LEGISLACION BANCARIA LATINOAMERICANA

PERU



A) PARTE GENERAL

1. La legislacin bancaria peruana.

La regulacin bancaria peruana est contenida en el texto concordado de la
Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgnica de la
Superintendencia de Banca y Seguros (Ley 26702)


2. Los sujetos que realizan en Per actividad bancaria o de intermediacin
financiera.

Los sujetos que realizan actividad bancaria en el Per son los siguientes:

Empresa Bancaria: es aquella cuyo negocio principal consiste en recibir
dinero del pblico en depsito o bajo cualquier otra modalidad contractual, y en
utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de otras fuentes de
financiacin en conceder crditos en las diversas modalidades, o a aplicarlos a
operaciones sujetas a riesgos de mercado. Las empresas bancarias pueden
realizar todas las operaciones sealadas en el artculo 221 de la Ley de
Bancos, excepto las indicadas en los numerales 16 y 42, para lo cual debern
contar con autorizacin de la Superintendencia, con opinin previa del Banco
Central.

Empresa Financiera: es aquella que capta recursos del pblico y cuya
especialidad consiste en facilitar las colocaciones de primeras emisiones de
valores, operar con valores mobiliarios y brindar asesora de carcter
financiero. Las empresas financieras pueden realizar las operaciones
sealadas en los numerales 3b, 6, 15, 23, 28 y 29 del artculo 221 de la Ley de
Bancos y todas las sealadas en el mdulo 2 del artculo 290 de dicha ley.
Para la ampliacin de sus operaciones, debern cumplir con los requisitos
establecidos en este ltimo artculo.

Caja Rural de Ahorro y Crdito: es aquella que capta recursos del pblico y
cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a la
mediana, pequea y micro empresa del mbito rural. Las cajas rurales de
ahorro y crdito, pueden realizar las operaciones sealadas en los incisos 2, 3
b), 6, 8, 9, 11, 12, 15, 23, 25, 28, 29 y 39 del artculo 221 de la Ley de Bancos.
Las dems operaciones sealadas en el artculo 221 de dicha ley tambin
podrn ser realizadas por estas empresas cuando cumplan los requisitos
establecidos en el artculo 290 de la misma.

Caja Municipal de Ahorro y Crdito: es aquella que capta recursos del
pblico y cuya especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento,
preferentemente a las pequeas y microempresas. Las Cajas Municipales de
Ahorro y Crdito pueden realizar las operaciones autorizadas por sus leyes
especiales. Adicionalmente podrn realizar las operaciones sealadas en los
numerales 23, 29 y 39 del artculo 221 de la Ley de Bancos. Para acceder a
las dems operaciones sealadas en el artculo 221, les es de aplicacin lo
dispuesto en el artculo 290 de la misma ley.

Caja Municipal de Crdito Popular: es aquella especializada en otorgar
crdito pignoraticio al pblico en general, encontrndose tambin facultada
para efectuar operaciones activas y pasivas con los respectivos Concejos
Provinciales y Distritales y con las empresas municipales dependientes de los
primeros, as como para brindar servicios bancarios a dichos concejos y
empresas. Las Cajas Municipales de Crdito Popular pueden realizar las
operaciones a que se refiere el numeral 5 del artculo 282 de la ley de Bancos.
Adicionalmente pueden realizar las operaciones sealadas en los numerales
23, 29 y 39 del artculo 221 de la misma ley. Para acceder a las dems
operaciones sealadas en el artculo 221, les es de aplicacin lo dispuesto en
el artculo 290.

Empresa de Desarrollo de la Pequea y Micro Empresa, EDPYME: es
aqulla cuya especialidad consiste en otorgar financiamiento preferentemente a
los empresarios de la pequea y microempresa. Las EDPYMES pueden
realizar las operaciones sealadas en los incisos 3b), 4, 6, 11, 15, 23, 28, 29 y
39 del artculo 221 y en el numeral iii del inciso 14 del artculo 275 de la Ley
de Bancos. Las dems operaciones sealadas en el artculo 221 tambin
podrn ser realizadas por estas empresas cuando cumplan los requisitos
contenidos en el artculo 290.

Empresa de Arrendamiento Financiero: cuya especialidad consiste en la
adquisicin de bienes muebles e inmuebles, los que sern cedidos en uso a
una persona natural o jurdica, a cambio del pago de una renta peridica y con
la opcin de comprar dichos bienes por un valor predeterminado.

Empresa de Factoring, cuya especialidad consiste en la adquisicin de
facturas conformadas, ttulos valores y en general cualquier valor mobiliario
representativo de deuda.

Empresa Afianzadora y de Garantas, cuya especialidad consiste en otorgar
afianzamientos para garantizar a personas naturales o jurdicas ante otras
empresas del sistema financiero o ante empresas del extranjero, en
operaciones vinculadas con el comercio exterior.

Empresa de Servicios Fiduciarios, cuya especialidad consiste en actuar
como fiduciario en la administracin de patrimonios autnomos fiduciarios, o en
el cumplimiento de encargos fiduciarios de cualquier naturaleza.

