El ABC de Las Finanzas

Guatemala, C.A.
e
ducacin
inanciera
EJEMPLAR GRATUITO
2
La presente publicacin tene nes exclusivamente educatvos.
El ABC De Educacin Financiera es una publicacin de la
Superintendencia de Bancos, basada en la publicacin ABC De
Educacin Financiera de la Comisin Nacional para la Proteccin
y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros de Mxico.
8 Edicin, 2014.
Impreso en Guatemala
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
3
ABC De Educacin Financiera
Accin .......................................................................9
Acreedor ...................................................................9
Actvo........................................................................9
Agentes bancarios ....................................................9
Agente de seguros ....................................................9
Aguinaldo .................................................................9
Ahorro ......................................................................9
Almacenes generales de depsito ..........................10
Anlisis de la capacidad de pago de los
deudores ................................................................10
Arrendamiento .......................................................10
Aseguradora ..........................................................11
Aseguradora para operar el
seguro de caucin ..................................................11
Asociacin Bancaria de Guatemala ........................11
Asociacin de Almacenadoras Generales
de Depsito de Guatemala .....................................11
Asociacin Guatemalteca de Insttuciones
de Seguros ..............................................................11
Asociacin Nacional de Aanzadoras
de Guatemala ........................................................11
Aval .........................................................................11
Avalo .....................................................................11
Bancarizar ...............................................................12
Banco de Guatemala ..............................................12
Bancos ...................................................................12
Beneciario ............................................................13
Bienes inmuebles ...................................................14
Bienes muebles ......................................................14
Bolsa de Valores .....................................................14
Bono .......................................................................14
Bonos de prenda ....................................................14
Bono-14 ..................................................................15
CACIF ......................................................................15
Cajeros automtcos ..............................................15
Cajillas de seguridad ...............................................16
Capital ....................................................................16
Cargos por servicios................................................16
Casa de bolsa ..........................................................16
Casas de cambio .....................................................17
Casas de empeo ...................................................17
Central de riesgos ...................................................17
Certcado de depsito a plazo .............................17
Certcado de depsito de mercancas ..................17
Cheque ...................................................................17
Clonacin de tarjetas ..............................................19
Coaseguro ...............................................................19
Cobertura ...............................................................19
Codeudor ...............................................................19
Comisin ................................................................19
Contrato .................................................................20
Convenio de pago ...................................................20
Cooperatva de ahorro y crdito ............................20
Crdito ....................................................................21
Cuenta ....................................................................22
Cuentahabiente ......................................................22
Cuota nivelada ........................................................22
Deducible ...............................................................22
Delito de intermediacin nanciera .......................22
Delito de pnico nanciero ....................................22
Denominacin ........................................................23
Depsito .................................................................23
Deuda .....................................................................23
Deudor ...................................................................23
Deudor solidario y mancomunado ........................23
Devaluacin ............................................................23
Dictamen tcnico ....................................................23
Dinero .....................................................................23
Divisa ......................................................................23
Domicilio ................................................................23
DPI ..........................................................................24
Economa ................................................................24
Educacin nanciera ..............................................24
Efectvo ...................................................................24
Egresos ...................................................................24
Embargo .................................................................24
Emisor.....................................................................24
Empresas de apoyo al giro bancario .......................24
A
B
D
E
C
4
Empresas especializadas en
servicios nancieros ..............................................24
Encaje bancario ......................................................25
Endoso o clusula adicional ...................................25
Enganche ................................................................25
Entdad fuera de plaza o entdad o shore ............25
Envo de dinero.......................................................25
Estado de cuenta ....................................................25
Estados nancieros .................................................26
Estado patrimonial .................................................26
Estado de ingresos y egresos ..................................26
Exclusiones en seguros ...........................................26
Factoraje .................................................................26
Factura ....................................................................26
FENACOAC ..............................................................26
FHA .........................................................................27
Fiado .......................................................................27
Fiador .....................................................................27
Fideicomiso ............................................................27
Financiamiento del terrorismo ...............................27
Finanzas ..................................................................27
Finanzas personales ...............................................27
Finiquito ................................................................28
Firma ......................................................................28
Firma electrnica ....................................................28
Flujo de fondos .......................................................28
FOPA .......................................................................28
Garanta ..................................................................28
Gasto ......................................................................29
Gastos mdicos mayores ........................................29
Gestn electrnica ................................................29
Gravamen ...............................................................29
Grupo nanciero ....................................................29
Herencia .................................................................29
Hipoteca .................................................................30
Historial creditcio ..................................................30
Honorarios ..............................................................31
IGSS ............................................................................ 31
Impuestos ...............................................................31
ndice de Precios al Consumidor (IPC) ....................31
INE ..........................................................................31
Inacin ..................................................................32
Ingresos ..................................................................32
Insolvencia ..............................................................32
Insttuciones nancieras .........................................32
Intendencia de Vericacin Especial -IVE- .............33
Inters ...................................................................33
Intermediacin nanciera bancaria ........................34
Inversin .................................................................34
Inversionista ...........................................................35
Jubilacin ................................................................35
Junta de Exclusin de Actvos y Pasivos -JEAP- ......35
Junta Monetaria .....................................................35
Lavado de dinero ....................................................36
Letra de cambio .....................................................36
Liquidacin .............................................................36
Liquidez ..................................................................37
Lucro .......................................................................37
Manual de instrucciones contables ........................37
Margen ...................................................................37
Membresa .............................................................37
Mercado nanciero ................................................37
Meta ......................................................................37
Ministerio de Economa..........................................37
Ministerio de Finanzas Pblicas..............................38
Ministerio Pblico ..................................................38
Minusvala ..............................................................38
Moneda ..................................................................38
Morosidad ..............................................................38
NIT ..........................................................................39
Nmina ...................................................................39
Nmero de aliacin al IGSS ..................................39
I
J
L
M
N
F
G
H
5
Obligacin nanciera ..............................................39
Ocina de Atencin al Usuario ...............................39
Operaciones actvas................................................39
Operaciones pasivas ...............................................39
Orden de pago (transferencias) ..............................39
Pagar .....................................................................40
Pago ........................................................................40
Pasivo .....................................................................40
Patrimonio ..............................................................40
Pensin ...................................................................40
PEPs ........................................................................41
PIB .........................................................................41
Pignorar ..................................................................41
PIN ..........................................................................41
Plusvala ..................................................................42
Pliza de seguro ......................................................42
Posicin patrimonial ...............................................42
Precio......................................................................42
Prstamo ................................................................42
Presupuesto ............................................................42
Prima de seguro .....................................................42
Procurador de los Derechos
Humanos (Ombudsman) ........................................42
Propiedad ...............................................................43
Queja ......................................................................43
Quiebra ...................................................................43
Reaseguro ...............................................................43
Reclamo de seguro .................................................43
Rdito .....................................................................43
Reestructura de deuda ...........................................43
Registro de Garantas Mobiliarias...........................43
Registro General de la Propiedad ...........................44
Registro Mercantl ..................................................44
Remesas familiares ................................................44
RENAP ....................................................................44
Renta ......................................................................44
Rentabilidad ...........................................................44
Riesgo .....................................................................44
Saldo .......................................................................45
SAT .........................................................................45
Seguro de caucin .................................................46
Seguros ...................................................................46
Servicios nancieros mviles .................................47
Siniestro ..................................................................47
Sistema bancario ....................................................47
Sistema nanciero ..................................................47
Sobregiro bancario .................................................48
Sociedad nanciera ................................................48
Solvencia ................................................................48
Superintendencia de Bancos -SIB- .........................48
Supervisin nanciera ............................................48
Tarjeta de crdito ..................................................48
Tarjeta de dbito ....................................................51
Tarjeta prepago ......................................................53
Tarjetahabiente ......................................................53
Testaferro ...............................................................53
Tipo de cambio .......................................................53
Ttulo de crdito .....................................................53
Transaccin inusual ................................................53
Transaccin sospechosa .........................................53
Transferencia electrnica .......................................54
Usuario ...................................................................54
Valor asegurable .....................................................55
Valor asegurado ......................................................55
Valor comercial .......................................................55
Valores garantzados en seguro de vida .................55
Voucher ..................................................................55
Para saber ms
Cmo anda tu salud nanciera? ...........................58
Toma el control! ....................................................62
Qu haces con tu vida? ........................................66
Cmo puedes protegerte ante los riesgos? ..........70
No te involucres! ...................................................72
Cmo fomentar el ahorro en tus hijos? ................74
T
U
V
O S
P
Q
R
6
Introduccin
La Superintendencia de Bancos pone en tus
manos esta edicin del ABC De Educacin
Financiera, que consttuye una herramienta
de apoyo para tomar mejores decisiones
decisiones del tpo que todas las personas
toman y que determinan, en gran medida, el
nivel de bienestar que tenen en sus vidas, nos
referimos a las decisiones sobre el manejo de
las nanzas personales.
En un mundo tan complejo y globalizado como
el que vivimos, el buen manejo de las nanzas
personales plantea el reto de conocer cmo
funciona el sistema nanciero, de investgar
sobre los diversos productos y servicios que
ste ofrece y de aprender a usar diversas
herramientas tarea que puede resultar
complicada y riesgosa si no se cuenta con
informacin o si no se cuenta con un apoyo.
Ofrecer este apoyo es uno de los servicios
que brinda la Superintendencia de Bancos en
materia preventva: fomentar la Educacin
Financiera.
La Educacin Financiera es un tema sustancial
para el bienestar de las familias y para el
desarrollo del pas. En la misma medida en que
los servicios y productos nancieros se han
tornado ms variados y complejos, la Educacin
Financiera ha cobrado mayor importancia para
que las personas se desenvuelvan con acierto
dentro de un abanico de opciones disponibles
que antes ni se imaginaba.
El ABC De Educacin Financiera dene y
explica 210 conceptos bsicos del mundo de
las nanzas, con una terminologa accesible
que busca romper una barrera de tecnicismos
que confunde a la mayora de los usuarios. En
la seleccin de los conceptos que lo integran,
hemos cuidado combinar temas generales con
los que se reeren a los productos y servicios
de uso comn y, en algunos casos, hemos
acompaado los textos con ilustraciones
y recomendaciones bsicas de nuestros
especialistas.
Este texto que est en tus manos pretende
convertrse en una fuente de consulta y
referencia; esperamos que encuentres aqu
lo que t necesitas saber para incrementar tu
seguridad al tomar decisiones.
Tambin pretende despertar en t nuevas
inquietudes para que formules las preguntas
necesarias para seguir enriqueciendo tu
nivel de Educacin Financiera acrcate
a nosotros!... estamos para brindarte
informacin, orientacin y apoyo.
7
Superintendencia de Bancos
La Superintendencia de Bancos SIB- es un
rgano de Banca Central, eminentemente
tcnico, que acta bajo la direccin general
de la Junta Monetaria y ejerce la vigilancia e
inspeccin del Banco de Guatemala, bancos,
sociedades nancieras, insttuciones de
crdito, entdades aanzadoras, de seguros,
almacenes generales de depsito, casas
de cambio, grupos nancieros y las dems
entdades que otras leyes dispongan.
Ejerce en dichas entdades la funcin de
supervisin que le encomienda la ley,
para que mantengan la liquidez, solvencia
y solidez patrimonial adecuadas que les
permita atender oportuna y totalmente
sus obligaciones; evalen y manejen
adecuadamente la cobertura, distribucin
y el nivel de riesgo de sus inversiones y
operaciones contngentes.
Asimismo, vela porque las entdades
proporcionen al pblico informacin
suciente, veraz y oportuna sobre las
actvidades que realizan y su situacin
nanciera; que cumplan con las disposiciones
legales y reglamentarias emitdas por la Junta
Monetaria que norman sus operaciones;
y, promueve la prevencin en el sistema
nanciero y la investgacin administratva
del lavado de actvos y nanciamiento del
terrorismo.
Es importante comentar que la
Superintendencia de Bancos, durante sus ms
de 67 aos de trayectoria, se ha caracterizado
por llevar a cabo sus actvidades de forma
ordenada, con base en altos valores tcos
y morales, y con un enfoque profesional
de calidad y servicio, con lo cual busca
el cumplimiento de su misin actual de
Promover la estabilidad y conanza en el
sistema nanciero supervisado.
En atencin a la funcin consttucional
asignada, la Superintendencia de Bancos
reitera el compromiso de trabajar con
empeo y perseverancia con el propsito de
preservar el ahorro de los guatemaltecos.
VISIN DE LA SUPERINTENDENCIA DE
BANCOS SIB-
Ser una entdad de reconocida credibilidad,
que realiza supervisin efectva de las
personas sujetas a su vigilancia e inspeccin,
orientada al cumplimiento de estndares
internacionales, conformada por personal
calicado y comprometdo con los valores
insttucionales, que sirve a la sociedad con
responsabilidad.
8
Organigrama
Intendencia de
Coordinacin
Tcnica
Superintendente
de Bancos
Intendencia de
Supervisin
Intendencia de
Estudios
Intendencia
de Vericacin
Especial IVE -
Intendencia
Administratva
Coordinar las actvidades de las dems
intendencias, con el objeto de conservar
la unidad de direccin, la optmizacin
del uso de los recursos y la unicacin de
los criterios y tctcas de supervisin y
resolucin.
Ejercer la supervisin
efectva de las
entdades sujetas
a su vigilancia e
inspeccin y velar por
el cumplimiento de la
normatva legal.
Resolver las audiencias
conferidas a las insttuciones
supervisadas, dictaminar
el ingreso y fusin de
insttuciones bancarias
al sistema; desarrollar
normatva prudencial
orientada al cumplimiento de
estndares internacionales;
realizar estudios en materia
econmica y nanciera; y,
promover el acercamiento de
la SIB con la sociedad.
Velar, dentro del
mbito estrictamente
administratvo, por el
cumplimiento de la Ley
Contra el Lavado de
Dinero u Otros Actvos y su
reglamento; as como, por
el cumplimiento de la Ley
para Prevenir y Reprimir
el Financiamiento del
Terrorismo y su respectvo
reglamento.
Proponer, implementar
y dar seguimiento a las
poltcas administratvas,
nancieras y de
recursos humanos;
proveer los servicios
necesarios y coordinar
la implementacin de
tecnologa en la SIB, para
el ecaz cumplimiento
de las funciones
insttucionales.
9
ACCIN
Es el ttulo valor que representa los derechos de
una persona individual o jurdica, llamada socio,
sobre una parte del capital de una sociedad por
acciones. La tenencia de este ttulo valor, le otorga
al socio capitalista obligaciones y derechos como el
del voto y a percibir una parte proporcional de las
ganancias anuales de la sociedad.
ACREEDOR
Es la persona que otorga un crdito, por lo que
queda facultada para exigir el cumplimiento de
su pago. El acreedor es el sujeto actvo de una
obligacin. El sujeto pasivo es del deudor.
ACTIVO
Conjunto de bienes y derechos propiedad de una
persona individual o jurdica.
AGENTES BANCARIOS
Son personas individuales o jurdicas que ejercen
actvidades comerciales, con las que un banco
suscribe un contrato para que, por cuenta de ste,
puedan realizar algunas operaciones y prestar
algunos servicios del banco en partcular. Por
ejemplo: recepcin de depsitos monetarios y de
ahorro, pago de cheques y retros de cuentas de
depsitos previamente consttuidas en el banco
contratante; as como el pago de prstamos, la
recepcin y envo de remesas.
AGENTE DE SEGUROS
Persona individual que intermedia entre la
compaa de seguros y el cliente, es quien vende
los seguros y debe orientarte al momento de
elegir. Los agentes pueden ser dependientes e
independientes. Estos ltmos pueden trabajar
para varias aseguradoras y deben actuar por medio
de una Agencia de Seguros. El agente debe estar
autorizado por la Superintendencia de Bancos y la
Agencia estar inscrita en dicha insttucin.
AGUINALDO
Benecio econmico anual que todo patrono debe
pagar a los trabajadores. En Guatemala, las leyes
reguladoras de la Prestacin del Aguinaldo para
los Trabajadores del Sector Privado y del Estado,
establecen que esta prestacin ser el equivalente
al cien por ciento del sueldo o salario ordinario
mensual, por un ao de servicio contnuo o la
parte proporcional cuando el tempo laborado sea
menor a un ao. El cincuenta por ciento de esta
prestacin debe pagarse en la primera quincena
de diciembre y el otro cincuenta por ciento en la
segunda quincena de enero siguiente.
AHORRO
Ahorrar es separar una parte del ingreso para
utlizarla en el futuro. El ahorro se puede lograr al
guardar una parte del ingreso o al gastar menos.
Ahorrar es el primer paso para invertr y formar un
patrimonio, y sus benecios son:
Reunir un fondo de reserva para imprevistos y
emergencias.
Cumplir metas personales y familiares, y
Contar con mayor bienestar.
Existen dos formas de ahorro:
1. Informal: alcancas, guardado en casa e
insttuciones no autorizadas.
Benecios: disponibilidad inmediata del
dinero.
Riesgos: robo, prdida, uso indebido por
otra persona, tentacin de gastarlo al
tenerlo a la mano.
2. Formal: cuentas de depsitos, bonos
y pagars nancieros, que ofrecen las
insttuciones nancieras.
Benecios: seguridad, no hay tentacin
de gastarlo, ganancia de intereses,
mayor facilidad de obtener un crdito.
Adicionalmente, con el FOPA se garantza
la devolucin de los ahorros hasta por
Q20,000.00, o su equivalente en moneda
extranjera.
Riesgos: no tener disponibilidad
inmediata del dinero en ciertas opciones
de ahorro.
A
10
ALMACENES GENERALES DE DEPSITO
Son empresas que tenen el carcter de auxiliares de
crdito, cuyo objeto es el depsito, la conservacin
y custodia, el manejo y la distribucin, la compra
y la venta por cuenta ajena, de mercancas o
productos y la emisin de Certcados de Depsito
y Bonos de Prenda.
ANLISIS DE LA
CAPACIDAD DE PAGO DE LOS DEUDORES
Es la evaluacin de la informacin econmica
nanciera de los deudores con el propsito de
establecer la capacidad que tenen de generar ujos
de fondos sucientes, derivado de sus actvidades
habituales, para atender oportunamente el pago
de sus obligaciones.
ARRENDAMIENTO
Es la relacin entre una persona duea de un bien
que pone a disposicin de otra a cambio de una
renta pagada peridicamente durante un plazo
determinado.
En el arrendamiento intervienen dos personas:
El arrendador o dueo de lo que se renta, y
El arrendatario, quien paga por su uso.
El arrendamiento es muy tl para disponer de
distntos bienes, sobre todo si no queremos -o no
podemos- comprarlos. Lo ms comn es rentar:
Inmuebles.
Vehculos.
Lo necesario para organizar un evento o esta.
Sin embargo, su mayor importancia econmica
est en la renta de equipos para los negocios:
desde una computadora hasta los aparatos de un
consultorio o la maquinaria para una constructora.
En estos casos, la arrendadora es una empresa a
la que se contrata para que adquiera los equipos.
Los bienes adquiridos se ponen a disposicin
del arrendatario por un plazo determinado a
cambio de una renta. Esta operacin se conoce
como arrendamiento nanciero, y como las
arrendadoras nancian la compra se les considera
empresas de arrendamiento nanciero.
Clases de arrendamiento: operatvo (alquiler) y
nanciero (leasing):
Arrendamiento:
Al nalizar el contrato, el
arrendatario tene la opcin de:
Operatvo Slo renovar el contrato.
Financiero o
leasing
Comprar, a un precio inferior al
mercado, el bien que rent.
Partcipar en los benecios
que se obtengan por vender el
bien a un tercero, o renovar el
contrato.
Recomendaciones
Elige opciones de ahorro
formal: brindan seguridad.
Verica que la insttucin est
supervisada por la Superintendencia de
Bancos, en su sito web: www.sib.gob.gt
Solicita a la insttucin la siguiente
informacin para que puedas comparar:
Monto de apertura en cuentas de
ahorro.
Cantdad mnima en el caso de bonos
y pagars nancieros.
Si ganas benecios scales o no.
Tasa de inters.
Cargos por servicio o mantenimiento
de cuenta.
Si existe algn lmite de operaciones.
Si partcipa en promociones y a partr
de qu monto de ahorro.
Otros benecios que ofrezca el banco.
Conrma que la insttucin que escojas
tenga una agencia cerca de tu casa o
trabajo para evitarte complicaciones.
Lee el contrato antes de rmar.
Fomenta el ahorro en tu familia.
11
ASEGURADORA
Es la insttucin que cubre, a cambio del pago de
una prima, los riesgos a los que puede estar sujeto
un bien, una persona, insttucin o empresa.
En Guatemala, las aseguradoras son supervisadas
por la Superintendencia de Bancos y deben adoptar
la forma de Sociedad Annima. Anteriormente
eran autorizadas por el Ministerio de Economa y
con la entrada en vigencia de la Ley de la Actvidad
Aseguradora, ahora son autorizadas por la Junta
Monetaria.
ASEGURADORA PARA
OPERAR EL SEGURO DE CAUCIN
Es la persona jurdica que responde -a cambio del
pago de una prima- por el ado o persona a quien
le expide el seguro de caucin (anteriormente se le
denominaba anza).
En Guatemala, las entdades aseguradoras para
operar el seguro de caucin son supervisadas por
la Superintendencia de Bancos y deben adoptar
la forma de Sociedad Annima. Anteriormente
eran denominadas aanzadoras y eran
autorizadas por el Ministerio de Economa; a
partr de la entrada en vigencia de la Ley de
la Actvidad Aseguradora, son autorizadas por
la Junta Monetaria y adquirieron la calidad de
aseguradoras para operar el seguro de caucin.
ASOCIACIN BANCARIA DE GUATEMALA
La Asociacin Bancaria de Guatemala (ABG) es la
insttucin que integra a las entdades bancarias
y sociedades nancieras privadas de Guatemala.
Fue fundada en 1961 y sus estatutos aprobados en
1962. Para ms informacin puedes visitar el sito
web: www.abg.org.gt
ASOCIACIN DE ALMACENADORAS
GENERALES DE DEPSITO DE
GUATEMALA
La Asociacin de Almacenadoras Generales de
Depsito de Guatemala (ASALGE) es la entdad que
agrupa a los almacenes generales de depsito de
Guatemala. Para ms informacin puedes visitar el
sito web: www.asalge.com
ASOCIACIN GUATEMALTECA
DE INSTITUCIONES DE SEGUROS
La Asociacin Guatemalteca de Instituciones
de Seguros (AGIS) es la entidad que agrupa a
las aseguradoras de Guatemala, que contribuye
al desarrollo y crecimiento de la industria del
seguro y persigue el inters comn de sus
asociados basados en los principios de libre
empresa y la tcnica universal del seguro. Para
ms informacin puedes visitar el sitio web:
www.agis.com.gt
ASOCIACIN NACIONAL DE
AFIANZADORAS DE GUATEMALA
La Asociacin Nacional de Aanzadoras de
Guatemala (ANAG) es la entdad que agrupa a las
aanzadoras de Guatemala.
