PRIMERA FORMATIVA

Universidad de El Salvador
Departamento de Derecho Penal

PRIMERA FORMATIVA
Derecho Penal Econmico
Primera Unidad Generalidades del Derecho Penal Econmico
Facultad de Jurisprudencia y Ciencias Sociales
Departamento de Derecho Penal
PRIMERA FORMATIVA
Derecho Penal Econmico
Primera Unidad Generalidades del Derecho Penal Econmico
2!"
Facultad de Jurisprudencia y Ciencias Sociales
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
2





Mnica Josabeth Maldonado Bonilla / Carnet mb10059
Karla Elizabeth Marn Flores / Carnet: mf10007
Jessica Liliana Ortega Chacn / Carnet: oc10002
Belma Evidelia Lue Rivas / Carnet: lr10028
Carlos Antonio Soto Santos / Carnet: ss10007

UNIVERSIDAD DE EL SALVADOR
FACULTAD DE JURISPRUDENCIA Y CIENCIAS SOCIALES
DEPARTAMENTO DE DERECHO PENAL
Curso: Derecho Penal Econmico.
Grupo: BV
Horario: de 4:35 p.m a 5:25 p.m
Aula: 1
Docente: Licda. Georlen Rivera.
Actividad: Elaborar un informe grupal del contenido de el rea I del programa, para
acreditar la nota formativa de El primer perodo.
Fecha de Entrega: viernes 12 de septiembre de 2014.

INTEGRANTES DE GRUPO
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
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OBJETIVOS

Objetivo General:
El objetivo de la actividad consiste en que el estudiante pueda investigar los temas asignados y
presentarlos de manera sintetizada en un informe.

Objetivo Especifico:
Desarrollar Conscientemente el rea I del Programa Asignado Para el Curso de Derecho Penal
Econmico, Para Efectos de Investigacin, Aprendizaje y Asimilacin de Conocimientos en el
Presente Curso Impartido en la Facultad de Jurisprudencia y Ciencias Sociales a los Estudiantes de
Quinto Ao en el Ciclo II del Ao 2014.













PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
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NDICE

Introduccin..Pg. 5
1. Base Econmica y superestructura....Pgs. 6-7
2. Orden Econmico..Pgs. 7-8
3. Principios RectoresPgs. 8
3.1 Principio de Mercado...Pgs. 8-9
3.2 Principio de Solidaridad...Pg. 9
3.3 Principio de Productividad...Pgs. 9-10
3.4 Principio de Unidad Econmica....Pg. 10
3.5 Libertad Econmica...Pgs. 10-11-12
3.6 Buena FePg. 12
3.7 Principio de Oportunidad del trafico Jurdico Mercantil...Pgs. 13-14
4. Economa de Mercado.Pgs. 14-15
5. Derecho Penal econmicoPgs. 15-16
5.1 Sentido estricto...Pg. 16-17
5.2 Sentido amplioPg. 17
6. El orden Econmico en la Constitucin de El Salvador de 1983.Pgs. 17-21
7. La tutela del Orden Econmico en la Legislacin secundaria..Pgs. 21-25
Conclusiones.....Pgs. 26-27
BibliografaPgs. 28-29






PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
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INTRODUCCIN

El Derecho Penal Econmico es un subsector del Derecho Penal con profundas connotaciones
criminolgicas. El D. Penal Econmico es un sector paradigmtico de la interaccin entre D. Penal,
Criminologa y Poltica Criminal. A nivel criminolgico tan slo a finales de los 70 se puede decir
que comienza un inters criminolgico y cientfico sobre la delincuencia econmica.
El delito fiscal es la estrella de la delincuencia econmica, con todos los caracteres que le asigna la
Europa continental, son los primeros delitos que se estudian en la dcada de los 70. Este estudio nace
en Europa condicionado por la influencia norteamericana, donde a partir de los 50 se denomin
White collar. La delincuencia de cuello blanco es una categora puramente criminolgica, centrada
en el autor, su personalidad, pertenencia social,..., pero el D. Penal Econmico no se identifica con
ella.
A partir de esa influencia de conceptos nace la confusin que se arrastra hasta la actualidad. El D.
Penal Econmico es un mnimo sector dentro de la delincuencia de cuello blanco, tiene unos
parmetros criminolgicos y jurdicos especiales. Lo que caracteriza jurdicamente la delincuencia
econmica es el bien jurdico protegido, es decir, el orden o sistema econmico.
La delincuencia econmica se refiere a una serie de infracciones que afectan al orden econmico,
cometidas casi siempre por personas de alto nivel socioeconmico, pero en el desarrollo de su
actividad profesional. Hay una relacin entre el delito y la actividad profesional del autor.
Las estafas, apropiaciones indebidas, alzamientos de bienes,..., son figuras que tienen un autor que
puede responder a un perfil de delincuente de cuello blanco, lo que no la convierte en delincuencia
econmica.






PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
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1. Base Econmica y SuperEstructura.

La Base Econmica:
La base econmica es un concepto establecido por Carlos Marx desde el punto de vista del
materialismo histrico. En su famoso Prlogo de la Contribucin a la crtica de la economa poltica,
Marx sostiene que los seres humanos contraen unas determinadas relaciones sociales necesarias,
llamadas relaciones de produccin, correspondientes a una determinada etapa de desarrollo de las
fuerzas productivas.
Estas relaciones constituyen la base econmica de la sociedad sobre la cual se erige la
superestructura jurdica, poltica e ideolgica.
1

La SuperEstructura.
La tesis bsica del materialismo histrico es que la superestructura (en alemn: berbau) depende de
las condiciones econmicas en las que vive cada sociedad, de los medios y fuerzas productivas
(infraestructura)
2
. La superestructura no tiene una historia propia, independiente, sino que est en
funcin de los intereses de clase de los grupos (clase/s dominante/s) que la han creado. Los cambios
en la superestructura son consecuencia de los cambios en la infraestructura. Esta teora tiene
importantes consecuencias:
Por un lado, la completa comprensin de cada uno de los elementos de la superestructura slo se
puede realizar con la comprensin de la estructura y cambios econmicos que se encuentran a su
base.
Por otra parte, la idea de que -en ltima instancia- no es posible la independencia de la mente
humana, del pensamiento, respecto de las condiciones materiales especficas en las cuales se est
inmersa la sociedad, lo que suele confundirse con un cierto determinismo, en vez de ser
condicionantes.
En el caso de la filosofa, ello quiere decir que la historia de la misma no puede ser una historia
interna del pensamiento (algo as como la historia de cmo unos sistemas filosficos dan lugar a

