Ingresos intereses excedentes 376 424 1.540 641 1.467
Otros Egresos 66.791 35.670 6.499 0 0
Gastos Financieros Crditos Contratados 66.791 35.670 6.499 0 0
Utilidad Antes de Impuestos 11.992 94.672 258.187 244.666 234.728
Utilidades para Trabajadores 600 4.734 12.909 12.233 11.736
Impuesto de Renta 3.418 26.981 73.583 69.730 66.898
Utilidad Neta 7.975 62.957 171.694 162.703 156.094
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Elaboracin Propia


Por otro lado, en el escenario condicionado se prev un incremento de los ingresos de
agua y alcantarillado en un 34.09% y 35.62%, respectivamente (ver cuadros N 7.4 y 7.5),
con una variacin en su conjunto de 34.42% durante el quinquenio (ver cuadro N 7.6).
En ese mismo sentido los costos operacionales de se ven impactados en un 48.18%, ello
por los costos de operacin y mantenimiento de los proyectos de agua y alcantarillado
que estn ingresando con inversiones financiadas con recursos no reembolsables.

114


Cuadro N 7.4
Estado de Resultados de Agua Potable - Condicionado
ESTADO RESULTADOS AGUA (nuevos soles) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos Operacionales 2,149,609 2,397,739 2,717,155 2,818,151 2,882,390
Cargo Fijo 0 0 0 0 0
Facturacin cargo variable 2,059,514 2,288,991 2,624,201 2,705,350 2,785,179
Otros ingresos de facturacin 18,177 17,782 17,999 18,526 19,006
Ingreso servicios colaterales (acometidas) 71,918 90,967 74,956 94,276 78,205
Costos Operacionales 869,802 907,414 897,158 920,935 908,534
Costos operacionales 797,885 816,447 822,203 826,659 830,329
Costo servicios colaterales (acometidas) 71,918 90,967 74,956 94,276 78,205
Utilidad bruta 1,279,807 1,490,325 1,819,997 1,897,216 1,973,856
Margen bruto / Ingresos operaciones 60% 62% 67% 67% 68%
Gastos Administrativos 1,275,572 1,319,131 1,329,222 1,360,409 1,384,964
Gastos de admistracin y ventas 1,252,945 1,294,877 1,301,768 1,332,025 1,355,985
Impuestos y contribuciones 22,627 24,254 27,453 28,383 28,979
Predial 0 0 0 0 0
Aporte por regulacin 21,496 23,977 27,172 28,182 28,824
Tx transacciones financieras 1,131 277 282 202 155
Ebita Agua 4,234 171,194 490,775 536,808 588,892
Ebitda / Ing Operacioneles 0% 7% 18% 19% 20%
Depreciacin Activos Fijos - Actuales 166,982 166,982 166,982 166,982 166,982
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos 176,112 363,516 610,437 588,440 608,700
Depreciacin Activos Institucionales 0 0 5,000 30,317 58,683
Provisiones de Cartera 4,978 4,934 5,008 5,225 5,436
Amortizacin Cargo Diferido 0 0 0 0 0
Utilidad Operacional Agua -343,837 -364,239 -296,652 -254,156 -250,910

Elaboracin Propia

Cuadro N 7.5
Estado de Resultados de Alcantarillado - Condicionado
ESTADO DE RESULTADOS ALCANTARILLADO
(nuevos soles)
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos Operacionales 583,141 656,822 739,760 781,950 790,841
Cargo Fijo 0 0 0 0 0
Facturacin Cargo Variable 499,132 560,523 654,993 677,371 698,750
Otros Ingresos de Facturacin 6,997 6,550 6,323.4 6,237 6,183
Ingreso Servicios Colaterales (Acometidas) 77,012 89,749 78,443 98,342 85,909
Costos Operacionales 152,067 502,133 526,484 582,296 605,631
Costos operacionales 75,055 412,383 448,041 483,954 519,722
Costo servicios colaterales (acometidas) 77,012 89,749 78,443 98,342 85,909
Utilidad bruta 431,074 154,689 213,276 199,654 185,210.3
Margen bruto / Ingresos operaciones 74% 24% 29% 26% 23%
Gastos Administrativos 22,876 23,296 24,262 25,157 25,525
Gastos de admistracin y ventas 15,858 16,647 16,711 17,089 17,424.9
Impuestos y contribuciones 7,018 6,649 7,551 8,068 8,100.4
EBITDA Alcantarillado 408,198 131,394 189,014 174,497 159,685
Ebitda / Ing Operaciones 70% 20% 26% 22% 20%
Depreciacin Activos Fijos 104,216 104,215.8 104,216 104,216 104,216
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos 0 63,353 434,279 481,499 567,051.6
Depreciacin Activos Institucionales 0 0 0 31,233 61,016.7
Provisiones de Cartera 1,955 1,878 1,842 1,856 1,879
Utilidad Operacional Alcantarillado 302,027 -38,053 -351,323 -444,307 -574,478

Elaboracin Propia


115



Cuadro N 7.6
Estado de Resultados de Agua y Alcantarillado - Condicionado
ESTADO DE RESULTADOS
AGUA Y ALCANTARILLADO (nuevos soles)
Ingresos Operacionales 2,732,750 3,054,561 3,456,915 3,600,101 3,673,231
Costos Operacionales 1,021,870 1,409,547 1,423,643 1,503,231 1,514,165
Gastos Administrativos 1,298,448 1,342,427 1,353,483 1,385,565 1,410,490
EBITDA 412,432 302,588 679,789 711,305 748,577
Depreciacin Activos Fijos - Actuales 271,198 271,198 271,198 271,198 271,198
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos 176,112 426,870 1,044,716 1,069,938 1,175,751
Depreciacin Activos Institucionales 0 0 5,000 61,550 119,700
Provisiones de Cartera 6,932 6,812 6,850 7,081 7,315
Amortizacin Cargo Diferido 0 0 0 0 0
Utilidad Operacional -41,810 -402,292 -647,975 -698,463 -825,388
Otros Ingresos (Egresos) -66,415 -34,263 -5,071 1,724 4,128
Ingresos intereses excedentes 376 1,407 1,428 1,724 4,128
Otros Egresos 66,791 35,670 6,499 0 0
Gastos Financieros Crditos Contratados 66,791 35,670 6,499 0 0
Utilidad Antes de Impuestos -108,225 -436,555 -653,046 -696,739 -821,260
Utilidad Neta -108,225 -436,555 -653,046 -696,739 -821,260
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Elaboracin Propia

El grfico N 7.1 muestra la evolucin de los Ingresos Operacionales, Utilidad Bruta y
Utilidad Neta en el escenario base. Se puede apreciar que los Ingresos Operacionales en
el escenario base presentan un incremento a lo largo del quinquenio, la utilidad operacio-
nal es negativa con tendencia creciente. La Utilidad Neta tambin presenta una tendencia
creciente negativa para el quinquenio, debido principalmente a los costos de operacin y
mantenimiento de las redes de distribucin y conexiones.

Grfico N 7.1 Evolucin de Ingresos y utilidad - Base
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
3,000,000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Evolucin de ingresos totales
Ingresos Operacionales Utilidad Operacional Utilidad Neta

Elaboracin Propia


116
Del mismo modo, para el escenario condicionado en el grfico N 7.2 se muestra la
evolucin de los Ingresos Operacional, Utilidad Bruta y Utilidad Neta. Podemos ver
los ingresos operacionales tiene un tendencia creciente alcanzado S/. 3.06 millones,
del mismo modo la utilidad operativa y utilidad neta tienen una tendencia negativa
durante el quinquenio.

Grfico N 7.2 Evolucin de Ingresos y utilidad - Condicionado
-1,000,000
-300,000
400,000
1,100,000
1,800,000
2,500,000
3,200,000
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Evolucin de ingresos totales
Ingresos Operacionales Utilidad Operacional Utilidad Neta
Elaboracin Propia

7.2. Balance General

En el escenario base al final del quinto ao de evaluacin, el total del activos de la em-
presa crece un 3.23% con respecto al ao 1, registrando un monto de S/. 5.3 millones al
quinto ao regulatorio. Ello responde al impacto del costo de operacin y mantenimiento
de las redes de distribucin y las conexiones.

Para el ao 1, los activos no corrientes representan el 77.82% respecto del total de los
activos de dicho ao, mantenindose con mnimas variaciones a lo largo del quinquenio.
En tanto en el ao 1, el activo corriente representa solamente el 22.18% respecto del total
de los activos de dicho ao, mientras que al final del quinquenio representa el 22.2%, es
decir presenta un ligero crecimiento en el rubro Otros Activos Corrientes.

El grfico N 7.3 muestra el comportamiento descrito de los activos durante el prximo
quinquenio.

117
Grfico N 7.3
Activo corriente y activo no corriente proyectados - Base (S/.)
5.218
1.599
4.967
1.602
5.155
1.484
5.239
1.545
5.387
1.537
2.000
3.500
5.000
6.500
Millares
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE

Elaboracin Propia

Con respecto al financiamiento de la empresa en el escenario base, la composicin de
los pasivos presentan un descenso durante el quinquenio pasando de S/.1.3 millones a
S/.1 milln del primer ao al quinto ao regulatorio. Por su parte, el patrimonio mantiene
una tendencia creciente, pasando de 5.3 millones a 5.8 millones al termino del quinquenio
regulatorio, ello debido a que la empresa no est generando el rendimiento necesario, por
lo que el patrimonio se est consumiendo como producto de las prdidas acumuladas.

El grfico N 7.4 muestra el comportamiento del pasivo y patrimonio proyectados para el
quinquenio.

Grfico N 7.4
Patrimonio y pasivo total proyectados - Base (miles de S/.)
5.330
1.376
5.393
1.176
5.564
1.075
5.727
1.057
5.883
1.040
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
Millares
PATRIMONIO PASIVO


Elaboracin Propia


Las principales cuentas de balance proyectado para el quinquenio, se presentan en el
siguiente cuadro.

118
Cuadro N 7.7
Balance General - Base (Nuevos Soles)
ESTADO DE SITUACIN (nuevos soles) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ACTIVOS 6.705.692 6.568.702 6.639.200 6.784.099 6.923.411
Disponible 42.367 154.040 64.097 146.696 155.896
Caja Mnima 42.147 42.690 42.989 43.794 44.444
Excedente 220 111.350 21.107 102.902 111.452
Cartera Comercial 309.834 312.369 284.967 262.988 245.369
Cartera Comercial Agua 229.876 234.903 215.213 199.700 187.475
Cartera por Servicios 292.577 306.382 295.883 289.247 285.699
Provision de Cartera -62.701 -71.479 -80.670 -89.547 -98.224
Cartera Comercial Alcantarillado 79.958 77.466 69.754 63.288 57.895
Cartera por Servicios 104.585 105.230 100.675 97.229 94.753
Provision de Cartera -24.626 -27.764 -30.921 -33.941 -36.858
Otros Activos Corrientes 1.135.430 1.135.430 1.135.430 1.135.430 1.135.430
Activos Fijos 5.218.061 4.966.863 5.154.707 5.238.985 5.386.716
Activo Fijo Neto Agua 2.997.365 2.850.382 2.834.445 2.848.085 2.864.948
Activo Bruto 3.172.101 3.212.952 3.390.730 3.627.083 3.901.856
Depreciacin Acumulada 174.736 362.569 556.284 778.998 1.036.908
Activo Fijo Neto Alcantarillado 2.220.696,5 2.116.481 2.320.261 2.390.900 2.521.768
Activo Bruto 2.324.912 2.324.912 2.632.909 2.843.573 3.146.538
Depreciacin Acumulada 104.216 208.432 312.647 452.673 624.771
PASIVOS 1.376.010 1.176.063 1.074.866,6 1.057.063 1.040.281
Cuentas Pagar 973.383 973.383 973.383 973.383 973.383
Creditos Programados por Pagar 399.208 175.698 27.900,0 13.950 0
Impuesto de Renta 3.418 26.981 73.583 69.730 66.898
PATRIMONIO 5.329.682 5.392.639 5.564.333 5.727.036 5.883.130
Capital Social y Exc Reevaluacion 3.871.987 3.871.987 3.871.987 3.871.987 3.871.987
Reserva Legal 0 0 0 0 0
Utilidad del Ejercicio 7.975 62.957 171.694 162.703 156.094
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores 164.456 172.431 235.388 407.082 569.785
Donaciones Agua 642.632 642.632 642.632,0 642.632 642.632
Donaciones Brutas 642.632 642.632 642.632 642.632 642.632
Donaciones Alcantarillado 642.632,0 642.632 642.632,0 642.632 642.632
Donaciones Brutas 642.632 642.632 642.632 642.632 642.632
PASIVO Y PATRIMONIO 6.705.691 6.568.702 6.639.200 6.784.099 6.923.411

Elaboracin Propia


Asimismo, un anlisis vertical de las cuentas de balance se muestra en el cuadro N 7.8,
donde las partidas se expresan como porcentaje del total activo, del pasivo y patrimonio
respectivamente.