AVAL
Firma que pone al pie de un documento de crdito
una persona individual o jurdica que asume la
responsabilidad de cumplir con la obligacin
nanciera de un tercero, en caso de que este ltmo
no lo haga.
AVALO
Estmacin que hace un especialista o perito sobre el
valor comercial que tene un objeto o inmueble en un
momento especco, mediante un dictamen tcnico.
Recomendaciones
Asegrate de contar con capital suciente
para cubrir las rentas.
Cuida los bienes rentados como si fueran
tuyos.
Si vas a rentar equipos en los que las
innovaciones tecnolgicas sean frecuentes,
contrtalos por el menor tempo posible.
12
BANCARIZAR
Es el proceso por medio del cual la banca se
acerca a la poblacin, aumentando el nmero de
agencias y de servicios bancarios para atender a un
mayor nmero de personas. Entre tales servicios
estn: captacin de depsitos, otorgamiento
de prstamos, transferencias, compra-venta de
moneda extranjera y otros.
BANCO DE GUATEMALA
El Banco de Guatemala (BANGUAT) es el banco
central de nuestro pas, entdad descentralizada y
autnoma, que tene dentro de sus funciones, entre
otras, ser el nico emisor de la moneda, mantener
un nivel adecuado de liquidez del sistema bancario,
procurar el buen funcionamiento del sistema
de pagos y administrar las reservas monetarias
internacionales. Su objetvo fundamental es
promover la estabilidad en el nivel general de
precios. Para ms informacin puedes visitar el
sito web: www.banguat.gob.gt
BANCOS
Son insttuciones nancieras que cumplen la
funcin social de mediar entre quienes cuentan
con dinero (captar) y quienes lo necesitan (prestar),
a travs de instrumentos que ayudan a administrar
y disponer de l con seguridad.
Dentro de las principales operaciones y servicios
de los bancos se mencionan las siguientes:
a) Operaciones pasivas:
Recibir depsitos monetarios, a plazo y de
ahorro;
Crear y negociar bonos y/o pagars, previa
autorizacin de la Junta Monetaria;
Crear y negociar obligaciones convertbles y
subordinadas; y
Realizar operaciones de reporto como
reportado.
b) Operaciones actvas:
Otorgar crditos y realizar descuento de
documentos;
Otorgar nanciamiento en operaciones de
cartas de crdito y conceder antcipos para
exportacin;
Emitr y operar tarjeta de crdito;
Realizar arrendamiento nanciero y
factoraje;
Invertr en ttulos valores;
Adquirir y conservar la propiedad de bienes;
y
Realizar operaciones de reporto como
reportador.
c) Operaciones de conanza:
Cobrar y pagar por cuenta ajena;
Recibir depsitos con opcin de inversiones
nancieras; y
Comprar y vender ttulos valores por cuenta
ajena.
d) Pasivos contngentes:
Otorgar garantas y anzas;
Prestar avales; y
Emitr o conrmar cartas de crdito.
e) Servicios:
Actuar como duciario;
Comprar y vender moneda extranjera, tanto
en efectvo como en documentos;
Apertura de cartas de crdito;
Efectuar operaciones de cobranza;
Realizar transferencia de fondos; y
Arrendar cajillas de seguridad.
Los bancos tambin ofrecen el servicio de banca
electrnica, el cual consiste en un sistema que
permite a los usuarios realizar, desde cualquier
computadora conectada a internet, operaciones
bancarias como transferencias de fondos, pago
B
13
de facturas y solicitud de prstamos. Cada
banco tiene su propio sistema para ofrecer este
servicio.
Al concentrar el dinero de los ahorrantes, la banca
genera la posibilidad de canalizarlo por diferentes
vas que otorgan diversos grados de rendimiento:
una parte es para los clientes y otra para la ganancia
del banco. Una funcin ms de la banca es facilitar
el ujo de dinero a travs de medios de pago como
son las tarjetas de crdito y dbito, los cheques, las
transferencias electrnicas, etc.
Todas las actvidades de la banca estn reguladas
por leyes nancieras y son supervisadas por la
Superintendencia de Bancos.
BENEFICIARIO
Es la persona que resulta favorecida con algo.
Es de gran importancia este concepto en los
seguros de vida porque a la muerte del asegurado,
el beneciario registrado en la pliza adquirir
un derecho propio sobre la suma asegurada, que
podr exigir directamente del asegurador y sobre
la cual no tendrn derecho alguno ni los herederos
ni los acreedores del asegurado.
El pago efectuado por el asegurador a los
beneciarios registrados en la pliza, extngue
todas las obligaciones contractuales derivadas de
la misma.
Designacin de beneciarios:
Es una decisin libre del ttular y puede
cambiarse cuando l lo decida, segn las normas
de su contrato, salvo en el caso de beneciarios
irrevocables.
Slo hay que indicar los nombres de las personas
a quienes se otorga el derecho y el porcentaje
que les corresponder a cada una.
La principal diferencia entre los beneciarios
de un seguro y los herederos de un testamento
es que los primeros obtenen los recursos en
cuanto presentan a la aseguradora el acta de
defuncin y la documentacin que requiera, en
tanto que los segundos deben esperar a que se
realice el trmite sucesorio y se les adjudiquen
los recursos heredados.
Beneciario de seguros:
Es la persona, designada por el asegurado, para
recibir los benecios establecidos en la pliza del
seguro:
Si alguno de los beneciarios muere antes o
al mismo tempo que el asegurado, su parte
aumentar a la de los restantes.
Si todos los beneciarios designados fallecen
antes o al mismo tempo que el asegurado, el
seguro pasar a los herederos legales.
Si el beneciario fallece despus del asegurado
sin haber cobrado el benecio del seguro, ste
pasar a los herederos legales del beneciario.
Cuando el asegurado nombra en primer lugar
a un acreedor (para garantzar un pago) y en
segundo a alguien de su eleccin, en caso de
fallecimiento la aseguradora pagar primero al
acreedor el monto de la deuda en ese momento
y la diferencia al segundo beneciario.
Recomendaciones
Ten presente que la banca ofrece ms
seguridad a tus ahorros que las opciones
informales, pues cuenta con la proteccin
del FOPA.
Compara las condiciones y costos de los
productos y elige el que ms responda a tus
necesidades.
Conserva tus comprobantes y revisa los
estados de cuenta.
Llama o acude a la ocina de atencin al
pblico de tu banco en caso de dudas o
aclaraciones.
Si tu banco no te da una respuesta
satsfactoria, puedes acudir a la Ocina de
Atencin al Usuario de la Superintendencia
de Bancos.
14
Si no hay beneciaros designados al momento
de fallecer el asegurado, la aseguradora pagar
el importe del seguro con base en el orden legal
de sucesin familiar.
Si el asegurado desea cambiar a los beneciarios,
debe notcarlo por escrito a la aseguradora
y sta debe registrarlo en la pliza y le debe
entregar un Endoso de Cambio de Beneciarios.
Si la aseguradora no recibe la notcacin
de cambio de beneciarios oportunamente,
pagar el seguro al ltmo beneciario que
tenga registrado.
Importante:
Si consideras ser beneciario de algn seguro -o no
cuentas con la pliza-, solicita a la Superintendencia
de Bancos que te informe si en las aseguradoras
apareces como beneciario de algn seguro. Para
el efecto debes adjuntar a tu solicitud fotocopia
del DPI de tu persona y de la persona fallecida,
as como fotocopia del certcado de defuncin
correspondiente.
Beneciario del seguro de caucin :
Es la persona individual o jurdica a favor de quien
se emite el seguro de caucin.
BIENES INMUEBLES
Son un conjunto de bienes que se caracterizan por
su inmovilizacin. Dentro de los bienes inmuebles
se pueden mencionar los terrenos, casas, edicios,
construcciones, etc.
El artculo 445 del Cdigo Civil establece una
enumeracin de lo que se considera bienes
inmuebles.
BIENES MUEBLES
Son un conjunto de bienes que se caracterizan por
su movilidad, es decir por la posibilidad de traslado
de un lugar a otro. Dentro de los bienes muebles
se pueden mencionar los vehculos, ttulos-valores,
maquinaria, equipo, entre otros.
El artculo 451 del Cdigo Civil establece una
enumeracin de lo que se consideran bienes
muebles.
BOLSA DE VALORES
Es una empresa privada que facilita a sus miembros
la compra-venta de valores y otros instrumentos
nancieros. Los partcipantes en la operacin de
una bolsa de valores son quienes:
Demandan capital (empresas, organismos
pblicos, insttuciones nancieras),
Ofrecen capital (ahorrantes, inversionistas), y
Quienes intermedian (los agentes de bolsa).
BONO
Es un ttulo de deuda emitdo por un gobierno,
empresa o insttucin nanciera para obtener
fondos. Quien lo emite se compromete a pagar
el capital principal y un inters en un perodo de
tempo determinado.
BONOS DE PRENDA
Son ttulos de crdito que representan el contrato
de prstamo celebrado entre el dueo de las
mercaderas o productos y el prestamista, con la
consiguiente garanta de los artculos depositados.
Solamente los Almacenes Generales de Depsito
pueden emitr Bonos de Prenda.
Recomendaciones
Revisa tus contratos y asegrate de que los
beneciarios sean quienes t deseas.
Comunica tu decisin a tus beneciarios
y, de ser posible, entrgales una copia del
contrato.
Si decides cambiar de beneciarios,
comuncalo inmediatamente.
Al fallecer alguno de tus beneciarios, no
aplaces el nombramiento de su sucesor.
Evita designar a un beneciario
irrevocablemente.
Si consideras que puedes ser beneciario
de algn seguro de vida contratado por
una persona que haya fallecido, solicita a la
Superintendencia de Bancos informacin.
15
BONO-14
Benecio econmico anual que todo patrono debe
pagar a los trabajadores. En Guatemala, la Ley de
Bonicacin Anual para Trabajadores del Sector
Pblico y Privado, establece que esta prestacin
ser el equivalente al cien por ciento del sueldo o
salario ordinario mensual, por un ao de servicio
contnuo o la parte proporcional cuando el tempo
laborado sea menor a un ao. Dicha prestacin se
hace efectva durante la primera quincena del mes
de julio de cada ao.
CACIF
Comit Coordinador de Asociaciones Agrcolas,
Comerciales, Industriales y Financieras. Promueve
esfuerzos y acciones en defensa del estado de
derecho, la libre empresa y la dignidad de las
personas. Fue consttuido mediante Acuerdo
Gubernatvo del 24 de abril de 1961.
Sus entdades aliadas son:
Asociacin de Azucareros de Guatemala.
Cmara del Agro de Guatemala.
Cmara Empresarial de Comercio y Servicios.
Cmara de Industria de Guatemala.
Asociacin Guatemalteca de Exportadores.
Cmara de Finanzas de Guatemala.
Cmara Guatemalteca de la Construccin.
Federacin de la Pequea y Mediana Empresa.
Asociacin Nacional del Caf.
Estas entdades agrupan en su seno a ms
de 10 Asociaciones y 120 Comits Gremiales,
representatvas de ms de 100 mil empresarios,
de los cuales el 75% pertenecen a la pequea y
mediana empresa.
CAJEROS AUTOMTICOS
Los Cajeros Automtcos o ATM, por sus siglas en
ingls (Automatc Teller Machine), son mquinas
conectadas a un banco en donde se pueden realizar
diversas operaciones nancieras, ahorrndonos
con ello el tener que acudir al banco. Se trata de
uno de los inventos con mayor impacto en el siglo
XX, tanto por la comodidad como por su eciencia.
Surgieron en el ao 1973, y el primero se instal
en el Chemical Bank de Nueva York. Generalmente,
se encuentran instalados junto o dentro de los
bancos, en supermercados, centros comerciales,
gasolineras y otros puntos estratgicos.
En los cajeros automtcos se pueden efectuar
operaciones como:
Retros de efectvo.
Consulta de saldos y movimientos.
Cambio del Nmero de Identcacin Personal
(PIN).
BANCARED, 5B, BI y PRONTO son siglas que
se pueden leer en algunos cajeros, lo cual indica
que se trata de un cajero automtco conectado
a gran diversidad de bancos, mismos que
conforman una red, y la persona lo puede utlizar
independientemente del banco donde tenga su
cuenta.
Sobre su uso:
Los cajeros operan las 24 horas de los 365
das del ao.
Para utlizarlo, hay que insertar o deslizar la
tarjeta de crdito o dbito, teclear el PIN y
seguir las instrucciones que aparecen en la
pantalla.
Como todo servicio, su uso tene un costo:
Si usamos cajeros del banco donde
contratamos la cuenta, pagaremos
una comisin menor o tendremos
la oportunidad de hacer un nmero
determinado de operaciones al mes sin
costo.
Si usamos cajeros que no son de nuestro
banco, pagaremos una comisin ms
alta.
C
16
CAJILLAS DE SEGURIDAD
Se trata de un servicio complementario que
brindan los bancos a sus clientes, que consiste en
arrendar cajillas individuales, con cerraduras de
seguridad, ubicadas dentro de las instalaciones
de la entdad.
Las cajillas son utlizadas por los clientes para
guardar ttulos valores, documentos importantes,
dinero, joyas y otros bienes de valor, en forma
condencial y en trminos de la ms alta
seguridad.
CAPITAL
El capital es el valor de los bienes o el dinero
que los socios de una empresa o su propietario
individual aportan a la misma para su desarrollo y
cumplimiento de sus nes.
El capital, tanto de las empresas de propiedad de
persona individual o jurdica, supone una garanta
frente a terceros. Se trata de una cifra estable,
aunque los resultados negatvos pueden llevar a la
quiebra a la empresa al no contar con los recursos
necesarios para hacer frente a sus obligaciones con
terceros.
Tambin puede ser los recursos nancieros que
una unidad econmica o sujeto dispone para
realizar una inversin, actvidad o proyecto.
En materia contable, capital es la parte que queda
de los actvos de la empresa una vez deducido
todos sus pasivos.
CARGOS POR SERVICIOS
Son los cobros realizados por las insttuciones
nancieras por las operaciones que realizan
y servicios que prestan a sus clientes y que
compensan gastos en que incurren las entdades,
tales como: transacciones hechas por medio de
cajeros automtcos, por no mantener un saldo
mnimo en la cuenta, por cheques rechazados y
por emisin de estados de cuenta adicionales.
CASA DE BOLSA
Persona jurdica, autorizada por la bolsa, inscrita en
el Registro del Mercado de Valores y Mercancas, que
Recomendaciones
Utliza cajeros que se encuentren en sitos
transitados e iluminados; si es durante
la noche, acude en compaa de otra
persona.
Si detectas alguna anomala o mecanismo
poco comn en el cajero, no lo utlices.
Memoriza tu PIN, no lo divulgues. Si lo
olvidas, no lo teclees ms de dos veces ya
que el cajero puede retener tu tarjeta.
Planea tus consultas y retros para que no
pagues comisiones innecesarias.
Consulta las comisiones por operacin
de cada banco, ya sea en las pginas
web de cada insttucin o en las agencias
bancarias.
Guarda los recibos de tus operaciones, as
podrs evitar posibles fraudes y aclarar
cualquier problema.
Verica no dejar en el cajero tu tarjeta o el
recibo de tu operacin.
No aceptes ayuda de extraos.
Ten a la mano los nmeros de telfono
del emisor de la tarjeta para reportar
cualquier anomala, el robo o extravo de
la misma.
Atende las recomendaciones de
seguridad que te brinda el emisor, para el
manejo de tu tarjeta.
17
se dedica a la intermediacin en la compraventa de
valores, mercancas y otros negocios relacionados
con los mismos, actuando en representacin
de inversionistas y de empresas que necesitan
nanciarse a travs de la bolsa.
CASAS DE CAMBIO
Son aquellas sociedades annimas no bancarias
dedicadas a la compra y venta de divisas de
diferentes pases y que pueden -o no- estar
vinculadas a los grupos nancieros.
Las casas de cambio que operan en el Mercado
Insttucional de Divisas, son autorizadas por la Junta
Monetaria y supervisadas por la Superintendencia
de Bancos.
Puedes encontrar informacin al respecto en el
sito web: www.sib.gob.gt
CASAS DE EMPEO
Son empresas que prestan un determinado monto
de dinero a cambio de un objeto, el cual queda en
garanta o prenda y generalmente los intereses
que cobran son altos.
CENTRAL DE RIESGOS
Es un Sistema de Informacin de Riesgos
Creditcios, implementado por la Superintendencia
de Bancos, el cual almacena la informacin de
crditos proporcionada por los bancos, sociedades
nancieras y empresas de un grupo nanciero que
otorguen nanciamiento.
Es responsabilidad de tales entdades la calidad de
la informacin que se suministra al sistema, el cual
proporciona informacin sobre el comportamiento
o historial creditcio de los deudores (experiencia
de pago de crditos).
A este sistema tenen acceso, exclusivamente para
nes de anlisis de crdito, los bancos, grupos
nancieros y otras entdades de intermediacin
nanciera que a pedido de la Superintendencia de
Bancos apruebe la Junta Monetaria.
La implementacin de la Central de Riesgos tene
como objetvo proporcionar referencias para
reducir el riesgo de otorgar crdito a personas
que tengan antecedentes negatvos en los pagos;
adems, con este sistema se busca fomentar la
cultura creditcia en la sociedad.
CERTIFICADO DE DEPSITO A PLAZO
Documento expedido por un banco a la orden de
un inversionista, en el que se hace constar que
dicha entdad recibe de una persona o insttucin
cierta cantdad de dinero, la cual devenga una
tasa de inters, comprometndose a devolver
el capital e intereses al vencimiento del plazo
acordado.
CERTIFICADO DE
DEPSITO DE MERCANCAS
Los Certcados de Depsitos de Mercancas son
ttulos representatvos de la propiedad de los
productos o mercancas y contenen el contrato
celebrado entre los almacenes generales de
depsito como depositarios y los respectvos
dueos como depositantes.
CHEQUE
Es un documento a travs del cual podemos
disponer del dinero que hemos depositado en una
cuenta de banco.
En una operacin con cheque intervienen tres
guras:
El librador es la persona que ordena que se
efecte el pago.
El beneciario es la persona a favor de quien
se emite el cheque, que puede ser un nombre
determinado o al portador.
El banco librado es quien paga el cheque.
Bsicamente fueron tres las necesidades que dieron
origen a utlizar cheques en lugar de efectvo:
1. Seguridad: evitar el riesgo de cargar efectvo.
2. Disponibilidad: contar con uidez para efectuar
operaciones comerciales.
3. Control: contar con herramientas para un mejor
control del dinero.
18
Contenido del cheque:
La mencin de ser cheque,
Lugar y fecha en que se expide,
La orden incondicional de pagar una suma
determinada de dinero,
Nombre del banco librado,
Nombre del beneciario, y
Firma del librador o cuentahabiente.
Al momento de extender o librar un cheque, debes
tener la seguridad de contar con fondos sucientes
para evitar el pago de comisiones y tener presente
que el beneciario puede cobrarlo en cualquier
momento. Asimismo, es conveniente descontar
de inmediato el importe del mismo al saldo de tu
cuenta.
Perodo para cobro de cheques:
Dentro de los 15 das calendario de la fecha de
emisin.
Si el cheque no se hubiera cobrado en el tempo
indicado, el banco deber pagarlo si tene
fondos sucientes del librador, siempre que el
cheque se presente dentro de los seis meses
que sigan a su fecha y no haya sido revocado.
Tipos de cheques:
1. Cheque de caja o de gerencia: es el que
expide un banco para pagarlo en sus propias
dependencias.
El cliente entrega al banco la cantdad de
dinero por la que expide el cheque y se paga
ah mismo o puede depositarse en una cuenta
del beneciario. Se debe expedir a nombre de
una persona, no al portador y no es negociable
(no puede endosarse). Este cheque tambin
se puede solicitar en un banco donde no se
tenga cuenta bancaria.
2. Cheque certcado: es aquel que lleva la
certcacin del banco garantzando que
tene fondos sucientes para pagarse. El
cuentahabiente es el nico que puede solicitar
la certcacin al banco, siempre y cuando
tenga su cuenta ah. Este tpo de cheque debe
ir a nombre de una persona o empresa, no al
portador y no es negociable.
3. Cheque de viajero: este cheque puede ser
adquirido en un banco local y es expedido por
un banco extranjero para que lo paguen sus
sucursales o corresponsales en Guatemala
o en el extranjero. Para cobrarlos se debe
presentar una identcacin personal y en el
extranjero debe ser el pasaporte.
4. Cheque de abono en cuenta: aquel en
el que el librador o el tenedor inserta la
leyenda para abono en cuenta, con lo que
automtcamente no es negociable ni puede
ser pagado en efectvo, sino que solo debe ser
abonado en cuenta.
Nota: en los cheques cualquier tenedor podr
limitar su negociabilidad, estampando la leyenda:
No Negociable.
Cheque No. 33445 Cuenta 12345-6 Banco
Guatemala
de 2014 Por Q
Pguese a
la orden de:
La cant dad de:

Firma
Recomendaciones
Al recibir tu chequera, revisa que est
sellada y cuenta los cheques.
Guarda tu chequera en un lugar seguro.
Cada vez que expidas un cheque, anota sus
datos en el talonario de la chequera.
Concilia tus estados de cuenta con el
talonario.
Reporta inmediatamente a tu banco el
robo o extravo de cheques.
Nunca rmes un cheque en blanco.
Cuida tus cheques: tu rma puede ser
falsicada, no es un elemento de seguridad
suciente.
19
CLONACIN DE TARJETAS
Procedimiento ilegal que consiste en copiar, con
un aparato llamado skimmer, los datos de la banda
magntca de las tarjetas de dbito o crdito,
pasarlos a otro plstco y hacer operaciones
fraudulentas utlizando la cuenta del ttular.
COASEGURO
Es la concurrencia de dos o ms entdades
aseguradoras en la cobertura de un mismo riesgo.
La que emite la pliza se llama entdad lder y las
dems son coaseguradoras.
Por otra parte, si en la contratacin de un seguro
la suma asegurada es menor al valor real del bien
asegurado, en caso de ocurrir el riesgo cubierto en
la pliza (siniestro), el asegurado cubre una parte
proporcional del siniestro, lo que se conoce como
coaseguro.
COBERTURA
Tipo de riesgo que asume y monto que se
compromete a pagar una compaa de seguros en
caso de un siniestro.