1
http://symploke.trujaman.org/index.php?title=Base/superestructura
2
Estructura, superestructura, sistema Hctor Malav Mata_1969. Pgs. 8-9
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
7

otros); es preciso apelar a algo externo a ella misma, como es la economa, para comprender la
propia filosofa. Las teoras filosficas son consecuencia de las circunstancias econmicas y de la
lucha de clases en la que est inmersa la sociedad en la que vive cada filsofo.
Caractersticas de la Base econmica y la SuperEstructura.
La base econmica est constituida por
1) las relaciones de produccin, asalariadas por ejemplo y
2) fuerzas productivas (es decir, conjunto de recursos materiales e inmateriales que definen el
potencial de generacin de riqueza del territorio analizado).
La superestructura es el conjunto de normas y valores que sustentan la base econmica. En el
capitalismo, la superestructura est conformada por la familia, el Estado y la ideologa. Dentro del
Estado, encontramos las fuerzas represivas, las instituciones educativas, etc.
Diferencias de la Base econmica y la SuperEstructura.
La base econmica se refiere a todo los que tenga que ver con lo material de la economa, como el
trabajo, la explotacin, los medios de produccin (herramientas, tecnologa), la infraestructura, el
capital, el salario, etc. Es aquello que materialmente sostiene al sistema capitalista.
Y la superestructura se refiera ms bien a la parte del pensamiento, creado a partir de esta base
econmica. Por ejemplo en el capitalismo, la superestructura seria la ideologa de los grupos
dominantes, como los discursos o la publicidad de los polticos y empresarios.
Claro que a grandes rasgos, si quieres entender mejor estos conceptos debers de investigar y leer
bastante porque son temas complejos.

2. Orden Econmico.
Se llama orden econmico a la forma en la que se organiza la actividad econmica de una sociedad,
la produccin de bienes y servicios y su distribucin entre sus miembros. Cada sistema econmico se
caracteriza por su ordenamiento jurdico que especifica el rgimen de propiedad y las condiciones de
contratacin entre particulares. Es el estado el que elabora e impone ese ordenamiento jurdico y se
reserva para s ciertos mbitos y formas de actuacin. El orden econmico sirve por tanto para
determinar qu agentes y en qu condiciones podrn adoptar decisiones econmicas.
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
8

El economista clsico Karl Marx sugiri que el sistema econmico utilizado por cada sociedad
humana depende del desarrollo de las fuerzas productivas, principalmente los conocimientos tcnicos,
el capital acumulado y la poblacin. Mientras el ordenamiento jurdico sea el adecuado al nivel de las
fuerzas productivas, deca Marx, stas pueden desarrollarse sin que aparezcan tensiones graves; pero
llega un momento en el que las fuerzas productivas han crecido tanto que la estructura social, en vez
de estar potenciando su desarrollo, aparece como una limitacin, un cors que impide su crecimiento.
Es entonces cuando la superestructura jurdica y consiguientemente el rgimen de propiedad, se ve
forzada al cambio de forma ms o menos brusca.
3


3. Principios Rectores.
El orden econmico expone los principios econmicos bsicos necesarios para transformar una
economa centrada en el lucro en una sociedad en la cual las necesidades del pueblo son el inters
principal. Eso significa una economa basada en el poder de compra popular, en el consumo, junto a
eso debe existir la garanta de que la satisfaccin de las necesidades bsicas de la vida est asegurada
a todos los miembros de la sociedad.

3.1 Principio de Mercado.
Este Principio consiste en la libre iniciativa del individuo, para tomar decisiones en el terreno
econmico tanto como productor, como propietario de recursos o como consumidor. Este principio
faculta a los consumidores como quienes deciden que bienes consumir, de acuerdo a sus preferencias
y sus recursos. Lo que constituye la soberana del consumidor. Los productores, por otro lado,
producirn a efectos de maximizar el beneficio. Para que todos los agentes puedan actuar en armona,
el sistema debe dejar operar al mercado. l es la institucin central.
4

El sistema de mercado reconoce dos principios de base la libertad y la individualidad.
5
Adems, en
un segundo plano, se muestra conforme a principios institucionales bsicos, relacionados con los dos
primeros:

3
Manuscritos econmicos y filosficos Karl Marx_1844.
4
Erhard, Ludwig, La economa social de mercado. Poltica econmica de Alemania, Omega, Barcelona, 1964.
5
Ibd.
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9

El derecho a la propiedad individual.
El derecho a contratar e intercambiar libremente.
El derecho de prestacin de trabajo.
La libertad de emprender y correr riesgo.

3.2 Principio de Solidaridad.
Es una bsqueda terica y prctica de formas alternativas de hacer economa, basadas en la
solidaridad y el trabajo.
El principio o fundamento de la economa de solidaridad es que la introduccin de niveles crecientes
y cualitativamente superiores de solidaridad en las actividades, organizaciones e instituciones
econmicas, tanto a nivel de las empresas como en los mercados y en las polticas pblicas,
incrementa la eficiencia micro y macroeconmica, junto con generar un conjunto de beneficios
sociales y culturales que favorecen a toda la sociedad.
6


3.3 Principio de Productividad.
Este Principio consiste en la relacin entre la cantidad de productos obtenida por un sistema
productivo y los recursos utilizados para obtener dicha produccin. Tambin puede ser definido
como la relacin entre los resultados y el tiempo utilizado para obtenerlos: cuanto menor sea el
tiempo que lleve obtener el resultado deseado, ms productivo es el sistema.
7

Puede definirse como la relacin entre los resultados y el tiempo en que se lleva conseguirlos. El
tiempo es a menudo un buen denominador, puesto que es una medida universal y est fuera del
control humano.
Independientemente del tipo de sistema de produccin econmico o poltico, la definicin de el
principio de de productividad sigue siendo el mismo. El concepto bsico de productividad es siempre

6
http://www.luisrazeto.net/content/%C2%BFqu%C3%A9-es-la-econom%C3%AD-solidaria
7
Fernando CasanovaFormacin profesional, productividad y trabajo decente Boletn n153 Cinterfor Mintevideo 2002
[11-2-2008]
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
10

la relacin entre la cantidad y calidad de bienes o servicios producidos y la cantidad de recursos
utilizados para producirlos.
8

Un error muy comn consiste en confundir la productividad con la eficiencia. Eficiencia significa
producir bienes de alta calidad en el menor tiempo posible. Por su parte, productividad est cada vez
ms vinculada con la calidad del producto, de los insumos y del propio proceso.