119
Cuadro N 7.8
Balance General - Base (Porcentajes)
ESTADO DE SITUACIN (nuevos soles) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ACTIVOS 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Disponible 0.63% 2.35% 0.97% 2.16% 2.25%
Caja Mnima 0.63% 0.65% 0.65% 0.65% 0.64%
Excedente 0.00% 1.70% 0.32% 1.52% 1.61%
Cartera Comercial 4.62% 4.76% 4.29% 3.88% 3.54%
Cartera Comercial Agua 3.43% 3.58% 3.24% 2.94% 2.71%
Cartera por Servicios 4.36% 4.66% 4.46% 4.26% 4.13%
Provision de Cartera -0.94% -1.09% -1.22% -1.32% -1.42%
Cartera Comercial Alcantarillado 1.19% 1.18% 1.05% 0.93% 0.84%
Cartera por Servicios 1.56% 1.60% 1.52% 1.43% 1.37%
Provision de Cartera -0.37% -0.42% -0.47% -0.50% -0.53%
Otros Activos Corrientes 16.93% 17.29% 17.10% 16.74% 16.40%
Activos Fijos 77.82% 75.61% 77.64% 77.22% 77.80%
Activo Fijo Neto Agua 44.70% 43.39% 42.69% 41.98% 41.38%
Activo Bruto 47.30% 48.91% 51.07% 53.46% 56.36%
Depreciacin Acumulada 2.61% 5.52% 8.38% 11.48% 14.98%
Activo Fijo Neto Alcantarillado 33.12% 32.22% 34.95% 35.24% 36.42%
Activo Bruto 34.67% 35.39% 39.66% 41.92% 45.45%
Depreciacin Acumulada 1.55% 3.17% 4.71% 6.67% 9.02%
Cargo Diferido 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Cargo Diferido Agua 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Cargo Diferido Alcantarillado 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Crdito Fiscal 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
PASIVOS 20.52% 17.90% 16.19% 15.58% 15.03%
Cuentas Pagar 14.52% 14.82% 14.66% 14.35% 14.06%
Creditos Programados por Pagar 5.95% 2.67% 0.42% 0.21% 0.00%
Crditos de Corto Plazo (Necesidades) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Crditos de Largo Plazo (Necesidades) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Crditos Programados Preferente 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Impuesto de Renta 0.05% 0.41% 1.11% 1.03% 0.97%
PATRIMONIO 79.48% 82.10% 83.81% 84.42% 84.97%
Capital Social y Exc Reevaluacion 57.74% 58.95% 58.32% 57.07% 55.93%
Reserva Legal 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Utilidad del Ejercicio 0.12% 0.96% 2.59% 2.40% 2.25%
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores 2.45% 2.63% 3.55% 6.00% 8.23%
Donaciones Agua 9.58% 9.78% 9.68% 9.47% 9.28%
Donaciones Brutas 9.58% 9.78% 9.68% 9.47% 9.28%
Agotamiento Acumulado 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Donaciones Alcantarillado 9.58% 9.78% 9.68% 9.47% 9.28%
Donaciones Brutas 9.58% 9.78% 9.68% 9.47% 9.28%
Agotamiento Acumulado 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
PASIVO Y PATRIMONIO 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Elaboracin Propia

Por otro lado, en el escenario condicionado se proyecta un crecimiento del activo total de
la empresa en un 25% respecto al ao 1, registrando un monto de S/. 53.6 millones al
quinto ao regulatorio.

Para el ao 1, los activos no corrientes representan el 96.42% respecto del total de los
activos de dicho ao, mantenindose a lo largo del quinquenio. En tanto en el ao 1, el
activo corriente representa el 3.58% respecto del total de los activos de dicho ao, mien-
tras que al final del quinquenio representa el 3.67%.

El grfico N 7.5 muestra el comportamiento descrito de los activos durante el prximo
quinquenio.

120
Grfico N 7.5
Activo corriente y activo no corriente proyectados - Condicionado (S/.)
41.372
1.536
43.906
1.534
47.095
1.568
50.340
1.813
51.670
1.967
35.000
39.000
43.000
47.000
51.000
55.000
Millares
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE

Elaboracin Propia

Con respecto al financiamiento de la empresa en el escenario condicionado, la composi-
cin de los pasivos muestra un descenso mayor que en el escenario base durante el
quinquenio pasando de S/.1.4 millones a S/.973 mil del primer ao al quinto ao regulato-
rio. Por su parte, el patrimonio mantiene una tendencia creciente, pasando de 38 millones
a 50.6 millones al termino del quinquenio regulatorio, ello como producto de las inversio-
nes financiadas con recursos no reembolsables.

El grfico N 7.6 muestra el comportamiento del pasivo y patrimonio proyectados para el
quinquenio.

Grfico N 7.6
Patrimonio y pasivo total proyectados - Condicionado (miles de S/.)
41.536
1.373
44.290
1.149
47.661
1.001
51.166
987
52.663
973
38.000
42.000
46.000
50.000
54.000
Millares
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
PATRIMONIO PASIVO


Elaboracin Propia

Las principales cuentas de balance proyectado para el quinquenio, se presentan en el
siguiente cuadro.


121
Cuadro N 7.9
Balance General - Condicionado (Nuevos Soles)
ESTADO DE SITUACIN (nuevos soles) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ACTIVOS 42,908,302 45,439,472 48,662,369 52,152,842 53,636,081
Disponible 140,738 142,804 172,377 412,770 562,038
Caja Mnima 42,835 50,807 51,774 53,195 54,469
Excedente 97,903 91,997 120,603 359,576 507,568
Cartera Comercial 260,202 255,288 260,010 264,615 269,041
Cartera Comercial Agua 188,986 187,743 193,584 198,910 203,757
Cartera por Servicios 246,710 250,401 261,251 271,802 282,084
Provision de Cartera -57,724 -62,658 -67,666 -72,891 -78,327
Cartera Comercial Alcantarillado 71,216 67,545 66,426 65,705 65,284
Cartera por Servicios 93,888 92,094 92,817 93,952 95,410
Provision de Cartera -22,672 -24,549 -26,391 -28,248 -30,127
Otros Activos Corrientes 1,135,430 1,135,430 1,135,430 1,135,430 1,135,430
Activos Fijos 41,371,932 43,905,950 47,094,551 50,340,027 51,669,573
Activo Fijo Neto Agua 19,544,206 21,421,690 23,135,085 23,456,261 22,941,216
Activo Bruto 19,887,300 22,295,283 24,791,096 25,898,011 26,217,332
Depreciacin Acumulada 343,094 873,593 1,656,012 2,441,750 3,276,116
Activo Fijo Neto Alcantarillado 21,827,726.4 22,484,259.9 23,959,466.5 26,883,766 28,728,357
Activo Bruto 21,931,942 22,756,045 24,769,747 28,310,994 30,887,869
Depreciacin Acumulada 104,216 271,785 810,280 1,427,228 2,159,512
PASIVOS 1,372,592 1,149,081 1,001,283.4 987,333 973,383
Cuentas Pagar 973,383 973,383 973,383 973,383 973,383
Creditos Programados por Pagar 399,208 175,698 27,900.0 13,950 0
Crditos de Corto Plazo (Necesidades) 0 0 0 0 0
Crditos de Largo Plazo (Necesidades) 0 0 0 0 0
Crditos Programados Preferente 0 0 0 0 0
Impuesto de Renta 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 41,535,710 44,290,390 47,661,085 51,165,508 52,662,697
Capital Social y Exc Reevaluacion 3,871,987 3,871,987 3,871,987 3,871,987 3,871,987
Reserva Legal 0 0 0 0 0
Utilidad del Ejercicio -108,225 -436,555 -653,046 -696,739 -821,260
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores 164,456 56,231 -380,323 -1,033,369 -1,730,108
Donaciones Agua 17,357,831 19,724,963 22,042,998.6 22,913,579 22,958,118
Donaciones Brutas 17,357,831 19,724,963 22,042,999 22,913,579 22,958,118
Donaciones Alcantarillado 20,249,660.8 21,073,763 22,779,468.7 26,110,051 28,383,961
Donaciones Brutas 20,249,661 21,073,763 22,779,469 26,110,051 28,383,961
PASIVO Y PATRIMONIO 42,908,302 45,439,472 48,662,368 52,152,842 53,636,081

Elaboracin Propia

Asimismo, un anlisis vertical de las cuentas de balance del escenario condicionado se
muestra en el cuadro N 7.10, donde las partidas se expresan como porcentaje total del
activo, pasivo y del patrimonio respectivamente.

122
Cuadro N 7.10
Balance General - Condicionado (Porcentajes)
ESTADO DE SITUACIN (nuevos soles) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ACTIVOS 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Disponible 0.33% 0.31% 0.35% 0.79% 1.05%
Caja Mnima 0.10% 0.11% 0.11% 0.10% 0.10%
Excedente 0.23% 0.20% 0.25% 0.69% 0.95%
Cartera Comercial 0.61% 0.56% 0.53% 0.51% 0.50%
Cartera Comercial Agua 0.44% 0.41% 0.40% 0.38% 0.38%
Cartera por Servicios 0.57% 0.55% 0.54% 0.52% 0.53%
Provision de Cartera -0.13% -0.14% -0.14% -0.14% -0.15%
Cartera Comercial Alcantarillado 0.17% 0.15% 0.14% 0.13% 0.12%
Cartera por Servicios 0.22% 0.20% 0.19% 0.18% 0.18%
Provision de Cartera -0.05% -0.05% -0.05% -0.05% -0.06%
Otros Activos Corrientes 2.65% 2.50% 2.33% 2.18% 2.12%
Activos Fijos 96.42% 96.63% 96.78% 96.52% 96.33%
Activo Fijo Neto Agua 45.55% 47.14% 47.54% 44.98% 42.77%
Activo Bruto 46.35% 49.07% 50.95% 49.66% 48.88%
Depreciacin Acumulada 0.80% 1.92% 3.40% 4.68% 6.11%
Activo Fijo Neto Alcantarillado 50.87% 49.48% 49.24% 51.55% 53.56%
Activo Bruto 51.11% 50.08% 50.90% 54.28% 57.59%
Depreciacin Acumulada 0.24% 0.60% 1.67% 2.74% 4.03%
Cargo Diferido 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Cargo Diferido Agua 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Cargo Diferido Alcantarillado 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Crdito Fiscal 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
PASIVOS 3.20% 2.53% 2.06% 1.89% 1.81%
Cuentas Pagar 2.27% 2.14% 2.00% 1.87% 1.81%
Creditos Programados por Pagar 0.93% 0.39% 0.06% 0.03% 0.00%
Crditos de Corto Plazo (Necesidades) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Crditos de Largo Plazo (Necesidades) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Crditos Programados Preferente 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Impuesto de Renta 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
PATRIMONIO 96.80% 97.47% 97.94% 98.11% 98.19%
Capital Social y Exc Reevaluacion 9.02% 8.52% 7.96% 7.42% 7.22%
Reserva Legal 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Utilidad del Ejercicio -0.25% -0.96% -1.34% -1.34% -1.53%
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores 0.38% 0.12% -0.78% -1.98% -3.23%
Donaciones Agua 40.45% 43.41% 45.30% 43.94% 42.80%
Donaciones Brutas 40.45% 43.41% 45.30% 43.94% 42.80%
Agotamiento Acumulado 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Donaciones Alcantarillado 47.19% 46.38% 46.81% 50.06% 52.92%
Donaciones Brutas 47.19% 46.38% 46.81% 50.06% 52.92%
Agotamiento Acumulado 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
PASIVO Y PATRIMONIO 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Elaboracin Propia

7.3. Indicadores Financieros

En el cuadro N 7.11 se resume los indicadores financieros del escenario base y en el
cuadro N 7.12 se resumen los indicadores financieros del escenario condicionado, ello
para los prximos cinco aos:

Liquidez

Los indicadores de liquidez miden la disponibilidad de fondos de corto plazo para afrontar
el vencimiento de los pasivos corrientes.
123

- Liquidez corriente

Este ratio muestra la capacidad que tiene la empresa para pagar sus deudas de
corto plazo. En el quinquenio del escenario base este ratio presenta una tenden-
cia creciente, con un valor promedio de 1.35, situacin que se explica por la exis-
tencia de mayores fondos disponibles en el corto plazo, as como la tendencia de-
creciente de los pasivos de corto plazo. En ese mismo sentido en el escenario
condicionado se puede apreciar la misma tendencia creciente de este ratio que
llega a establecerse en 2.02 al trmino del quinquenio regulatorio en relacin al
1.48 del escenario base.

Solvencia

- Endeudamiento

Dicho ratio muestra el nivel de endeudamiento de la empresa con respecto a su
patrimonio. Como puede observarse en el escenario base, la situacin de endeu-
damiento de la empresa presenta ligera variacin a lo largo del quinquenio, lle-
gando a 0,18 en el quinto ao. Por otro lado en el escenario condicionado este ra-
tio muestra significativa disminucin, llegando a 0.02 al trmino del quinquenio re-
gulatorio. Esto quiere decir que sus activos han sido adquiridos con recursos pro-
pios y no con financiamiento de corto y largo plazo.

- Apalancamiento

El valor de este ratio en el escenario base se mantiene en menos de 0.21 durante
el quinquenio, y para el escenario condicionado disminuye significativamente si-
tundose en 0.02 al trmino del quinto ao regulatorio. Ello indica que menos del
20% de activos totales son financiados por los acreedores de la empresa.

- Cobertura de intereses

Este indicador no es posible calcularlo ya que la empresa no llega a cubrir sus
costos operacionales, por lo que no estara en condiciones de pagar los intereses
generados por sus pasivos.

Rentabilidad

- Margen operativo

Este ratio expresa el porcentaje de utilidad ganado por cada unidad monetaria de
ingreso. Para el caso del escenario condicionado este se presenta negativo du-
rante todo el quinquenio regulatorio, acentundose esto en el quinto ao, producto
del efecto de las inversiones con recursos no reembolsables.