CODEUDOR
Es la persona que se obliga de forma solidaria
con el deudor principal al pago de una deuda.
Esto signica que, cuando el ttular de un crdito
no pueda cumplir con el pago del mismo, ser el
codeudor quien lo asuma. En caso de existr ms
de un codeudor, la entdad podr dirigirse a todos
los codeudores solidarios conjuntamente o uno en
partcular, para realizar el cobro.
Debes tener en cuenta que las entdades
nancieras comunican a la Central de Riesgos
quin es el deudor principal de una obligacin y
quines son sus codeudores, de manera tal que as
quedan registrados en sus respectvos historiales
creditcios.
Siempre lee bien los contratos para conocer cules
sern tus obligaciones.
COMISIN
Es el precio de un servicio. En el lenguaje
nanciero, las comisiones son las cuotas que se
pagan a las insttuciones nancieras a cambio de
tener derecho a un producto o servicio.
Hay dos formas de pagar comisiones:
1. Por su monto, que pueden ser:
jas, o
como porcentaje de una operacin.
2. Por su periodicidad, que pueden ser:
por nica vez, o
por cada operacin realizada.
En Guatemala, los bancos pactarn libremente
con los usuarios, entre otros, las comisiones y
dems recargos que apliquen en sus operaciones
y servicios, siempre que correspondan a servicios
efectvamente prestados o gastos habidos.
En consecuencia, las insttuciones bancarias
deben justcar las comisiones que cobran
demostrando la existencia del servicio prestado
y darlas a conocer oportunamente a sus clientes,
comunicndoles cualquier modicacin antes de
aplicarlas.
Recomendaciones
Revisa cules son las comisiones de
los servicios que tenes contratados y
evala si realmente los necesitas, podras
cambiarte a un servicio ms sencillo que,
generalmente, es ms barato.
Entrate de cuntas operaciones puedes
hacer sin pagar comisin y adminstralas
con cuidado.
Revisa y conserva tus estados de cuenta
para llevar un control.
Reporta a tu banco cualquier duda o cargo
indebido.
Toma en cuenta las comisiones al utlizar
cajeros automtcos.
No todos los bancos cobran las comisiones
por igual.
20
CONTRATO
Un contrato es el acuerdo por medio del cual dos
o ms personas adquieren libremente derechos y
obligaciones. Esta denicin deja la puerta abierta
para tantos tpos de contratos como aspectos de la
vida que impliquen un compromiso.
Tipos de Contratos:
Civiles: como es el caso del contrato de
mandato.
Laborales: regulan los derechos y obligaciones
de los trabajadores y sus patronos.
Mercantles: producen o transeren derechos
y obligaciones al adquirir u ofrecer en el
mercado cualquier tpo de producto o servicio.
Privados: nicamente partcipan las partes
contratantes.
Pblicos: se validan ante la presencia de un
notario.
De adhesin: muy importantes en el mundo
nanciero ya que sus trminos estn denidos
de antemano por el proveedor de un producto
o servicio y el contratante nicamente
decide, con su rma, si se adhiere -o no- a las
condiciones preestablecidas.
La contratacin de un producto o servicio nanciero
signica que el usuario y la insttucin contratada
adquieren libremente derechos y responsabilidades
que se respaldan con la rma de cada una de las
partes. Por ello, es fundamental que, antes de
rmar, ejerzamos nuestro derecho a que se nos
aclaren todas las dudas y que estas aclaraciones se
encuentren plasmadas en el contrato.
CONVENIO DE PAGO
Acuerdo o compromiso del deudor para cancelar
una deuda pagando peridicamente las cuotas
previamente establecidas y dentro de un plazo
determinado.
Regularmente se utliza como un mecanismo de
pago cuando el deudor no ha podido cancelar la
deuda en el plazo y condiciones originalmente
pactadas.
Este mecanismo es frecuentemente utlizado en
crditos de consumo, principalmente en tarjetas
de crdito.
COOPERATIVA DE AHORRO Y CRDITO
Son asociaciones de personas integradas en
igualdad de condiciones, que se han unido
voluntariamente para hacer frente a sus
necesidades y aspiraciones econmicas, entre
otras.
Las Cooperatvas de Ahorro y Crdito, tenen
personalidad jurdica propia y distnta de la de
los miembros que la integran, la cual se adquiere
desde el momento de su inscripcin en el Registro
de Cooperatvas que lleva el Insttuto Nacional
de Cooperatvas; y cubren esencialmente las
Recomendaciones
Ten presente que un contrato es un
compromiso que debes cumplir.
Toma en cuenta la vigencia, el tempo
acordado es importante.
Siempre que rmes un contrato, exige una
copia.
En el caso de contratos privados, si t no
ests de acuerdo con alguna disposicin
tenes derecho de rechazarla o negociarla.
En la compraventa de inmuebles es
importante que te apoye un notario.
Pon especial atencin a la letra pequea.
Antes de contratar, compara otras opciones.
21
funciones de fomentar en sus asociados el hbito
del ahorro y el uso prudente del crdito personal.
Las cooperatvas estn sujetas a la scalizacin de
la Inspeccin General de Cooperatvas, adscrita al
Insttuto Nacional de Cooperatvas.
CRDITO
La palabra crdito proviene del latn creditum, un
sustantvo que se desprende del verbo credere:
creer en espaol. El trmino signica cosa
conada, por lo que crdito es conar o tener
conanza en la capacidad que tene alguien para
cumplir una obligacin contrada, gracias a su
voluntad y compromiso.
Ventajas del crdito:
Permite el movimiento de capitales, lo cual
favorece el desarrollo econmico de las
naciones.
Facilita el acceso a bienes necesarios de una
forma prctca, sencilla, conable y ecaz.
Es una herramienta que permite realizar
operaciones de cualquier monto.
En los crditos existen dos guras:
1. El acreedor: es quien otorga el crdito, pone
las condiciones, pide garantas; es decir,
confa. En el caso del acreedor bancario,
se apoya, entre otros, en la Central de
Riesgos para conocer el historial creditcio
de la persona que le ha solicitado el crdito.
2. El deudor: es la persona a quien se le otorga
el crdito y en quien se confa, por lo que
se compromete, asegura y demuestra que
tene capacidad de pago.
El deudor puede garantzar un crdito de la
siguiente forma:
Garanta duciaria.
Garanta hipotecaria.
Garanta prendaria.
Combinacin de las anteriores.
1. Crdito en cuenta corriente: es una
modalidad en la cual el deudor puede
disponer del crdito en uno o varios
desembolsos y con los pagos que realice
puede volver a disponer del saldo,
mientras no venza el crdito. Tal es el caso
de la tarjeta de crdito.
2. Cartas de crdito: es un instrumento
de pago, sujeto a regulaciones
internacionales, mediante el cual un banco
(banco emisor) obrando por solicitud y
de conformidad con las instrucciones de
un cliente (ordenante) debe hacer un
pago a un tercero (beneciario) contra
la entrega de los documentos exigidos,
siempre y cuando se cumplan los trminos
y condiciones del crdito documentario.
3. Prstamo con colateral: son los prstamos
que se otorgan con garantas.
Recomendaciones
Antes de contratar, verica y compara las
opciones de crdito.
Lee el contrato antes de rmar.
Paga a tempo para no incurrir en mora.
Al cancelar tu crdito, no olvides solicitar el
niquito.
22
CUENTA
Registro de lo que se tene y lo que se debe. En
materia nanciera, se reere a un contrato para
depositar y retrar recursos econmicos.
CUENTAHABIENTE
Persona que tene un contrato vigente con una
insttucin bancaria para que le maneje una cuenta,
generalmente de depsito, en cuenta de cheques,
de ahorro o a plazo.
CUOTA NIVELADA
Son los pagos que se realizan para cancelar una
deuda, mediante una cuota ja y constante
durante la vigencia del prstamo. Los intereses se
calculan sobre el saldo adeudado y como la cuota
incluye amortzacin al principal e intereses, en la
medida que disminuye el saldo se reduce el monto
de intereses e incrementa el monto destnado al
pago del principal.
DEDUCIBLE
Es la cantdad que debe aportar el asegurado en
caso de ocurrir el siniestro cubierto en su seguro.
El deducible debe quedar expresamente pactado
en los contratos (plizas) que correspondan y la
aseguradora lo descuenta del pago correspondiente.
Tiene un doble n:
Evitar la reclamacin de siniestros de poca
cuanta, y
Crear en el asegurado una mayor
responsabilidad para que cuide sus bienes.
El asegurado tene la opcin de elegir un deducible
mayor a cambio de que el costo del seguro (prima)
sea menor.
DELITO DE INTERMEDIACIN FINANCIERA
Comete delito de intermediacin nanciera toda
persona individual o jurdica, nacional o extranjera,
que sin estar autorizada por la ley para realizar
operaciones de tal naturaleza, efecta habitualmente
en forma pblica o privada, directa o indirectamente,
por s misma o en combinacin con otra u otras
personas individuales o jurdicas, en benecio
propio o de terceros, actvidades que consistan en,
o que se relacionen con, la captacin de dinero del
pblico o de cualquier instrumento representatvo
de dinero, ya sea mediante recepcin de especies
monetarias, cheques, depsitos, antcipos,
mutuos, colocacin de bonos, ttulos u otras
obligaciones, incluyendo operaciones contngentes,
destnando dichas captaciones a negocios de
crdito o nanciamiento de cualquier naturaleza,
independientemente de la forma jurdica de
formalizacin, instrumentacin o registro contable
de las operaciones. En el caso de personas jurdicas
son responsables de este delito los administradores,
gerentes, directores y representantes legales.
El o los responsables de este delito sern
sancionados con prisin de cinco a diez aos
inconmutables, la cual excluye la aplicacin
de cualesquiera de las medidas susttutvas
contempladas en el Cdigo Procesal Penal, y con
una multa no menor de diez mil ni mayor de cien
mil unidades de multa, la cual ser impuesta por el
tribunal competente del orden penal.
El valor de cada unidad de multa ser de un dlar
de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente
en Quetzales, al tpo de cambio de referencia
establecido por el Banco de Guatemala, vigente a
la fecha de la imposicin de la sancin.
Simultneamente a la imposicin de la multa
indicada, dicho tribunal ordenar la cancelacin de
la patente de comercio de las personas individuales,
as como la liquidacin de las personas jurdicas a
que se reere la ley correspondiente conforme al
procedimiento establecido en la misma; en este
ltmo caso, una vez concluida su liquidacin
ordenar al Registro Mercantl la cancelacin de la
inscripcin respectva.
DELITO DE PNICO FINANCIERO
Comete delito de pnico nanciero quien elabore,
divulgue o reproduzca por cualquier medio o
sistema de comunicacin, informacin falsa
o inexacta que menoscabe la conanza de los
clientes, usuarios, depositantes e inversionistas de
una insttucin supervisada por la Superintendencia
de Bancos.
D
23
Se entender que se menoscaba (deteriora)
la conanza de los clientes de una insttucin,
cuando, como consecuencia de los referidos actos,
se atente contra la reputacin o prestgio nanciero
de dicha insttucin o que la misma sea objeto de
retro masivo de depsitos o inversiones, mayores
o superiores a su ujo normal u ordinario.
El responsable de cometer este delito ser sancionado
con prisin de uno a tres aos y con multa de cinco
mil a cincuenta mil Quetzales. La pena ser mayor
(prisin de cinco a diez aos inconmutables y con
una multa de cien mil a ochocientos mil Quetzales)
si el delito fuere cometdo conociendo o previendo
los daos o perjuicios a causar a la insttucin. En
este ltmo caso no se podr otorgar cualquiera de
las medidas susttutvas contempladas en el Cdigo
Procesal Penal.
Las sanciones antes indicadas podrn ser
aumentadas en una tercera parte cuando el
responsable del delito sea accionista, director,
administrador, gerente, representante, funcionario
o empleado de insttucin sujeta a supervisin
de la Superintendencia de Bancos, o autoridad,
funcionario o empleado del Banco de Guatemala o
de la citada Superintendencia.
DENOMINACIN
Es el nombre con el que se distngue a las personas
y cosas. Tratndose de monedas y billetes, se
reere al valor que representan.
DEPSITO
Es la accin de poner determinados bienes o una
cantdad de dinero, bajo la custodia y resguardo de
una insttucin que se hace responsable de ellos
por un tempo.
DEUDA
Obligacin que alguien tene de pagar, satsfacer o
reintegrar a otra persona, una cantdad de dinero
o bienes.
DEUDOR
Es la persona a quien se le otorga un crdito y en
quien se confa, por lo que se compromete a pagarlo,
asegura y demuestra que tene capacidad de pago.
DEUDOR SOLIDARIO Y MANCOMUNADO
Es uno de los deudores a quienes se les otorga
un crdito, y podra responder por la totalidad
de la deuda y despus tene derecho a requerir el
pago de la parte que le corresponde, a los dems
deudores.
DEVALUACIN
Es la reduccin o prdida del valor de una moneda
nacional en trminos de las monedas extranjeras.
DICTAMEN TCNICO
Opinin o juicio especializado que se emite sobre
una cosa o tema especco. Documento que emite
la autoridad competente luego de analizar un
problema con alguna insttucin nanciera y que
sirve como prueba ante tribunales.
DINERO
Medio de pago, usualmente monedas y billetes. Al
manejarlo (ganarlo, recibirlo, gastarlo, ahorrarlo,
invertrlo o canjearlo), se partcipa en el mundo de
las nanzas.
DIVISA
Se llama as a las monedas o billetes comnmente
aceptados para realizar transacciones comerciales
en el mercado internacional. En un pas se considera
divisa a las monedas y billetes de otros pases.
DOMICILIO
El domicilio se consttuye voluntariamente por la
residencia en un lugar con nimo de permanecer en
l.
24
El domicilio legal de una persona es el lugar en
donde la ley le ja su residencia para el ejercicio de
sus derechos y el cumplimiento de sus obligaciones,
aunque de hecho no est all presente.
El domicilio de una persona jurdica es el que
se designa en el documento en que conste su
creacin o, en su defecto, el lugar en que tenga su
administracin o sus ocinas centrales.
DPI
Documento Personal de Identcacin. Es el
documento pblico, personal e intransferible, de
carcter ocial que se utliza para todos los actos
civiles, administratvos y legales y, en general,
para todos los casos en que por ley se requiera
identcarse. Los guatemaltecos y los extranjeros
domiciliados en Guatemala, mayores de dieciocho
(18) aos e inscritos en el RENAP, tenen el derecho
y la obligacin de solicitar y obtener el DPI. Es
tambin el documento que permite al ciudadano
identcarse para ejercer el derecho de sufragio.
Este documento susttuye a la Cdula de Vecindad.
ECONOMA
Es la ciencia que se ocupa de la manera en que se
administran los recursos con el objeto de producir
bienes y servicios, y distribuirlos para su consumo
entre los miembros de la sociedad.
EDUCACIN FINANCIERA
Es el proceso por medio del cual se adquieren los
conocimientos y se desarrollan las habilidades
necesarias para poder tomar mejores decisiones
nancieras y, con ello, incrementar el nivel de
bienestar personal y familiar.
El impacto de la Educacin Financiera tene alcances
en el mbito personal, familiar y en el pas:
Personal: porque ayuda a que la persona sepa
cuidar y hacer rendir su dinero, y a utlizar
adecuada y responsablemente los productos y
servicios nancieros, lo que redunda en mayor
bienestar.
Familiar: ayuda a que la familia administre de
manera ms adecuada sus recursos para tener
mayor estabilidad, mejor desarrollo y, por ende,
un patrimonio.
Pas: la Educacin Financiera genera usuarios
ms informados y exigentes, lo que promueve la
compettvidad entre las insttuciones y, por ello,
un benecio directo en los mercados nancieros,
traducindose en mayor desarrollo para el pas.
EFECTIVO
Dinero en forma de billetes y monedas para el pago
inmediato de bienes y servicios.
EGRESOS
Salidas de dinero de una persona, familia, empresa
o gobierno para la adquisicin o pago de bienes y
servicios.
EMBARGO
Es la accin de retener algn bien por orden del
juez o autoridad competente durante un juicio.
EMISOR
Es la organizacin, empresa o insttucin que emite
valores, obligaciones o acciones para obtener
recursos de los inversionistas.
EMPRESAS DE APOYO AL GIRO BANCARIO
Son las empresas que sin asumir riesgo creditcio
alguno, prestan a los bancos servicios de cajeros
automtcos, procesamiento electrnico dedatos u
otros servicios calicados por la Junta Monetaria.
EMPRESAS ESPECIALIZADAS
EN SERVICIOS FINANCIEROS
Son empresas que realizan actvidades de
naturaleza nanciera, que otorgan crditos para
nanciar operaciones de tarjeta de crdito,
factoraje y arrendamiento nanciero. Financian sus
operaciones con su propio capital, crdito bancario
y la creacin y colocacin de ttulos valores en
oferta pblica burstl.
Las entdades que pertenezcan a un grupo nanciero
estn sujetas a la supervisin consolidada por parte
de la Superintendencia de Bancos.
E
25
ENCAJE BANCARIO
Es una reserva de liquidez que las insttuciones
bancarias estn obligadas a mantener, para cubrir
el pago de sus obligaciones derivadas de captacin
de recursos. Dicho encaje se calcula como un
porcentaje de las captaciones y deber mantenerse
constantemente en forma de depsitos de inmediata
exigibilidad en el Banco de Guatemala, de fondos
en efectvo en las cajas de los bancos y cuando las
circunstancias lo ameriten, de inversiones lquidas
en ttulos, documentos o valores, de acuerdo con lo
dispuesto por la Junta Monetaria.
ENDOSO O CLUSULA ADICIONAL
Es un documento que se anexa a una pliza de
seguro para establecer ciertas modicaciones o
aclaraciones al contrato.
Por ejemplo, el endoso para rectcar errores
en la pliza o para cambiar la designacin de
beneciarios.
ENGANCHE
Es la cantdad de dinero que se entrega como
pago inicial al comprar bienes, como por ejemplo
un inmueble, y sirve para asegurar la compra y
el precio: si ste se incrementa, ya no afecta la
operacin.

ENTIDAD FUERA DE
PLAZA O ENTIDAD OFF SHORE
Es aquella entdad dedicada principalmente a la
intermediacin nanciera, consttuida o registrada
bajo leyes de un pas extranjero, que realiza sus
actvidades principalmente fuera de dicho pas.
Para operar en Guatemala debern obtener la
autorizacin de la Junta Monetaria y formar parte
de un grupo nanciero en el pas.
ENVO DE DINERO
Operacin nanciera donde se transeren recursos
econmicos a personas ubicadas en otras partes
del pas o en el extranjero.
ESTADO DE CUENTA
Documento emitdo por las insttuciones
nancieras que contene el registro de todas las
operaciones efectuadas en un perodo de tempo:
cargos, abonos, comisiones, intereses y saldo.
Su caracterstca principal es que se enva para la
consideracin del ttular de la cuenta, quien debe
analizarlo y poder estar -o no- de acuerdo con lo
que se informa.
Las insttuciones que llevan los registros tenen la
obligacin de entregar peridicamente estados
de cuenta para que el ttular pueda compararlos
con los comprobantes de sus operaciones, de ah
la importancia de guardar todos los recibos de
depsitos, comprobantes de retros y compras.
Recomendaciones
Revisa tus estados de cuenta.
Si no te llegan a tempo, reprtalo a la
insttucin y solicita que te los enven.
Guarda todos los comprobantes de
depsitos, retros, compras, etc.
Toma en cuenta el plazo que da cada
insttucin para presentar aclaraciones,
pues una vez transcurrido ste, dar por
aceptado el estado de cuenta que te envi.
Aprende a leer los estados de cuenta de
cada producto o servicio.
En caso de tener algn cargo que no
reconozcas u otro problema, acude
primero a la insttucin. En caso no se
te resuelvan tus dudas puedes acudir
a la Ocina de Atencin al Usuario de la
26
ESTADOS FINANCIEROS
Los estados nancieros son informes que utlizan las
insttuciones para reportar la situacin econmica
y nanciera y los cambios que experimenta la
misma a una fecha o perodo determinado. Esta
informacin resulta tl para la administracin,
inversionistas, reguladores y otros interesados
como los accionistas, acreedores o propietarios,
para la toma de decisiones.
La mayora de estos informes consttuye el
producto nal de la contabilidad y son elaborados
de acuerdo con principios de contabilidad
generalmente aceptados, normas contables o
normas internacionales de informacin nanciera.
Entre los principales estn: balance general, estado
de resultados, estado de cambios en el patrimonio
neto y el estado de ujo de efectvo.
ESTADO PATRIMONIAL
Es la declaracin escrita que contene todos los
bienes, derechos y obligaciones de una persona
individual, para determinar su patrimonio neto.
ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS
Declaracin escrita que contene todos los ingresos
mensuales y anuales de una persona individual, de
los cuales se deducen sus egresos en los mismos
perodos, para determinar su capacidad de
contraer nuevas obligaciones.
EXCLUSIONES EN SEGUROS
Las exclusiones en los contratos de seguros
consttuyen los casos en que la aseguradora no
est obligada a cubrir algn siniestro, servicio de
asistencia o reembolsar algn monto al usuario.
Entre ms exclusiones aparezcan en el contrato, el
seguro es ms barato.
FACTORAJE
Es un producto nanciero con el cual las entdades
autorizadas reciben las facturas o derechos de
cobro de una o varias empresas, a cambio de que
dichas entdades les paguen antcipadamente a
estas empresas el valor de las facturas o derechos
de cobro, descontando una comisin o tasa de
descuento.
Esta operacin la realizan las insttuciones
bancarias, las empresas especializadas en servicios
nancieros y otras cuyo objeto social legalmente
establecido se los permita.
FACTURA
Documento que entrega el vendedor al comprador
por la adquisicin de bienes o servicios, en el que
describe, entre otros, la mercanca y el precio del
producto que debe incluir el Impuesto al Valor
Agregado (IVA).
Al adquirir bienes o servicios, el comprador debe
exigir la factura correspondiente, para no incurrir
en infracciones a los deberes formales tributarios.
Si el comprador denuncia ante la SAT a quien
estando obligado no emit ni le entreg la factura
queda exonerado de la sancin.
FENACOAC
Federacin Nacional de Cooperatvas de Ahorro y
Crdito. Entdad privada a la cual estn asociadas
varias cooperatvas de ahorro y crdito, las que
reciben diversos servicios de dicha asociacin.
Las principales funciones de la federacin para con
sus cooperatvas aliadas son las siguientes:
Representacin y defensa del sector,
Prestacin de servicios nancieros a travs de la
Caja Central,
Asistencia tcnica y capacitacin, y
Apoyo en tecnologa informtca.