3.4 Principio de Unidad Econmica.
Este principio hace alusin a la libertad de empresa ya que a la misma se le considera una unidad
econmica.
La empresa es la unidad econmico-social en la que el capital, el trabajo y la direccin se coordinan
para realizar una produccin socialmente til, de acuerdo con las exigencias del bien comn. Los
elementos necesarios para formar una empresa son: capital, trabajo y recursos materiales.
En economa, la empresa es la unidad econmica bsica encargada de satisfacer las necesidades del
mercado mediante la utilizacin de recursos materiales y humanos. Se encarga, por tanto, de la
organizacin de los factores de produccin, capital y trabajo.
9

En si hablar de una unidad econmica es hablar de Una unidad econmica es una entidad productora
de bienes o servicios.

3.5 Libertad Econmica.
Segn Heritage, la libertad econmica es el derecho fundamental de todo ser humano de controlar
su propio trabajo y propiedad. En una sociedad econmicamente libre, los individuos son libres de
trabajar, producir, consumir e invertir en todo lo que quieran.
10

Es la capacidad de prosperar a travs del ejercicio libre de la actividad econmica, y dejando que
otros hagan lo mismo. Los cinco principios de la libertad econmica: derechos de propiedad, estado

8
Ibd.
9
Unidad Econmica y Descentralizacin Poltica. Tomas de la Quadra-salcedo Janini , Tirant lo Blanch, 2004
10
http://opinion.infobae.com/ivan-carrino/2014/01/16/que-es-la-libertad-economica-y-por-que-es-grave-no-tenerla/
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
11

de derecho, el libre comercio, un gobierno limitado por la constitucin y la moneda slida han
comprobado que generaran el aumento de la economa, la oportunidad y la prosperidad.
11
Esta es la
diferencia entre las naciones que prosperan y otras que permanecen en la pobreza y la corrupcin. En
un pas o estado que defiende estos principios, hay menos pobreza, ms empleo, mejor calidad de
vida, entornos saludables y mayor esperanza en sus vidas y sociedades.
Principios de la Libertad Econmica.
(1) Derechos de propiedad: Normas claras y bien definidas de autoridad que determinan cmo se
utiliza un recurso deben estar libre de la corrupcin y en pleno cumplimiento del Estado para que
podamos mejorar o invertir con confianza en nuestra propiedad privada y tambin en las ideas.
12

(2) Estado de Derecho: La aplicacin concisa, coherente y sistemtica de los tres principios
fundamentales de la democracia: la supremaca de la ley, igual proteccin ante la ley y la aplicacin
imparcial de las infracciones de la ley, dan a todos una clara comprensin de las opciones disponibles
y nos da el poder para planificar mejor nuestras opciones.
13

(3) Libre comercio / Mercado Abierto: Este sistema permite a las naciones a competir en el mercado
mundial mediante la produccin de bienes y servicios de alta calidad/costo baja a los consumidores.
Tambin ofrece incentivos a los pases para abrir nuevas oportunidades de negocio y crear puestos
del trabajo.
14

(4) Gobierno con lmites: El rol del gobierno es defender y proteger la Constitucin. Un gobierno sin
lmites constitucionales se interpone en el camino de la prosperidad al aprobar regulaciones que
crean dependencia y ahogan la oportunidad a personas a las empresas a prosperar. Un gobierno
limitado permite a las personas controlar la intervencin del gobierno a travs de la representacin y
el poder de voto.
15


11
Viaje a la Libertad Econmica. Daniel Lacalle , Deusto s.a. Ediciones, 2013
12
Ibd.
13
Ibd.
14
Ibd.
15
Ibd.
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
12

(5) Moneda Slida: Proteger el valor de nuestra Moneda protege nuestras inversiones y permite la
creacin del empleo, que afecta directamente nuestra oportunidad y la prosperidad del Estado.
16


3.6 Buena Fe.
La buena fe (del latn, bona fides) es un principio general del Derecho, consistente en el estado
mental de honradez, de conviccin en cuanto a la verdad o exactitud de un asunto, hecho u opinin,
ttulo de propiedad, o la rectitud de una conducta. Exige una conducta recta u honesta en relacin con
las partes interesadas en un acto, contrato o proceso.
Para efectos del Derecho procesal, Eduardo Couture lo defina como la "calidad jurdica de la
conducta legalmente exigida de actuar en el proceso con probidad, con el sincero convencimiento de
hallarse asistido de razn". En este sentido, este principio busca impedir las actuaciones abusivas de
las partes, que tengan por finalidad dilatar un juicio.
La buena fe es aplicada en diversas ramas del Derecho. En el Derecho civil, por ejemplo, a efectos de
la prescripcin adquisitiva de un bien, en virtud del cual a quien lo ha posedo de "buena fe" se le
exige un menor tiempo que a aquel que lo ha hecho de "mala fe". En general, en las diversas ramas
del Derecho reciben un tratamiento diferenciado las personas que actuaron de buena o de mala fe.
En los circuitos polticos del siglo en curso (generalmente latinoamericanos), se utiliza la
denominacin "probidad" como condicin de bondad, rectitud o transparencia en el proceder de los
empleados pblicos; puede contraponerse al trmino "corrupcin".
Clases:
La buena fe puede ser evaluada desde dos perspectivas:
Buena fe subjetiva: Creencia o ignorancia de la antijuricidad de una conducta, que legitima u otorga
titularidad al sujeto que acta de buena fe.
17

Buena fe objetiva: Se analiza a travs de la conducta o comportamiento del sujeto, y es integrante del
deber de no actuar en perjuicio de los dems.
18


16
Ibd.
17
El Principio General de la Buena Fe en el Derecho Administrativo. Jess Gonzlez Prez, s.l. Civitas Ediciones, 2009.
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13

3.7 Principio de Oportunidad del trfico Jurdico Mercantil.
Se le denomina trfico Jurdico Mercantil al concepto usado en Comercio y prcticas comerciales.
Operatoria de cobros y pagos que realizan las empresas entre s como consecuencia de transacciones
de tipo comercial.
19

Dicho principio resguarda la actividad socioeconmica consistente en el intercambio de algunos
materiales que sean libres en el mercado de compra y venta de bienes y servicios, sea para su uso,
para su venta o su transformacin. Es el cambio o transaccin de algo a cambio de otra cosa de igual
valor. Por actividades comerciales o industriales entendemos tanto intercambio de bienes o de
servicios que se efectan a travs de un comerciante o un mercader.
Es un principio econmico que puede entenderse hacia el comercio interior y hacia el exterior. Hacia
el interior es equivalente a la libertad de empresa en una economa de libre mercado (libertad
econmica), y se refiere a la ausencia de obstculos que impidan el acceso de los agentes econmicos
a la actividad comercial, expresndose en distintas libertades (libertad de precios, libertad de horarios,
libertad de apertura de establecimientos, libertad de contratacin, etc.). El liberalismo econmico
sostiene que los principales obstculos a la libertad de comercio interior son el intervencionismo del
estado y la conformacin de grupos de inters: sindicatos, patronales, o, histricamente, los gremios
que durante el Antiguo Rgimen establecan rgidas reglamentaciones para obstaculizar el acceso a
los oficios, industrias y comercios.
20