- Margen neto

Esta razn mide el porcentaje de utilidad ganado por unidad de ingreso, pero una
vez deducidos todos los gastos operacionales incluidos los impuestos e intereses.
Al igual que en el caso anterior el margen neto que presenta la EPS en el escena-
rio condicionado es negativo, con mayor incidencia en el quinto ao regulatorio.


124
- ROA

Este ratio nos presenta la capacidad de retorno para la empresa, por las inversio-
nes realizadas en activos. Para el escenario base esta razn se muestra negativa
durante todo el quinquenio, teniendo un promedio de 0.02%, para el escenario
condicionado esta tendencia es ms marcada, llegando a tener un promedio de
menos -0.01% durante el quinquenio.

- ROE

Este ratio mide la rentabilidad de los fondos aportados por los accionistas de la
empresa. Para nuestro caso, al igual que el ROA, esta razn para el escenario
base es de 2.65% y el escenario condicionado muestra un porcentaje negativo,
sin embargo en el escenario condicionado esta tendencia se muestra en menor
grado, finalizando el quinquenio con -1.56%, ello significara que los accionistas
no estaran obteniendo rentabilidad alguna.

A continuacin se presenta los cuadros que resume los indicadores financieros de la
EPS, tanto para el escenario base como para el escenario condicionado, para los prxi-
mos cinco aos:

Cuadro N 7.11
Indicadores financieros para el prximo quinquenio - Base
Indicador Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Liquidez
AC/PC Liquidez Corriente 1.08 1.36 1.38 1.46 1.48
Solvencia
PAS/PAT Endeudamiento 0.26 0.22 0.19 0.18 0.18
PAS/ACT Apalancamiento 0.21 0.18 0.16 0.16 0.15
(ingresos operacionales totales- costos operacionales totales)/gast en intereses Cobertura de Intereses 1.17 3.64 40.49 0.00 0.00
Rentabilidad
U OP/Ing Tot Margen Operativo 2.95% 4.68% 9.06% 8.05% 7.54%
U NETA/ING OPeraTota Margen Neto 0.30% 2.27% 5.91% 5.37% 5.05%
U NETA/ACT ROA 0.12% 0.96% 2.59% 2.40% 2.25%
U NETA/PAT ROE 0.15% 1.17% 3.09% 2.84% 2.65%

Elaboracin Propia



Cuadro N 7.12
Indicadores financieros para el prximo quinquenio - Condicionado
Indicador Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Liquidez
AC/PC Liquidez Corriente 1.12 1.33 1.57 1.84 2.02
Solvencia
PAS/PAT Endeudamiento 0.03 0.03 0.02 0.02 0.02
PAS/ACT Apalancamiento 0.03 0.03 0.02 0.02 0.02
(ingresos operacionales totales- costos operacionales totales)/gast en intereses Cobertura de Intereses -0.63 -11.28 -99.70 - -
Rentabilidad
U OP/Ing Tot Margen Operativo -1.53% -13.17% -18.74% -19.40% -22.47%
U NETA/ING OPeraTota Margen Neto -3.96% -14.29% -18.89% -19.35% -22.36%
U NETA/ACT ROA -0.25% -0.96% -1.34% -1.34% -1.53%
U NETA/PAT ROE -0.26% -0.99% -1.37% -1.36% -1.56%

Elaboracin Propia
125
8. BASE DE CAPITAL


Los activos de la empresa formarn parte de la base capital, de los costos econmicos, y
por ende de la tarifa por el servicio. Para ello se analiza la composicin de los activos,
sobre la informacin proporcionada por la empresa a Diciembre del 2012 y los Estados
Financieros a Diciembre del 2012.

Cuadro N 8.1
Principales activos
Fuente: Informacin de la Base Capital remitida por EPS MANTARO S.A.


Cuadro N 8.2
Activos incluidos en la tarifa (S/.)
Valor Neto
Agua Potable 2.529.471,35
Alcantarillado 1.089.564,73
Comunes 128.595,42
Total 3.747.631,50

Fuente: Informacin de la Base de Capital remitida por EPS MANTARO S.A.
Elaboracin Propia
Descripcin
PLANTA DE TRATAMIENTO
Transferencia trabajos varios asfalto calles
Mejoramiento de redes de agua y alcantarillado, varios
Ampliacin de redes alcantarillado sector Achaguay, cambio de tuberas calles 28 de Julio y la Libertad.
Ampliacin de redes de alcantarillado calle Arequipa e Ica
Ampliacin redes pasaje woyke, la Primavera
Ampliacin de redes de alcantarillado sector la primavera
Gastos varios en lnea de Conduccin San Isidro
Trabajos varios en diferentes calles
Sedimentador
126
9. TASA DE DESCUENTO
La tasa de descuento utilizada para descontar los flujos de caja generados por la empre-
sa es el costo promedio ponderado de capital calculado para el Sector de Saneamiento
peruano, el cual ha sido ajustado para reflejar el costo de deuda que enfrenta la empresa
individual. Es de indicar que el valor de esta tasa de descuento se calcula en dlares y
luego se transforma a moneda nacional expresado en trminos reales. A continuacin se
explica el proceso de clculo de la tasa de descuento.
9.1. Costo Promedio Ponderado de Capital para el Sector Saneamiento
(WACC)

El valor del WACC resulta de ponderar el costo de oportunidad que enfrenta el inversio-
nista por comprometer sus recursos en una determinada inversin (costo de oportunidad
de capital) y el costo de la deuda de la empresa analizada por la participacin del capital
y la deuda en la estructura de financiamiento, respectivamente. Debido a que la deuda
genera pago de intereses, los mismos que se consideran gastos en el Estado de Resul-
tados, se genera un escudo fiscal que reduce el costo del financiamiento y que debe te-
nerse en cuenta al momento del clculo.

El valor de esta tasa, expresada en dlares nominales, se calcula utilizando la siguiente
ecuacin:



Donde:
WACC: Costo promedio ponderado de capital
r
E
: Costo de oportunidad de capital
r
D
: Costo de la deuda
te: Tasa impositiva efectiva
(1- te): Escudo fiscal
E, D: Monto del Patrimonio y Deuda, respectivamente

9.2. Estimacin de los parmetros

9.2.1 Costo de la Deuda (r
D
)

El costo de la deuda es el costo incurrido por la empresa en la financiacin de su progra-
ma de inversin, mediante deuda financiera. Su valor est determinado por: (1) el nivel de
los tipos de inters; (2) el riesgo de crdito de la empresa, que resulta de su capacidad de
generar flujos de caja respecto a las obligaciones financieras que haya contrado; y (3)
los beneficios fiscales proporcionados por la financiacin con deuda respecto a la finan-
ciacin mediante recursos propios. El costo de la deuda se ve tambin afectado por la
existencia de crditos externos con aval del gobierno que permitan el acceso a los recur-
sos financieros en condiciones ms favorables que las que obtienen en el sistema finan-
ciero local.


El costo de la deuda ha sido calculado de la siguiente manera:

Rd = Rf + RP + CRP
) ( * ) 1 ( * ) ( *
D E
D
t r
D E
E
r WACC
e D E
+
+
+
=
127



En rendimiento de activo libre de riesgo (tasa libre de riesgo) se determina en un valor de
2.77%, tomando como referencia el promedio del rendimiento del bono del tesoro de
EE.UU. a 10 aos en el perodo Diciembre 2010 Diciembre 2011.

La Prima por riesgo pas, corresponde al indicador EMBIG Per para el perodo Febrero
2009 Diciembre, lo cual arroja un valor de 2.32%.

La prima por riesgo del sector se estima en 1.46%, de acuerdo a la Resolucin del Con-
sejo Directivo N 009-2007-SUNASS-CD.

Rd = Rf + RP + CRP= 2.77% + 2.32% + 1.46%

Para EPS MANTARO S.A. el costo de deuda se estima en 6.55 %.


9.2.2 Costo de oportunidad de capital (r
E
)

La tasa de retorno del inversionista se ha calculado utilizando el modelo de valuacin de
activos CAPM, el cual propone que dicha tasa se halla aadiendo a una tasa libre de
riesgo (Rf), una prima por riesgo (la diferencia entre una tasa de mercado y la tasa libre
de riesgo) ponderada por la volatilidad del mercado (riesgo sistemtico). Para el caso del
sector saneamiento del Per, adems se incluye el riesgo pas (RP).

El costo de oportunidad de capital ha sido calculado de la siguiente manera:

r
E
= Rf + * { (E(Rm) Rf } + RP

Donde:

Rf : Tasa libre de riesgo
: Riesgo sistemtico de capital propio
E(Rm) Rf : Prima por riesgo del mercado
RP : Prima por riesgo pas

Respecto al valor de la prima por riesgo del mercado, este se ha definido utilizando el
mtodo de Damodaran, el cual utiliza el promedio aritmtico del diferencial de rendimien-
to entre el S&P 500 y el bono del tesoro de EE.UU. a 10 aos. Aplicando este mtodo se
determina la prima por riesgo del mercado de 6.57%. Adicionalmente, segn el Anexo 5
del Reglamento General de Regulacin Tarifaria, la SUNASS podr evaluar los porcen-
tajes indicados cuando as lo considere necesario.

El parmetro referido al Riesgo Sistmico de capital propio (beta), corresponde al esta-
blecido por el citado Reglamento.


rE = 2.77% + 0.82 * 6.57% + 2.32%


128
Reemplazando los valores antes descritos en la ecuacin del CAPM se encuentra que el
costo de oportunidad de capital es de 10.48%.


9.2.3 Estructura financiera

La estructura financiera indica la proporcin en que los activos de la empresa han sido
financiados con capital de terceros (deuda) o propio (registrado en el patrimonio). Deter-
minando el valor de la proporcin de la deuda sobre el total activos (apalancamiento), se
puede deducir el valor recproco capital sobre activos. Se estableci el nivel de apalan-
camiento en 50% segn lo establecido en la Resolucin del Consejo Directivo N 009-
2007-SUNASS-CD.

9.2.4 Tasa de Impuesto

La adquisicin de deuda genera para la empresa un escudo fiscal debido a que el rgi-
men tributario permite descontar los intereses pagados antes de calcular el pago de im-
puestos, disminuyendo as la base imponible. Para el caso peruano, tambin afecta la
utilidad a ser distribuida a los trabajadores (los trabajadores tienen derecho a un partici-
pacin de 5% de las utilidades en el caso de las empresas de saneamiento).

Por tanto, el clculo de la tasa impositiva efectiva se define como:


Donde:

t
r
: Tasa de impuesto a la renta equivalente al 30%
t
pt
: Participacin de trabajadores en las utilidades de la empresa, equi-
valente al 5%

Por lo que resulta un tasa impositiva efectiva de 33.5%, resultado que se incorpora al
clculo del WACC.
9.3. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACCmrmn)

El WACC hasta el momento ha sido expresado en valores nominales y en dlares. Como
la empresa en anlisis presenta su informacin financiera y contable en moneda nacional,
es necesario calcular el WACC real en moneda nacional (WACCnrmn). Para ello se pro-
cede de la siguiente manera:

a) Se calcula el WACC nominal en moneda nacional (WACCnmn) mediante la siguiente
ecuacin:
















Donde WACCnom US$, es el costo promedio ponderado de capital expresado en
dlares nominales e igual a 8.23%. Y deval. es la tasa de devaluacin e igual a -
0.70%, estimada con base a los respectivos indicadores proyectados, segn el
Marco Macroeconmico Multianual 2012-2014, del Ministerio de Economa y Fi-
nanzas.

Reemplazando los valores en la ecuacin sealada, resulta:
te = 1 (1 - t
r
) (1 t
pt
)
WACCnmn = {(1+ WACCnom US$. )*(1+deval.) - 1}*100
129

WACCnmn = {(1+0.0823)*(1-0.007)-1}*100= 7.47%



b) Considerando dicho valor, se estima el WACC real en moneda nacional (WACnrmn)
mediante la siguiente ecuacin:




Donde WACnmn es el costo promedio ponderado de capital expresada en moneda
nacional nominal ascendente a 7.47%. Inf. es la tasa de inflacin de 2%, estimada
con base a los respectivos indicadores proyectados segn el Marco Macroeconmico
Multianual 2012-2014, del Ministerio de Economa y Finanzas.