Para ms informacin visita el sito web:
www.fenacoac.com.gt
F
27
FHA
Insttuto de Fomento de Hipotecas Aseguradas.
Es una entdad estatal descentralizada que
realiza operaciones en relacin con hipotecas
consttuidas en garanta de prstamos otorgados
con intervencin de las entdades aprobadas o
aliadas al sistema de hipotecas aseguradas.
Tiene como funcin otorgar el seguro de hipotecas
que establece su ley, el cual consiste en garantzar
al ttular y al legtmo tenedor de un crdito,
prstamo o cdula hipotecaria, mediante el pago
de la prima pactada, el cobro ntegro del principal,
intereses y dems obligaciones.
www.fha.gob.gt
FIADO
Es la persona individual o jurdica que se ha
comprometdo, a travs de un contrato y ante un
tercero, a cumplir con la obligacin establecida en
ese contrato. A esta persona es a quien se le emite
la pliza de anza.
FIADOR
Persona individual o jurdica que se compromete
al cumplimiento de una obligacin en caso de
que ocurra incumplimiento de los compromisos
adquiridos por parte del obligado.
FIDEICOMISO
Es un contrato a travs del cual una persona
individual o jurdica destna ciertos bienes a un
n lcito determinado, encomendando a una
insttucin duciaria la realizacin de ese n.
El Cdigo de Comercio de Guatemala establece
que el deicomiso puede consttuirse por contrato
o insttuirse por testamento, en ambos casos debe
constar en escritura pblica.
Las partes que intervienen en un deicomiso son:
Fideicomitente: es el que aporta los bienes al
deicomiso.
Fideicomisario: es el que adquiere el benecio
del deicomiso.
Fiduciario: es el encargado de administrar el
deicomiso.
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
Es la actvidad que realiza una persona por el
medio que fuera, directa o indirectamente, por
s mismo o por medio de otra persona, y que en
forma deliberada proporcione, provea, recolecte,
transera, entregue, adquiera, posea, administre,
negocie o gestone dinero o cualquier clase de
bienes, con la intencin de que los mismos se
utlicen, o a sabiendas que sern utlizados en todo
o en parte, para el terrorismo.
Comete delito de nanciamiento del terrorismo
quien realice alguno de los actos denidos como
nanciamiento al terrorismo en cualquiera de los
convenios internacionales aprobados y ratcados
por Guatemala.
Para que el delito de nanciamiento del terrorismo
se tenga por consumado, no ser necesario que se
lleven a cabo los actos de terrorismo, pero s que
la intencin de cometer dichos actos se manieste
por signos materiales exteriores. Tampoco ser
necesario que sobre los actos de terrorismo se
haya iniciado investgacin, proceso penal o haya
recado sentencia condenatoria.
Al culpable de cometer dicho delito se le impondr
una prisin inconmutable de 6 a 25 aos, ms una
multa de US$10,000.00 a US$625,000.00, o su
equivalente en moneda nacional.
FINANZAS
Es la parte de la economa que se encarga del
estudio del ujo de dinero entre las personas,
empresas o gobiernos.
Las nanzas tenen su origen en la nalizacin de
una transaccin econmica, y ocurre cuando se
transere el dinero a cambio de la compra de un
bien o servicio.
FINANZAS PERSONALES
El trmino se reere a:
La forma de manejar y distribuir los recursos,
bienes o dinero, y
La manera cmo ese manejo o distribucin del
dinero repercute en la relacin de la persona
con su entorno.
28
En sentdo estricto, las nanzas personales
representan la realidad econmica de una persona,
y el buen o mal manejo que sta haga de las mismas
tene una repercusin directa en su calidad de vida.
FINIQUITO
Es el documento escrito que sirve de constancia de
la cancelacin de la deuda o del cumplimiento de
la obligacin, nalizacin o extncin de cuentas o
deudas.
FIRMA
Nombre, apellido o dibujo que una persona escribe
de su propia mano en un documento para darle
autentcidad o expresar que aprueba su contenido.
FIRMA ELECTRNICA
Es una serie de datos consignados en una
comunicacin electrnica que pueden ser utlizados
para identcar al rmante e indicar que aprueba la
informacin de dicha comunicacin.
FLUJO DE FONDOS
Consiste en la informacin nanciera que identca
en forma detallada todas las fuentes y usos de
efectvo, as como el momento de su recepcin
o desembolso durante un perodo determinado.
El ujo de fondos proyectado tene por objeto
predecir el saldo de los fondos disponibles o
deciencias de efectvo al nal de cada mes.
Para la obtencin de un crdito, cuando corresponda,
ser necesario presentar un ujo de fondos
proyectado para el perodo del nanciamiento.
FOPA
Fondo para la Proteccin del Ahorro. Tiene por
objeto garantzar al depositante en el sistema
bancario la recuperacin de sus depsitos
monetarios, de ahorro y a plazo, consttuidos en
moneda nacional o en moneda extranjera.
El fondo garantza los depsitos del pblico hasta
por un monto de Q20,000.00 o su equivalente
en moneda extranjera, por persona individual o
jurdica.
El fondo se va formando principalmente con
los aportes mensuales que realizan los bancos.
Dichos aportes se calculan como un porcentaje del
promedio de todos los depsitos que registran los
bancos durante el mes anterior al aporte.
Los recursos del fondo son administrados por el
Banco de Guatemala.
GARANTA
Bien o ttulo de propiedad que asegura el
cumplimiento de una obligacin. Es el respaldo
con el cual una persona -al solicitar un crdito o
prstamo- asegura el cumplimiento de los pagos.
Las insttuciones nancieras analizan las garantas
que presenta el solicitante para protegerse contra
riesgos y prdidas, permitendo as el ujo ms
eciente del crdito.
Existen dos tpos de garantas:
1. Garantas reales: consisten en bienes
inmuebles u otros actvos:
La prendaria: se deja un bien o prenda en
garanta del pago; esta operacin tambin
se lleva a cabo en casas de empeo.
La hipotecaria: se deja en garanta un bien
inmueble.
2. Garantas personales: consisten en avales
y anzas que obtene el deudor; el aval
puede ser de un familiar o amigo que tenga
solvencia econmica para responder -en
caso necesario- por el prstamo.
G
Recomendaciones
Revisa que las condiciones de las
garantas y crditos queden estpuladas
en el contrato.
Lee el contrato con cuidado y, si tenes
duda, pregunta.
29
GASTO
Es el destno del dinero de una persona, familia o
gobierno con el n de obtener bienes o servicios
para su sustento.
GASTOS MDICOS MAYORES
Seguro que cubre el costo de servicios mdicos y
de hospitalizacin a partr del monto o condiciones
especicadas en la pliza.
GESTIN ELECTRNICA
Es la comunicacin que hace el usuario con las
insttuciones nancieras por medio del sito web
o bien a travs del correo electrnico que cada
entdad tene a disposicin del pblico, para
solicitar un servicio, presentar una queja, pedir
informacin, etc.
GRAVAMEN
Es la carga o impuesto de un bien o servicio. El
trmino se usa para referirse a las obligaciones
tributarias. En el comercio exterior, se reere al
derecho aduanero o cualquier otra imposicin
scal, monetaria o cambiaria que afecta a las
importaciones o exportaciones entre los pases.
Gravamen tambin es la hipoteca que recae sobre
un bien inmueble para garantzar una obligacin.
GRUPO FINANCIERO
Es la agrupacin de dos o ms personas jurdicas
que realizan actvidades de naturaleza nanciera,
de las cuales una de ellas deber ser banco, que
operan de forma integrada bajo el compromiso de
seguir poltcas comunes.
La condicin indispensable que las insttuciones
deben cumplir para conformarse en grupo es
tener una empresa controladora o una empresa
responsable que ser un banco entre las cuales
existe control comn por relaciones de propiedad,
administracin o uso de imagen corporatva, o bien
sin existr estas relaciones, segn acuerdo, deciden
el control comn.
Las insttuciones nancieras que pueden formar
parte de los grupos son: empresa controladora
(cuando exista), bancos, sociedades nancieras,
casas de cambio, almacenes generales de
depsito, aseguradoras, aanzadoras, empresas
especializadas en emisin y/o administracin de
tarjetas de crdito, empresas de arrendamiento
nanciero, empresas de factoraje, casas de bolsa,
entdades fuera de plaza (o shore) y otras que
calique la Junta Monetaria.
El grupo nanciero al recibir la autorizacin de
la Junta Monetaria para conformarse, tene la
posibilidad de ofrecer a los usuarios diversos
servicios integrados formando una especie de
supermercado nanciero.
Consulta los grupos nancieros autorizados para
operar en Guatemala que se encuentran en el sito
web: www.sib.gob.gt
HERENCIA
Es un conjunto de propiedades, bienes o valores
que se transmiten a una persona llamada heredero
por voluntad de su propietario, por causa de su
fallecimiento.
H
Al momento de obtener prstamos, revisa
que el valor de la prenda que ofreces en
garanta sea determinado por el precio
en el mercado, y exige un contrato en el
que se especique lo que otorgas como
prenda, su localizacin y datos.
30
HIPOTECA
Es un derecho real que grava un bien inmueble
para garantzar el cumplimiento de una obligacin.
En caso de incumplimiento, el acreedor tendra
derecho a ejecutar o liquidar la garanta a su favor.
Los crditos hipotecarios destnados a la
vivienda, generalmente son de largo plazo y
pueden destnarse a la construccin, adquisicin,
ampliacin o remodelacin de la misma.
Los principales otorgantes de crditos a la vivienda
en Guatemala, son los bancos y las sociedades
nancieras.
Qu considerar al contratar un crdito
hipotecario de vivienda:
El desembolso inicial (diferente del
enganche), incluye otros gastos como:
escrituracin, estudio socioeconmico,
seguros e impuestos, la inscripcin ante
el Registro de la Propiedad Inmueble,
entre otros.
El monto mximo que una entdad
nanciera te puede proporcionar en un
prstamo hipotecario es el 80% del valor
del bien.
HISTORIAL CREDITICIO
Es un reporte escrito que contene el registro de
todos los crditos que ha solicitado una persona, en
las entdades del sistema nanciero supervisado.
El reporte puede incluir:
Morosidad mensual, trimestral y anual.
Endeudamiento mensual, trimestral y anual.
Deuda por insttucin, nmero de crdito, tpo
de crdito, tpo de garanta, saldo de la deuda
de capital, intereses y fecha del ltmo pago
realizado.
Resumen de endeudamiento, por entdad,
directa e indirecta.
Recomendaciones
Pregunta las posibles limitantes: por
ejemplo que el inmueble es para uso
exclusivo de vivienda, no arrendarlo
durante la vigencia del crdito y no ceder
los derechos.
Conoce la tasa de inters por mora y
consecuencias del atraso en tus pagos,
ya que pones en riesgo la propiedad.
Antes de rmar, si lo consideras necesario,
busca asesora.
Verica los trminos de las plizas de
seguros y coberturas.
31
Dicho reporte es la historia nanciera del usuario
de crdito bancario. La Superintendencia de Bancos
administra un sistema que concentra la informacin
creditcia de las personas, proporcionada por las
entdades nancieras.
Tienen acceso a este sistema de informacin los
bancos, sociedades nancieras, entdades que
integran grupos nancieros y otras entdades de
intermediacin nanciera que apruebe la Junta
Monetaria.
El trmite es personal o a travs de representante
legal, si es persona jurdica; y su emisin es
gratuita.
Puedes solicitar tu historial creditcio en la
Superintendencia de Bancos, para lo cual
debes:
Presentar tu Documento Personal de
Identcacin DPI-.
Proporcionar tu Nmero de Identcacin
Tributaria NIT-.
HONORARIOS
Es la remuneracin por servicios que una persona
presta a otra. Por lo general, este tpo de servicios
es prestado por personas con un ttulo profesional,
o con una gran experiencia y habilidad en un ocio
especco. La realizacin de este tpo de servicios
es propia de una profesin liberal que se formaliza
mediante un contrato de servicios, que puede ser
escrito o verbal.
IGSS
Insttuto Guatemalteco de Seguridad Social.
Es una insttucin autnoma, cuya nalidad es
aplicar en benecio del pueblo de Guatemala y
con fundamento en la Consttucin Poltca de
la Repblica, un rgimen nacional, unitario y
obligatorio de seguridad social.
Dicho rgimen comprende proteccin y benecios
en caso de que ocurran los riesgos de carcter social
como enfermedades y accidentes, maternidad,
incapacidad temporal o permanente, orfandad,
viudedad y vejez.
Para mayor informacin visita el sito web:
www.igssgt.org
IMPUESTOS
Tributos o contribuciones que los gobiernos cobran
a la poblacin con el objeto de sostener su gasto y
nanciar los servicios que proporcionan.
NDICE DE PRECIOS AL
CONSUMIDOR (IPC)
Es un indicador econmico de gran importancia
para medir -a travs del tempo- la variacin de
los precios de una canasta de bienes y servicios
representatva del consumo regular de los hogares
guatemaltecos.
INE
Insttuto Nacional de Estadstca. Es la entdad
encargada de formular y realizar la poltca de
estadstcas en Guatemala, as como planicar,
dirigir, coordinar, y supervisar las actvidades del
Sistema Estadstco Nacional.
I
Recomendaciones
Paga tus cuentas puntualmente y, si es
posible, antes de la fecha lmite.
Mantn tu historial limpio para evitar
que te nieguen un crdito cuando ms lo
necesites.
Si tenes conocimiento que tu historial de
crdito contene informacin con la cual
no ests de acuerdo, acude a la entdad
con la cual tengas o hayas tenido alguna
relacin creditcia.
Si persiste tu inconformidad recurre a la
Para ms informacin, puedes visitar el sito
web: www.sib.gob.gt
32
El Sistema Estadstco Nacional lo integran
todas las dependencias del Estado y entdades
descentralizadas autnomas y semiautnomas
y las municipalidades que tengan dentro de sus
funciones cualquier actvidad que se reera a la
elaboracin, recoleccin, anlisis y publicacin de
la informacin estadstca.
www.ine.gob.gt
INFLACIN
Incremento sostenido en el nivel general de los
precios y servicios de la economa. Su medicin se
realiza utlizando el ndice de Precios al Consumidor
(IPC). El aumento de unos pocos precios, sea por
razones estacionales o no, no consttuye inacin;
como tampoco debe denominarse inacin a un
incremento ocasional de precios.
Para obtener el IPC, se elige un conjunto de bienes
y servicios que integran una canasta, cada uno de
estos productos afecta de forma diferente el IPC, a
esto se le conoce como ponderacin. Por ejemplo,
el azcar tene una ponderacin de 1.00, el tomate
0.74, el gisquil 0.16, la cebolla 0.28, etc.
As, un equipo de analistas se encarga de dar
seguimiento a los precios de la canasta para elaborar
un promedio ponderado de sus variaciones, que se
dan como porcentajes en un perodo determinado.
La medicin de la inacin es un dato fundamental
para tomar decisiones econmicas y consttuye uno
de los aspectos bsicos de la estabilidad nanciera.
Para mayor informacin consulta los sitos web:
www.ine.gob.gt y www.banguat.gob.gt
INGRESOS
Se reere a la combinacin de todas las entradas
de dinero de una persona, familia o empresa.
INSOLVENCIA
Es la incapacidad de una persona individual o
jurdica para pagar sus deudas. La insolvencia es
denitva cuando la cantdad exigible es mayor a
los actvos lquidos, lo que provoca la quiebra o
concurso de acreedores.
INSTITUCIONES FINANCIERAS
Son las insttuciones que realizan actvidades de
naturaleza nanciera.
Bancos,
Sociedades nancieras,
Insttuciones de seguros y de anzas,
Empresas especializadas en servicios nancieros
(tarjetas de crdito, empresas de arrendamiento
nanciero, de factoraje, entre otras),
Casas de bolsa,
Almacenes generales de depsito,
Casas de cambio, y
Entdades fuera de plaza o entdades o shore
(estas deben pertenecer a un grupo nanciero
autorizado).
Existen algunos negocios que prestan servicios
parecidos a los de las insttuciones nancieras,
como las tendas de electrodomstcos que
venden a crdito, las casas de empeo que prestan
a cambio de dejar como garanta un artculo
33
propiedad del solicitante, pero como su actvidad
principal es comercial, no pueden considerarse
como insttuciones nancieras.
INTENDENCIA DE VERIFICACIN
ESPECIAL -IVE-
Fue creada dentro de la estructura orgnica de
la Superintendencia de Bancos, por medio del
Decreto No. 67-2001 del Congreso de la Repblica,
Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Actvos,
vigente desde el 17 de diciembre de 2001.
La Superintendencia de Bancos, por medio de
la IVE, es la encargada de velar en el mbito
estrictamente administratvo, por el objeto y
cumplimiento de la Ley Contra el Lavado de Dinero
u Otros Actvos y de la Ley Para Prevenir y Reprimir
el Financiamiento del Terrorismo, conforme las
funciones y atribuciones que stas le coneren,
con los objetvos de prevenir, detectar y controlar
la utlizacin del sistema nanciero nacional y otras
Personas Obligadas conforme dichas normas en
tales ilcitos, coadyuvar en la labor del Ministerio
Pblico y otras autoridades competentes, as
como cooperar con otros pases y organismos
internacionales especializados en la lucha contra el
lavado de actvos y nanciamiento del terrorismo,
apoyando la mejora de la imagen internacional del
pas.
www.sib.gob.gt
INTERS
Se denomina inters al precio que se paga por
usar el dinero recibido en prstamo durante
determinado perodo; es decir, el monto que la
persona que presta dinero (prestamista) cobra a
quienes lo reciben (prestatarios). Mientras que
para una de las partes signica la remuneracin
por el capital que presta, para la otra es el pago
por usarlo. En trminos econmicos, es el precio
del dinero.
Los intereses se miden en porcentajes por perodos
de tempo y se expresan como tasa de inters.

Existen dos tpos de tasas de inters que utlizan
los intermediarios nancieros:
1. Tasa pasiva o de captacin: es la que pagan
dichos intermediarios a los depositantes o
inversionistas de recursos por el dinero captado.
2. Tasa actva o de colocacin: es la que
reciben los intermediarios nancieros de los
demandantes por los prstamos otorgados.
Esta ltma siempre es mayor, porque la
diferencia con la tasa de captacin es la que
permite al intermediario nanciero cubrir los
costos administratvos, dejando adems una
utlidad.
La diferencia entre la tasa actva y la pasiva se llama
margen de intermediacin.
La tasa de inters actva es una variable clave en la
economa ya que indica el costo del nanciamiento
de las empresas.
Recomendaciones
Antes de contratar un servicio o producto,
verica que la insttucin nanciera
opere legalmente en el pas.
Lee los contratos antes de rmarlos.
Recuerda que varias insttuciones tenen
una ocina de atencin al pblico.
Analiza si las condiciones que te ofrecen
son de tu conveniencia.
34
En Guatemala, conforme la Ley de Bancos y
Grupos Financieros, los bancos autorizados
pactarn libremente con los usuarios las tasas de
inters, comisiones y dems cargos que apliquen
en sus operaciones y servicios. En ningn caso
podrn cargarse comisiones o gastos por servicios
que no correspondan a servicios efectvamente
prestados o gastos habidos.
En todos los contratos de ndole nanciera que
los bancos suscriban, debern hacer constar, de
forma expresa, la tasa efectva anual equivalente,
as como los cambios que se dieran a sta.
INTERMEDIACIN
FINANCIERA BANCARIA
Es la realizacin habitual, en forma pblica o privada,
de actvidades que consistan en la captacin de
dinero, o cualquier instrumento representatvo
del mismo, del pblico, tales como la recepcin
de depsitos, colocacin de bonos, ttulos u otras
obligaciones, destnndolo al nanciamiento de
cualquier naturaleza, sin importar la forma jurdica
que adopten dichas captaciones y nanciamientos.
Esta actvidad la pueden realizar los bancos
autorizados conforme a la Ley de Bancos y Grupos
Financieros y leyes especcas.
INVERSIN
Invertr es destnar una parte de nuestros recursos
a actvidades productvas con el propsito de
obtener un benecio. Es sembrar esperando una
buena cosecha.
El sistema nanciero nos ofrece principalmente
inversiones de tpo nanciero, que consisten en
invertr en instrumentos que buscan aumentar el
capital.
En las inversiones nancieras, hay que tomar en
cuenta el monto del dinero que vamos a destnar,
el plazo o tempo que vamos a esperar para que se
produzcan resultados, y el riesgo o posibilidad de
perder. Mientras ms altos sean estos factores, los
rendimientos debern ser mayores.
Los rendimientos se miden como el porcentaje de
diferencia entre lo invertdo y el resultado de la
inversin despus de un plazo, lo que hace posible
comparar opciones.
Los planes de inversin incluyen una amplia gama
que van desde productos bancarios, hasta otros
ms complejos como los de la Bolsa de Valores.
Invertr es una excelente manera de asegurar
un futuro mejor. Para ser inversionista, hay que
decidirse, organizar las nanzas personales y ser
constante. Hoy, existen planes e instrumentos
nancieros que nos permiten convertrnos en
inversionistas con poco dinero.
Por esto, es importante conocer muy bien el plan
de inversin que se va a contratar, pues aunque
hay planes que ofrecen rendimientos ms altos,
tambin pueden ser mayores los riesgos de perder.
Recomendaciones
Antes de contratar un crdito, compara
las tasas de inters de diversos productos.
Si ya lo contrataste, revisa las tasas
pactadas en tus contratos sobre crditos.
Si es necesario o te conviene, cambia de
producto o insttucin: debes estar al
corriente de tus pagos.
Recomendaciones
Si desconoces el mercado burstl, busca la
orientacin de un asesor.
Antes de invertr, revisa tus deudas e
intereses que pagas por ellas y lo que
recibirs por tu inversin, quiz te
convendra ms liquidarlas.
35
INVERSIONISTA
Persona individual o jurdica que invierte sus
recursos en la adquisicin de ttulos valores,
obligaciones u otro valor mobiliario con el n de
obtener un benecio futuro.
JUBILACIN
Es el retro denitvo de un trabajador de su vida
laboral por razones de edad, con el derecho a
percibir una pensin vitalicia si es que alcanz
la edad lmite o prest determinado nmero de
aos de trabajo a un patrn (persona, empresa o
Estado), conforme a las disposiciones existentes.
JUNTA DE EXCLUSIN DE ACTIVOS Y
PASIVOS -JEAP-
Es un cuerpo colegiado nombrado por la Junta
Monetaria, a propuesta de la Superintendencia de
Bancos, a ms tardar al da siguiente de dispuesta
la suspensin de operaciones de un banco o de una
sociedad nanciera, con las facultades que indica
la ley, y que se resumen en las siguientes:
Determinar las prdidas y cancelarlas con cargo
a las reservas legales y otras reservas y, en su
caso, con cargo a las cuentas de capital;
Disponer la exclusin, excluir y transferir los
actvos y pasivos de la entdad suspendida,
conforme a lo establecido en la Ley de Bancos y
Grupos Financieros.