En el mbito del comercio exterior, el comercio libre es la va opuesta al proteccionismo, y se basa
en la ausencia de aranceles y de cualquier forma de barreras comerciales, (contingentes, cupos,
reglamentos gubernamentales, requisitos tericamente sanitarios o de calidad) destinadas a
obstaculizar el intercambio de productos entre pases que funcionan como unidades econmicas
separadas (mercado nacional) por efecto de su legislacin, de su fiscalidad, de su moneda, de sus
instituciones econmicas, etc. El libre comercio supone la eliminacin de barreras artificiales al
comercio voluntario entre individuos y empresas de diferentes pases. Es la expresin de la posicin
librecambista frente a la proteccionista en economa.
21


18
Ibd.
19
La Seguridad Jurdica y el Trfico Mercantil. Juan Bolas Alfonso, s.l. Civitas Ediciones, 1993.
20
Ibd.
21
Ibd.
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
14

En una zona libre comercio los pases firmantes del tratado se comprometen a anular entre s los
aranceles en frontera, es decir, los precios de todos los productos comerciales entre ellos sern los
mismos para todos los integrantes de la zona, de forma que un pas no puede aumentar (mediante
aranceles a la importacin) el precio de los bienes producidos en otro pas que forma parte de la zona
de libre comercio.

4. Economa de Mercado.
La economa de mercado consiste en la organizacin, la produccin y el consumo de bienes y
servicios en el marco del juego oferta-demanda, y en una situacin de COMPETENCIA
IMPERFECTA, hecho que demandar una concreta y efectiva participacin del estado para controlar
y corregir los fallos del mercado y adems para garantizarle a los participantes el acceso a los bienes
y servicios.
22

LA COMPETENCIA IMPERFECTA es una tpica situacin de fallo de mercado que se caracteriza
porque un solo agente del mercado, o unos pocos, tienen la posibilidad de manipular las condiciones
del producto o servicio, y asimismo son capaces de incidir en la formacin de precios. La peor
consecuencia de este escenario econmico es la insatisfaccin del consumidor.
23

Cabe destacarse que este concepto se equipara con el de mercado libre, dado que justamente este se
caracteriza porque los precios de los productos son convenidos por vendedores y consumidores a
partir de las leyes de oferta-demanda. En tanto, para la existencia de este sistema, s o s, es preciso
que exista la libre competencia, la voluntariedad de las partes, es decir, entre quienes intervienen en
una transaccin no podr existir el fraude ni la coercin.
24

Ahora bien, hecha la salvedad de las similitudes de la economa de mercado y el mercado libre es
importante tambin destacar que la libertad en un contexto de economa de mercado no es total
porque existe una participacin del estado en la regulacin de los precios.

22
Introduccin a la Economa Social de Mercado. Marcelo F. Resico. Edicin latinoamericana
23
Ibd.
24
Ibd.
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
15

La principal crtica que efecta el liberalismo a este tipo de organizacin es que el estado nicamente
debe intervenir en el mercado cuando se manifieste la existencia de monopolios, en tanto, en caso de
no suceder esto no debe intervenir.
25

Entonces, teniendo en cuenta las mencionadas consideraciones la principal preocupacin en torno a
la economa de mercado es la de conseguir una intervencin del estado ptima y equilibrada y que le
otorgue a las partes intervinientes la mayor libertad posible para as alcanzar la eficiencia econmica
y la satisfaccin de todos los actores sociales.

5. Derecho Penal Econmico.
Qu es?
El derecho penal econmico se define genricamente como el conjunto de normas Jurdico penales
que tutelan el orden econmico, concepto ste que aglutina la regulacin del intervencionismo estatal
en la economa y de la produccin, distribucin y consumo de bienes y servicios. Al lado de esta
expresin se utiliza igualmente con frecuencia la de Derecho penal de la empresa, concepto ms
pragmtico que engloba, de un lado, el estudio de aquellas infracciones de ms frecuente aparicin
en el seno de una empresa y, de otro, los peculiares problemas de imputacin que se presentan en
estas circunstancias.
26

Cundo surge el Derecho penal econmico?
Puede decirse que los antecedentes del DPE se remontan al Derecho Romano (Crimen Stellionatus),
sin embargo es con posterioridad a la revolucin industrial que los Estados comienzan a intervenir en
la Economa como gendarmes de las reglas del mercado, con normas reguladoras de los sistemas
monopolsticos y luchando contra la acaparamiento de bienes de primera necesidad. Las grandes
guerras del siglo XX y la gran depresin van a influir decisivamente en la conformacin del Derecho
penal econmico, adems la globalizacin y la internacionalizacin de la economa van a provocar

25
Ibd.
26
INTRODUCCIN AL DERECHO PENAL ECONMICO ESPAOL. Adn Nieto Martn. Profesor titular de
Derecho penal. Universidad de Castilla la Mancha.
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
16

tambin la transnacionalizacin de la delincuencia econmica, obligando a los Estados a modificar
concepciones del orden econmico existentes hasta el momento.
27

Cundo se empieza a estudiar el Derecho penal econmico como tal?
Es la criminologa la que desde el estudio de la teora de la Asociacin Diferencial presentada por
Sutherland comenz a estudiar diferenciadamente la delincuencia econmica con las caractersticas
del delincuente de cuello blanco, con base a los resultados de la investigacin de las infracciones
atribuidas a las grandes corporaciones, determinando que existe una delincuencia que nada tiene que
ver con el factor pobreza. Podemos decir entonces que fue entonces a finales de la dcada de los 30
(1939) que se inici el estudio de la delincuencia econmica.
28

Qu es lo que se pretende proteger con el Derecho penal econmico?
El Derecho penal econmico va a tutelar un inters supraindividual, social, colectivo, que es la
economa, el orden econmico, cuyas caractersticas especficas son establecidas por la poltica
econmica de un determinado Estado, as pues decimos que en las economas planificadas o de corte
socialista se opta por un concepto estricto del DPE y en economas de modelo social liberal,
capitalistas o neoliberales se asume el concepto amplio del DPE.
29

Existe un doble concepto de Derecho penal econmico, en un sentido estricto o limitado o en un
sentido amplio, as tenemos que:

5.1 Derecho Penal Econmico en Sentido Estricto.
En un sentido estricto, el Derecho penal econmico sera aquel conjunto de normas jurdico-penales
que tutelan el orden econmico del Estado, considerando el orden econmico como la relacin
jurdica del intervencionismo del Estado en la economa, que se limitara, por tanto, a aquella parte
del orden econmico intervenida directamente por el Estado, es decir, al derecho de direccin de la