Remplazndolo los valores en la ecuacin sealada, resulta:

WACCnrmn = { (1+0.0747) -1}*100= 5.37%
(1+0.02)

9.3.1. Resumen de valores de los parmetros
Los clculos descritos en las lneas anteriores se resumen en el siguiente cuadro:

Cuadro N 9.1
Resumen del clculo del costo promedio ponderado de capital
Parmetros Definidos por SUNASS Datos Actualizados
Beta del Sector (B) 0,82 Prima por Riesgo Pas (RP)
2.32%
Prima de Riesgo del Sector (CRP) 1,46% Tasa Libre de Riesgo (Rf)
2.77%
Prima de Riesgo del Mercado (PRM) 6.57%

Impuesto efectivo (fe) 33.5%
Relacin Deuda Capital 50.0%
Devaluacin -0.70%
Inflacin 2.00%


Costo del Capital Propio (Ke)
re= Rf + B*(PRM) + RP
Ke= 10.47% Costo Promedio Ponderado del Capital (CPPC)
WACC=re*(P/P + D) + rd*(1-te)*(D/P + D)
Costo de la Deuda despus de Te (Kd) WACCnme 8.23%
WACCnmn 7.47%
Kd=5.99% WACCnrmn 5.37%
Elaboracin Propia


WACCnrmn = {(1+ WACCnmn ) - 1}*100
(1+Inf.)
130
10. DETERMINACIN DE LA SEAL ECONMICA

La situacin de equilibrio econmico se obtiene cuando el Valor Actual Neto (VAN) de la
empresa toma un valor igual a cero, lo cual tambin se puede interpretar como la igual-
dad entre la tasa de descuento y la Tasa Interna de Retorno (TIR) de la empresa, tal co-
mo se presenta en la siguiente ecuacin:


Donde:

K
0
= Base de capital al inicio del perodo;
Pt = Precio de equilibrio en el periodo t;
It = Inversiones en el perodo t;
t
WK A = Variacin del capital de trabajo en el periodo t;
K5 = Capital residual al final del quinto ao;
Ct = Costos de operacin y mantenimiento en el perodo t;
Ipt = Impuesto en el perodo t;
r = Tasa de descuento, determinada por la Superintendencia;
t = Perodo (ao);
Qt = Volumen facturado en el perodo t;


Si se verifica esta igualdad implica que la prestacin del servicio est generando ingresos
suficientes para cubrir las inversiones, los costos de operacin y mantenimiento, los car-
gos impositivos, las variaciones del capital de trabajo y obtener una rentabilidad justa y
razonable sobre el capital invertido. Es decir, si se verifica esta igualdad, se alcanzara el
objetivo de sostenibilidad econmica de la compaa, o dicho en otros trminos, se ob-
tendra la tarifa de equilibrio.

A efectos de determinar la tarifa media de equilibrio se estima el costo medio de mediano
de plazo (CMP). El clculo del CMP se realiza a partir de la siguiente ecuacin:


=
=
+
+

+
+ A + +
+
=
5
1
5
5
5
1
0
) 1 (
) 1 ( ) 1 (
t
t
t
t
t
t t t t
r
Q
r
K
r
Ip WK I C
K
CMP


Los valores empleados para estimar el CMP se obtienen del flujo de caja de la empresa
resultado de las proyecciones. El CMP estimado con el escenario base para los primeros
cinco aos asciende a S/. 0,5687 en agua, y S/. 0,1851 en alcantarillado.






) 1 ( ) 1 (
- Q *
0
5
5
5
1
t
0
r
K
r
Ip WK I C P
K
t
t
t t t t t
+
+
+
A
+ =

=

131
Cuadro N 10.1
Costo medio de mediano plazo de Agua Potable - Base
CALCULO DEL CMP (Agua) Medida Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costos Operativos S/. 1.834.154 1.858.641 1.871.853 1.906.324 1.933.246
Inversiones Netas S/. 7.754 40.851 177.778 236.354 274.773
Inversiones PMO S/. 7.754 40.851 177.778 236.354 274.773
(-) Donaciones S/. 0 0 0 0 0
Variacin Capital Trabajo S/. 2.901 2.901 1.491 4.137 3.250
Impuestos S/. - - 45.001 47.431 50.516
Base Capital S/. 2.491.352 - - - - -2.560.882
FLUJO DE COSTOS 2.491.352 1.844.808 1.902.393 2.096.123 2.194.246 -299.097
VP Flujo 9.310.379
VOLUMEN FACTURADO m3-ao 3.545.953 3.690.243 3.837.401 3.987.527 4.108.950
VP Volumen Facturado 16.370.175
CMP S/./m3 0,5687

Elaboracin Propia
* El monto de las inversiones no considera las inversiones que son recuperadas a travs de los cargos por conexin


Cuadro N 10.2
Costo medio de mediano plazo de Alcantarillado - Base
CALCULO DEL CMP (Alcantarillado) Medida Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costos Operativos S/. 299.858 303.766 306.848 313.854 320.069
Inversiones Netas S/. 0 0 307.996 210.665 302.965
Inversiones PMO S/. 0 0 307.996 210.665 302.965
(-) Donaciones S/. 0 0 0 0 0
Variacin Capital Trabajo S/. 448 448 356 821 760
Impuestos S/. 22.685 26.172 33.942 25.777 19.462
Base Capital S/. 1.242.256 - - - - -1.483.777
FLUJO DE COSTOS 1.242.256 322.991 330.385 649.142 551.116 -840.520
VP Flujo 2.201.274
VOLUMEN FACTURADO m3-ao 2.595.621 2.680.334 2.779.783 2.885.669 2.983.942
VP Volumen Facturado 11.893.869
CMP S/./m3 0,1851

Elaboracin Propia
* El monto de las inversiones no considera las inversiones que son recuperadas a travs de los cargos por conexin

Para el escenario condicionado el CMP asciende a S/.0.6695 para agua y S/.0.2176 para
alcantarillado.


Cuadro N 10.3
Costo medio de mediano plazo de Agua Potable - Condicionado
CALCULO DEL CMP (Agua) Medida Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costos Operativos S/. 2.073.457 2.135.578 2.151.424 2.187.068 2.215.293
Inversiones Netas S/. 7.754 40.851 177.778 236.335 274.781
Inversiones PMO S/. 16.722.953 2.407.983 2.495.813 1.106.915 319.320
(-) Donaciones S/. 16.715.199 2.367.132 2.318.035 870.580 44.539
Variacin Capital Trabajo S/. 7.458 7.458 1.559 4.280 3.406
Impuestos S/. - - 0 0 0
Base Capital S/. 2.525.218 - - - - -2.282.007
FLUJO DE COSTOS 2.525.218 2.088.669 2.183.887 2.330.762 2.427.682 211.473
VP Flujo 10.600.140
VOLUMEN FACTURADO m3-ao 3.579.161 3.615.798 3.657.089 3.776.907 3.879.891
VP Volumen Facturado 15.833.178
CMP S/./m3 0,6695

Elaboracin Propia





132
Cuadro N 10.4
Costo medio de mediano plazo de Alcantarillado Condicionado
CALCULO DEL CMP (Alcantarillado) Medida Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costos Operativos S/. 97.931 435.679 472.303 509.110 545.248
Inversiones Netas S/. 1 0 307.996 210.665 302.965
Inversiones PMO S/. 19.607.030 824.103 2.013.702 3.541.247 2.576.875
(-) Donaciones S/. 19.607.029 824.102 1.705.706 3.330.582 2.273.910
Variacin Capital Trabajo S/. 41.686 41.686 4.404 4.474 4.451
Impuestos S/. 90.608 0 0 0 0
Base Capital S/. 1.258.427 - - - - -1.552.581
FLUJO DE COSTOS 1.258.427 230.226 477.365 784.703 724.249 -699.917
VP Flujo 2.626.459
VOLUMEN FACTURADO m3-ao 2.696.895 2.778.687 2.789.687 2.881.474 2.967.257
VP Volumen Facturado 12.070.797
CMP S/./m3 0,2176

Elaboracin Propia

En los cuadros anteriores se pueden observar los valores empleados para el clculo de la
tarifa de equilibrio (igual al CMP). Estos valores se han descontado a la tasa del costo
promedio ponderado de capital estimado de 5,36% tanto para el escenario base como
para el escenario condicionado.


133
11. FRMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTIN

La frmula tarifaria se determin a travs del VAN igual a cero. Es decir, el valor actual
neto de los flujos generados en el quinquenio, descontados a la tasa del Costo Promedio
Ponderado de Capital (WACC), sea igual a cero. Por consiguiente, la tasa de descuento
es igual a la Tasa Interna de Retorno (TIR) de la compaa. Debido a esta restriccin re-
gulatoria, el WACCrmn que se ha calculado en el acpite anterior es equivalente a la TIR.

Se debe tener en cuenta que se ha considerado un escenario base y uno condicionado.

En los cuadros N 11.1 y 11.2 se aprecia el flujo de caja proyectado para el servicio de
agua potable y alcantarillado, que han sido descontados con la tasa del costo promedio
ponderado del capital de 5,36%. A travs de la evaluacin econmica del flujo de caja se
determinan los incrementos o reducciones tarifarios que la empresa deber aplicar para
lograr ser sostenible en el tiempo.

Cuadro N 11.1
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Agua Potable - Base
Ao
Ingresos
Variables
Costos
Operativos
Inversiones
Netas
Variacin en el
Capital de
Trabajo
Impuestos
Base de
Capital
Flujo de Caja
Neto
(descontado)
Ao 0 2.491.352 -2.491.352
Ao 1 2.001.527 1.834.154 7.754 2.901 837 0 147.947
Ao 2 2.075.994 1.858.641 40.851 2.901 12.804 0 144.844
Ao 3 2.203.518 1.871.853 177.778 1.491 45.001 0 91.815
Ao 4 2.276.433 1.906.324 236.354 4.137 47.431 0 66.688
Ao 5 2.349.946 1.933.246 274.773 3.249 50.516 (2.560.882) 2.040.058
VAN = 0

Elaboracin Propia


Cuadro N 11.2
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Alcantarillado - Base
Ao
Ingresos
Variables
Costos
Operativos
Inversiones
Netas
Variacin en el
Capital de
Trabajo
Impuestos
Base de
Capital
Flujo de Caja
Neto
(descontado)
Ao 0 1.242.256 -1.242.256
Ao 1 476.191 299.858 0 448 22.685 0 145.402
Ao 2 490.927 303.766 0 448 26.172 0 144.614
Ao 3 520.413 306.848 307.996 356 33.942 0 -110.055
Ao 4 536.544 313.854 210.665 821 25.777 0 -11.825
Ao 5 554.237 320.069 302.965 759 19.462 -1.483.777 1.074.119
VAN = 0

Elaboracin Propia

Cuadro N 11.3
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Agua Potable - Condicionado
Ao
Ingresos
Variables
Costos
Operativos
Inversiones
Netas
Variacin en el
Capital de
Trabajo
Impuestos
Base de
Capital
Flujo de Caja
Neto
(descontado)
Ao 0 2.525.218 -2.525.218
Ao 1 2.059.514 2.073.457 7.754 7.458 0 0 -27.671
Ao 2 2.288.991 2.135.578 40.851 7.458 0 0 94.676
Ao 3 2.624.201 2.151.424 177.778 1.559 0 0 250.871
Ao 4 2.705.350 2.187.068 236.335 4.280 0 0 225.303
Ao 5 2.785.179 2.215.293 274.781 3.406 0 (2.282.007) 1.982.039
VAN = 0

Elaboracin Propia



134
Cuadro N 11.4
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Alcantarillado -Condicionado
Ao
Ingresos
Variables
Costos
Operativos
Inversiones
Netas
Variacin en el
Capital de
Trabajo
Impuestos
Base de
Capital
Flujo de Caja
Neto
(descontado)
Ao 0 1.258.427 -1.258.427
Ao 1 499.132 97.931 1 41.686 90.608 0 255.218
Ao 2 560.523 435.679 0 41.686 0 0 74.908
Ao 3 654.993 472.303 307.996 4.404 0 0 -110.893
Ao 4 677.371 509.110 210.665 4.474 0 0 -38.038
Ao 5 698.750 545.248 302.965 4.316 0 (1.552.581) 1.077.233
VAN = 0

Elaboracin Propia

De la evaluacin econmico financiera realizada en el presente estudio tarifario, se des-
prende que la empresa en el escenario base debe implementar para el prximo quinque-
nio, incrementos tarifarios tanto para el servicio de agua como para el de alcantarillado se
indica en el cuadro N11.5.

Cuadro N 11.5
Incremento tarifario Base para las localidades de Jauja,
Chupaca y Concepcin.
Ao
Servicio de
Agua Potable
Servicio de
Alcantarillado
1 6,5% 6,5%
2 0,0% 0,0%
3 2,3% 2,5%
4 0,0% 0,0%
5 0,0% 0,0%
Elaboracin Propia

Los proyectos que estn sujetos a la tarifa condicionada son los que se presentan en el
cuadro N11.6.

Cuadro N 11.6
Proyectos sujetos a tarifa condicionada
Proyectos
Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en
la Ciudad de Jauja. - Zonal Jauja
Mejoramiento y Ampliacin de los Sistemas de Agua Potable y Alcantarilla-
do de la ciudad de Chupaca /Junn
Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en
la Ciudad de Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin

La aplicacin de los incrementos tarifarios condicionados que se presentan en el cuadro
N11.7, estar sujeta a la entrada en operacin de los proyectos de los mdulos A, B y C
de cada sistema (agua y alcantarillado), de acuerdo a lo establecido en el punto 11.2.2
del presente captulo.

135
Cuadro N 11.7
Incremento tarifario Condicionado para las localidades de Jauja,
Chupaca y Concepcin.
Proyectos
1. Por el Servicio
de Agua Potable
2. Por el Servicio
de Alcantarillado
Mdulo A : Sistema de Agua y compo-
nentes de Alcantarillado
2,5% 2,5%
Mdulo B : PTAR 10,0% 10,0%
Mdulo C : Sistema de Agua y compo-
nentes de alcantarillado y PTAR
11,1% 14,2%

Estos incrementos tarifarios estn vinculados a los costos de operacin y mantenimiento
que permitirn la sostenibilidad de las inversiones financiadas con recursos no reembol-
sables (donaciones). Cabe precisar que, los incrementos establecidos, en la frmula tari-
faria condicionada, representan incrementos tarifarios adicionales a los estipulados en la
frmula tarifaria base.