JUNTA MONETARIA
Es el rgano encargado de determinar la poltca
monetaria, cambiaria y creditcia del pas y de
velar por la liquidez y solvencia del sistema
bancario nacional, asegurando la estabilidad y el
fortalecimiento del ahorro nacional.
La Junta Monetaria dirige el sistema de banca
central y depende de dicha Junta el Banco de
Guatemala y la Superintendencia de Bancos. Se
integra con los siguientes miembros:
El Presidente, quien tambin lo ser del Banco
de Guatemala;
Los ministros de Finanzas Pblicas, de Economa
y de Agricultura, Ganadera y Alimentacin;
Un miembro electo por el Congreso de la
Repblica;
Un miembro electo por las asociaciones
empresariales de comercio, industria y
agricultura;
Un miembro electo por los presidentes de los
consejos de administracin o juntas directvas
de los bancos privados nacionales; y,
Un miembro electo por el Consejo Superior de
la Universidad de San Carlos de Guatemala.
Estos tres ltmos miembros durarn en sus
funciones un ao.
J
Diversica, no pongas todo tu dinero en
un solo instrumento o insttucin.
Ten mucho cuidado con las inversiones
que impliquen mayor riesgo.
Si piensas invertr en un negocio y pedir
crdito, recuerda que las ganancias
esperadas deben permitrte pagar los
intereses.
Desconfa de inversiones que ofrezcan
rendimientos muy por encima de la
mayora del mercado: podra tratarse de
un fraude.
Si tenes duda respecto de alguna
insttucin, comuncate a la Ocina
de Atencin al Usuario de la
36
El Superintendente de Bancos funge como asesor
ex-ocio, con derecho a voz, pero sin voto, en las
sesiones de la Junta Monetaria.
LAVADO DE DINERO
El lavado de dinero es el proceso a travs del cual
es encubierto el origen de los fondos generados
mediante el ejercicio de algunas actvidades ilegales
o criminales (trco de drogas o estupefacientes,
contrabando de armas, corrupcin, desfalco,
malversacin pblica, extorsin, secuestro,
terrorismo, etc.). El propsito de la operacin es
hacer creer que los fondos o actvos obtenidos
a travs de actvidades ilcitas aparezcan como
el fruto de actvidades legtmas y circulen sin
problema en el sistema nanciero.
Comete el delito de lavado de dinero u otros actvos
quien por s, o por medio de otra persona:
a. Invierta, convierta, transera o realice
cualquier transaccin nanciera con bienes o
dinero, sabiendo, o que por razn de su cargo,
empleo, ocio o profesin est obligado a
saber, que los mismos son producto, proceden
o se originan de la comisin de un delito;
b. Adquiera, posea, administre, tenga o utlice
bienes o dinero sabiendo, o que por razn
de su cargo, empleo, ocio o profesin est
obligado a saber, que los mismos son producto,
proceden o se originan de la comisin de un
delito;
c. Oculte o impida la determinacin de la
verdadera naturaleza, el origen, la ubicacin,
el destno, el movimiento o la propiedad de
bienes o dinero o de derechos relatvos a tales
bienes o dinero, sabiendo, o que por razn
de su cargo, empleo, ocio o profesin este
obligado a saber, que los mismos son producto
de la comisin de un delito.
El responsable del delito de lavado de dinero u otros
actvos ser sancionado con prisin inconmutable
de seis a veinte aos, ms una multa igual al valor
de los bienes, instrumentos o productos objeto
del delito; el comiso, prdida o destruccin de los
objetos provenientes de la comisin del delito o
de los instrumentos utlizados para su comisin; el
pago de costas y gastos procesales; y la publicacin
de la sentencia en, por lo menos, dos de los
medios de comunicacin social escritos de mayor
circulacin en el pas.
Si el delito fuere cometdo por persona extranjera se
le impondr, adems de las penas a que se hubiere
hecho acreedora, la pena de expulsin del territorio
nacional, que se ejecutar inmediatamente que
haya cumplido aquellas.
LETRA DE CAMBIO
Es el ttulo de crdito por el cual un sujeto llamado
librador, ordena a otro llamado librado o girado,
que pague una cantdad de dinero al sujeto
que en la misma se indique o sea el tomador o
beneciario.
Como caracterstcas especiales de este ttulo es
que nicamente se pueden librarse a la orden, a
cargo de un tercero o del mismo librador. Debe
contener la orden incondicional de pagar una suma
determinada de dinero, el nombre del girado y la
forma de vencimiento.
Los sujetos que intervienen en la creacin de la
letra de cambio son:
Librador o girador: Es el creador del ttulo que
suscribe el documento. Su rma es fundamental
para la existencia del ttulo.
Girado o librado: Es la persona a quien se le
ordena el pago de la letra, o sea contra quien se
crea la letra.
Tomador o beneciario: Es la persona a favor
de quien se crea la letra. Es quien recibe la suma
de dinero en el tempo sealado.
LIQUIDACIN
Operacin destnada a determinar la situacin nal
de los derechos de un negocio, contrato, convenio,
etc.
En especial, se reere al reparto -entre los socios-
del remanente de los actvos de una empresa
quebrada.
L
37
LIQUIDEZ
Es la capacidad de una persona o empresa para
enfrentar sus deudas a corto plazo por poseer
actvos fcilmente convertbles en dinero, en
efectvo, sin sufrir prdida signicatva.
LUCRO
nimo de obtener rentas y benecios. Son las
ganancias o la utlidad monetaria conseguida en
alguna operacin o acto mercantl.
MANUAL DE INSTRUCCIONES
CONTABLES
Es un instructvo en el cual se describen las
poltcas y los procedimientos para orientar y
apoyar el registro de las operaciones contables de
una empresa.
En el caso de las insttuciones del sector nanciero, la
Junta Monetaria emit el Manual de Instrucciones
Contables para Entdades Sujetas a la Vigilancia e
Inspeccin de la Superintendencia de Bancos, el
cual entr en vigencia el 1 de enero de 2008, que
es de carcter obligatorio para bancos, sociedades
nancieras, almacenes generales de depsito,
casas de cambio y para aquellas entdades que
forman parte de un grupo nanciero: empresas
especializadas en emisin y/o administracin de
tarjetas de crdito, empresas de arrendamiento
nanciero, empresas de factoraje, entdades
fuera de plaza o entdades o shore y otras que
calique la Junta Monetaria. Asimismo, dicha junta
emit manuales contables para aseguradoras,
aanzadoras y el Insttuto de Fomento de Hipotecas
Aseguradas -FHA-.
En el caso de las casas de bolsa, compete a la bolsa
de valores emitr la normatva contable para el
registro de operaciones de dichas entdades.
Los manuales contables emitdos por Junta
Monetaria contenen los apartados siguientes:
Disposiciones generales,
Catlogo de Cuentas,
Descripcin de cuentas y procedimientos de
registro,
Jornalizacin, y
Formatos de estados nancieros.
MARGEN
Es la ganancia que se espera obtener, calculada
por la diferencia entre el precio de compra y el de
venta.
MEMBRESA
Derecho a pertenecer a una organizacin o hacer
uso de un servicio, tal como el costo por el uso de
una tarjeta de crdito.
MERCADO FINANCIERO
Trmino para referirse a cualquier mercado
organizado en el que se negocian instrumentos
nancieros de todo tpo, tanto de deuda como de
acciones.
META
Es un objetvo especco para lograr lo propuesto,
en el corto, mediano o largo plazo.
Para que las metas sean alcanzables deben ser:
Claras.
Concretas (que se puedan visualizar).
Realistas (que tomes en cuenta los recursos a
tu alcance).
Medibles (con plazos para cumplirlas).
Meta Financiera
Es identcar la cantdad de dinero que se
necesita para lograr la meta establecida, as
como la forma de reunirlo; esto es, el plan de
ahorro requerido.
MINISTERIO DE ECONOMA
Es el Ministerio responsable de hacer cumplir
el rgimen jurdico relatvo al desarrollo de las
actvidades productvas no agropecuarias, del
comercio interno y externo a travs de promocin
de inversiones, acceso a mercados internacionales,
elevando los ndices de compettvidad y el
aumento de las importaciones y exportaciones,
de la proteccin al consumidor, del desarrollo
industrial y comercial.
M
38
www.mineco.gob.gt
MINISTERIO DE FINANZAS PBLICAS
Es el Ministerio encargado de cumplir y hacer
cumplir todo lo relatvo al rgimen jurdico
hacendario del Estado, la gestn de nanciamiento
interno y externo, la ejecucin presupuestaria y el
registro y control de los bienes que consttuyen el
patrimonio del Estado.
El Ministerio de Finanzas Pblicas tene como
misin generar y administrar los recursos
nancieros y patrimoniales del Estado, de manera
ecaz, equitatva y transparente para alcanzar el
bien comn.
www.minfin.gob.gt
MINISTERIO PBLICO
Es una insttucin auxiliar de la administracin
pblica y de los tribunales con funciones
autnomas, que promueve la persecucin penal
y dirige la investgacin de los delitos de accin
pblica, y tene como n principal, velar por el
estricto cumplimiento de las leyes del pas.
www.mp.gob.gt
MINUSVALA
Prdida producida al vender un actvo a un precio
inferior al que se compr.
MONEDA
Es una pieza de metal emitda por los gobiernos de
los pases y sirve como medio de pago con poder
liberatorio pleno.
MOROSIDAD
En nanzas, es el atraso en el cumplimiento de
una obligacin o deuda, y supone para el deudor
un pago adicional. Son anes a esta palabra los
trminos mora, moratorio y demora.
Cuando un usuario se retrasa en sus pagos -es decir
que cae en mora-, las insttuciones aplican una
penalizacin expresada como intereses moratorios,
los cuales se representan en porcentaje y resultan
ms caros que los intereses normales.
Un riesgo que puede llevar a la morosidad es
el aumento del crdito de consumo y la oferta
de tarjetas de crdito sin previo anlisis de la
capacidad de endeudamiento de los clientes.
La moratoria es un derecho por un perodo denido
especicado en el contrato, as como la pena que
implica haber rebasado el perodo inicialmente
pactado.
Recomendaciones
No consideres el crdito como extensin
del ingreso: es un prstamo que debes
pagar.
Exceder tu capacidad de endeudamiento
puede afectar tu historial creditcio.
Infrmate ampliamente sobre las
promociones de nanciamiento y analiza
el impacto en tus nanzas.
Mantente al da en tus pagos.
Si deseas adelantar pagos, investga
primero las condiciones y benecios.
Al contratar un crdito, evala
detenidamente la oferta en el mercado.
39
NIT
Nmero de Identcacin Tributaria. Es el
nmero asignado por la Superintendencia de
Administracin Tributaria -SAT-, el cual deber
consignarse en toda actuacin que se realice
ante la misma y en las facturas o cualquier otro
documento que emitan de conformidad con la ley
especca de cada impuesto.
NMINA
Es un documento contable que contene la
integracin de trabajadores e indica lo que ganan
monetariamente cada uno. Tambin se reere
al recibo individual y justcatvo que indica lo
que devengan monetariamente los trabajadores,
incluyendo las prestaciones y deducciones
correspondientes.
NMERO DE AFILIACIN AL IGSS
Es el nmero asignado por el Insttuto
Guatemalteco de Seguridad Social -IGSS- a los
trabajadores para su identcacin, para el efecto
el IGSS emite el carn correspondiente.
El carn de aliacin es indispensable para los
trmites de:
Servicios de salud del IGSS (CAMIP,
hospitalarios por accidentes, enfermedad
comn, maternidad),
Pago de prestaciones del IGSS, y
Pensin del IVS.
A travs de este nmero se controlan las
aportaciones de cada trabajador.
Si posees Nmero de Aliacin al IGSS y cambias
de empleo informa al nuevo patrn t nmero
asignado.
Si necesitas ms informacin visita el sito web:
www.igssgt.org
OBLIGACIN FINANCIERA
Es un ttulo de crdito, nominatvo o al portador,
emitdo con o sin garanta por las empresas o por el
gobierno, y representa una parte de la deuda que
emite para recabar capital.
OFICINA DE
ATENCIN AL USUARIO
Es la ocina ubicada en la Superintendencia de
Bancos, que tene por objeto atender al pblico
en general sobre las consultas relacionadas con las
funciones de la SIB y las operaciones que realizan
las entdades supervisadas.
Asimismo, tene el cumplimiento de las obligaciones
establecidas en la Ley de Acceso a la Informacin
Pblica.
OPERACIONES ACTIVAS
Son las operaciones que realizan las insttuciones
nancieras con el propsito de canalizar recursos
nancieros, tales como otorgar crditos,
efectuar inversiones y conceder antcipos para
exportaciones.
OPERACIONES PASIVAS
Son las operaciones que realizan las insttuciones
nancieras con el propsito de captar recursos
nancieros, sobre los cuales dichas insttuciones
ofrecen, explcita o implcitamente, seguridad
o garanta, ya sea en cuanto a recuperabilidad,
mantenimiento de valor, rendimiento, liquidez u
otros compromisos que impliquen la resttucin
de fondos, por ejemplo, recibir depsitos, emitr
obligaciones nancieras y obtener crditos de
bancos nacionales y extranjeros.
ORDEN DE PAGO (TRANSFERENCIAS)
Es una transferencia de fondos entre agencias u
ocinas centrales de las insttuciones bancarias. En
el proceso intervienen un ordenante, una entdad
bancaria y un beneciario.
N O
40
PAGAR
Es un documento que obliga al deudor a cubrir
cierta cantdad que ha de abonarse en un tempo
determinado; es decir, una promesa incondicional
de pagar determinada suma de dinero dentro de
un plazo preciso. El pagar es un compromiso
efectvo, un ttulo de crdito, una forma simple de
contraer obligaciones y derechos.
Este documento debe contar con la leyenda que
indique que es pagar, la fecha y lugar de emisin,
monto a pagar, beneciario, plazo y rma; as
como la promesa incondicional de pago, para lo
cual generalmente se utliza la leyenda debo y
pagar.
La omisin insubsanable de menciones o requisitos
esenciales que debe contener todo ttulo de
crdito, tales como el nombre de pagar o de los
derechos que incorpora, afectan al ttulo pero no al
negocio o acto jurdico que dio origen a la emisin
del documento.
PAGO
Cantdad de dinero que se entrega por adquirir
un bien o servicio; tambin se entende como la
liquidacin total o parcial de una deuda.
PASIVO
Es el conjunto de deudas u obligaciones pendientes
de pago que tene una persona, familia o empresa.
PATRIMONIO
Es el conjunto de bienes y derechos pertenecientes
a una persona, familia, empresa o nacin.
En el patrimonio de una persona o familia, los
bienes a los que se reere no son exclusivamente
los materiales, sino a un conjunto de bienes que se
compone de:
1. La educacin, los valores y virtudes que se
transmiten de padres a hijos.
2. Los recursos econmicos y bienes materiales.
3. El nivel social y cultural del mundo donde se
desarrolla la vida familiar.
Integrar un patrimonio familiar es un potente
motvador personal y la base del desarrollo social; y la
Educacin Financiera comprende los conocimientos
necesarios para formar el patrimonio, de tal suerte
que los padres de familia puedan:
Inculcar el valor de la responsabilidad en el
manejo del dinero,
Ensear a cuidar el dinero y hacerlo crecer,
Tener mayores oportunidades de desarrollo
para la familia,
Generar mayores recursos econmicos, y
Aprovechar los instrumentos nancieros para
lograr la posibilidad de adquirir bienes materiales.
PENSIN
Es la compensacin econmica permanente
que recibe un trabajador retrado por parte de
la insttucin de seguridad social, montepo del
Estado o fondos de prestaciones privados, entre
otros, siempre que se cumplan con los requisitos
establecidos por las citadas entdades.
Para que un trabajador pueda obtener una pensin,
es indispensable que cuente con la aprobacin de
la insttucin de seguridad social, de acuerdo con
el sector al que pertenezca su patrn (pblico o
privado).
P
41
Las causas de pensin laboral en el rgimen de
seguridad social aplicado por el IGSS son:
Invalidez,
Orfandad,
Viudedad, y
Vejez.
PEPs
Para efectos del monitoreo que deben realizar
las insttuciones nancieras dentro de la poltca
conozca a su cliente, se debe entender que
Personas Expuestas Poltcamente (PEPs), son las
que desempean o hayan desempeado un cargo
pblico relevante en Guatemala, los dirigentes
de partdos poltcos, los jefes y ministros de
Estado de gobiernos extranjeros, que por su perl
estn expuestos a riesgos inherentes a su nivel o
posicin jerrquica. Tambin se consideran como
PEPs a los padres, hermanos, cnyuge e hijos de
las mismas.
Se entender que cargo pblico relevante es aquel
que deviene de eleccin popular o nombramiento
conforme a las leyes correspondientes por el
cual se ejerce mando, autoridad, competencia
legal o representacin de carcter ocial de una
municipalidad, dependencia, entdad u organismo
estatal.
PIB
Producto Interno Bruto. Es la suma de todos los
bienes y servicios nales producidos por empresas
nacionales o extranjeras dentro del territorio de un
pas en un perodo determinado, generalmente un
ao.
PIGNORAR
Accin de depositar en prenda o empear bienes
muebles como garanta de un crdito recibido.
PIN
Personal Identcaton Number. Es un nmero
de identcacin personal secreto elegido por el
usuario, utlizado por ste para realizar operaciones
en una insttucin nanciera; se trata de una clave
o contrasea con la que el usuario se identca
para entrar a un sistema.
EI PIN se usa para:
Realizar operaciones en los cajeros automtcos,
ya sea con tarjeta de dbito o de crdito.
Ingresar a sistemas de cmputo.
Acceder a bases de datos.
Utlizar la banca electrnica.
Comercio electrnico.
Telefona celular, entre otros.
Un PIN, al ser conocido solamente por su dueo,
se supone lo sucientemente seguro como para
evitar que gente no autorizada tenga acceso a la
cuenta bancaria del usuario.
Recomendaciones
Corrige posibles errores en tu
documentacin antes de solicitar tu
pensin: as agilizas el trmite.
Solicita informacin sobre las prestaciones
que otorga el IGSS en el Departamento de
Personal (o de Recursos Humanos) de tu
empresa o en las ocinas del IGSS.
Recomendaciones
Memoriza tu PIN, nunca lo apuntes.
No lo teclees ms de dos veces: el cajero
automtco puede retener tu tarjeta.
No proporciones tu PIN a nadie.
Evita claves obvias como nmero telefnico,
fecha de nacimiento o una combinacin
simple de estas.
En claves alfanumricas, evita formar
palabras.
Evita usar el mismo PIN para diferentes
cuentas.
En caso de robo, extravo o que tu tarjeta
sea retenida, reprtala de inmediato a la
insttucin.
42
PLUSVALA
Benecio que se realiza al vender un actvo a un
precio superior al de su adquisicin.
PLIZA DE SEGURO
Es un contrato por medio del cual el asegurador
se obliga a resarcir un dao o a pagar una suma de
dinero al realizarse la eventualidad prevista en el
contrato, y el asegurado o tomador del seguro se
obliga a pagar la prima correspondiente.

POSICIN PATRIMONIAL
Es el resultado de comparar el patrimonio de la
entdad con respecto al patrimonio mnimo que
de conformidad con las disposiciones legales las
insttuciones nancieras deben mantener para cubrir
adecuadamente los riesgos a que estn expuestas.
La posicin patrimonial debe ser positva, y a mayor
cantdad representa mejor solidez en vista que
tene la capacidad de absorber posibles prdidas
por riesgos asumidos, con lo cual se proporciona
un mayor respaldo a los usuarios de las entdades.
PRECIO
Es la valoracin de un bien o servicio en unidades
monetarias u otro instrumento de cambio. El
precio puede ser jado libremente por el mercado
a travs de la ley de la oferta y de la demanda, o
ser jado por el gobierno, lo cual se llama precio
controlado.
PRSTAMO
Dinero que obtene una persona de otra o de
una insttucin nanciera, para devolverlo en
un determinado tempo y generalmente lleva
asociado un pago adicional llamado inters.
PRESUPUESTO
Es el registro puntual de los ingresos y la
planeacin de los gastos en un perodo de tempo.
Presupuestar, es el primer paso para ahorrar y
formar un patrimonio.
El presupuesto sirve tambin como herramienta
para conocer:
En qu acostumbramos a gastar ms,
Si estamos gastando ms de la cuenta,
En qu conceptos podemos economizar para
ahorrar, y
Si acostumbramos gastar por impulso.
PRIMA DE SEGURO
Es la cantdad de dinero que paga un asegurado a
la compaa de seguros a cambio de la cobertura
y proteccin de un riesgo: es el costo del seguro.
PROCURADOR DE LOS DERECHOS
HUMANOS (OMBUDSMAN)
Ombudsman es una palabra de origen sueco que
introduce Carlos XII de Suecia en 1713 y que signica
defensor del pueblo, aunque los antecedentes
ms lejanos de esta gura los encontramos en
China hace dos mil aos.
En 1960, Nueva Zelanda incluye en su Consttucin
la gura del Ombudsman y desde entonces fue
adoptada por las consttuciones de muchos pases.
El Procurador de los Derechos Humanos en
Guatemala es un Comisionado del Congreso de
la Repblica, para la defensa de los derechos
humanos establecidos en la Consttucin Poltca
de la Repblica de Guatemala, la cual se encuentra
vigente desde el 14 de enero de 1986.
Funcin principal
Son atribuciones esenciales del Procurador:
Promover el buen funcionamiento y la
agilizacin de la gestn administratva
gubernamental, en materia de Derechos
Humanos;
43
Investgar y denunciar comportamientos
administratvos lesivos a los intereses de las
personas;
Investgar toda clase de denuncias que le
sean planteadas por cualquier persona,
sobre violaciones a los Derechos Humanos;
Recomendar privada o pblicamente a
los funcionarios, la modicacin de un
comportamiento administratvo objetado;
Emitr censura pblica por actos o
comportamientos en contra de los derechos
insttucionales;
Promover acciones o recursos, judiciales
o administratvos, en los casos en que sea
procedente; y
Las otras funciones y atribuciones que le
asigne la Ley.
PROPIEDAD
Derecho a gozar y disponer de los bienes sin ms
restricciones que las establecidas en las leyes.
QUEJA
Es uno de los derechos que tene el usuario para
presentar una reclamacin respecto a un producto
o servicio nanciero que haya contratado. La
mayora de insttuciones nancieras cuentan con
una unidad de atencin al cliente que tene por
objeto, entre otros, atender las reclamaciones de
los usuarios.
