Mes

Octubre 2005
Noviembre 2005
Diciembre 2005
Enero 2006
Febrero 2006
Marzo 2006
Abril 2006
Mayo 2006
Junio 2006
Julio 2006
Agosto 2006
Septiembre 2006
Octubre 2006
Noviembre 2006
Diciembre 2006
Enero 2007
Febrero 2007
Marzo 2006

Monto Ventas
$2,300.00
$2,450.00
$2,610.00
$2,350.00
$2,480.00
$2,560.00
$2,660.00
$2,450.00
$2,420.00
$2,560.00
$2,560.00
$2,580.00
$2,440.00
$2,530.00
$2,680.00
$2,460.00
$2,480.00
$2,530.00

Ventas
*Politica
Contado
Cred. 30 das
Cred. 60 das

20%
50%
30%

Presupuesto Ventas
Ventas
Contado
20%
Cred. 30 das
50%
Cred. 60 das
30%

Ventas
Costo de Ventas
Gastos de Adm
$
Comisiones
Impuestos

68%
230.00
5%
3%

Costo de Ventas
Gastos de Adm
Comisiones
Impuestos

68%
230.00
5%
3%

Costo de Ventas a 60 da
Gastos de Adm
$ 230.00
Comisiones
a 30 da
Impuestos
a 30 da

Presupuesto Egresos
Costo de Ventas
68%
Gastos de Adm
$
230.00
Comisiones
5%
Impuestos
3%