11.1. Frmula Tarifaria Base para las localidades de Jauja, Chupaca y
Concepcin
1.1.1.1 Servicio de Agua Potable

El incremento sobre las tarifas de todas las categoras y rangos de consumo en las loca-
lidades de Jauja, Chupaca y Concepcin, para el servicio de agua potable para el prxi-
mo quinquenio, es el siguiente:


T1 = To (1 + 0,065) (1 + )

T2 = T1 (1 + 0,000) (1 + )

T3 = T2 (1 + 0,023) (1 + )

T4 = T3 (1 + 0,000) (1 + )

T5 = T4 (1 + 0,000) (1 + )

Donde:

T0: Tarifa media de la estructura tarifaria vigente
T1: Tarifa media que corresponde al ao 1
T2: Tarifa media que corresponde al ao 2
T3: Tarifa media que corresponde al ao 3
T4: Tarifa media que corresponde al ao 4
T5: Tarifa media que corresponde al ao 5
: Tasa de crecimiento del ndice de Precios al por Mayor

1.1.1.2 Servicio de Alcantarillado

El incremento sobre las tarifas de todas las categoras y rangos de consumo en las loca-
lidades de Jauja, Chupaca y Concepcin, para el servicio de alcantarillado para el prxi-
mo quinquenio, es el siguiente:

136
T1 = To (1 + 0,065) (1 + )

T2 = T1 (1 + 0,000) (1 + )

T3 = T2 (1 + 0,025) (1 + )

T4 = T3 (1 + 0,000) (1 + )

T5 = T4 (1 + 0,000) (1 + )
Donde:

T0: Tarifa media de la estructura tarifaria vigente
T1: Tarifa media que corresponde al ao 1
T2: Tarifa media que corresponde al ao 2
T3: Tarifa media que corresponde al ao 3
T4: Tarifa media que corresponde al ao 4
T5: Tarifa media que corresponde al ao 5
: Tasa de crecimiento del ndice de Precios al por Mayor
11.2. Metas de Gestin
Las metas de gestin que se debern alcanzar en el siguiente quinquenio determinan una
senda hacia la eficiencia que la empresa deber procurar alcanzar para beneficio de sus
usuarios.

La mejora en la eficiencia se refleja en aspectos fundamentales del servicio como:

Dichas metas implican:
- Incrementar en 1.371 el nmero de conexiones domiciliarias de agua potable por
nuevos proyectos de la EPS.
- Incrementar en 1.077 el nmero de conexiones domiciliarias de alcantarillado por
nuevos proyectos de la EPS.
- Incrementar en 907 nuevos medidores durante el quinquenio.
- Contar con el 85% de los Catastros Tcnico y Comercial de Agua Potable y Alcan-
tarillado hacia el final del quinquenio.

Cabe precisar que las frmulas utilizadas para el clculo de las metas son las estableci-
das en la Directiva sobre el Sistema de Indicadores de Gestin de las Entidades Presta-
doras de los Servicios de Saneamiento aprobada con Resolucin N 010-2006-SUNASS-
CD
7
. El siguiente cuadro muestra que estos indicadores de gestin evolucionan en la di-
reccin esperada.



7
Publicada en el Diario Oficial El Peruano el 11 de marzo de 2006.
137
11.2.1. METAS DE GESTIN ASOCIADAS RECURSOS INTERNAMENTE
GENERADOS POR LA EMPRESA: BASE

A. METAS DE GESTIN DE EPS MANTARO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUIN-
QUENIO A NIVEL DE EPS

Metas de Gestin
Unidad de
medida Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Incremento Anual de Conexio-
nes Agua Potable 1/ # - Por Localidad
Incremento Anual de Conexio-
nes Alcantarillado 1/ # - Por Localidad
Incremento Anual de Nuevos
Medidores # - Por Localidad
Agua No Facturada
%
Por Localidad
Continuidad promedio Horas/da Por Localidad
Presin Mnima Promedio m.c.a Por Localidad
Relacin de Trabajo % 91% 88% 84% 83% 81%
Conexiones Activas de Agua
Potable % Por Localidad
Elaboracin de Catastro Comer-
cial de Agua Potable y Alcantari-
llado % - - - 40% 60% 85%
Elaboracin de Catastro Tcnico
de Agua Potable y Alcantarillado % - - - 40% 60% 85%
1/ Se refiere al incremento de conexiones vegetativas de agua potable y de alcantarillado. El
incremento de conexiones de agua potable y alcantarillado, incluye aquellas conexiones
que provienen de venta individual incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones
ni legalizaciones por clandestinos.


B. METAS DE GESTIN DE EPS MANTARO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUIN-
QUENIO A NIVEL DE LOCALIDAD.

LOCALIDAD DE JAUJA: BASE

Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Incremento Anual de Conexiones
Agua Potable1/
# 60 99 62 101 63
Incremento Anual de Conexiones
Alcantarillado 1/
# - 55 94 56 96 58
Incremento Anual de Nuevos Me-
didores 2/
# - 20 82 87 102 90
138
Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Agua No Facturada 3/ % - ANF ANF ANF-1 ANF-1 ANF-2
Continuidad promedio Horas/da C C C C C+1 C+1
Presin Mnima Promedio m.c.a P P P P P+1 P+1
Conexiones Activas de Agua Pota-
ble
% 87% 87% 89% 91% 93% 95%
Elaboracin de Catastro Comercial
de Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
Elaboracin de Catastro Tcnico
de Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
1/ Se refiere al incremento de conexiones vegetativas de agua potable y de alcantarillado El
incremento de conexiones de agua potable y alcantarillado, incluye aquellas conexiones que
provienen de venta individual por incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones ni
legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.
3/ La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin determinar en el primer ao regulatorio el por-
centaje de Agua No Facturada, continuidad y presin. La EPS, instalar los macromedidores,
el que garantizar el valor del volumen producido.



LOCALIDAD DE CHUPACA: BASE

Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Incremento Anual de Conexiones
Agua 1/
# - 116 119 122 125 129
Incremento Anual de Conexiones
Alcantarillado 1/
# - 90 67 70 73 75
Incremento Anual de Nuevos
Medidores 2/
# - 50 100 100 100 150
Agua No Facturada 3/ % - ANF ANF ANF-1 ANF-1 ANF-1
Continuidad promedio Horas/da C C C C C C
Presin Mnima Promedio m.c.a P P P P P P+1
Conexiones Activas de Agua Po-
table
% 81% 81% 83% 86% 88% 87%
Elaboracin de Catastro Comer-
cial de Agua Potable y Alcantari-
llado
% - - - 40% 60% 85%
139
Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Elaboracin de Catastro Tcnico
de Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
1/ Se refiere al incremento de conexiones vegetativas de agua potable y de alcantarillado El
incremento de conexiones de agua potable y alcantarillado, incluye aquellas conexiones que
provienen de venta individual por incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones ni
legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.
3/ La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin determinar en el primer ao regulatorio el por-
centaje de Agua No Facturada, continuidad y presin. La EPS, instalar los macromedidores,
el que garantizar el valor del volumen producido.

LOCALIDAD DE CONCEPCION: BASE

Metas de Gestin
Unidad de
medida
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Incremento Anual de Conexiones
Agua 1/
# - 64 86 67 89 69
Incremento Anual de Conexiones
Alcantarillado 1/
# - 49 62 72 77 83
Incremento Anual de Nuevos
Medidores 2/
# - 2 3 7 5 8
Agua No Facturada 3/ % - ANF ANF ANF-1 ANF-1 ANF-1
Continuidad promedio C C C C C C
Presin Mnima Promedio m.c.a P P P P P P+1
Conexiones Activas de Agua Po-
table
% 83% 83% 86% 88% 89% 90%
Elaboracin de Catastro Comer-
cial de Agua Potable y Alcantari-
llado
% - - - 40% 60% 85%
Elaboracin de Catastro Tcnico
de Agua Potable y Alcantarillado
% - - - 40% 60% 85%
1/ Se refiere al incremento de conexiones vegetativas de agua potable y de alcantarillado El
incremento de conexiones de agua potable y alcantarillado, incluye aquellas conexiones que
provienen de venta individual por incorporacin de factibles. No se incluye reactivaciones ni
legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.
3/ La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin determinar en el primer ao regulatorio el por-
centaje de Agua No Facturada, continuidad y presin. La EPS, instalar los macromedidores,
el que garantizar el valor del volumen producido.



140
11.2.2. METAS GESTIN CONDICIONADAS ASOCIADA A RECURSOS NO
REEMBOLSABLES (DONACIONES)

Corresponde a las metas de gestin asociadas a proyectos ejecutados y financiados con
recursos no reembolsables (donaciones), las cuales sern evaluadas siempre y cuando
entren en operacin dichos proyectos.



A. METAS DE GESTIN DE LA EPS MANTARO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUIN-
QUENIO A NIVEL DE EPS.

Metas de Gestin
Unidad
de medi-
da
Ao
Base Modulo A Modulo B Modulo C
Incremento de Conexiones de Agua
Potable 1/ # - Por localidad
Incremento de Conexiones de Al-
cantarillado 1/ # - Por localidad
Incremento de Nuevos Medidores 2/ # - Por localidad
Incremento de Caudal de Tratamien-
to de Aguas Servidas 3/ l/s Por Localidad
1/ Se refiere a nuevas conexiones de agua potable y de alcantarillado ejecutada por proyecto.
No se incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.
3/ Ver para cada localidad


B. METAS DE GESTIN DE LA EPS MANTARO S.A. PARA EL SIGUIENTE QUIN-
QUENIO A NIVEL DE LOCALIDAD.

LOCALIDAD DE JAUJA

Metas de Gestin
Unidad
de me-
dida
Ao
Base
Modulo A Modulo B Modulo C
Incremento de Conexiones de Agua
Potable 1/
# 302 0 0
Incremento de Conexiones de Alcanta-
rillado 1/
# - 299 0 0
Incremento de Nuevos Medidores 2/ # - 413 248 258
Incremento de Caudal de Tratamiento
de Aguas Servidas
l/s

0 0 46 0
1/ Se refiere a nuevas conexiones de agua potable y de alcantarillado ejecutada por
proyecto. No se incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.





141
LOCALIDAD DE CHUPACA

Metas de Gestin
Unidad
de me-
dida
Ao
Base
Modulo
A
Modulo B
Modulo
C
Incremento de Conexiones de Agua
Potable 1/
# - 257 0 0
Incremento de Conexiones de Alcanta-
rillado 1/
# - 396 398 0
Incremento de Nuevos Medidores 2/ # - 600 700 700
Incremento de Caudal de Tratamiento
de Aguas Servidas
l/s 0 0 55 0
1/ Se refiere a nuevas conexiones de agua potable y de alcantarillado ejecutada por
proyecto. No se incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.

LOCALIDAD DE CONCEPCION

Metas de Gestin
Unidad
de me-
dida
Ao
Base
Modulo
A
Modulo
B
Modulo
C
Incremento de Conexiones de Agua
Potable 1/
# - 0 0 0
Incremento de Conexiones de Alcanta-
rillado 1/
# - 70 0 0
Incremento de Nuevos Medidores 2/ # - 333 333 334
Incremento de Caudal de Tratamiento
de Aguas Servidas
l/s 0 0 49 0
1/ Se refiere a nuevas conexiones de agua potable y de alcantarillado ejecutada por
proyecto. No se incluye reactivaciones ni legalizaciones por clandestinos.
2/ Se refiere a la instalaciones de nuevos micromedidores.

142

11.3. Fondo de Inversiones

El plan maestro optimizado plantea la creacin de un fondo para financiar las inversiones
con recursos propios generados por la empresa y atender el servicio de la deuda.

Para constituir dicho fondo, la empresa MANTARO S.A. deber destinar mensualmente
en cada ejercicio del quinquenal, los porcentajes de los ingresos totales por los servicios
de Agua Potable y Alcantarillado de acuerdo con el cuadro adjunto.


Cuadro N 11.8
Fondo de inversiones - Base
Perodo
Porcentaje de los
Ingresos
(1)(2)

Ao 1 0,3%
Ao 2 1,6%
Ao 3 17,8%
Ao 4 15,9%
Ao 5 19,9%

(1) Fondo de Inversin est constituido por un
porcentaje de los ingresos por los servicios de agua po-
table y alcantarillado (incluye cargo fijo) y no incluye
ingresos por servicios colaterales.
(2) La inversin con Recursos Propios no incluye el
costo de las conexiones domiciliarias de agua po-
table y alcantarillado sanitario.



143
12. ESTRUCTURA TARIFARIA, DISPOSICIN Y
CAPACIDAD DE PAGO.
La estructura tarifaria se define como el conjunto de tarifas que determinan el monto a
facturar al usuario. Los usuarios se clasifican segn la actividad econmica que se realiza
en el predio, nivel de consumo, la posibilidad de medir sus consumos y por la ubicacin
geogrfica de los usuarios.

Por otro lado, se evala la capacidad de pago de los usuarios, el importe de gasto por
servicio de saneamiento que representa dentro del gasto familiar considerando los even-
tuales incrementos tarifarios que puedan estar afectos, no sobrepasen los niveles esta-
blecidos por la Organizacin Panamericana de la Salud.

12.1 Anlisis de Capacidad de Pago

La Capacidad de Pago, se refiere a la mxima proporcin del ingreso familiar que se con-
sidera aceptable a ser comprometida para el pago del por los servicios de agua y alcanta-
rillado o por una mejora en la calidad de los servicios.

Cabe sealar que en el presente estudio tarifario se ha considerado al consumo medio
como un indicador de la disposicin de pago de la poblacin usuaria de los servicios de
saneamiento.