Si la entdad no da una respuesta que satsfaga
al cliente, ste puede acudir a la Ocina de
Atencin a Usuarios de la Superintendencia de
Bancos para la asesora respectva. Si el caso lo
amerita se puede formalizar la consulta con un
escrito dirigido al Superintendente de Bancos.
Es importante aclarar que si el asunto es litgioso
corresponder a los tribunales de justcia su
resolucin.
QUIEBRA
Es un proceso judicial de ejecucin forzosa cuando
una empresa se declara en insolvencia denitva
porque su actvo patrimonial es inferior a sus
pasivos. La quiebra tene que declararse por un
juez y sirve para liquidar el patrimonio del deudor
y pagar las deudas a los acreedores.
REASEGURO
Contrato por medio del cual una compaa de
seguros (reasegurada) cede a otra compaa
(reaseguradora) una parte de los riesgos que
componen su cartera, con el n de conservar un
adecuado equilibrio nanciero.
RECLAMO DE SEGURO
Es la solicitud presentada por el asegurado o sus
beneciarios, ante la compaa de seguros para
requerir el pago de la suma asegurada por la
ocurrencia del siniestro previsto.
RDITO
Renta o ganancia que produce un capital. Se usa
como sinnimo de inters.
REESTRUCTURA DE DEUDA
Es la modicacin de las condiciones establecidas
de un crdito, para benecio del deudor, cuando
ste maniesta a la insttucin su incapacidad
de cumplir con las condiciones pactadas, o bien,
porque desea aprovechar nuevas condiciones del
mercado nanciero que le favorezcan.
Dicha reestructura puede consistr en la ampliacin
del monto del prstamo, modicacin de la forma
de pago o de la garanta.
REGISTRO DE GARANTAS MOBILIARIAS
Es una dependencia del Ministerio de Economa
en donde se inscriben la consttucin, modicacin,
extncin y ejecucin de garantas mobiliarias y su
publicacin. Para ms informacin visita el sito web:
www.rgm.gob.gt
Q
R
44
De Estados Unidos
A Guatemala
REGISTRO GENERAL DE LA PROPIEDAD
Es una insttucin pblica que tene por objeto
la inscripcin, anotacin y cancelacin de los
actos y contratos relatvos al dominio y dems
derechos reales sobre bienes inmuebles y muebles
identcables.
www.rgp.org.gt
REGISTRO MERCANTIL
Es una dependencia del Ministerio de Economa
en donde deben inscribirse los comerciantes
individuales, todas las sociedades mercantles y
otros hechos jurdicos que las leyes dispongan.
www.registromercantil.gob.gt
REMESAS FAMILIARES
Las remesas familiares son transferencias de
recursos de personas en el exterior (principalmente
provenientes de EE.UU.) que envan a personas
residentes en Guatemala, con las que pueden
tener un vnculo familiar o no.
Son mltples las formas de remisin, los costos
y comisiones por enviar el dinero, as como por
retrarlo:
Con o sin cuenta bancaria,
Con cuentas en ambos pases,
Por internet, y
Por va postal (mediante orden de pago
internacional o cheque).
Para evaluar cul es el medio de envo que
conviene, hay que tomar en cuenta estos factores:
seriedad, cercana, comisiones y tpo de cambio.
RENAP
Registro Nacional de las Personas. Es una entdad
autnoma encargada de organizar y mantener el
registro nico de identcacin de las personas
naturales, as como inscribir los hechos, actos y
datos relatvos a su estado y capacidad civil desde
su nacimiento hasta su muerte.
www.renap.gob.gt
RENTA
Pago por el alquiler de un bien inmueble o mueble
para su uso o disfrute.
Tambin se llama as a la utlidad o benecio que
una persona percibe durante un tempo como
retribucin del trabajo o por rendimientos pagados
por el uso de un capital o terra.
RENTABILIDAD
Es un ndice de una relacin, como por ejemplo,
entre un benecio y el costo incurrido para
obtenerlo, entre una utlidad y un gasto o entre un
resultado y un esfuerzo.
La rentabilidad del capital invertdo, se trata de
la relacin entre los benecios obtenidos y las
inversiones realizadas para obtenerlos.
RIESGO
Es un evento que pudiera llegar o no a realizarse.
El trmino proviene del rabe y signica lo que
depara la providencia.
Recomendaciones
Evala la seriedad de la insttucin
mediante la cual se enviar dinero.
Trata de elegir una insttucin cercana a tu
domicilio o lugar de trabajo.
Compara costos y comisiones tanto al
remitr como al retrar el dinero.
Toma en cuenta el tpo de cambio ms
conveniente.
45
Cuando se invierte existe un riesgo implcito y,
normalmente, a mayor riesgo mayor rendimiento;
al contratar un seguro, entre mayor es la
probabilidad de un imprevisto, su costo es ms
elevado.
El objetvo principal de la evaluacin del riesgo
consiste en determinar, no solo su importancia,
sino tambin su cuanta con relacin a la situacin
nanciera de la persona o empresa.
Para ello, es importante analizar tres factores:
La frecuencia: la probabilidad de que el riesgo
suceda o no.
La severidad: el monto de la prdida.
El grado de variacin: se observa en el
patrimonio por la realizacin de las prdidas.
Una insttucin nanciera, antes de otorgar un
crdito, lleva a cabo un anlisis para conocer la
capacidad de pago del futuro deudor y as medir el
riesgo de otorgarle los recursos que solicita.
SALDO
Cantdad positva o negatva que resulta en una
cuenta.
Tambin se aplica al resultado nal, favorable o
desfavorable, al dar por terminado un asunto y al
pago o niquito de una deuda u obligacin.
SAT
Superintendencia de Administracin Tributaria. Es
una entdad estatal descentralizada cuyo objeto
es ejercer con exclusividad las funciones de
administracin tributaria y las que su ley orgnica le
asigna, entre las que se encuentran las siguientes:
Ejercer la administracin del rgimen tributario,
aplicar la legislacin tributaria, la recaudacin,
control y scalizacin de todos los tributos
internos y todos los tributos que gravan el
comercio exterior, que debe percibir el Estado,
con excepcin de los que por ley administran y
recaudan las Municipalidades;
Si Un posible riesgo sera... Algunas formas de protegerte sera...
Tienes un auto Provocar daos a terceros en un
accidente.
Contratar un seguro, y
Extremar precaucin al manejar.
Tienes hijos
pequeos
No tener dinero suciente para
pagarles estudios profesionales.
Contratar un seguro de vida con nes educacionales, y
Ahorrar.
Tienes dinero
para invertr
No contratar el instrumento de
inversin adecuado y perder
dinero en lugar de ganar.
Asesorarte,
Diversicar, y/o
Invertr en un instrumento de bajo riesgo.
S
En la planeacin nanciera, la evaluacin de riesgos tene una importancia fundamental para tomar
decisiones, tal como lo muestran los ejemplos de la siguiente tabla:
46
Administrar el sistema aduanero de la Repblica
de conformidad con la ley, los convenios
y tratados internacionales ratcados por
Guatemala, y ejercer las funciones de control
de naturaleza paratributaria o no arancelaria,
vinculadas con el rgimen aduanero;
Establecer mecanismos de vericacin de
precios, origen de mercancas y denominacin
arancelaria, a efecto de evitar la sobrefacturacin
o la subfacturacin y lograr la correcta y
oportuna tributacin;
Organizar y administrar el sistema de
recaudacin, cobro, scalizacin y control de los
tributos a su cargo;
Sancionar a los sujetos pasivos tributarios de
conformidad con lo establecido en el Cdigo
Tributario y en las dems leyes tributarias y
aduaneras;
Presentar denuncia, provocar la persecucin
penal o adherirse a la ya iniciada por el
Ministerio Pblico, en los casos de presuncin
de delitos y faltas contra el rgimen tributario,
de defraudacin y de contrabando en el ramo
aduanero.
www.sat.gob.gt
SEGURO DE CAUCIN
Se reere a las anzas mercantles reguladas en
el Cdigo de Comercio y consisten en un contrato
por medio del cual una aseguradora para operar
el seguro de caucin (ador), debidamente
autorizada se compromete con el beneciario
a cumplir la obligacin de un ado, en caso de
que este no la cumpla, mediante el cobro de una
prima.
Los seguros de caucin normalmente se
dividen en:
De Fidelidad: garantzan el pago de
daos patrimoniales que puedan causar
los empleados en contra del patrono o
empresa.
Judiciales: obligaciones o actos de un
procedimiento judicial o derivado de
resoluciones judiciales.
Administratvas ante Gobierno: garantzan
cualquier obligacin vlida y legal y de
contenido econmico celebrada entre
insttuciones del gobierno y partculares.
Administratvas ante Partculares:
garantzan cualquier obligacin vlida legal
y de contenido econmico celebrada entre
partculares.
SEGUROS
El seguro es una operacin por medio de la cual una
persona (asegurado) contrata con una compaa
(aseguradora) una prestacin o servicio para cubrir
un riesgo, a cambio de un pago (prima).
En Guatemala solamente las entdades
aseguradoras autorizadas conforme la ley y
supervisadas por la Superintendencia de Bancos,
pueden vender plizas de seguros.
www.sib.gob.gt
Segn la naturaleza del riesgo que amparan, los
seguros se clasican en dos grandes grupos:
1. Seguros de personas:
Son los que amparan los riesgos que pueden
afectar a una persona (asegurado) en su vida,
integridad personal, salud o vitalidad y se
dividen en los siguientes:
47
Seguro de vida, y
Seguro de accidentes y enfermedades.
2. Seguros de daos:
Son los que protegen el patrimonio o negocio
de los asegurados contra los daos que podran
sufrir sus bienes materiales si se llegaran a
realizar los riesgos cubiertos en la pliza. Se
dividen en:
Incendio y lneas aliadas,
Terremoto,
Vehculos automotores,
Transportes,
Robo y hurto,
Servicio y conservacin de actvos jos,
Cascos martmos,
Rotura de cristales,
Aviacin,
Responsabilidad civil,
Seguro obligatorio ley de trnsito, riesgos
tcnicos, y diversos.
SERVICIOS FINANCIEROS MVILES
Es la realizacin de operaciones y transacciones de
una cuenta de depsitos o de una lnea de crdito
que, de conformidad con la ley, estn facultadas
para realizar las insttuciones, por medio de un
dispositvo mvil que utlice servicios de telefona.
SINIESTRO
En la terminologa de empresas de seguros, es la
ocurrencia del suceso amparado en la pliza de
seguros que representa para la aseguradora el
pago de una cantdad de dinero, pudiendo tratarse
tambin de una prestacin de servicios, asistencia
mdica, jurdica, reparacin de un dao, etc.
El siniestro se puede denir tambin como la
avera, destruccin fortuita o prdida importante
de sufren las personas o la propiedad, por causa
de un accidente, catstrofe, etc., que suelen ser
indemnizadas por las aseguradoras.
SISTEMA BANCARIO
Conjunto de entdades o insttuciones que dentro
de la economa de un pas prestan el servicio de
banca, es decir de intermediacin nanciera.
SISTEMA FINANCIERO
Conjunto de insttuciones nancieras que realizan
actvidades de naturaleza nanciera.
En Guatemala el sistema nanciero regulado
est conformado por insttuciones que estn
sujetas a la supervisin de la Superintendencia de
Bancos. Este sistema est integrado por bancos,
sociedades nancieras, insttuciones de seguros y
de anzas, almacenes generales de depsito, casas
de cambio, Insttuto de Fomento de Hipotecas
Aseguradas -FHA- y empresas que forman parte de
un grupo nanciero: empresas especializadas en
emisin y o administracin de tarjetas de crdito,
empresas de arrendamiento nanciero, empresas
de factoraje, entdades fuera de plaza o entdades
o shore, casas de bolsa y otras que calique la
Junta Monetaria.
Recomendaciones
Informa a tu familia de las caracterstcas
y el lugar donde guardas tus contratos de
seguros (pliza).
Comprende qu riesgos cubren tus seguros
y bajo qu condiciones.
Paga puntualmente las primas.
Investga qu aseguradora ofrece mejor
servicio: si te conviene, puedes cambiarte.
Si no puedes pagar la prima, pregunta qu
opciones tenes para no perder el seguro.
Comprueba que la aseguradora est
supervisada por la Superintendencia de
Bancos.
48
SOBREGIRO BANCARIO
Situacin que ocurre cuando el banco paga un
cheque por un monto superior al saldo de la cuenta
de depsitos que corresponda o le efecta un cargo
por un monto superior al saldo de la cuenta. Este
sobregiro es de carcter excepcional, meramente
transitorio y debidamente autorizado por el banco.
SOCIEDAD FINANCIERA
Son insttuciones bancarias que actan como
intermediarios nancieros especializados en
operaciones de banco de inversin, promueven
la creacin de empresas productvas mediante la
captacin y canalizacin de recursos internos y
externos a mediano y largo plazo.
Entre las operaciones que pueden realizar estn las
siguientes:
Llevar a cabo la organizacin, modicacin,
ampliacin, transformacin y fusin de
empresas;
Emitr por cuenta propia, ttulos y valores
que tengan por objeto captar recursos del
pblico para nanciar las operaciones actvas
contempladas en la ley;
Colocar obligaciones emitdas por terceros y
prestar su garanta para el pago de capital e
intereses;
Actuar como agente y representante comn de
obligacionistas;
Otorgar crditos a mediano y largo plazo;
Otorgar crditos para realizar estudios iniciales
y bsicos de proyectos cuya inversin de
carcter productvo se efecte en el territorio
de Guatemala.
SOLVENCIA
Es la capacidad de las personas individuales o
jurdicas para cumplir y pagar sus deudas.
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS -SIB-
Es una entdad que acta bajo la direccin general
de la Junta Monetaria, cuya misin es promover
la estabilidad y conanza en el sistema nanciero
supervisado. Ejerce la vigilancia e inspeccin de
las entdades siguientes: Banco de Guatemala,
bancos, sociedades nancieras, insttuciones
de crdito, entdades aanzadoras, de seguros,
almacenadoras, casas de cambio, Insttuto de
Fomento de Hipotecas Aseguradas -FHA-, grupos
nancieros y empresas controladoras de grupos
nancieros y las dems entdades que otras leyes
dispongan.
www.sib.gob.gt
SUPERVISIN FINANCIERA
Es la vigilancia e inspeccin que ejerce la
Superintendencia de Bancos en las entdades que
las leyes disponen. Dicha supervisin se realiza
con el objeto de que las entdades adecuen sus
actvidades y funcionamiento a las normas legales,
reglamentarias y a otras disposiciones que les sean
aplicables, as como la evaluacin del riesgo que
asuman las entdades supervisadas.
La funcin de supervisin que ejerce la
Superintendencia de Bancos no implica, en ningn
caso, la asuncin de responsabilidades por sta o
por sus autoridades, funcionarios o personal, por
la gestn que realicen las entdades sometdas a
su supervisin, ni garantza el buen n de dicha
gestn, la que ser siempre por cuenta y riesgo de
la propia entdad, de sus administradores y de sus
accionistas.
TARJETA DE CRDITO
Instrumento material que cuenta con una banda
magntca o un dispositvo de cualquier otra ndole
que le permite al tarjetahabiente utlizar una lnea
de crdito que le ha sido otorgada por un emisor,
para la adquisicin de bienes, servicios o el retro
de dinero en efectvo, entre otros.
Puede ser emitda por una insttucin bancaria
o una entdad especializada en emisin y/o
administracin de tarjetas de crdito.
T
49
Caracterstcas:
Es un medio de pago, con un nanciamiento
automtco que -a cierto plazo- no tene costo,
segn se establezca en el contrato.
Se trata de un crdito duciario que se garantza
con la rma de un pagar.
Es un crdito revolvente.
El acreditado puede ser una persona individual
o jurdica (empresa) y se le otorga la tarjeta
para que pueda hacer uso del crdito segn lo
necesite.
Cada vez que realiza sus compras, el acreditado
se obliga a reembolsar la cantdad estpulada en
el voucher, ms los intereses pactados en caso
aplique.
Cuando los contratos de apertura de crdito en
cuenta corriente se establecen con personas
jurdicas (empresas), las tarjetas respectvas se
expiden a nombre de las personas individuales
que dichas entdades designen.
Benecios:
Representa una oportunidad de
autonanciamiento, ya que si se lleva un
adecuado manejo de la tarjeta, podemos
nanciarnos hasta por el plazo establecido en el
contrato sin el pago de intereses y recargos.
Seguridad por no manejar efectvo.
Es recibida en la mayora de los establecimientos
comerciales.
Se puede disponer de efectvo en los cajeros
automtcos.
Se puede utlizar en territorio nacional e
internacional.
Quienes tenen una tarjeta de crdito deben
recordar:
1. Fecha de corte: da del mes en que la
insttucin emisora termina el registro de
operaciones realizadas durante un perodo
determinado.
2. Fecha lmite de pago: fecha mxima
establecida por el emisor para que el
tarjetahabiente realice el pago que
corresponda y no incurra en intereses
moratorios.
3. Saldo: es la cantdad que se adeuda a la
fecha de corte.
4. Pago mnimo: importe a cubrir en su totalidad
para no generar cargos por incumplimiento,
restrinjan su crdito y le generen un informe
negatvo en la base de datos del emisor.
Recuerda que pagar el mnimo genera el
pago de intereses ordinarios.
5. Clonacin: al pagar pide que tu tarjeta sea
pasada por la terminal electrnica, frente a
t, para evitar clonacin o dobles cargos.
6. Extra nanciamiento: es crdito adicional
sobre el lmite de crdito autorizado en
la tarjeta de crdito, antes de aceptarlo,
consulta las condiciones.
Recomendaciones
Si te ofrecen una nueva tarjeta de crdito,
compara las opciones que te ofrecen, para
elegir la que ms se adapte a tus necesidades.
Ten a la mano los nmeros de telfono del
emisor de la tarjeta para reportar el robo o
extravo de la misma.
Cuida donde dejas tu tarjeta, no la pierdas de
vista al utlizarla.
Al realizar consumos o retros, guarda tus
comprobantes.
Revisa tu estado de cuenta, si tenes consultas
sobre los cargos o movimientos, comuncate
con el emisor.
Recuerda realizar los pagos de los consumos
que has realizado con tu tarjeta, conforme las
condiciones indicadas por el emisor.
Memoriza tu PIN, no lo divulgues.
Atende las recomendaciones de seguridad
que te brinda tu entdad nanciera.
50
Declogo de la tarjeta de crdito
I. Compara los benecios entre las diversas tarjetas.
II. Infrmate sobre las tasas de inters y comisiones.
III. Lee el contrato antes de rmarlo.
IV. Aprovchala para facilitar tus pagos dentro de tu presupuesto.
V. No la consideres dinero extra para gastar por arriba de tus
posibilidades.
VI. Cubre puntualmente tus pagos.
VII. Abona ms del pago mnimo sealado en el estado de cuenta.
VIII. Consolida tus deudas en la que te ofrezca menor tasa de inters.
IX. Cancela la tarjeta que no uses.
X. Revisa el estado de cuenta y conserva los comprobantes
(vouchers).
51
TARJETA DE DBITO
La tarjeta de dbito es un medio de pago que los
bancos entregan al momento de abrir una cuenta
-de ahorro o de cheques-, en la que se deposita
cierta cantdad de dinero de la cual se puede
disponer posteriormente.
Su tamao y forma son iguales a las de una tarjeta
de crdito. Ambas funcionan como un medio
de pago. Su principal diferencia es que, en la de
dbito, gastamos nuestro dinero, y en la de crdito
se trata de un prstamo que se debe pagar.
Por qu es tl tener una tarjeta de dbito?
Evita que cargues efectvo.
Gastas solo lo que tenes.
Realizas tus compras sin costos extras.
Puedes retrar efectvo en cajeros automtcos y
en supermercados.
Administras mejor tu dinero.
Controlas tus gastos.
Evita que te endeudes.
Cmo puedes elegir la tarjeta que ms te
conviene?
Compara las comisiones por pago de servicios.
Conoce cuntos retros puedes hacer sin pagar
comisin.
Elige un banco que cuente con cajeros
automtcos cerca de tu casa o lugar de trabajo.
Revisa los plazos de aclaracin que te da tu
banco.
52
Diez mximas del buen uso de la
tarjeta de dbito
53
TARJETA PREPAGO
Es aquella en la que se antcipa el importe del
consumo que se realizar con la tarjeta. Se efecta
una carga de dinero en la tarjeta y pueden realizarse
operaciones hasta consumir el valor cargado, tales
como celulares y transporte.
TARJETAHABIENTE
Persona individual o jurdica que celebra un
contrato con el emisor para el uso de una lnea de
crdito por medio de tarjeta de crdito.
TESTAFERRO
Es la persona que aparece como ttular en un
negocio o contrato, pero que en realidad solo
presta su nombre a efecto de ocultar la verdadera
identdad de la persona interesada en tal negocio
o contrato. En consecuencia, al momento de
deducirse algn tpo de responsabilidad por el
accionar fraudulento, el testaferro puede ser
sancionado econmicamente y/o con prisin.
TIPO DE CAMBIO
Se reere a la cotzacin de una divisa con relacin
a la de otro pas, es decir, el valor de la moneda de
un pas con respecto al valor la moneda de otro
pas. Por ejemplo, el valor del Quetzal con relacin
al Dlar de los Estados Unidos de Amrica.
TTULO DE CRDITO
Son los documentos que incorporan un derecho
literal y autnomo, cuyo ejercicio o transferencia es
imposible independientemente del ttulo. Los ttulos
de crdito tenen la calidad de bienes muebles.
En el ttulo de crdito la literalidad se reere a que
se encuentra incorporado un derecho de cobrar
una suma de dinero, el cual se rige por lo que el
documento diga a tenor de lo escrito.
La autonoma representa que el derecho
incorporado en el ttulo de crdito es independiente
de la causa que le dio origen.
TRANSACCIN INUSUAL
Para propsitos de cumplimiento de la normatva
relacionada con el lavado de dinero u otros actvos,
se entende que transaccin inusual es aquella
operacin cuya cuanta, frecuencia, monto o
caracterstcas no guardan relacin con el perl del
cliente .
Las personas obligadas a que se reere la Ley
Contra el Lavado de Dinero u Otros Actvos, a travs
del ocial de cumplimiento, debern examinar
las transacciones inusuales para determinar si las
mismas tenen carcter de sospechosas, y abrirn
expedientes, que podrn constar en documentos,
medios magntcos, o cualquier otro dispositvo
electrnico, asignndoles nmeros que servirn de
identcacin para trmites posteriores.