Octubre 2005 Noviembre 2005 Diciembre 2005 Enero 2006

Febrero 2006 Marzo 2006

2,300.00

2,450.00

2,610.00

$ 2,350.00

2,480.00

$ 2,560.00

460.00

$
$

490.00
1,150.00

$
$
$

522.00
1,225.00
690.00

$
470.00
$ 1,305.00
$
735.00

$
$
$

496.00
1,175.00
783.00

$
512.00
$ 1,240.00
$
705.00

Enero 2006

$ 2,350.00
$
470.00
$ 1,305.00
$
735.00
$ 2,510.00

Febrero 2006

$
$
$
$
$

2,480.00
496.00
1,175.00
783.00
2,454.00

Marzo 2006

$
$
$
$
$

2,560.00
512.00
1,240.00
705.00
2,457.00

Abril 2006

Mayo 2006

Junio 2006

$2,660.00
$
532.00
$ 1,280.00
$
744.00
$2,556.00

$ 2,450.00
$
490.00
$ 1,330.00
$
768.00
$ 2,588.00

$2,420.00
$
484.00
$ 1,225.00
$
798.00
$2,507.00

Octubre 2005 Noviembre 2005 Diciembre 2005 Enero 2006

Febrero 2006 Marzo 2006

$ 2,300.00
$ 1,564.00
$
230.00
$
115.00
$
69.00

$
$
$
$
$

2,450.00
1,666.00
230.00
122.50
73.50

$
$
$
$
$

2,610.00
1,774.80
230.00
130.50
78.30

$2,350.00
$ 1,598.00
$
230.00
$
117.50
$
70.50

$ 2,480.00
$ 1,686.40
$
230.00
$
124.00
$
74.40

$2,560.00
$ 1,740.80
$
230.00
$
128.00
$
76.80

$
$
$
$

$
$
$
$

1,774.80
230.00
122.50
73.50

$
$
$
$

1,598.00
230.00
130.50
78.30

$ 1,686.40
$
230.00
$
117.50
$
70.50

$
$
$
$

1,740.80
230.00
124.00
74.40

$ 1,808.80
$
230.00
$
128.00
$
76.80

230.00
115.00
69.00

$
$
$
$

1,666.00
230.00
122.50
73.50

$ 1,774.80
$
230.00
$
130.50
$
78.30

$
$
$
$

1,598.00
230.00
117.50
70.50

$ 1,686.40
$
230.00
$
124.00
$
74.40

1,666.00
230.00
115.00
69.00

230.00

Enero 2006

$ 1,774.80
$
230.00
$
130.50
$
78.30
$ 2,213.60

$
$
$

Febrero 2006

$
$
$
$
$

1,598.00
230.00
117.50
70.50
2,016.00

Marzo 2006

$
$
$
$
$

1,686.40
230.00
124.00
74.40
2,114.80

Abril 2006

Mayo 2006

Junio 2006

$ 1,740.80
$
230.00
$
128.00
$
76.80
$2,175.60

$ 1,808.80
$
230.00
$
133.00
$
79.80
$ 2,251.60

$ 1,666.00
$
230.00
$
122.50
$
73.50
$2,092.00

Abril 2006

Mayo 2006

Junio 2006

Julio 2006

Agosto 2006

$ 2,660.00

$ 2,450.00

2,420.00

2,560.00

2,560.00

$
532.00
$ 1,280.00
$
744.00

$
490.00
$ 1,330.00
$
768.00

$
$
$

484.00
1,225.00
798.00

$
$
$

512.00
1,210.00
735.00

$
$
$

512.00
1,280.00
726.00

Julio 2006

$2,560.00
$
512.00
$ 1,210.00
$
735.00
$2,457.00

Abril 2006

Agosto 2006 Septiembre 2006 Octubre 2006 Noviembre 2006

$2,560.00
$
512.00
$ 1,280.00
$
726.00
$2,518.00

Mayo 2006

$2,660.00
$ 1,808.80
$
230.00
$
133.00
$
79.80

$2,450.00
$ 1,666.00
$
230.00
$
122.50
$
73.50

$ 1,666.00
$
230.00
$
133.00
$
79.80

$ 1,645.60
$
230.00
$
122.50
$
73.50

$ 1,740.80
$
230.00
$
128.00
$
76.80

$ 1,808.80
$
230.00
$
133.00
$
79.80

Julio 2006

$ 1,645.60
$
230.00
$
121.00
$
72.60
$2,069.20

$
$
$
$
$

2,580.00
516.00
1,280.00
768.00
2,564.00

Junio 2006

$
2,420.00
$
1,645.60
$
230.00
$
121.00
$
72.60
Devengo
$
1,740.80
$
230.00
$
121.00
$
72.60
Egreso
$
1,666.00
$
230.00
$
122.50
$
73.50