12.1.1 Consumos medios

En el siguiente cuadro se muestra el consumo medio mensual por localidad de los usua-
rios del primer rango de consumo de la categora domstico a Diciembre de 2011:

Cuadro N

12.1
Consumo medio de los usuarios de EPS MANTARO S.A. (m
3
)
Localidad Rango Consumo
Jauja 1 11,74
Chupaca 1 18,00
Concepcin 1 13,39

Fuente: Base Comercial MANTARO S.A.
Elaboracin Propia

12.1.2 Capacidad de Pago

A fin de evaluar el real impacto de un incremento tarifario se requiere conocer la capaci-
dad de pago de los distintos usuarios, ya que las tarifas deben ser de un nivel tal que
permita que los usuarios puedan pagarlo y de esta forma la prestacin del servicio pueda
seguir operando. Asimismo, la Organizacin Panamericana de la Salud, recomienda que
la facturacin por concepto de servicio de agua potable y alcantarillado, no debiera su-
perar el 5% del gasto familiar.

Para la estimacin de la capacidad de pago, se considera la disposicin de pago de la
categora domstica, debido a que es el ms representativo para evaluar la capacidad de
pago por el servicio de saneamiento.

144
Para el caso de la EPS MANTARO S.A., se toma como dato el ingreso mnimo vital
(S/.750,00) para el rango 1.

Cuadro N
0
12.2.
Ingreso mnimo vital y remuneracin promedio neta
Todas 750,00
Ingreso
Mnimo Vital
(S/.)
Localidad

Fuente: Decreto Supremo N 007-2012-TR. Ministerio de Trabajo, Promocin y Empleo

Capacidad de pago por tipo de ingreso para todas las localidades (en S/.)
Capacidad de pago (Rango 1): 5% de S/. 750,00 = S/. 37,50

Como se puede apreciar en el cuadro siguiente, los montos de la facturacin mensual por
los servicio de agua potable y alcantarillado durante el quinquenio son inferiores al monto
determinado como capacidad de pago para este rango.

Cuadro N
0
12.3
Facturacin mensual de la categora domstico
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Jauja 1 11,74 10,27 10,27 10,47 10,47 10,47 37,50
Chupaca 1 18,00 10,25 10,25 10,46 10,46 10,46 37,50
Concepcin 1 13,39 8,29 8,29 8,45 8,45 8,45 37,50
Capacidad de Pago
(5% del Ingreso
Mnimo Vital)
Consumo
Medio
(m3/mes)
Facturacin Mensual con IGV
Localidad Rango

Elaboracin Propia

Para la estimacin, se tomaron en cuenta los incrementos tarifarios programados para el
quinquenio, los cuales para el servicio de agua potable son de 6,5% y 2,3%; y para el
servicio de alcantarillado son de 6,5% y 2,5%. Todos los incrementos tarifarios han sido
programados para el primer y tercer ao, respectivamente.

12.2 Estructura Tarifaria Actual de MANTARO S.A.

Mediante Resolucin de Consejo Directivo N 1200-99-SUNASS-CD publicada el 31 de
Diciembre de 1999, se aprob la estructura tarifaria de la EPS MANTARO S.A., en el Dia-
rio Oficial El Peruano.

Las estructuras tarifarias se presentan en forma de matriz, en la que se clasifica a los
usuarios segn su actividad econmica (categoras) y de acuerdo a la posibilidad de me-
dicin de su consumo (medidos y no medidos).

Las tres estructuras de la EPS MANTARO S.A. pertenecen a las localidades de: Jauja,
Chupaca y Concepcin. En el cuadro N1.19 se aprecian las estructuras tarifarias corres-
pondientes a las localidades administradas por la empresa, siendo la localidad de Chupa-
ca la nica que cuenta con cinco categoras de clientes (social, domstico, comercial,
industrial y estatal), mientras que las localidades de Jauja (domstico, comercial, indus-
trial y estatal) y Concepcin (social, domstico, comercial e industrial) cuentan con cuatro
cada una.

145
La facturacin del servicio de alcantarillado, al igual que la mayora de las empresas de
saneamiento del pas, se calcula como porcentaje de la facturacin del servicio de agua
potable. El porcentaje a cobrar por el servicio de alcantarillado es del 30%.

Cuadro N 12.4
Estructura Tarifaria de la EPS MANTARO S.A.

Fuente: EPS MANTARO S.A.
1.- Localidad de Jauja
Categora
Rangos de
Consumo
m3/mes
Tarifas
S/. /m3
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin de
Consumo
m3/mes
0 a 20 0,5116 20
21 a ms 1,0232 40
30
50
60
100
60
100
120
200
0 a 40 0,5116 40
41 a ms 1,0232 80
2.- Localidad de Chupaca
Categora
Rangos de
Consumo
m3/mes
Tarifas S/.
/m3
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin
de Consumo
m3/mes
0 a 15 0,1400
16 a ms 0,2800
0 a 20 0,3500
21 a ms 0,7000
20
30
50
60
100
30
50
31 a ms 1,0800 100
0 a 30 0,3400 30
31 a ms 0,6800 50
3.- Localidad de Concepcin
Categora
Rangos de
Consumo
m3/mes
Tarifas
S/. /m3
Consumo
Mnimo
m3/mes
Asignacin de
Consumo
m3/mes
Social 0 a ms 0,2185 6 15
20
40
30
50
60
100
100
200
Comercial 0 a ms 0,6652 12
Industrial 0 a ms 1,0079 40
Estatal 12
Domstica 0 a ms 0,3857 8
Comercial
0 a 30 0,4900
12
31 a ms 0,9800
Industrial
0 a 30 0,5400
12
Estatal 16
Social 6 15
Domstica 8 20
Industrial
0 a 60 1,4617
24
61 a ms 2,9235
Domstica 8
Comercial
0 a 30 0,8770
12
31 a ms 1,7541
146



Grfico N
0
12.1.
Orden tarifario en estructura vigente para Jauja Agua y Alcantarillado
1,33
1,14
1,90
2,28
1,33
0,67 0,67
3,80
1,90
1,25
0,91
1,34
0,72
0,70
1,33
3,25
0,88
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
D
o
m

I
E
s
t

I
C
o
m

I
D
o
m

I
I
E
s
t

I
I
I
n
d

I
C
o
m

I
I
I
n
d

I
I
Tarifa - Ag y Alc Pago Real - Ag y Alc TMe

Elaboracin Propia

Grfico N
0
12.2.
Orden tarifario en estructura vigente para Chupaca Agua y Alcantarillado
1,40
0,91
1,27
0,18
0,36
0,64
0,88
0,70
0,44 0,46
0,91
0,76
0,18
0,36
0,44
0,46
0,64
0,70
0,97
1,29
0,44
0,00
0,50
1,00
1,50
S
o
c

l
S
o
c

I
I
E
s
t

I
D
o
m

I
C
o
m

I
I
n
d

I
E
s
t

I
I
D
o
m

I
I
C
o
m

I
I
I
n
d

I
I
Tarifa - Ag y Alc Pago Real - Ag y Alc TMe

Elaboracin Propia




147



Grfico N
0
12.3.
Orden tarifario en estructura vigente para Concepcin Agua y Alcantarillado
0,28
0,50
0,86
1,31
0,28
0,50
0,87
1,31
0,64
0,00
0,50
1,00
1,50
S
o
c

l
D
o
m

I
C
o
m

I
I
n
d

I
Tarifa - Ag y Alc Pago Real - Ag y Alc TMe

Elaboracin Propia

12.3 Reordenamiento Tarifario

La Resolucin de Consejo Directivo N 009-2007-SUNASS-CD
8
aprob los Lineamientos
para el Reordenamiento de Estructuras Tarifarias los cuales tienen como objetivo alcan-
zar estructuras tarifarias que promuevan la eficiencia econmica y suficiencia financiera
de las EPS, y al mismo tiempo, contribuyan al logro de los principios de equidad, transpa-
rencia y simplicidad.

En cumplimiento a estos Lineamientos Generales se propone para la EPS MANTARO
S.A. una estructura tarifaria que se caracterice por:

- Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.
- Establecimiento de una tarifa binomial.
- Simplificacin de la asignacin de consumo, asignando un solo volumen a cada
categora.
- Definicin de dos clases: Residencial y No Residencial.
- La clase Residencial incluir las categoras: social y domstico.
- La clase No Residencial incluir a las categoras: comercial, estatal e industrial.
- Eliminacin de los consumos mnimos.

As, en esta Primera Etapa del Reordenamiento Tarifario se buscar la simplificacin de
la estructura tarifaria vigente mediante la eliminacin del consumo mnimo, el perfeccio-


8
Publicada el 5 de febrero de 2007.
148
namiento del sistema de subsidios cruzados y a la incorporacin de una nueva forma de
tarificacin: la tarifa binomial.

Teniendo en cuenta la existencia de usuarios sin medidor, la estructura tarifaria manten-
dr el concepto de asignacin de consumo. Cabe destacar que el monto total a pagar por
el usuario no medido tambin incluye el cargo fijo.

La estructura tarifaria, luego de aplicar la primera etapa del reordenamiento tarifario ten-
dr la siguiente composicin:

Cuadro N
0
12.5
Estructura tarifaria aprobada de: Jauja
Agua Alcantarillado
Social 0 a ms 0,469 0,125 1,376 20
0 a 8 0,469 0,125 1,376
8 a 20 0,544 0,145 1,376
20 a ms 1,159 0,309 1,376 40
0 a 30 0,916 0,244 1,376 30
30 a ms 2,016 0,538 1,376 50
0 a 60 1,616 0,431 1,376
60 a ms 3,286 0,877 1,376
0 a 40 0,559 0,149 1,376
40 a ms 1,191 0,318 1,376
20
60
Domstico
Cargo
Fijo
Comercial
Residencial
Tarifa (S/./M3)
Clase Rango Categora
40 Estatal
No
Residencial
Industrial
Asignacin
de Consumo
(m3/mes)

Elaboracin Propia

Cuadro N
0
12.6
Estructura tarifaria aprobada de: Chupaca
Agua Alcantarillado
0 a 15 0,151 0,043 1,376
15 a ms 0,271 0,077 1,376
0 a 8 0,271 0,077 1,376
8 a 20 0,352 0,101 1,376
20 a ms 0,759 0,216 1,376
0 a 30 0,481 0,137 1,376 20 30
30 a ms 1,066 0,304 1,376 50
0 a 30 0,540 0,154 1,376
30 a ms 1,163 0,332 1,376
0 a 30 0,352 0,101 1,376
30 a ms 0,759 0,216 1,376
Cargo Fijo
Asignacin de
Consumo
(m3/mes)
Clase Categora Rango
Tarifa (S/./m3)
Residencial
Social 8
Domstico 20
No
Residencial
Comercial
Industrial 30
Estatal 30

Elaboracin Propia

149
Cuadro N
0
12.7
Estructura tarifaria aprobada de: Concepcin
Agua Alcantarillado
Social 0 a ms 0,165 0,047 1,376 15
0 a 8 0,258 0,074 1,376
8 a ms 0,432 0,123 1,376
0 a 30 0,678 0,194 1,376 30
30 a ms 0,722 0,206 1,376 50 60 100
Industrial 0 a ms 1,086 0,310 1,376 100 200
0 a 30 0,678 0,194 1,376 30
30 a ms 0,722 0,206 1,376 50 60 100
Comercial
20 40
Residencial
Domstico
No
Residencial
Estatal
Clase Categora Rango
Tarifa (S/./M3)
Cargo
Fijo
Asignacin
de Consumo
(m3/mes)

Elaboracin Propia

12.3.1 Determinacin del Cargo Fijo

El cargo fijo calculado para la EPS MANTARO S.A. est asociado a los costos fijos efi-
cientes que no dependen del nivel de consumo y que se asocian a la lectura de medido-
res, facturacin, catastro comercial y cobranza de las conexiones activas. La frmula em-
pleada para el clculo del cargo fijo para el quinquenio fue la siguiente:

=
=
+
+
+ + +
=
5
1
5
1
) 1 (
12 *
) 1 (
.
t
t
t
t
r
Activas Conexiones
r
Comercial Catastro Cobranza n Facturaci Lectura
Fijo C


r = tasa de descuento = 5,36%


Sin embargo, el monto de cargo fijo calculado no podr exceder el 10% del promedio
mensual de los ltimos doce meses de los ingresos generados por los servicios de agua
potable y alcantarillado.

En aplicacin de estos mtodos, el cargo fijo para el quinquenio resulta de S/. 1,376 por
recibo emitido, siendo ste nico e igual para todos

12.3.2 Determinacin de la Asignacin de Consumo

El volumen de agua a ser asignado a un usuario que no cuenta con medidor se calcul
en base al valor mximo del primer rango de consumo que tiene un usuario medido en
cada categora.

As las asignaciones de consumo a ser consideradas en la estructura tarifaria para cada
ao del quinquenio son:

150
Cuadro N
0
12.8
Asignaciones de consumo por categora para la localidad de: Jauja
Categora
Volumen
(M3)
Categora
Volumen
(M3)
Categora
Volumen
(M3)
Social 20 Social 20 Social 20
20 Domstico 20 Domstico 20
40 30 Comercial 30
30 50 Industrial 60
50
Industrial
60
Estatal
40
Estatal
40
Industrial
Comercial
Estatal
60
40
Desde el tercer ao Desde el cuarto ao Desde el primer ao
Comercial
Domstico

Elaboracin Propia

Categora Domstico
a. Aplicacin de Asignacin de Consumo
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 20m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 20m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 40m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 40m3.

b. Vigencia de Asignacin de Consumo
- La Asignacin de Consumo de 40m3 se aplicar hasta el trmino del segundo
ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del tercer ao, ser
de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 20m3.