TRANSACCIN SOSPECHOSA
Para propsitos de cumplimiento de la normatva
relacionada con el lavado de dinero u otros actvos,
se entende que transaccin sospechosa es aquella
transaccin inusual debidamente examinada y
documentada por la persona obligada, que por no
tener un fundamento econmico o legal evidente,
podra consttuir un ilcito penal.
Las personas obligadas a que se reera la Ley
Contra el Lavado de Dinero u Otros Actvos, a travs
del ocial de cumplimiento, debern comunicar a
la Superintendencia de Bancos, a travs de la IVE,
las transacciones que detecten como sospechosas.
Recomendaciones
Antes de comprar o vender divisas,
infrmate sobre el tpo de cambio que
apliquen varias insttuciones: puede haber
diferencias importantes.
Acude a establecimientos autorizados o
reconocidos.
Evita los jaladores: podran darte billetes
falsos o una cantdad menor al valor real de
la moneda.
Procura no llevar cantdades excesivas de
efectvo.
Recuerda llevar contgo una identcacin
personal, pues podran solicitrtela.
54
TRANSFERENCIA ELECTRNICA
Implica cualquier transferencia de fondos que
se realiza desde una cuenta de depsitos o de
inversiones a otra por medios electrnicos, sin
ningn intercambio de dinero en efectvo.
Usos:
Depsito de salarios en cuentas de nmina.
Pago de servicios.
Pagos a terceros.
Benecios:
Disminuye los riesgos que implica el uso
de efectvo o cheque.
Ahorro de tempo.
Simplicacin en los procesos de pago.
Requisitos para usar el sistema:
Tanto quien enva los fondos como quien
los recibe, debe tener una cuenta de
depsitos.
Cuando se trata de una transferencia entre
distntos bancos, la cuenta de quien recibe
es indispensable.
USUARIO
Es la persona que contrata, utliza o -por cualquier
otra causa- tene algn derecho frente a cualquier
insttucin nanciera, como resultado de la
operacin o servicio prestado.
Se podra decir que hay dos tpos de usuarios:
Directos: son quienes tenen contratado
cualquier tpo de producto o servicio con una
insttucin nanciera.
Indirectos: no tenen contrato con una
insttucin nanciera pero entran en contacto
con sta al recibir un cheque que tenen que
cobrar o al ser beneciarios de algn seguro,
etc.
Al celebrar un contrato con una insttucin
nanciera, los usuarios adquieren derechos y
obligaciones que hay que conocer.
Recomendaciones
Nunca utlices computadoras pblicas
o que no cuenten con los programas de
seguridad adecuados.
Conserva tus comprobantes para tener
control y poder realizar reclamaciones en
caso de cobros indebidos.
Si requieres de mayor informacin o
necesitas asesora, acude a las ocinas
de la insttucin bancaria donde tenes
registradas tus cuentas de depsitos.
Recomendaciones
Antes de rmar cualquier contrato,
debes conocer plenamente tus derechos
y obligaciones como usuario ante la
insttucin nanciera.
No olvides que debes recabar informacin
para tomar la mejor decisin.
Guarda tus contratos, estados de cuenta,
notas de dbito y crdito y vouchers.
Si tenes alguna duda sobre el cumplimiento
del contrato celebrado con una insttucin
nanciera, acude en primera instancia a
consultar tu duda a una unidad de atencin
al pblico de dicha insttucin.
Si la citada unidad no te da una respuesta
satsfactoria, puedes acudir a la Ocina de
Atencin a Usuarios de la Superintendencia
de Bancos para la asesora respectva.
Si el caso lo amerita puedes formalizar
tu consulta con un escrito dirigido al
Superintendente de Bancos para el trmite
correspondiente.
U
55
VALOR ASEGURABLE
Es la evaluacin que se hace de los bienes por
asegurar.
VALOR ASEGURADO
Es el valor de los bienes que consta en la pliza de
seguro.
VALOR COMERCIAL
De acuerdo con la aseguradora con la que se
contrate un seguro, es el valor del objeto asegurado.
Para determinar este valor, existen:
Los avalos comerciales.
Guas usadas en cada aseguradora.
VALORES GARANTIZADOS EN
SEGURO DE VIDA
Son derechos a favor de las personas que han
adquirido un seguro de vida, los cuales se ejercitan
cuando no se puede contnuar con el pago de las
primas.
Se puede optar por los valores siguientes:
Rescate: el asegurado recibe un porcentaje de
la reserva de su pliza y con esto se cancela el
seguro de forma automtca.
Seguro saldado: se suspende el pago de primas
y el seguro contna en vigor hasta el nal del
plazo contratado originalmente, pero con una
suma asegurada menor.
Seguro prorrogado: se suspende el pago de
primas y el seguro contna en vigor por la
misma suma asegurada pero por un perodo
inferior al contratado.
Nota: El seguro de vida temporal no concede
valores garantzados.
VOUCHER
Es el comprobante que extenden los
establecimientos comerciales a los tarjeta
habientes en el momento que realizan compras
con tarjeta.
En el caso de:
Tarjeta de crdito: el voucher representa un
vale que obliga al tarjetahabiente a cubrir un
pago a la insttucin nanciera que le otorg la
tarjeta.
Tarjeta de dbito: el voucher representa una
constancia de la operacin realizada con dinero
propio, mismo que el banco descontar del
saldo de su cuenta.
Benecios:
El establecimiento comercial tene evidencia
para exigir al emisor el pago de los consumos
hechos por el cliente.
Permite al cliente vericar en su estado de
cuenta que el cobro sea correcto.
Establece la obligacin del tarjetahabiente de
abonar determinada cantdad a la insttucin
nanciera con la que celebr el contrato.
Proporciona seguridad a las partes que celebran
el contrato comercial.
Recomendaciones
Al realizar un pago con tarjeta, nunca
la pierdas de vista, y exige copia del
comprobante.
Si pagas con tarjeta de dbito, no olvides
descontar el importe del voucher del saldo
de tu cuenta.
Guarda la copia de los vouchers por un
tempo razonable, para cualquier aclaracin
futura.
En tu estado de cuenta, revisa detenidamente
los cargos hechos a tus tarjetas y compralos
con los que reejan tus vouchers.
En caso de duda sobre algn cargo hecho
a tu tarjeta acude o llama inmediatamente
a la insttucin nanciera que maneja tu
cuenta. Recuerda tener siempre a la mano
tus comprobantes.
En caso de obtener una respuesta
insatsfactoria acude a la Ocina de Atencin
a Usuarios de la Superintendencia de Bancos
con el n de recibir el apoyo adecuado.
V
57
Para
saber
ms...
Con el bolsillo ocurre lo mismo que con nuestra
salud. Si no sentmos dolor o molesta, no
acudimos al mdico. No tenemos una cultura de la
prevencin; sin embargo, los chequeos peridicos
resultan importantes para detectar a tempo
posibles problemas de salud que, de acentuarse,
podran convertrse en un verdadero riesgo a
mediano y largo plazo. Actuamos cuando los
sntomas de la enfermedad evidencian un estado
avanzado, y remediarla es ya imposible o, en el
mejor de los casos, nos deja secuelas permanentes
de larga, costosa y dolorosa recuperacin.
Ese estado de shock al que se llega en la salud
fsica es similar al que muchos sentmos en
nuestras nanzas personales si no aplicamos
ltros de sanidad peridicos al manejo de
nuestras cuentas. Situacin que se agrava
cuando tenemos pequeos indicios que, lejos de
atender, ignoramos.
Para cerciorarnos de nuestra salud fsica, es
necesario realizarnos un chequeo con cierta
periodicidad (generalmente anual). Esta prctca
1. Mete en cintura
los gastos hormiga.
Realmente no nos
imaginamos el boquete
que puede generarle a
nuestro presupuesto,
gastar con gran facilidad,
monedas en propinas y
gastos que consideramos
menores.
2. Usa adecuadamente las
tarjetas de crdito. Es
muy fcil gastar cuando
sabemos que llevamos
medios de pago y no
acostumbramos a llevar
un control y presupuesto
de los gastos que
podemos o no hacer.
Evitemos las tentaciones.
3. Ve al mercado despus
de haber comido. Ir a
comprar al mercado
con hambre puede
signicar que tus
compras se incrementen
sustancialmente porque
todo se antoja.
4. Lleva tu almuerzo a
la ocina dos o tres
veces a la semana.
Adems, disminuyamos
la frecuencia con que
salimos con la familia a
restaurantes los nes de
semana.
nos ayuda a detectar a tempo cualquier alteracin
en el funcionamiento de nuestro organismo.
Sentrse o verse bien, en trminos generales, no
basta para que estemos 100% seguros de que
estamos sanos. Aunque el chequeo se realiza de
acuerdo a exmenes segn la edad y sexo, para
todos aplican los siguientes: biometra de sangre
(colesterol, triglicridos, diabetes, etctera),
electrocardiograma y radiografa del trax.
En el caso de nuestras nanzas, los anlisis o
ltros que deben pasar unas nanzas sanas son:
Filtro uno: Capacidad de generar liquidez
Si bien el primer ltro que deben pasar unas
nanzas personales sanas es que los ingresos
deben ser igual a los gastos, no es suciente con
cumplirlo para armar que gozamos de plena
salud.
Si literalmente nuestros ingresos son iguales
a nuestros gastos (mes a mes) y llegamos a la
quincena sin un quetzal en la bolsa, no estamos
haciendo bien nuestra tarea.
Cmo anda
tu salud nanciera?
Detecta a tempo si hay problemas
58
5. Programa los gastos fuertes.
Los gastos ms importantes
deben programarse en el
presupuesto de acuerdo al ujo
de ingresos. En caso de ser
urgentes, convendra utlizar el
fondo de emergencia que hemos
construido con nuestros ahorros.
6. No abuses de las compras. Las
ofertas a meses sin intereses
y ms an de las compras a
mensualidades jas que implican
un costo nanciero. Antes de
tomar una obligacin econmica
hay que vericar que podemos
asumirla sin afectar la salud
nanciera de nuestro bolsillo.
7. Reestructura deudas. Hay que
aprovechar las facilidades que
la banca ofrece a sus clientes
para negociar sus crditos,
restructurndolos en trminos de
plazo y tasa de inters.
Hagamos un presupuesto en el que anotemos
nuestros ingresos (sueldo, intereses de
inversiones nancieras, ganancias de negocio
propio, etctera) y nuestros gastos, incluyendo
los ms insignicantes.
Tip: Si no cuentas con un ujo de efectvo
suciente para construir un patrimonio (ahorro,
inversiones, compra de actvos como los bienes
races, etctera) aplica un plan permanente
de reduccin de gastos sin que ello implique
sacricar tu estlo de vida. Por ejemplo, si todos
los das comes en restaurantes, baja la frecuencia
a dos veces a la semana y el resto lleva comida
preparada en casa a la ocina. As tendrs liquidez
para emprender proyectos patrimoniales. Solo
as tendrs la liquidez que necesitas para ahorrar,
invertr y construir un patrimonio.
Filtro dos: Deudas, monto y calidad
El siguiente ltro es medir nuestro nivel de
endeudamiento. Contratar crditos es una
herramienta tl para construir un patrimonio,
siempre y cuando se cumplan las siguientes
condiciones: lo que destnamos al pago de
nuestra deuda no debe ser mayor al 30% del
ingreso neto mensual; las deudas se derivan,
principalmente, de la creacin de patrimonio
(casa, automvil, educacin, negocio); elegimos
con cuidado los crditos en trminos de costo
y plazo para no generar a nuestras nanzas
personales cuellos de botella; contratamos
preferentemente crditos a tasa razonable y en
quetzales, estas variables aportan certdumbre
a nuestras decisiones nancieras de mediano
y largo plazo; manejamos la tarjeta de crdito
solo como medio de pago, obteniendo con ello
benecios como nanciamiento sin pago de
intereses, compras en lnea, y la conformacin
de un historial creditcio que nos puede abrir la
puerta para obtener crditos ms importantes:
casa y automvil; pagamos todas nuestras
deudas en tempo y forma, con lo que no tenemos
que pagar aun ms por los nanciamientos
adquiridos.
Tip: Si al hacer el ltro resulta que ests en un
nivel de sobrendeudamiento, acta rpido.
Consolida y re estructura deudas.
Antes de contratar un crdito, consulta las
diversas opciones que te ofrece el mercado
bancario, lo que te ayudar a tomar la decisin
de contratarlo o no.
Filtro tres: Tener un fondo para imprevistos.
Este fondo debe ser el equivalente al menos a tres
meses del sueldo, seis sera lo ideal. Este fondo
resulta de gran utlidad en caso de desempleo,
una enfermedad costosa, una boda, etctera.
Tip: El dinero destnado a este n debe estar
invertdo en instrumentos nancieros altamente
lquidos y seguros. Por ejemplo, depsitos de
ahorro o depsitos a plazo a uno o tres meses.
59
60
Filtro cuatro: Invierte.
La fase del ahorro termina cuando se logra
acumular un monto razonable (alrededor de Q10
mil quetzales) para invertr. La diferencia entre
el ahorro y la inversin es que en la segunda
opcin el dinero se convierte en nuestro mejor
aliado para generar e incrementar nuestro
patrimonio.
Tip: Conviene invertr en instrumentos cuyo
rendimiento promedio sea mayor a la tasa
de inacin. Es decir, si la previsin del
Banco de Guatemala es que para un perodo
determinado la inacin se ubique en 4%, por
ejemplo, conveniente ser buscar rendimientos
superiores. Otra muy buena opcin es abonar la
cantdad que se pueda (desde Q100 quetzales
mensuales) a nuestra cuenta de ahorro
voluntario. Es rentable, segura y podemos utlizar
el dinero en caso necesario.
Filtro cinco: El futuro est cubierto.
Aqu entran en consideracin varios e importantes
aspectos de nuestra vida. Por ejemplo, si somos
casados y tenemos hijos, contar con seguros
de vida, seguro de gastos mdicos y seguro de
vida con nes educacionales, adquieren especial
relevancia.
Tambin es recomendable contar con un seguro
de casa y otro de automvil, esto es con el n de
proteger nuestro patrimonio. Otros seguros que
conviene tener presente o al menos considerar
su contratacin son: seguro de desempleo
(ms cuando el fondo que hemos formado para
imprevistos es muy pequeo o inexistente), y el
seguro de saldos deudores.
Otra previsin bsica para nuestro futuro es
ahorrar. Diversos estudios revelan que el monto
de una pensin, para quienes dispongan de ella,
es insuciente para que, al momento del retro,
una persona mantenga el mismo nivel de vida
que llevaba cuando estaba actva.
Tip: Hacer aportaciones peridicamente a
tus cuentas de depsitos e incrementar tus
inversiones cuando tu presupuesto lo permita.
Finanzas sanas?
Si pasamos todos los ltros no tenemos
problema alguno y podemos decir que nuestra
salud nanciera personal o familiar es realmente
sana. Si no es as, apliqumonos a corregir los
puntos dbiles.
Salud nanciera por cumplimiento de metas
Otra forma de evaluar la salud nanciera
de nuestras nanzas es de acuerdo con el
cumplimiento de metas u objetvos nancieros
que nos hemos planteado.
stas van muy ligadas a la edad, sexo y estado
civil. Por ejemplo, en el segmento de 25 a 30
aos, quiz la prioridad sea comprar nuestro
primer auto, porque nuestros esfuerzos deben
ir encaminados a lograr este objetvo. Si lo
tenamos as planeado y no lo logramos, es el
mejor indicatvo de que algo no est funcionando
bien en nuestras nanzas personales.
Lo mismo ocurre con la compra de una casa,
objetvo que generalmente nos planteamos
alcanzar alrededor de los 30 a 40 aos.
Si tenemos metas, por pequeas (vacaciones
anuales en la playa) o grandes que sean (comprar
una casa), debemos cumplirlas a travs de una
correcta administracin del dinero y la disciplina,
apoyados en un plan de ahorro. La liquidez que
podamos generar ser bsica para lograr metas
o la libertad nanciera.
Tip: Entre ms temprano nos propongamos
metas de corto, mediano y largo plazo (la gente
puede ahorrar para su retro desde que inicia
su vida laboral), menor ser el porcentaje de
nuestro ingreso mensual que se deba canalizar
al logro de nuestro nes.
61
Sugerencias para unas
nanzas personales sanas
1. Haz un presupuesto
Saber con cunto cuentas y
lo que puedes hacer con tu
dinero es la piedra angular para llevar una
buena administracin y conseguir metas
nancieras a lo largo de la vida.
2. Ahorra
Al menos el 10% de tu ingreso
mensual neto (despus de
impuestos).
3. No te endeudes
Evita incurrir en un nivel de
deuda superior al 30% de tu
ingreso neto. La suma de lo que debes
pagar al mes por concepto de hipoteca,
automvil y tarjeta de crdito no debe
rebasar este porcentaje.
4. Diversica las inversiones
No hay que utlizar una sola
opcin, la diversicacin
reduce riesgos.
5. Multplica fuentes de
ingreso
Tu nivel de vida se ver
menos minado en caso de perder una de
ellas.
6. Compara
Compara el costo de
nanciamientos que deseas
contratar. Hay que buscar la mejor opcin
en trminos de plazo y costo.
7. No abuses de la tarjeta de
crdito
Utliza una tarjeta de crdito
como medio de pago. La tarjeta de crdito
no es una extensin de tu ingreso y el
costo del nanciamiento es superior a
otras opciones de crdito. Si se utliza de
manera inteligente, se puede obtener
varios benecios.
8. No te atrases
En el pago de deudas ni
cobertura de seguros. Una
manera de ahorrar y mantener en
equilibrio tus nanzas es pagar a tempo.
As evitas el pago de intereses moratorios,
por pago tardo y por cobranzas, entre
muchos otros.
9. Consume inteligentemente
Haz una lista de compras y gasta
slo en lo que necesitas, adems,
hay que comparar calidad y precio.
10. Ensea a tu hijo a ahorrar
Inculca en los nios el hbito
del ahorro. Invita a tu familia
a elaborar juntos el presupuesto
familiar.
62
Toma
el control!
En una sociedad donde los recursos son limitados
y las necesidades ilimitadas, la nica forma de
administrar mejor lo que se tene es contar con
un presupuesto.
Como insttucin fundamental de la sociedad, la
familia necesita de esa gua que le ayude a visualizar
cmo distribuye su ingreso, en qu gasta ms y en
qu rubros puede ahorrar. Es una herramienta tl
que dar a tu familia una perspectva amplia de lo
que tene, quiere y puede alcanzar y le ayudar a
hacer un plan realista para lograrlo.
Busca el momento oportuno para platcar en
familia acerca de la forma en que manejan su
dinero; si bien es complicado y a veces puede
provocar conictos, es importante hablarlo, llegar
a acuerdos.
Un presupuesto te permite saber de
dnde viene y a dnde va tu dinero.
MES:
Ingresos jos
Ejemplos:
sueldo
+
pensin
Gastos jos
Ejemplos:
comida, vivienda,
luz, agua, educacin,
telfono, transporte,
gas. +
Ingreso variable
Ejemplos:
+
comisiones
bonos, ventas.
Gastos ocasionales:
Ejemplos:
pago deudas, mdico,
vestdo, imprevistos,
recreacin. +
Ingreso total
Q.
Gasto total
Q.
63
1. Saquen pluma y papel. Pueden empezar
anotando todos los ingresos y gastos de cada
integrante de la familia en el ltmo mes.
2. Clasiquen sus gastos en dos grandes
categoras:
a. Gastos jos: son gastos que mes con mes
deben pagar y es imposible escaparse de
ellos. Ej. Alimentacin, transporte (pasajes,
gasolina), servicios (electricidad, agua,
etc.), renta, deudas (crdito hipotecario),
educacin y salud.
b. Gastos extra /ocasionales: varan de acuerdo
a los gustos y preferencias de cada familia:
entretenimiento (cine), vacaciones, regalos
de cumpleaos, etc.
3. Elijan el perodo que aplicar a su presupuesto:
Semanal, quincenal, mensual o anual?
Lo ms conveniente es que su presupuesto
gire en torno a la(s) fecha(s) de pago laboral
y/o fecha(s) de recepcin de ingresos, lo que
les dar la seguridad de pagar las cuentas a
tempo.
Una vez que deciden el perodo, transformen
todos los gastos que anotaron en el paso 1 al
perodo elegido. Por ejemplo, si mensualmente
gastan Q1,000.00 en transporte y su
presupuesto es quincenal, registren: Q500.00
quincenales en transporte.
4. Identquen sus ingresos. Trabajen con la
parte de ingresos (salarios, intereses, etc.) que
anotaron en el paso 1. Asegrense de que todos
los ingresos correspondan con el perodo que
se eligi en el paso 3. Si no es as, transformen
como se hizo con la parte de gastos. Si en su
trabajo no reciben la misma cantdad cada
fecha de pago, saquen un estmado de lo que
recibirn.
Es importante no incluir ingresos variables
como rembolso de impuestos, comisiones,
ventas, puesto que no son ingresos seguros. Una
vez que se obtenen se puede hacer un ajuste
al presupuesto actual.
5. Saquen la diferencia. Sumen todos los ingresos
para que tengan claro cunto perciben
regularmente y sumen por otro lado todos
los gastos para que visualicen a dnde va ese
dinero. Una vez que tenen esos dos grandes
totales, a los ingresos resten los gastos.
Si su saldo es positvo quiere decir que estn
en posibilidad de ahorrar, o en su caso invertr.
Si su saldo es negatvo tenen que emprender
un plan para reducir gastos. Es importante
priorizar los gastos para darle atencin a lo ms
tl y necesario.
6. Repitan mes a mes la misma dinmica haciendo
los ajustes necesarios y proponindose adquirir
la disciplina de respetar el presupuesto.
7. Planeen a futuro. Hacer un plan a largo plazo
les permitr alcanzar grandes metas desde irse
de vacaciones hasta dar el enganche para una
casa y/o ahorrar una cantdad considerable
para su retro. Estos gastos deben ser
contemplados en su presupuesto actual
(quincenal, mensual), siguiendo el plan hasta
alcanzarlo.
Deben ser realistas y tener cuidado de no
establecer metas imposibles de alcanzar.
Fijen perodos para alcanzar sus objetvos y
recompensas cuando se consiga lo esperado.
8. Los gastos imprevistos no tenen por qu ser
un dolor de cabeza. Prevnganlos y hagan un
fondo para este tpo de emergencias.
Un presupuesto les mostrar:
Sus hbitos de consumo.
Los rubros donde pueden ahorrar.
Su capacidad real de pago.
Un presupuesto familiar paso a paso:
64
Liquida ya
tus deudas
con el Acelerador de Pagos
En pocas de crisis es ms difcil poder atender
nuestros compromisos nancieros. Se recomienda
ubicar con claridad dnde estamos, de qu
recursos disponemos y hacia dnde queremos
llegar. Para esto resulta de gran ayuda la elaboracin
de un presupuesto personal y/o familiar.