27
http://alc.com.ve/cincodpe/
28
http://alc.com.ve/cincodpe/
29
http://alc.com.ve/cincodpe/
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
17

economa nacional por el Estado, incluyendo el control de precios, el Derecho penal econmico
externo, el Derecho penal cambiario, fiscal y aduanero.
30


5.2 Derecho Penal Econmico en Sentido Amplio.
En un sentido amplio, el Derecho penal econmico se configura como el conjunto de normas
jurdico-penales que protegen el orden econmico, entendido como la regulacin jurdica de la
produccin, distribucin y consumo de bienes y servicios. Se extiende la proteccin a las figuras
delictivas relativas a las quiebras fraudulentas y las insolvencias punibles, a la competencia desleal,
la receptacin y blanqueo de capitales, la usura, determinadas estafas y fraudes masivos, fraudes
alimentarios y farmacolgicos falsedades, malversacin de caudales pblicos, delitos societarios y a
la corrupcin pblica y privada.
31


6. El orden Econmico en la Constitucin de El Salvador de 1983.
En el presente capitulo se analiza jurdicamente el Orden Econmico, haciendo un estudio de los
principios rectores de la economa, para poder determinar cual modelo es el aplicable, estableciendo
la correcta y constitucional direccin de la economa. Desde la exposicin de motivos de la
Constitucin de la Repblica de 1983 se introducen los elementos esenciales que han de
convertirla en garante de la Dignidad Humana
32
, y debemos de entender por ella como aquella
manifestacin humana que tiende a otorgar las condiciones de vida ms favorables para el
desarrollo integral, sea econmico, social, cultural, religioso y otros, que produzca como primer fin
la consecucin y materializacin de la justicia y la obtencin del bienestar comn, teniendo como fin
ltimo la armona social y la satisfaccin de todas las necesidades, de la persona humana sin
distincin de ningn tipo por cualquier condicin.
Al analizar el primer artculo de esta constitucin, en el cual se establecen los Principios
Constitucionales sobre los cuales descansa la actividad Estatal y de donde se originan todos los
derechos, obligaciones y garantas individuales y sociales, por lo cual ser la base de la presente

30
http://alc.com.ve/cincodpe/
31
http://alc.com.ve/cincodpe/
32
Diccionario de Filosofa M. M. Rosental y P. F. Ludin.
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
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investigacin. Dicho artculo da un parmetro para poder aplicar la Constitucin con verdadera
justicia y por ende el orden econmico debe estar basado en los principios que ah vierten, el cual
dice lo siguiente:
Art. 1.- El Salvador reconoce a la persona humana como el origen y el fin de la actividad del
Estado, que est organizado para la consecucin de la justicia, de la seguridad jurdica y del bien
comn.
Asimismo reconoce como persona humana a todo ser humano desde el instante de la
concepcin.
En consecuencia, es obligacin del Estado asegurar a los habitantes de la Repblica, el goce de la
libertad, la salud, la cultura, el bienestar econmico y la justicia social.
Lo que la constitucin de El Salvador establece por bien comn, jurdica y econmicamente
hablando, consiste en una sana utilizacin de los recursos, los que se emplean a favor de la mayora
de la poblacin, en vez de favorecer a una minora; por lo cual podemos decir que el bien comn
responde a la satisfaccin de necesidades del pueblo en general, a la consecucin de la justicia,
teniendo la materializacin de la seguridad jurdica; lo cual nos llevar a la obtencin de la felicidad,
fin primordial de la justicia.
Ahora las consecuencias de la aplicacin de estos principios nos dan los derechos sociales de los
cuales en consecuencia, es obligacin del Estado asegurar a los habitantes de la Repblica, el goce de
la libertad, la salud, la cultura, el bienestar econmico y la justicia social1 . Al establecer el bienestar
econmico y justicia social se refiere a la justicia aplicada para la obtencin de riquezas sanamente
distribuidas, por lo cual debe tenerse un sistema Socio-econmico bien cimentado y con principios
de justicia social. Por lo cual pasaremos a determinar ese Modelo Socio- econmico, partiendo de la
interpretacin y estudio de los artculos que desde la Constitucin lo crean y regulan.
Para establecer el modelo Socio-econmico se analizara el Art. 101 de la Constitucin, en donde se
instituye la visin que tendr este modelo; por lo que al verlo expresamente nos da el lineamiento
especfico que el orden econmico es en Razn Social. Dicho artculo reza as:
Art. 101.- El orden econmico debe responder esencialmente a principios de justicia social, que
tiendan a asegurar a todos los habitantes del pas una existencia digna del ser humano.
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
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El Estado promover el desarrollo econmico y social mediante el incremento de la produccin, la
productividad y la racional utilizacin de los recursos. Con igual finalidad, fomentar los diversos
sectores de la produccin y defender el inters de los consumidores.
Aqu encontramos preceptos ya conocidos en parte de la constitucin, como la justicia social, y esta
acepcin es muy utilizada en poltica y sociologa y significa una prctica encaminada a proteger a
las personas econmicamente dbiles, elevando su nivel de vida y de cultura y eliminando aquellos
privilegios de las clases econmicamente fuertes que originan inadmisibles desigualdades sociales,
por lo cual este se convierte en el Primer elemento para armar el rompe cabezas jurdico de la
elaboracin de los principios y lineamientos del sistema socio-econmico.
Art. 102.- Se garantiza la libertad econmica, en lo que no se oponga al inters social.
El Estado fomentar y proteger la iniciativa privada dentro de las condiciones necesarias para
acrecentar la riqueza nacional y para asegurar los beneficios de sta al mayor nmero de
habitantes del pas.
Sobre la regulacin legal de la libertad econmica
33
, "La libertad econmica, como manifestacin del
derecho general de libertad, se encuentra garantizada por la Constitucin, en el sentido que no
puede ser arbitrariamente determinada o condicionada, ya sea por el Estado o por cualquier
particular; y en caso de intentarse su vulneracin, deben ponerse en marcha los mecanismos de
proteccin de tal manifestacin de la libertad, el derecho de libertad econmica de cada uno, en
cuanto libertad jurdica, nicamente puede existir y operar con sujecin a una serie de limitaciones
constitucionales y legales, encaminadas a asegurar su ejercicio armnico y congruente con la libertad
de los dems y con el inters y el bienestar de la comunidad.
Art. 103.- Se reconoce y garantiza el derecho a la propiedad privada en funcin social.
Se reconoce asimismo la propiedad intelectual y artstica, por el tiempo y en la forma
determinados por la ley.
El subsuelo pertenece al Estado el cual podr otorgar concesiones para su explotacin.
El Estado habiendo reconocido la libertad econmica tambin reconoce la propiedad privada
34
; y
qu debemos entender por esta?; es aquella propiedad cuyo titular es una persona fsica o abstracta