Categora Comercial
a. Aplicacin de Asignacin de Consumo
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 30m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 30m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 50m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 50m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 60m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 50m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 100m3 se les aplicar Asig-
nacin de Consumo equivalente a 50m3.

b. Vigencia de Asignacin de Consumo
- La Asignacin de Consumo de 50m3 se aplicar hasta el trmino del tercer
ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del cuarto ao, ser
de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 30m3.

Cuadro N
0
12.9
Asignaciones de consumo por categora para la localidad de: Chupaca
Social 8 Social 8 Social 8
Domstico 20 Domstico 20 Domstico 20
20 20 Comercial 20
30 30 Industrial 30
50 Industrial 30 Estatal 30
Industrial 30 Estatal 30
Estatal 30
Comercial
Categora
Volumen
(M3)
Comercial
Categora
Volumen
(M3)
Desde el primer ao Desde el tercer ao Desde el quinto ao
Categora
Volumen
(M3)

151
Elaboracin Propia

Categora Comercial

a. Aplicacin de Asignacin de Consumo
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 20m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 20m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 30m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 30m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 50m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 50m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 60m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 50m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 100m3 se les aplicar Asig-
nacin de Consumo equivalente a 50m3.

b. Vigencia de Asignacin de Consumo
- La Asignacin de Consumo de 50m3 se aplicar hasta el trmino del segundo
ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del tercer ao, ser
de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 30m3.
- La Asignacin de Consumo de 30m3 se aplicar hasta el trmino del cuarto
ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del quinto ao, ser
de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 20m3.


Cuadro N
0
12.10
Asignaciones de consumo por categora para la localidad de: Concepcin
Categora
Volumen
(M3)
Categora
Volumen
(M3)
Categora
Volumen
(M3)
Categora
Volumen
(M3)
Social 15 Social 15 Social 15 Social 15
20 20 Domstico 20 Domstico 20
40 40 30 30
30 30 50 50
50 50 60
Industrial
100
60 60
Industrial
100 30
100 100 30 50
100 Industrial 100 50
200 30 60
30 50
50 60
60 100
100
Estatal
Comercial
Desde el quinto ao Desde el primer ao Desde el tercer ao Desde el cuarto ao
Comercial
Industrial
Domstico
Estatal
Domstico
Comercial
Estatal
Comercial
Estatal

Elaboracin Propia

Categora Domstico

a. Aplicacin de Asignacin de Consumo
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 20m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 20m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 40m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 40m3.

b. Vigencia de Asignacin de Consumo
- La Asignacin de Consumo de 40m3 se aplicar hasta el trmino del tercer
ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del cuarto ao, ser
de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 20m3.

152
Categora Comercial

a. Aplicacin de Asignacin de Consumo
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 30m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 30m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 50m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 50m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 60m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 60m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 100m3 se les aplicar Asig-
nacin de Consumo equivalente a 100m3.

b. Vigencia de Asignacin de Consumo
- La Asignacin de Consumo de 100m3 se aplicar hasta el trmino del tercer
ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del cuarto ao, ser
de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 60m3.
- La Asignacin de Consumo de 60m3 se aplicar hasta el trmino del cuarto
ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del quinto ao, ser
de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 50m3.

Categora Industrial

a. Aplicacin de Asignacin de Consumo
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 100m3 se les aplicar Asig-
nacin de Consumo equivalente a 100m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 200m3 se les aplicar Asig-
nacin de Consumo equivalente a 200m3.

b. Vigencia de Asignacin de Consumo
- La Asignacin de Consumo de 200m3 se aplicar hasta el trmino del segun-
do ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del tercer ao,
ser de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 100m3.

Categora Estatal

Los usuarios que no cuentan con medidor, y que debido su giro econmico pertenecen a
la categora tarifaria estatal pero estn siendo facturados con asignaciones de consumo
de la categora comercial (por la inexistencia de la categora estatal en la estructura tarifa-
ria correspondiente a la localidad de Concepcin), podrn seguir siendo facturados con
las mismas asignaciones de acuerdo al siguiente enunciado:

a. Aplicacin de Asignacin de Consumo
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 30m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 30m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 50m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 50m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 60m3 se les aplicar Asigna-
cin de Consumo equivalente a 60m3.
- Usuarios con Asignacin de Consumo actual de 100m3 se les aplicar Asig-
nacin de Consumo equivalente a 100m3.

b. Vigencia de Asignacin de Consumo
153
- La Asignacin de Consumo de 100m3 se aplicar hasta el trmino del tercer
ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del cuarto ao, ser
de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 60m3.
- La Asignacin de Consumo de 60m3 se aplicar hasta el trmino del cuarto
ao regulatorio de vigencia de la frmula tarifaria. A partir del quinto ao, ser
de aplicacin para dichos usuarios la Asignacin de Consumo de 50m3.


12.3.3 Reordenamiento de la Estructura Tarifaria de MANTARO S.A.

Los criterios bsicos que se han considerado para el reordenamiento tarifario de EPS
MANTARO S.A. son los siguientes:

a) Jerarqua
La Jerarqua determina que usuarios sern subsidiados y quienes sern subsidiantes, tal
como se muestra en los siguientes grficos:

Grfico N
0
12.4
Orden tarifario en estructura aprobada para Jauja Agua y Alcantarillado
4,16
0,71
1,16
0,59 0,59
1,47
2,05
2,55
0,69
1,51
3,56
0,75
1,24
1,04
0,98
0,72
1,44
0,59
2,07
1,78
0,94
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
S
o
c

I
D
o
m

I
D
o
m

I
I
E
s
t

I
C
o
m

I
D
o
m

I
I
I
E
s
t

I
I
I
n
d

I
C
o
m

I
I
I
n
d

I
I
Tarifa - Ag y Alc Pago Real - Ag y Alc TMe

Elaboracin Propia

Grfico N
0
12.5
Orden tarifario en estructura aprobada para Chupaca Agua y Alcantarillado
154
1,37
0,45 0,45
0,19
0,35
0,62
0,97 0,97
0,35
0,69
1,49
1,01
0,48 0,50
0,68
0,35
0,35
0,75
0,19
0,97
0,89
1,42
0,47
0,00
0,50
1,00
1,50
S
o
c

I
S
o
c

I
I
D
o
m

I
D
o
m

I
I
E
s
t

I
C
o
m

I
I
n
d

I
D
o
m

I
I
I
E
s
t

I
I
C
o
m

I
I
I
n
d

I
I
Tarifa - Ag y Alc Pago Real - Ag y Alc TMe

Elaboracin Propia






Grfico N
0
12.6
Orden tarifario en estructura aprobada para Concepcin Agua y Alcantarillado
0,87
0,87
0,21
0,33
0,93
1,40
0,55
0,93
0,87
0,92
0,93
0,56
0,53
0,92
0,21
1,40
0,68
0,00
0,50
1,00
1,50
S
o
c

I
D
o
m

I
D
o
m

I
I
E
s
t

I
C
o
m

I
E
s
t

I
I
C
o
m

I
I
I
n
d

I
Tarifa - Ag y Alc Pago Real - Ag y Alc TMe

Elaboracin Propia

155
12.3.4 Anlisis de la Estructura Aprobada

El impacto de la estructura aprobada, durante el primer ao, se resume en el siguiente
cuadro:

Cuadro 12.11
Impacto en la factura (usuarios de la localidad de Jauja)
S/.Factura
(ET Actual)
Pago
AP+AL
CF
Pago
AP
Pago
AL
Total S/. %
Social
0 a ms 20,0 1,38 9,37 2,50 13,25 0 0
Domstico
0 a 8 5,5 5,32 1,38 2,58 0,7 4,64 -0,68 -12,8% 936 3.245
8 a 20 18,6 12,34 1,38 9,48 2,53 13,39 1,05 8,5% 3.613 48.371
20 a ms 34,6 32,77 1,38 27,22 7,26 35,86 3,09 9,4% 196 7.028
Comercial
0 a 30 16,2 18,48 1,38 14,84 3,96 20,17 1,69 9,1% 943 19.020
30 a ms 52,3 84,96 1,38 72,31 19,28 92,96 8,01 9,4% 128 11.899
Industrial
0 a 60 51,0 96,91 1,38 82,39 22,0 105,73 8,82 9,1% 6 634
60 a ms 209,0 680,29 1,38 586,54 156,4 744,30 64,00 9,4% 1 744
Estatal
0 a 40 30,0 19,95 1,38 16,75 4,5 22,59 2,64 13,2% 20 452
40 a ms 427,5 542,07 1,38 483,57 128,9 613,87 71,79 13,2% 21 12.891
5.864 104.285
Nmero de
Usuarios
Importe
Proyectado
Variacin
S/.Factura
(RT Propuesta) m3 mes
(prom)

Elaboracin Propia



Cuadro 12.12
Impacto en la factura (usuarios de la localidad de Chupaca)
S/.Factura
(ET Actual)
Pago
AP+AL
CF
Pago
AP
Pago
AL
Total S/. %
Social
0 a 15 15,0 2,73 0,00 2,26 0,64 2,90 0,17 6,2% 0 0
15 a ms 50,0
15,47
1,38 11,72 3,34 16,43 0,96 6,2% 0 0
Domstico
0 a 8 6,0 3,64 1,38 1,62 0,46 3,46 -0,18 -4,9% 0 0
8 a 20 20,0 9,10 1,38 6,38 1,82 9,57 0,47 5,2% 1.183 11.326
20 a ms 30,0 18,20 1,38 13,96 3,98 19,31 1,11 6,1% 0 0
Comercial
0 a 30 23,1 14,74 1,38 11,12 3,17 15,66 0,92 6,2% 276 4.322
30 a ms 59,1 56,23 1,38 45,46 12,95 59,79 3,56 6,3% 45 2.690
Industrial
0 a 30 26,0 18,25 1,38 14,02 3,99 19,39 1,14 6,2% 4 78
30 a ms 310,0 414,18 1,38 341,57 97,32 440,27 26,09 6,3% 1 440
Estatal
0 a 30 30,0 13,26 1,38 10,54 3,00 14,92 1,66 12,5% 16 239
30 a ms 162,8 130,66 1,38 111,22 31,69 144,29 13,63 10,4% 5 721
1.530 19.816
m3 mes
(prom)
Nmero de
Usuarios
Importe
Proyectado
Variacin
S/.Factura
(RT Propuesta)

Elaboracin Propia

156
Cuadro 12.13
Impacto en la factura (usuarios de la localidad de Concepcin)
S/.Factura
(ET Actual)
Pago
AP+AL
CF Pago AP
Pago
AL
Total S/. %
Social
0 a ms 15,0 4,26 1,38 2,46 0,70 4,54 0,28 6,5% 0 0
Domstico
0 a 8 6,1 4,01 1,38 1,56 0,44 3,38 -0,63 -15,7% 17 57
8 a ms 20,4 10,21 1,38 7,40 2,11 10,88 0,67 6,5% 1.908 20.756
Comercial
0 a 30 27,1 23,43 1,38 18,37 5,23 24,98 1,55 6,6% 295 7.369
30 a ms 62,6 54,18 1,38 43,88 12,50 57,76 3,58 6,6% 165 9.530
Industrial
0 a ms 828,0 1.084,90 1,38 899,18 256,23 1.156,79 71,88 6,6% 9 10.411
Estatal
0 a 30 27,1 1,38 18,37 5,23 24,98 0 0
30 a ms 62,6 1,38 43,88 12,50 57,76 0 0
2.394 48.123
Nmero de
Usuarios
Importe
Proyectado
Variacin
S/.Factura
(RT Propuesta) m3 mes
(prom)

Elaboracin Propia


Como se observa en los cuadros precedentes, se tiene un impacto en la factura ms dis-
tribuido en las categoras y rangos, lo cual torna este escenario en ms factible de im-
plementar.

157
13. RECOMENDACIONES DE GESTIN

La revisin tarifaria elaborada por la Superintendencia respecto de la empresa ha permi-
tido identificar acciones especficas a ser desarrolladas por la empresa que permitirn
mejorar su gestin en beneficio de los usuarios y la sostenibilidad del servicio.

Cabe sealar que las acciones necesarias para implementar las recomendaciones estn
cubiertas debidamente por la frmula tarifaria de la empresa. Asimismo, estas acciones
son complementarias a las Metas de Gestin y en todo caso refuerzan o apoyan el logro
de las mismas.