Un presupuesto nos ayuda a organizarnos mejor.
Elaborarlo es sencillo: consiste en denir qu
ingresos y qu gastos tenemos en un determinado
perodo (una semana, un mes, un ao), y ubicar
cul es la diferencia o saldo disponible.
Para que el presupuesto funcione debemos tomar
en cuenta cunto tenemos como ingreso y a esto
restar cunto gastamos. En la parte de gastos
se deben contemplar todos aquellos egresos
personales y/o familiares: comida, vivienda,
escuela, transporte, esparcimiento, luz, telfono
y, por supuesto, agregar las deudas (personales,
hipotecarias, tarjeta de crdito, automvil, entre
otras).
Hacer este ejercicio es de gran utlidad, ya que nos
ayuda a visualizar cul es nuestra situacin y denir
cmo podemos disponer de un mayor saldo.
En la parte de gastos o egresos, al momento de
tratar el tema de las deudas, con frecuencia surge
la pregunta Cmo debo liquidar mis deudas de la
mejor manera? Elabora un Programa de Eliminacin
de Deudas. Nosotros te decimos cmo
PASO 1
DESARROLLA UN ACELERADOR DE PAGOS
Para desarrollar un Acelerador de Pagos, primero,
necesitas apartar o separar un 10% de tu ingreso
neto, No puedes? Revisa tus gastos para ver
dnde puedes ahorrar o reducir alguno de ellos.
Tips para obtenerlo:
1. Verica los gastos que realizaste en los ltmos
6 - 8 meses.
2. Lista cada gasto que pueda permitrte ahorros
e intgralos en grandes categoras. Hazte las
siguientes preguntas:
A qu le dedicas ms dinero?
Gastas proporcionalmente conforme a lo
que quieres en tu vida?
Sabes cunto gastas mensualmente por
pago de intereses?
Qu porcentaje de tu ingreso est
comprometdo con el pago de deudas?
3. Revisa cada gasto y establece un plan de accin
para ahorrar un poco en cada uno y reunir el
diez por ciento de tu Acelerador de Pagos (AP):
Llevar almuerzo en lugar de comer en la
calle te puede ahorrar Q500.00 mensuales.
Preparar comidas en casa, en lugar de ir
a un restaurante el n de semana, puede
ahorrarte otros Q500.00.
Dejar de fumar te ahorrarslo t sabes
cunto.
Gastos Importe
1. Educacin Q
2. Esparcimiento o recreacin Q
3. Mantenimiento del hogar Q
4. Vehculo / transporte Q
5. Familia Q
6. Actvidades cvicas y sociales Q
7. Varios Q
Total Q
65
PASO 2
ELABORA TU PROGRAMA DE ELIMINACIN DE DEUDAS
1. Lista todas tus deudas.
Por cada deuda, realiza la siguiente operacin:
Ordena y enumera tus deudas, poniendo en primer lugar la deuda que requiera el menor tempo para
pagarse (crditos en su etapa nal de pago o de corto plazo).
1
2...
3...
n. Deuda que requiera el mayor tempo para pagarse
(crdito de largo plazo, p. ej. la hipoteca de tu casa)
2. Cada mes cubre el pago mnimo de todas tus deudas como lo venas haciendo.
En el caso de la deuda No. 1, paga:
3. Repite mes a mes hasta pagar totalmente tu deuda No. 1.
4. Contna cubriendo el pago mnimo de cada deuda.
En el caso de la deuda No. 2, cubre:
5. Repite mes a mes hasta pagar totalmente tu deuda No. 2.
6. Contna cubriendo el pago mnimo de cada deuda.
Excepto en la deuda No. 3 a la que cubrirs:
7. Repite mes a mes hasta pagar totalmente tu deuda No. 3 y contna con las siguientes.
8. Una vez cubiertas todas tus deudas, contna ahorrando el 10% de tu ingreso bruto y convierte tu
Acelerador de Pagos en un Acelerador de Ahorro.
Saldo total del crdito
Pago mensual o el mnimo
obligatorio
Tiempo en el que se
liquida el adeudo
El pago mnimo El 10% de tu ingreso neto
+
El pago mnimo El 10% de tu ingreso
neto (Paso 1)
El pago mnimo que
realizabas por tu
deuda No. 1
+ +
El pago mnimo El 10% de tu ingreso
neto (Paso 1)
El pago mnimo que
realizabas por tus
deudas No. 1 y 2
+ +
=
66
Qu hacer
con tu vida?
La juventud es la etapa de la vida en la cual las
personas toman decisiones nancieras de suma
importancia para su futuro, y la planeacin se
vuelve un concepto imprescindible para forjar
un futuro estable y alcanzar las metas. Es en esta
etapa cuando se decide, en gran medida, el rumbo
que tomar la vida de cada persona. Los jvenes,
entre los 20 y 30 aos, generalmente se inclinan
por disfrutar plenamente la vida pues -si es que no
han formado una familia- sus responsabilidades
an son pocas.
Sin embargo, es en esta etapa donde hay que
construir los cimientos sobre los cuales edicar
el futuro que se desea... y muchos jvenes,
precisamente por estar concentrados en gozar
al mximo su edad, no son conscientes de esto
y pierden de vista la necesidad de informarse,
elegir e interactuar dentro de un abanico
de posibilidades, entre las cuales estn las
siguientes:
Iniciar un negocio propio.
Estudiar un posgrado o maestra.
Comenzar la vida laboral.
Contraer matrimonio y formar una familia, etc.
Sin duda, Guatemala es un pas joven y de jvenes,
por lo que cada da se incrementa ms el apoyo
dirigido a este sector de la poblacin.
Pasos para la Inscripcin de una Empresa en
forma de Sociedad
Si la inquietud es formar una empresa en forma
de sociedad, es comn consttuir una sociedad
annima, para lo cual tendra que tenerse presente:
1. Presentar en el Registro Mercantl el formulario
de inscripcin de empresa con rma del
representante legal autentcada por un notario.
2. Presentar fotocopia del nombramiento del
representante legal vigente.
3. Presentar fotocopia de patente de sociedad.
4. Solicitar orden de pago y cancelar en el banco la
cantdad de Q100.00.
5. Solicitar la patente de comercio un da despus
de presentada la documentacin.
6. Tramitar las inscripciones que correspondan en
el IGSS y en la SAT.
Iniciar un negocio propio
67
A contnuacin se presentan insttuciones y programas que te facilitan informacin para el manejo de
un negocio.
INSTITUCIN PROGRAMAS CONSISTE EN
La Cmara de Industria de Guatemala
- CIG, el Ministerio de Economa a
travs del Viceministerio de Desarrollo
de la Microempresa, Pequea y
Mediana Empresa - VIMIPYME, el
Insttuto Tcnico de Capacitacin y
Productvidad - INTECAP y el Programa
Promocin de la Microempresa,
Pequea y Mediana Empresa en
Guatemala - GTZ/PROMOCAP ,
han unido esfuerzos para poner a
disposicin la Caja de Herramientas
Guatemalteca, que tene por
misin, ser un portal de Internet
Guatemalteco para el fortalecimiento
de la compettvidad de la MIPYME
que ofrece instrumentos prctcos
y herramientas accesibles, de bajo
costo, concentradas en un sito y
estructuradas para su mejor uso, que
facilitan la gestn de las empresas,
y satsface las necesidades de
informacin y asesora tcnica ms
frecuentes de los empresarios de la
Micro, Pequea y Mediana empresa.
Sito web:
www.infomipyme.com/Main.ASP?T
En este sito tambin puedes encontrar
informacin sobre capacitaciones
relacionadas con la MIPYME.
Cmo iniciar
mi empresa?
Describe los primeros pasos, caracterstcas
emprendedoras, diseo de la misin y visin, cmo
elaborar un plan de negocios, nanciamiento,
clasicacin de empresas, inscripcin paso a paso,
experiencias, mujer emprendedora, y e-commerce.
Cmo
administrar mi
empresa?
Desarrolla la administracin y nanzas, planeacin,
organizacin, direccin, control, cese de actvidades,
produccin, responsabilidad social empresarial -RSE-
Cmo
mejorar las
ventas?
Contene herramientas, investgaciones y tps
para incrementar sus ventas, relacionados con el
producto, atencin al cliente, plan de mercadeo,
utlizando internet.
Cmo
exportar?
Contene informacin sobre los pasos para exportar
desde Guatemala, cmo elaborar un plan de
negocios de exportacin, estadstcas de exportacin,
transporte internacional, eventos internacionales,
opciones de bsqueda de compradores, etc.
Cmo
importar?
Se puede encontrar un panorama general en los
procesos de importacin; as como una serie de
fuentes de consulta, en las cuales el usuario podr
encontrar mayores detalles de temas relacionados a
la importacin.
Comercio
internacional
Informacin relevante de los temas relacionados
con los benecios y oportunidades de negocios,
contactos comerciales, productos demandados,
tratados regionales y bilaterales suscritos a la fecha,
orientados a las MIPYMES.
Pasos para la Inscripcin de una Empresa
Individual
1. Presentar en el Registro Mercantl el formulario
de inscripcin de comerciante individual y de
empresa con rma del propietario autentcada
por un notario.
2. Presentar certcacin contable del patrimonio,
rmada y sellada por un contador.
3. Presentar cdula de vecindad original o DPI.
Solicitar orden de pago y cancelar Q100.00
por la empresa y Q75.00 por la inscripcin de
comerciante.
4. Si la propiedad de la empresa es de ms de
una persona, presentar un formulario de cada
copropietario.
5. Tramitar la inscripcin en la SAT y si procede, en
el IGSS.
68
Estudiar un posgrado
OPCIONES DE APOYO
Quin ofrece el apoyo Consiste en: Principales requisitos:
SEGEPLAN
Sito web:
www.segeplan.gob.gt
Una base de datos para becas,
que facilita el proceso de
aplicacin. Asimismo SEGEPLAN
administra el programa y
busca nuevos patrocinadores
asociados para otorgar becas
internacionales.
Diversos de conformidad con los diferentes
patrocinadores, para informarte puedes ingresar
al portal de beca al sito web:
htp://becas.segeplan.gob.gt
Banco de Guatemala.
Sito web:
www.banguat.gob.gt
Programa de Estudios Superiores
en Banca Central.
Ser profesional graduado o estudiante
universitario con pensum cerrado, suscribir el
contrato respectvo, entre otros.
Universidad de San
Carlos de Guatemala.
Sito web:
www.usac.edu.gt
Programas de Becas-Prstamo. Para primer ingreso, entre otros, ser menos de
22 aos, para reingreso no ser mayor de 26 aos,
en ambos casos presentar la documentacin
especicada en el portal.
Universidad Rafael
Landvar
Sito web:
www.url.edu.gt
Programa de Becas. Cumplir con los requisitos descritos en el portal.
Universidad del Istmo
Sito web:
www.unis.edu.gt
Programa de Asistencia
Econmica.
Entre otros, mantener un promedio de 85
puntos en el primer semestre y de 90 a partr del
segundo semestre.
Embajadas de
otros pases con
representacin en
Guatemala.
Programa de Becas. Cumplir con los requisitos aplicables en cada
caso. Consultar los sitos web de cada embajada.
Contnuar con la educacin acadmica es
proyectar una inversin a largo plazo; sin
embargo, la educacin privada es costosa.
Evaluar la posibilidad de estudiar una maestra o
posgrado, un curso de idiomas, una actualizacin
o iniciar tu carrera universitaria, podra acercar al
joven a nuevas realidades laborales, y es posible
obtenerlas mediante becas o nanciamientos. La
oferta de apoyos es amplia, veamos algunas de
ellas:
69
Para los jvenes que ya estn por terminar sus
estudios, o ya terminaron y que optan por buscar
su primer empleo formal, les sugerimos tomar en
cuenta las siguientes recomendaciones:
Preparar un buen Curriculum Vitae (CV): ste debe
estar muy bien redactado y revisado, con buena
ortografa y lenguaje claro y sencillo. Si el joven
desempe algn trabajo informal o de verano
tambin hay que incluirlo; asimismo, el trabajo
de servicio social y prctcas profesionales.
Comunicar a la red de contactos: (familiares,
amigos, conocidos, etc.) que se est buscando
trabajo pues muchas veces esto funciona muy
bien si se especica el tpo de trabajo que se
busca y se distribuye el CV.
Consultar regularmente las Bolsas de Trabajo y
Servicios de Empleo de las propias universidades,
fundaciones, ONGs, ocinas de gobierno,
Ministerio de Trabajo, etc.
Investgar sobre Consultoras de Personal
Temporal: estas consultoras se especializan en
buscar personal de ciertos perles que realice
tareas de manera temporal: representan una
buena alternatva para acceder a una empresa
de calidad.
Tener cuidado con los Avisos de Ocasin: No
todos los empleos que se anuncian en los
peridicos son serios, y hoy en da hay muchos
anuncios que consttuyen un engao y prdida
de tempo para el joven.
Ms all de su signicado emocional y afectvo,
el matrimonio implica formar una sociedad en
la cual habra que analizar minuciosamente la
relacin costo-benecio y las responsabilidades
y obligaciones que adquieren ambas partes. Sin
embargo, las estadstcas actuales sobre los ndices
de divorcios entre matrimonios jvenes reejan
que lo anterior es lo menos que se hace al tomar
la decisin.
Decidirse por esta opcin debe implicar un cierto
nivel de madurez y responsabilidad en los jvenes,
lo cual abarca:
a. Estar conscientes del paso que representa
el matrimonio, y que la vida matrimonial se
compone de varias etapas, algunas de las
cuales representarn un reto para ambos.
b. Saber lo que implica desarrollar una familia.
c. Contar con los recursos econmicos, tanto
para la boda como para el arranque de la
vida conyugal: celebracin civil, ceremonia
religiosa, festejo y la luna de miel, etc.
Adems, estn los gastos de montar el nuevo
hogar:
Compra de casa o renta de la misma.
Equipamiento.
Gastos de alimentacin, vestuario, salud,
educacin, etc.
Comenzar la vida laboral Contraer Matrimonio
70
Cmo puedes
protegerte ante los riesgos?
Un riesgo es la posibilidad que sufras una prdida
o un dao. Existen muchos tpos de riesgos a los
que ests expuesto, por ejemplo:
En tu persona a:
Enfermedades.
Fallecimiento.
En tus bienes tales como:
Casa o negocio: incendios, terremotos,
inundaciones y robo.
Vehculo: accidentes y vuelcos.
Una de las opciones que tenes para prevenir el
impacto econmico, en caso que ocurran los
riesgos a que est expuesta tu persona, tu familia
y tus bienes, es el seguro.
PARA QU SIRVE EL SEGURO?
El seguro sirve para darte tranquilidad, ya que
en caso ocurra el riesgo que cubre tu seguro,
la aseguradora est obligada, conforme a las
condiciones convenidas en el contrato de seguro
(conocido como pliza), a cubrir el monto que
corresponda por la prdida o el dao sufrido.
Un seguro te ayuda a superar las consecuencias
de un dao que puedas sufrir, ya que disminuye el
impacto en tu economa, puesto que si quisieras
cubrirlo por cuenta propia necesitaras contar
con un ahorro signicatvo, si comparas con
el valor del dao con el importe de la prima
(precio) del seguro que tendras que pagar y,
adems, podra ser que la cantdad ahorrada
no fuera suciente para cubrir el valor del
dao.
CMO FUNCIONA EL SEGURO?
El seguro funciona as, el asegurado o la persona
que contrata un seguro, realiza el pago peridico
de las primas o cuotas del seguro. Cuando
ocurre un sinestro y, por lo tanto, se ocasiona
un dao, el asegurado presenta el reclamo ante
la aseguradora la que, conforme la pliza, realiza
la valoracin del dao (ajuste) y compensa el
dao sufrido con el pago de la indemnizacin a la
persona que contrat el seguro o al beneciario
que design el asegurado.
QU PUEDES ASEGURAR?
Dependiendo de los riesgos a que ests expuesto,
puedes considerar contratar un seguro para tu:
Salud: Existen diferentes planes de seguros
que cubren, entre otros, gastos mdicos,
hospitalarios y de laboratorio, por
enfermedades y accidentes.
71
Familia: Cubren a las personas que dependen
econmicamente de t, por ejemplo tu cnyuge
o tus hijos.
Vehculo: Las coberturas en este tpo de
seguro son: 1) daos o robo del vehculo
asegurado, 2) responsabilidad civil o daos a
terceras personas o a sus bienes a causa de un
accidente, 3) gastos mdicos de los ocupantes
del vehculo y 4) asistencia legal cuando ocurre
un accidente; no obstante, la proteccin
del seguro, la mejor recomendacin es que
manejes con precaucin.
Casa: Entre las coberturas que puedes contratar
se tenen, entre otras, para el edicio, incendio
y terremoto; y para el contenido como los
muebles, en caso de incendio o robo.
Negocio: Puedes cubrirlos por robos, incendios,
etctera. No importa el tamao de tu negocio,
lo importante es identcar a qu riesgos est
expuesto para contratar las coberturas de
seguro que protejan tu patrimonio.
Recuerda que las coberturas pueden variar entre
las entdades aseguradoras. Consulta y elije la
que ms se adapte a tus necesidades.
QU ASPECTOS SE DEBEN CONSIDERAR
AL CONTRATAR UN SEGURO?
Al momento de contratar un seguro, es importante
que tomes en cuenta los aspectos siguientes:
Identca los posibles riesgos a los que ests
expuesto t, tu familia y tu patrimonio.
Verica que la insttucin con la que deseas
contratar el seguro est debidamente autorizada
para operar seguros y que los intermediarios
estn registrados en la Superintendencia de
Bancos. Esta vericacin puedes realizarla
visitando el sito web: www.sib.gob.gt.
Los precios de los seguros dependen de la suma
asegurada (monto mximo que te pagara la
aseguradora en caso que ocurra el siniestro),
la edad de la persona en el caso de seguros
de vida y salud y los riesgos que desees cubrir
(cobertura).
Cuando llenes la solicitud de seguro es
importante brindar informacin verdica y
comprobable.
Solicita que te entreguen tu pliza de seguro
y lela completa, para conocer todas las
condiciones como: exclusiones, el inicio y n
de la cobertura.
Pregunta cualquier trmino o aspecto que no
te quede claro.
Verica que la pliza de seguro est aprobada
o registrada por la Superintendencia de
Bancos. Al nal de cada documento que
conforma la pliza de seguro debe aparecer
impreso el nmero y la fecha de la resolucin
de la Superintendencia de Bancos, en la que se
aprob u otorg el registro correspondiente.
RECOMENDACIONES SI YA TIENES UN
SEGURO:
Efecta el pago de la prima conforme a lo
pactado en la pliza de seguro, la falta de pago
puede ocasionarte problemas al momento de
realizar algn reclamo.
Al presentar un reclamo, la aseguradora
tendr derecho a comprobar la informacin
que presentas.
Si la aseguradora te solicita la cotzacin de
un servicio de taller o mdico, recuerda que
la presentacin de la misma no implica que el
gasto quede autorizado de inmediato, consulta
las condiciones.
Verica presentar los reclamos, en el tempo
que indica la pliza.
En caso de fallecimiento de algn familiar y si
consideras que puedes ser el beneciario de algn
seguro, puedes solicitar a la Superintendencia
de Bancos que te informe si en las aseguradoras
autorizadas para operar en el pas apareces como
beneciario. Para el efecto debes adjuntar a tu
solicitud, fotocopia de tu Documento Personal
de Identcacin -DPI- y de la persona fallecida,
as como fotocopia del certcado de defuncin
correspondiente.
72
El lavado de
dinero daa a
Guatemala, a t i
y a tu familia!
NO
te involucres!
El lavado de dinero, tambin conocido como
reciclaje de dinero, lavado de actvos, blanqueo
de capitales o legitmizacin de bienes, es un
delito que consiste en simular o aparentar
que el dinero obtenido en acciones ilegales
(secuestro, extorsin, narcotrco o cualquier
delito) proviene de actvidades legales,
ocultando as el verdadero origen del dinero.
Este delito genera consecuencias negatvas
para los pases ya que daa su imagen a nivel
internacional, fomenta la corrupcin y permite
que la delincuencia perciba dinero de sus actos
delictvos.
Las personas que se dedican a estas actvidades
ilegales, han encontrado distntas formas para
utlizar a otras personas, para que comentan
operaciones de lavado de dinero, a travs de
engaos, sobornos o amenazas; por ejemplo:
simulando negocios, reclutando personas en
colonias, empresas o universidades; utlizando
cuentas bancarias de personas honestas,
a quienes les pagan una comisin, para la
recepcin de dinero proveniente actvidades
ilegales. Aunque la persona sea honesta y
desconozca el origen real de los fondos, se
involucra en el delito al haber sido utlizado.
73
Uno de los mejores mecanismos para evitar
ser utlizados, en operaciones de lavado de
dinero, es adoptar medidas de prevencin que
permitan identcar plenamente a las personas
con las que se realizan negocios o de quienes
se reciba dinero, conrmando la identdad
de stos, su actvidad comercial y cuando sea
posible la procedencia real de los fondos.
Otro mtodo de prevencin es la identcacin
de seales de alerta, observar situaciones
ordinarias que proporcionan por lo general
benecios econmicos muy buenos; por
ejemplo, la propuesta de negocios altamente
rentables, prstamos en efectvo sin intereses,
comisiones por la recepcin de efectvo a
cambio de cheques personales, el pago de
viajes al extranjero a cambio de trasladar
dinero en efectvo, el pago de propinas por
efectuar el cobro de remesas o transferencias
procedentes del extranjero o por el cobro de
cheques emitdos al portador, provenientes de
cuentas a nombre de personas extraas.
Algunas recomendaciones para evitar ser
vctma del proceso del lavado de dinero son
las siguientes:
Recomendaciones
No prestes ni pierdas de vista tus
documentos personales de identcacin
(Documento Personal de Identcacin
-DPI-, pasaporte, licencia de conducir,
etc.).
Utliza tus cuentas bancarias para
operaciones estrictamente personales.
No autorices la recepcin y/o el traslado
de fondos en tus cuentas, cuyo origen y
destno desconozcas.
No registres rmas adicionales en tus
cuentas bancarias de personas que
desconozcas o te hayan ofrecido algn
benecio monetario a cambio de ello.
Evita cobrar cheques emitdos al portador
o a nombre de otras personas, emitdos
de cuentas de personas que no conozcas.
No partcipes en operaciones bancarias
cuyo origen y destno de los fondos
desconozcas.
No aceptes trasladar dinero en efectvo
de un lugar a otro, sin conocer el origen y
destno real de los fondos.
74
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