33
Sentencia de la Sala de lo Constitucional de 26-VII-1999, Inc. 2-92, Considerando III 2
34
Diccionario de Economa, Salvador Osvaldo Brand, Edicin 2000.
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y determinada, que tiene la libre disposicin, su fin puede ser solo poseerla o ocuparla para la
obtencin de riquezas, pero esta propiedad debe ir en funcin social, o sea, que su objetivo es crear
riquezas para beneficio de todos, no para el beneficio individual. Pero cundo es que el beneficio
individual se contrapone al social?; pues esto sucede cuando para la obtencin de la riqueza se
vulneran los derechos de otras personas y cuando se lesiona la dignidad humana. Debe constituir el
alma de la ley y el criterio del gobierno, haciendo valer el derecho social sobre el individual, as se
podr garantizar la Propiedad privada.
Art. 106.- La expropiacin proceder por causas de utilidad pblica o de inters social, legalmente
comprobados, y previa una justa indemnizacin.
Cuando la expropiacin sea motivada por causas provenientes de guerra, de calamidad pblica o
cuando tenga por objeto el aprovisionamiento de agua o de energa elctrica, o la construccin de
viviendas o de carreteras, caminos o vas pblicas de cualquier clase, la indemnizacin podr no
ser previa.
Cuando lo justifique el monto de la indemnizacin que deba reconocerse por los bienes
expropiados de conformidad con los incisos anteriores, el pago podr hacerse a plazos, el cual no
exceder en conjunto de quince aos, en cuyo caso se pagar a la persona expropiada el inters
bancario correspondiente. Dicho pago deber hacerse preferentemente en efectivo.
Se podr expropiar sin indemnizacin las entidades que hayan sido creadas con fondos pblicos.
Se prohbe la confiscacin ya sea como pena o en cualquier otro concepto. Las autoridades que
contravengan este precepto respondern en todo tiempo con sus personas y bienes del dao
inferido. Los bienes confiscados son imprescriptibles.
La expropiacin por el inters social
35
, es una clara alusin a lo que es la proteccin del Estado
contra las amenazas individuales, que se traducen en un menoscabo a la dignidad humana, o si bien
no exista esta laceracin se podr expropiar cuando el inters social as lo requiera. Expropiacin en
trminos simples es el desposeimiento o privacin de la propiedad, por causa de utilidad pblica o
inters referente a cambio de una indemnizacin previa la cual debe entenderse como las medidas de
gobierno que no tienen otra justificacin que un menor quebranto del inters privado para el servicio
al inters pblico.

35
Sentencia de la Sala de lo Constitucional de 26-II-2002, Inc. 24-98, Considerando IV 4.
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
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Art. 110.- No podr autorizarse ningn monopolio si no a favor del Estado o de los Municipios,
cuando el inters social lo haga imprescindible. Se podrn establecer estancos a favor del Estado.
A fin de garantizar la libertad empresarial y proteger al consumidor, se prohben las prcticas
monopolsticas.
Se podr otorgar privilegio por tiempo limitado a los descubridores e inventores y a los
perfeccionadores de los procesos productivos.
El Estado podr tomar a su cargo los servicios pblicos cuando los intereses sociales as lo exijan,
prestndolo directamente, por medio de las Instituciones sociales autnomas o de los Municipios.
Tambin le corresponde regular y vigilar los servicios pblicos prestados por empresas privadas y
la aprobacin de sus tarifas, excepto las que se establezcan de conformidad con tratados o
convenios internacionales; las empresas salvadoreas de servicios pblicos tendrn su centro de
trabajo y base de operaciones en El Salvador.
En este artculo se plantea la necesidad de salvaguardar el sistema econmico, en cuanto a que el
inters privado no podr monopolizar sus acciones, pues solo el Estado mediante su poder imperante
lo puede hacer. Se debe comprender por Monopolio
36
, como el rgimen econmico derivado de
circunstancias de hecho, mediante el cual una o varias ramas de la produccin se sustraen de la libre
competencia, para quedar en manos de una empresa o de un grupo de empresas que se hacen dueas
del mercado. El monopolio pblico es aquel que se establece en beneficio del Estado, por ende del
pueblo, dicho monopolio es el nico permitido por la constitucin. Monopolio privado es el ejercido
por particulares, esta clase de monopolio est legalmente prohibido y puede generar delito.

7. La tutela del Orden Econmico en la Legislacin secundaria.

Tutela de Orden Econmico en el Cdigo Civil.
La columna vertebral de nuestro Cdigo Civil en materia econmica es la garanta de la propiedad
privada a la manera como la concibieron los romanos; esta concepcin viene a ser limitada por la
funcin social establecida por la Constitucin.