$ 2,440.00
$
488.00
$ 1,290.00
$
768.00
$ 2,546.00

Julio 2006

$
$
$
$
$

2,530.00
506.00
1,220.00
774.00
2,500.00

Agosto 2006

$ 2,560.00
$ 1,740.80
$
230.00
$
128.00
$
76.80

$
$
$
$
$

2,560.00
1,740.80
230.00
128.00
76.80

$
$
$
$

1,740.80
230.00
128.00
76.80

$
$
$
$

1,754.40
230.00
128.00
76.80

$
$
$
$

1,645.60
230.00
121.00
72.60

$
$
$
$

1,740.80
230.00
128.00
76.80

Agosto 2006 Septiembre 2006 Octubre 2006 Noviembre 2006

$ 1,740.80
$
230.00
$
128.00
$
76.80
$2,175.60

$
$
$
$
$

1,740.80
230.00
128.00
76.80
2,175.60

$ 1,754.40
$
230.00
$
129.00
$
77.40
$ 2,190.80

$
$
$
$
$

1,659.20
230.00
122.00
73.20
2,084.40

Septiembre 2006

Octubre 2006

Noviembre 2006

Diciembre 2006

Enero 2007

2,580.00

2,440.00

2,530.00

2,680.00

$ 2,460.00

$
$
$

516.00
1,280.00
768.00

$
$
$

488.00
1,290.00
768.00

$
$
$

506.00
1,220.00
774.00

$
$
$

536.00
1,265.00
732.00

$
492.00
$ 1,340.00
$
759.00

Diciembre 2006

$
$
$
$
$

2,680.00
536.00
1,265.00
732.00
2,533.00

Septiembre 2006

Totales

$ 30,270.00
$ 6,054.00
$ 15,100.00
$ 9,036.00
$ 30,190.00

Octubre 2006

Noviembre 2006

Diciembre 2006

Enero 2007

$
$
$
$
$

2,580.00
1,754.40
230.00
129.00
77.40

$
$
$
$
$

2,440.00
1,659.20
230.00
122.00
73.20

$
$
$
$
$

2,530.00
1,720.40
230.00
126.50
75.90

$
$
$
$
$

2,680.00
1,822.40
230.00
134.00
80.40

$2,460.00
$ 1,672.80
$
230.00
$
123.00
$
73.80

$
$
$
$

1,659.20
230.00
129.00
77.40

$
$
$
$

1,720.40
230.00
122.00
73.20

$
$
$
$

1,822.40
230.00
126.50
75.90

$
$
$
$

1,672.80
230.00
134.00
80.40

$ 1,686.40
$
230.00
$
123.00
$
73.80

$
$
$
$

1,740.80
230.00
128.00
76.80

$
$
$
$

1,754.40
230.00
129.00
77.40

$
$
$
$

1,659.20
230.00
122.00
73.20

$
$
$
$

1,720.40
230.00
126.50
75.90

$ 1,822.40
$
230.00
$
134.00
$
80.40

Diciembre 2006

$
$
$
$
$

1,720.40
230.00
126.50
75.90
2,152.80

Totales

$ 20,536.00
$ 2,760.00
$ 1,510.00
$
906.00
$ 25,712.00

Febrero 2007 Marzo 2007

$ 2,480.00

$ 2,530.00

$
496.00
$ 1,230.00
$
804.00

$
506.00
$ 1,240.00
$
738.00

Febrero 2007 Marzo 2007

$2,480.00
$ 1,686.40
$
230.00
$
124.00
$
74.40

$2,530.00
$ 1,720.40
$
230.00
$
126.50
$
75.90

$ 1,720.40
$
230.00
$
124.00
$
74.40

$
$
$
$

$ 1,672.80
$
230.00
$
123.00
$
73.80

$ 1,686.40
$
230.00
$
124.00
$
74.40

230.00
126.50
75.90

CONCEPTO
+ INGRESOS
- EGRESOS
= SALDO DEL PERODO
+ SALDO INICIAL
= DISPONIBLE
- POLTICA DE MNIMO REQUERIDO
= SALDO DE OPERACIN
= INVERSIN INICIAL
+ RENDIMIENTO
= INVERSIN FINAL
LNEA DE CRDITO
- INTERESES
= SALDO FINAL DE EFECTIVO

Enero 2006 Febrero 2006

50
50

1.42%

2%

$ 2,510.00
$ 2,213.60
$
296.40
$
50.00
$
346.40
$
50.00
$
296.40
$
296.40
$
4.20
$
300.60
$
$
$
350.60

$ 2,454.00
$ 2,016.00
$
438.00
$
350.60
$
788.60
$
50.00
$
738.60
$
738.60
$
10.46
$
749.06
$
$
$
799.06

Flujo de Efectivo
Marzo 2006

Abril 2006

Mayo 2006

Junio 2006

Julio 2006

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,457.00
2,114.80
342.20
799.06
1,141.26
50.00
1,091.26
1,091.26
15.46
1,106.72
1,156.72

2,556.00
2,175.60
380.40
1,156.72
1,537.12
50.00
1,487.12
1,487.12
21.07
1,508.19
1,558.19

2,588.00
2,251.60
336.40
1,558.19
1,894.59
50.00
1,844.59
1,844.59
26.13
1,870.72
1,920.72

2,507.00
2,092.00
415.00
1,920.72
2,335.72
50.00
2,285.72
2,285.72
32.38
2,318.10
2,368.10

2,457.00
2,069.20
387.80
2,368.10
2,755.90
50.00
2,705.90
2,705.90
38.33
2,744.24
2,794.24

Agosto 2006

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,518.00
2,175.60
342.40
2,794.24
3,136.64
50.00
3,086.64
3,086.64
43.73
3,130.36
3,180.36

Septiembre 2006 Octubre 2006 Noviembre 2006 Diciembre 2006

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,564.00
2,175.60
388.40
3,180.36
3,568.76
50.00
3,518.76
3,518.76
49.85
3,568.61
3,618.61

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,546.00
2,190.80
355.20
3,618.61
3,973.81
50.00
3,923.81
3,923.81
55.59
3,979.40
###
4,029.40

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,500.00
2,084.40
415.60
4,029.40
4,445.00
50.00
4,395.00
4,395.00
62.26
4,457.26
4,507.26

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,533.00
2,152.80
380.20
4,507.26
4,887.46
50.00
4,837.46
4,837.46
68.53
4,905.99
###
4,955.99

Total

$30,190.00
$25,712.00
$ 4,478.00
$26,333.27
###

427.99

###

Estado de Resultados al 31 de
Ventas
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Utilidad de Operacin
Productos Financieros
Utilidad Antes de Impuestos
Impuestos 44%
Utilidad Neta

Diciembre
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

del 2006
30,270.00
20,536.00
9,734.00
2,760.00
1,510.00
5,464.00
427.99
5,891.99
2,592.48
3,299.52