A continuacin se brindan las siguientes recomendaciones a EPS MANTARO S.A. para la
mejora de la gestin y cumplimiento de las Metas de Gestin:

a) Revisar las consideraciones adoptadas por la SUNASS para la determinacin de
la Frmula Tarifaria, Estructuras Tarifarias y cada una de las Metas de Gestin, a
fin de implementar las acciones internas necesarias que faciliten la determinacin
de las variables intervinientes en la evaluacin del cumplimiento de Metas de Ges-
tin y manejo del Fondo de Inversin.

b) Analizar detalladamente la situacin actual de las relaciones interpersonales al
interior de la EPS, e implementar las acciones que correspondan para lograr y
monitorear el trabajo coordinado entre las Gerencias y Oficinas Zonales de la
EPS, a fin que le otorgue agilidad a los procesos y procedimientos administrativos
y tcnicos para la ejecucin de proyectos de infraestructura y gestin del Estudio
Tarifario, e incrementar la fidelizacin de parte de los trabajadores con la EPS.

c) Formular los Presupuestos Anuales que la EPS presenta al Ministerio de Econo-
ma y Finanzas (MEF) en base al Programa de Inversiones y a la proyeccin de
Costos de Explotacin previstas en el Estudio Tarifario.

d) Informar al MEF respecto al compromiso adquirido por la EPS con la SUNASS y
los Usuarios respecto a la ejecucin del Programa de Inversiones, que se traduce
en el cumplimiento de las Metas de Gestin; a efectos de que sean considerados
en la evaluacin de la propuesta de Presupuesto Institucional de Apertura.

e) Encargar el monitoreo mensual de la ejecucin de los proyectos del Programa de
Inversiones y de la gestin de la EPS en base a los costos proyectados a la Ofici-
na de Planificacin y Presupuesto, a partir de la aprobacin de la Frmula Tarifa-
ria, Estructura Tarifaria y Metas de Gestin.

f) Socializar el Estudio Tarifario al interior de la EPS, y establecer mecanismos de
incentivos para las Gerencias y Oficinas, en retribucin a la ejecucin oportuna de
proyectos vinculados directamente a las Metas de Gestin.

g) Manejar el Fondo de Inversin de acuerdo a los considerandos establecidos en el
Estudio Tarifario, as como de manera ordenada y transparente.

h) Optimizar el uso del recurso humano y su distribucin al interior de la EPS de
acuerdo a sus competencias.

i) Capacitar al personal respecto a los lineamientos normativos de la SUNASS que
enmarca su accionar.
158

j) Modernizar e intensificar las acciones utilizadas en Educacin Sanitaria.

k) Implementar las metodologas de SUNASS para la captura de datos para la de-
terminacin de la Continuidad y Presin.

l) Coordinar con las Gerencias de Regulacin Tarifaria y Gerencia de Supervisin y
Fiscalizacin de la SUNASS respecto a las consideraciones utilizadas en la formu-
lacin del Estudio Tarifario y en la evaluacin del cumplimiento de Metas de Ges-
tin y Fondo de Inversin.

.
159
ANEXOS

Programa de Inversiones con Recursos Propios

- Localidad Jauja

Nombre del Proyecto Und Medida
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costo
Directo
RP RP RP RP RP S./
JAUJA - RECURSOS PROPIOS
AGUA POTABLE

401,836
Conexiones domiciliarias de agua
potable
cnex 385 17,974 29,561 18,458 30,282 18,953 115,228
Medidores de agua nro 381 2,626 10,681 11,247 13,246 11,613 49,413
Rehabilitacin Lnea de Conduccin de
Yuraccunya 12" (315mm.)
glb. 1

0 77,898 77,898
Reforzamiento de la Lnea de Conduc-
cin de Quero por Erosin de terreno
del ro Quero, y adqui. De Macromedi-
dores
glb. 1

79,885

79,885
Mejoramiento y Reforzamiento de la
lnea de conduccin Quero puente
Lontosh
glb. 1

19,413

19,413
Catastro Operacional Agua - Jauja glb. 1

30,000 30,000

60,000
ALCANTARILLADO

212,880
Conexiones domicilirias de alcantarilla-
do
cnex 359 23,410 39,861 24,053 40,842 24,713 152,880
Catastro Operacional Alcantarillado -
Jauja
glb. 1

15,000 15,000 30,000 60,000
COMUN

408,600
Catastro Comercial - Jauja glb. 1

27,000 81,000

108,000
Implementacin de Equipos de Labora-
torio de Control de Calidad
glb. 1

36,000

36,000
Equipos de Informtica glb. 1

48,000 48,000
Sistema de Comunicacin glb. 1

24,000 24,000
Camioneta 4x4 und. 1

72,000 72,000
Plan de Fortalecimiento de las Capaci-
dades


120,600 120,600
JAUJA TOTAL RECURSOS PROPIOS S./ 44,011 80,103 161,757 309,667 427,777 1,023,316

160


- Localidad Chupaca

Nombre del Proyecto Und Medida
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costo
Directo
RP RP RP RP RP S./
CHUPACA - RECURSOS PROPIOS




AGUA POTABLE

232,918
Conexiones domiciliarias de agua
potable
cnex 611 34,676 35,605 36,558 37,537 38,542 182,918
Medidores de agua nro 500 5,000 10,000 10,000 10,000 15,000 50,000
ALCANTARILLADO

144,810
Conexiones domicilirias de alcantarilla-
do
cnex 375 34,740 26,030 26,999 28,002 29,039 144,810
COMUN

120,000
Plan de Fortalecimiento de Capacida-
des de las EPS, y adquision de macro-
medidores
glb. 1

20,000

20,000
Catastro Tcnico de Agua Potable y
Alcantarillado
glb. 1 - - 20,000 20,000 10,000 50,000
Catastro Comercial glb. 1 - - 20,000 20,000 10,000 50,000
CHUPACA TOTAL RECURSOS PROPIOS S./ 74,416 91,634 113,557 115,539 102,581 497,728




- Localidad Concepcin

Nombre del Proyecto Und Medida
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costo
Directo
RP RP RP RP RP S./
CONCEPCION- RECURSOS PRO-
PIOS

AGUA POTABLE

233,849
Conexiones de agua potable conx. 375 19,267 25,802 19,981 26,681 20,718 112,449
Amplia. Redes segundarias, y adqui.
De Macromedidores
ml. 776 - - 54,779 - - 54,779
MicrOmedidores unid 25 127 170 486 343 495 1,621
Catastro Tcnico de Agua Potable glb. 1 - - 21,667 21,667 21,667 65,000
ALCANTARILLADO

548,739
Conexiones de alcantarillado conx. 343 18,862 24,002 27,705 29,893 32,152 132,613
Amplia. Colectores Segundarios ml. 595.50 -

51,906 25,953 25,953 103,811
Mejora. de Colectores Segundarios ml. 2,520.00 - - 131,157 65,579 65,579 262,315
Catastro Tcnico de Alcantarillado glb. 1 - - 16,667 16,667 16,667 50,000
COMUN

96,400
Catastro Comercial glb. 1 - - 16,667 16,667 16,667 50,000
Plan Fortalecimiento de Capacidades glb. 1 - - 23,200 11,600 11,600 46,400
CONCEPCION TOTAL RECURSOS PROPIOS S./ 38,256 49,974 364,213 215,048 211,496 878,988

161
Programa de Inversiones con Recursos no reembolsables (Donado)

- Localidad Jauja

APT APT APT APT APT
11,588,673
lps - 199,958 199,958
lps - 23,527 23,527
lps 45 633,550 633,550
ml. 9,023.8 3,638,345 3,638,345
ml. 772.5 350,996 350,996
ml. 1,305.9 24,623 24,623
ml. 1,795.3 537,330 537,330
m3 600 713,199 713,199 -
m3 - 112,707 112,707 -
m3 - 175,619 175,619 -
ml. 989 165,652 82,826 82,826
ml. 3,855 646,081 323,041 323,041
ml. 214 87,757 87,757 -
ml. 1,566.94 238,133 119,067 119,067
ml. 13,689.31 2,080,411 1,040,205 1,040,205
ml. 299 144,175 144,175 -
ml. 2,797 515,263 257,632 257,632
ml. 1,537 283,188 141,594 141,594
ml. 997 283,489 283,489 -
ml. 171 33,801 16,900 16,900
ml. 3,311 395,737 197,868 197,868
ml. - -
und 302.0 115,620 115,620
und 1,432.0 189,514 10,072 40,965 43,135 50,802.00 44,539.00
13,229,877 -
ml. 957 350,001 350,001
ml. 444 162,353 162,353
ml. 9,137 2,628,059
514,715
1,056,672 1,056,672
ml. 20,670 3,483,442 233,689 1,624,877 1,624,877
und 299 127,461 127,461
lps 46 6,478,561 6,478,561
24,818,550 14,917,747 2,220,098 3,278,940 2,732,351 1,669,416
Construccin de la Planta de tratamiento de Aguas
Residuales PTAR-01
Mejoramiento de la Lnea de Conduccin de Junataysama -
Conduccin Agua Cruda
Construccin Reservorio Proyectado (V=600m3)
Rehabilitacin del Reservorio Existente (V=1000 m3)
Reemplazo de redes de distribucin primarias del Sector
03 - Jauja
Reemplazo de redes de distribucin Segundarias del
Sector 03 - Jauja
MEJORAMIENTO DEL INTERCEPTOR
Conexiones Domiciliarias
Reemplazo de redes de distribucin primarias del Sector
01 - Yauyos
Linea de Aduccin desde el Reservorio proyectado de 600
m3 hacia el Sector 01-Yauyos, Lnea nueva - Agua Tratada
TOTAL JAUJA-APT
Lnea de Aduccin desde el Reservorio existente de
1000m3, hacia el sector 02 - Jauja, lnea que se
Conexiones Domiciliarias - Ampliacin
Reemplazo de redes de distribucin Segundarias del
Sector 01 - Yauyos
Reemplazo de redes de distribucin primarias del Sector
02 - Jauja
Reemplazo de redes de distribucin Segundarias del
Sector 02 - Jauja
ALCANTARILLADO
Mejoramiento de los Colectores Segundarios
Mejoramiento de los Colectores Principales
Micromedidores
Lnea de Aduccin desde el Reservorio existente de
1000m3, hacia el sector 03 - Jauja, lnea que se
Mejoramiento Captacin Quero C-01
Mejoramiento Captacin Yuraccunya C-02
Reemplazo de la Lnea de Impulsin Juntaysama -
Conduccin Agua Cruda
Mejoramiento Captacin Juntaysama C-03 (Estacin de
Bombeo)
Mejoramiento Lnea de Conducccin Yuraccuya -
Conduccin Agua Cruda
Mejoramiento de la Lnea de Conduccin Quero -
Conduccin Agua Cruda
MEJORAMIENTO DEL EMISOR
Lnea de Aduccin desde el Reservorio existente de
1000m3, hacia el sector 04 - Jauja, lnea que se
Reemplazo de redes de distribucin Segundarias del
Sector 04 - Sausa
Reemplazo de redes de distribucin primarias del Sector
04 - Sausa
Jauja: Mejoramiento y Ampliacin del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de Juaja. - Zonal
Jauja
Rehabilitacin del Reservorio Existente (V=500 m3)
JAUJA - DONACIONES POR APT
AGUA POTABLE
Nombre del Proyecto
AO 5 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
Costo Directo Unidad Medida

162


- Localidad Chupaca

Unidad Medida Costo Directo APT APT APT APT APT
lps 38 118,437 118,437
ml. 6,348 2,770,056 2,770,056
m3 750 765,376 765,376
ml. 22,336 2,350,896 251,610 699,762 699,762 699,762
ml. 3,912 718,242 358,194 120,016 120,016 120,016
und 257 173,348 173,348
und 2,000 388,608 129,536 129,536 129,536
und 794 616,335 308,168 308,168
ml. 902 259,371 40,677 38,850 59,948 59,948 59,948
ml. 14,114 2,595,261 423,517 404,487 589,086 589,086 589,086
lps
(Q = 30.71
lps, HP=30 )
697,439 697,439
ml. Q
=32.77 lps
1428.71 ml. 362,438 362,438
lps 55,16 lps 3,657,059 3,657,059
15,472,865 10,055,853 1,700,818 1,598,348 1,468,812 649,034
Estacion de Bombeo EBD
Linea de Impulsin
Reservorio de 750 m3
PTAR
ALCANTARILLADO
Micromedidores
Ampliacion Captacion UNOPUQUIO
Redes Segundarias
AO 1
Redes Primarias
AO 4
AGUA POTABLE
Linea de Conduccion Agua Cruda
AO 5
TOTAL CHUPACA -APT
Conexiones Domiciliarias
CHUPACA- DONACIONES
AO 3 AO 2
Nombre del Proyecto
Colectores secundarios
Colectores principales
Conexiones Domiciliarias Alcantarillado


- Localidad Concepcin

APT APT APT APT APT
3,441,852
lps - 123,761 123,761
m3 400.0 331,853 331,853
ml. 3,695 2,899,988 2,899,988
micro 1,000 86,250 28,750 28,750 28,750.00
6,323,549
ml. 892 135,436 135,436
ml. 411 102,629 102,629
ml. 1,338 249,661 124,830 124,830
unid. 70 38,460 38,460
lps 49 5,235,738 5,235,738
lps 49 534,729 534,729
lps 49 26,897 26,897
9,765,401 9,583,070 153,580 28,750
Proyecto: Ampliacin y Mejoramiento del Sistema de Agua Potable y Alcantarillado en la Ciudad de
Concepcin y 9 de Julio. - Zonal Concepcin.
CONCEPCION - DONACIONES POR APT
AGUA POTABLE
Micromedicin
Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
Redes Colector Segundarias de Alcantarillado
Mejoramiento de captacin. Incly, obras provisionales y
trabajos preliminares
Construccin de reservorios. Incly. equipamiento
hidrulica, cerco perimtrico y caseta de vlvulas.
Contruccin de lnea de conduccin de agua potable;
Construccin de la linea de aduccin.
ALCANTARILLADO
Interceptores
Emisores. Incly. Rebose
Costo Directo
AO 4=2015
Nombre del Proyecto Unidad Medida
AO 5=2016 AO 1 =2012 AO 2=2013 AO 3=2014
TOTAL CONCEPCIN-APT
Planta de Tratamiento de Aguas Residuales- Lodos
Activados
Cmara de Bombeo de Desague, inclye. Equipamiento
Elcctrico
Lnea de Impulsin