36
Diccionario de Economa, Salvador Osvaldo Brand, Edicin 2000.
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No slo lo anterior tiene carcter econmico en el Cdigo Civil, para el caso, son de este contenido
las Instituciones del Libro Segundo. -De los bienes, de su dominio, posesin, uso y goce-; todo lo
referente a rgimen patrimonial que se encuentra diseminado en l tambin es de carcter econmico;
la prescripcin, que est ubicada al final del Libro Cuarto -De las obligaciones y los contratos-, es
una institucin eminentemente econmica.
Las servidumbres legales son de dos clases, relativas al uso pblico o a la utilidad de los particulares.
En las de la primera clase se advierte que limita el uso de la propiedad en beneficio General y
especialmente para actividades econmicas, como la industria pesquera y la de la navegacin; esa
servidumbre se establece sobre el uso de las riberas, los dueos riberanos dejarn espacios suficientes
para la realizacin de todas las actividades derivadas de la pesca y si se cerca o construye en las
tierras contiguas a la playa debe dejarse de trecho en trecho un espacio para esos menesteres.
La prescripcin es un modo originario de adquirir la propiedad; reviste dos aspectos: uno negativo o
sea el efecto extintivo, y otro positivo o sea el adquisitivo. Esta institucin viene a resolver el
problema de la incertidumbre de la propiedad, lo que traera serios trastornos en la economa
nacional, ya que los bienes susceptibles de prescribirse sin esta institucin no podran transferirse,
habra estancamiento y, por otra parte, no habiendo seguridad o expectativa de su dominio no seran
bienes productivos, pues es indiscutible que quien no es propietario de ellos no se preocupar por
cultivarlos racionalmente.
Tutela de Orden Econmico en el Cdigo de Comercio.
Nuestro Cdigo para la calificacin de los actos de comercio adopta el sistema de enumeracin y en
todos los casos previstos se advierte que sigue la teora del lucro o de la intermediacin; de acuerdo
con las nuevas teoras podramos afirmar que se trata de actos en masa realizados por empresas o de
actos de mercantilidad pura.
Por otra parte, para la aplicacin de la ley mercantil se sigue un criterio objetivo y subjetivo, pues si
una operacin es mercantil, lo es igualmente para quien no sea comerciante y adems lo es aplicable
a las actividades de los comerciantes.
Se sostiene por los mercantilistas que el Derecho Mercantil es un Derecho Civil especializado, que se
ha derivado de ste y se ha concretado a los actos propios del trfico del comercio. Esta
especializacin es la respuesta a la necesidad de regular actos altamente repetitivos y que por tal
condicin tienen que simplificarse con vistas a su agilizacin y fcil perfeccionamiento. Esto nos
conduce a considerar que tratndose de intereses econmicos, que es la base del comercio, cuando se
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despojan de los trmites que aseguran su garanta dan lugar a la incertidumbre; por lo que, si por una
parte hay que favorecer la realizacin de las transacciones comerciales, por la otra hay que
resguardar los intereses de las personas.
Es muy discutida la naturaleza del Derecho Mercantil. Para sostener que se trata de una rama del
Derecho Privado se argumento diciendo que si su origen es el Derecho Civil, que esencialmente as
lo es, entonces sigue la suerte de su derivacin. Cuando se asimila al Derecho Pblico se dice que
estando en juego el inters general, por las razones consiguientes al favorecimiento de la fcil
multiplicidad de los actos mercantiles, de Derecho Privado que es su origen se convierte en Derecho
Pblico, tiene que salvaguardar los intereses colectivos. Adems, como se incluye dentro del
Derecho Mercantil el Derecho Bancario y considerado ste como Derecho Administrativo, no hay
diferencia entre los aspectos regulados del Derecho Mercantil que no sean considerados como
Derecho Pblico.
Tutela de Orden Econmico en el Derecho Financiero.
El campo de Derecho Financiero comprende toda la actividad del Estado dirigida a la imposicin,
percepcin, fiscalizacin y control y erogacin del patrimonio fiscal. Lo primero se cumple con la
legislacin tributaria; lo segundo con la reglamentacin de tesorera y lo ltimo con la normatividad
presupuestaria.
Las normas tributarias segn quien sea el sujeto en quien incide efectivamente la imposicin dan
lugar a que se clasifiquen en leyes de impuestos directos y leyes de impuestos indirectos.
Son leyes de impuestos directos: Ley de Impuestos sobre la Renta que grava los beneficios o
produccin del capital; Ley de Vialidad que recae sobre el monto del capital lquido; Ley de
Impuestos de Alcabala que grava la transferencia de bienes inmuebles; Ley de Gravmenes de las
Sucesiones que grava la masa lquida de la herencia; Ley de Donaciones que grava el monto de los
bienes donados; Ley de Registro de Matrcula de Comercio que grava segn el activo la inscripcin
de los establecimientos que grava segn el activo la inscripcin de los establecimientos de Comercio.
Estas leyes son de la competencia de la Direccin General de Contribuciones Directas.
Son leyes de impuestos indirectos: Ley de Papel Sellado y Timbres (actualmente derogada); Ley
sobre impuesto de cigarrillos; Ley de Impuestos sobre Cerveza y Bebidas Gaseosas; Ley sobre
Pasajes areos y martimos, Ley de Impuestos sobre el Azcar.
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
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Se han reconocido como fines fiscales de la tributacin, aquellos que tienden a satisfacer los gastos
pblicos, las actividades estatales de prestacin de servicios pblicos; su monto, se dice, debe
ascender hasta el lmite de los egresos en que por tal concepto incurra el Estado. En cambio los fines
extra fiscales que se persiguen a travs de la tributacin no pretenden financiar los gastos pblicos;
por el contrario, el Estado ni siquiera est interesado en percibir dichos tributos sino que con su
establecimiento persigue objetivos de poltica econmica y son una manifiesta intervencin
econmica estatal, lo que sucede cuando los gravmenes de imposicin se encuentran a lograr la
redistribucin de la renta nacional y entre otros medios se recurre a darle mayor nfasis a los
impuestos directos que a los indirectos; pero para evitar que sean computados como costos de
produccin y que por efecto del fenmeno de traslacin incida directamente en el consumidor y sea
ste quien los soporte disimuladamente como valor de compra, se impone una regulacin sobre el
control de precios; tambin, cuando el Estado en afn proteccionista o de eliminacin de actividades
competitivas extranjeras establece fuertes impuestos de importacin a los productos no nacionales o
a los artculos suntuarios; asimismo, el Estado puede estar interesado en la utilizacin plena de la
tierra, entonces grava las tierras ociosas; puede ser que no convenga a los intereses nacionales
determinada actividad econmica, y una manera de eliminarla es gravndola fuertemente. En sentido
inverso, si el Estado quiere lograr el auge de sealadas actividades econmicas, la manera de
encauzar la inversin de capital hacia ellas es liberndolas de impuestos, entre nosotros, esta
finalidad est plasmada en la Ley de Fomento Industrial.
Cuando el Derecho Tributario persigue fines extra fiscales o de poltica econmica estatal forma
parte como rama especializada del Derecho Econmico.
Dentro del Derecho Financiero nos encontramos con las actividades de recaudacin, concentracin,
custodia, distribucin y erogacin material o virtual de los dineros pblicos que tienen el carcter de
actividades administrativas y que son de contenido mecnico. Estas actividades estn encomendadas
al Servicio de Tesorera, dependencia del Ministerio de Hacienda que se rige por la Ley de Tesorera.
Corresponde a este tipo de actividades tambin las que establece el Estado para asegurarse del
manejo exacto y probo de los fondos pblicos, esto es, la actividad de fiscalizar la gestin de la
Hacienda Pblica y la ejecucin del presupuesto, la que es competencia de un organismo pblico
autnomo denominado Corte de Cuentas de la Repblica que se rige por la Ley Orgnica de la Corte
de Cuentas la que le concede facultades jurisdiccionales privativas para los Juicios de Cuentas. Todas
estas actividades no las consideramos de contenido o influencia econmica o que puedan ser
instrumentos de poltica econmica, por tratarse de medidas de aseguramiento del patrimonio-fisco
PRIMERA FORMATIVA Derecho Penal Econmico
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podramos denominarlo Derecho Fiscal, ms que todo son regulaciones de buen gobierno en el
manejo de los fondos del Erario Nacional.
Tutela de Orden Econmico en el Derecho Bancario.
Nuestro Derecho Bancario estaba constituido por la Ley de Bancos de Emisin acordada por Decreto
Legislativo del 29 de abril de 1899 publicada en el Diario oficial del 12 de mayo del mismo ao, la
que por disposicin constitucional ha quedado tcitamente derogada, pues la facultad de emitir
moneda es una atribucin exclusiva del Estado. En la actualidad lo integran la Ley Constitutiva del
Banco Central, sustituto del Banco Agrcola Comercial, emitida por Decreto Legislativo del 19 de
junio de 1934 y publicada en el Diario Oficial de la misma fecha; Ley de Reorganizacin de la Banca
Central segn Decreto Legislativo No. 116 del 20 de abril de 1960 y publicado en el Diario Oficial
de igual fecha, y Ley Orgnica del Banco Central de Reserva de El Salvador originada por Decreto
No. 496 del Directorio Cvico Militar de El Salvador, de fecha 15 de diciembre de 1961 publicada en
el Diario Oficial No. 238 del 26 del mismo mes y ao.
El Banco Central de Reserva de El Salvador es un Instituto Autnomo de carcter pblico; cumple
con las funciones que la doctrina seala para la Banca Central, y sus objetivos son: a) Promover y
mantener las condiciones monetarias, cambiarias y crediticias, ms favorables para el desarrollo
ordenado de la economa nacional; b) Mantener la estabilidad monetaria en el pas; c) Preservar el
valor internacional del coln y su convertibilidad; y, d) Coordinar la poltica monetaria del Banco
con la poltica econmica del Estado.
Es innegable que las operaciones bancarias son de orden pblico, pues son de inters de la
colectividad y esencialmente econmicas, por lo que es indispensable que exista un Derecho
Bancario o al menos alguna regulacin ms o menos amplia que norme dicha actividad. En el
proyecto del Cdigo de Comercio que ha sido sometido a la consideracin de la Asamblea
Legislativa, s se determinan medidas legales a las que estarn sometidos los bancos comerciales, las
que tienden a salvaguardar los intereses de la sociedad.




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CONCLUSIONES.
El Derecho penal econmico ha ido definindose a lo largo de la historia, hasta llegar a su
configuracin y contenido actual, como el conjunto de figuras delictivas que giran en torno a la tutela
del orden econmico del Estado y de las relaciones econmicas derivadas de los sistemas de
produccin, distribucin y acceso de los consumidores a bienes y servicios en una sociedad concreta.
Con posterioridad a la revolucin industrial, los Estados comienzan a intervenir en la Economa
como gendarmes de las reglas del mercado, con normas reguladoras de los sistemas monopolsticos y
luchando contra la acaparamiento de bienes de primera necesidad.
Pero es el convulso siglo XX el que va a dar lugar a un Derecho econmico en el que el Estado deja
de cumplir una labor de simple vigilancia respecto de una economa que se rige por las exclusivas
reglas del mercado, pasando a ser un Estado intervencionista del mercado, atendiendo a una nueva
concepcin social de la economa.
La economa de mercado va a derivar en una economa social liberal del mercado, con ello se ampla
tambin en mbito del ius puniendi del Estado en la economa. No obstante, en las sociedades con
una economa planificada tambin existe la delincuencia econmica, si bien sus parmetros son
diferentes. Las grandes guerras del siglo XX y la gran depresin van a influir decisivamente en la
conformacin del Derecho penal econmico, si bien no puede afirmarse que el Derecho penal
econmico sea un Derecho de Guerras y Revoluciones.
La globalizacin y la internacionalizacin de la economa van a provocar tambin la
transnacionalizacin de la delincuencia econmica, obligando a los Estados a modificar
concepciones del orden econmico existentes hasta el momento.
El nacimiento del Derecho penal econmico coincide con una perspectiva criminolgica de la
delincuencia realizada por sujetos de alta posicin social, con una relacin de confianza en la
sociedad, a diferencia de la delincuencia tradicional propia de clases marginales. As se comienza a
hablar del delincuente de cuello blanco, posteriormente del hecho profesional y de la
delincuencia empresarial. En la actualidad es pacfica la existencia de un concepto estricto y otro
amplio del Derecho penal econmico, con contenidos diferenciados.
El Derecho penal econmico va a tutelar un inters supraindividual, social, colectivo, que es la
economa, el orden econmico, cuyas caractersticas especficas son establecidas por la poltica
econmica de un determinado Estado, as pues decimos que en las economas planificadas o de corte
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socialista se opta por un concepto estricto del DPE y en economas de modelo social liberal,
capitalistas o neoliberales se asume el concepto amplio del DPE.





















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BIBLIOGRAFA.

Libros.
Estructura, superestructura, sistema Hctor Malav Mata_1969. Pgs. 8-9
Manuscritos econmicos y filosficos Karl Marx_1844.
Erhard, Ludwig, La economa social de mercado. Poltica econmica de Alemania, Omega,
Barcelona, 1964.
Fernando CasanovaFormacin profesional, productividad y trabajo decente Boletn n153
Cinterfor Mintevideo 2002 [11-2-2008].
Unidad Econmica y Descentralizacin Poltica. Tomas de la Quadra-salcedo Janini , Tirant
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Viaje a la Libertad Econmica. Daniel Lacalle, Deusto s.a. Ediciones, 2013.
El Principio General de la Buena Fe en el Derecho Administrativo. Jess Gonzlez Prez, s.l.
Civitas Ediciones, 2009.
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Introduccin a la Economa Social de Mercado. Marcelo F. Resico. Edicin latinoamericana.
INTRODUCCIN AL DERECHO PENAL ECONMICO ESPAOL. Adn Nieto Martn.
Profesor titular de Derecho penal. Universidad de Castilla la Mancha.

Diccionarios.
Diccionario de Filosofa M. M. Rosental y P. F. Ludin.
Diccionario de Economa, Salvador Osvaldo Brand, Edicin 2000.


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Enlaces Electrnicos.
http://symploke.trujaman.org/index.php?title=Base/superestructura
http://www.luisrazeto.net/content/%C2%BFqu%C3%A9-es-la-econom%C3%AD-solidaria
http://opinion.infobae.com/ivan-carrino/2014/01/16/que-es-la-libertad-economica-y-por-que-
es-grave-no-tenerla/
http://alc.com.ve/cincodpe/

Jurisprudencia.
Sentencia de la Sala de lo Constitucional de 26-VII-1999, Inc. 2-92, Considerando III 2.
Sentencia de la Sala de lo Constitucional de 26-II-2002, Inc. 24-98, Considerando IV 4.

Legislacin.
CONSTITUCIN DE LA REPBLICA DE 1983, DECRETO 32.