Cooperativas de Ahorro y Crdito pueden operar con recursos del pblico,
entendindose por tal a las personas ajenas a sus accionistas, si adoptan la
forma jurdica de sociedades cooperativas con acciones. Sus caractersticas
son las siguientes:

1. El capital social de estas sociedades cooperativas se encuentra
representado por acciones sociales, regidas por la presente ley y por el
rgimen de sociedades annimas de la Ley General de Sociedades;
2. Se encuentran obligadas a constituir la reserva legal a que se refiere el
artculo 67 de la presente ley, sin que les corresponda constituir reserva
cooperativa alguna;
3. La administracin de estas sociedades cooperativas se rige por las normas
de la Ley General de Sociedades, rgimen de sociedades annimas;
4. Las cooperativas pueden realizar las operaciones sealadas en los
numerales 2, 3b), 4, 6, 11, 15, 23, 28, 29 y 39 del artculo 221 y en el numeral
iii del inciso 14 del artculo 275 de la presente ley. Las dems operaciones
sealadas en el artculo 221 tambin podrn ser realizadas por estas
empresas cuando cumplan los requisitos contenidos en el artculo 290;
5. Sern de aplicacin a estas sociedades las normas contenidas en la
presente ley; y se encuentran sujetas a la supervisin directa de la
Superintendencia.
6. No se rigen por la Ley General de Cooperativas, texto nico ordenado
aprobado por decreto supremo 074-90-TR.


3. Requisitos y procedimientos para la instalacin de una entidad
bancaria o de intermediacin financiera en el Per


Las empresas deben constituirse bajo la forma de sociedad annima, salvo
aqullas cuya naturaleza no lo permita. Para iniciar sus operaciones, sus
organizadores deben recabar previamente de la Superintendencia, las
autorizaciones de organizacin y funcionamiento, cindose al procedimiento
que dicte la misma con carcter general.

En la denominacin social de las empresas debe incluirse especfica referencia
a la actividad para que se las constituye, aun cuando para ello se utilice
apcopes, siglas o idioma extranjero. Les es prohibido utilizar la palabra
central, as como cualquier otra denominacin que confunda su naturaleza.
En la denominacin social es obligatorio se consigne expresamente la
expresin que refleje la naturaleza de la empresa, segn corresponda. No es
necesario que figure el trmino sociedad annima o la abreviatura
correspondiente.

Para el funcionamiento de las empresas y sus subsidiarias, se requiere que el
capital social, aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mnimas:

A. Empresas de Operaciones Mltiples:

1. Empresa Bancaria : S/. 14 914 000,00
2. Empresa Financiera : S/. 7 500 000,00
3. Caja Municipal de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00
4. Caja Municipal de Crdito Popular: S/. 4 000 000,00
5. Entidad de Desarrollo a la Pequea y Micro Empresa - EDPYME: S/. 678
000,00
6. Cooperativas de Ahorro y Crdito autorizadas a captar recursos del pblico:
S/. 678 000,00
7. Caja Rural de Ahorro y Crdito: S/. 678 000,00

B. Empresas Especializadas:

1. Empresa de Capitalizacin Inmobiliaria: S/. 7 500 000,00
2. Empresa de Arrendamiento Financiero: S/. 2 440 000,00
3. Empresa de Factoring: S/. 1 356 000,00
4. Empresa Afianzadora y de Garantas: S/. 1 356 000,00
5. Empresa de Servicios Fiduciarios: S/. 1 356 000,00
C. Bancos de Inversin: S/. 14 914 000,00
D. Empresas de Seguros:
1. Empresa que opera en un solo ramo (de riesgos generales o de vida): S/. 2
712 000,00
2. Empresa que opera en ambos ramos (de riesgos generales y de vida): S/. 3
728 000,00
3. Empresa de Seguros y de Reaseguros: S/. 9 491 000,00
4. Empresa de Reaseguros: S/. 5 763 000,00


Fuente: Ley N 26702 Ley de Bancos. Seccin Primera, Titulo I, Captulo I


4. El Organismo de Supervisin Bancaria en el Per

El organismo encargado de la supervisin bancaria en el Per es la
Superintendencia de Banca Seguros y AFP. La Superintendencia es una
institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est reconocida por la
Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y atribuciones estn
establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley
26702)



5. El Secreto Bancario en el Per.


Est prohibido a las empresas del sistema financiero, as como a sus directores
y trabajadores, suministrar cualquier informacin sobre las operaciones pasivas
con sus clientes, a menos que medie autorizacin escrita de stos o se trate de
los supuestos consignados en los artculos 142 y 143 de la ley 26702.
Tambin se encuentran obligados a observar el secreto bancario:

1. El Superintendente y los trabajadores de la Superintendencia, salvo que se
trate de la informacin respecto a los titulares de cuentas corrientes cerradas
por el giro de cheques sin provisin de fondos.
2. Los directores y trabajadores del Banco Central de Reserva del Per.
3. Los directores y trabajadores de las sociedades de auditora y de las
empresas clasificadoras de riesgo.

No rige esta norma tratndose de los movimientos sospechosos de lavado de
dinero o de activos, a que se refiere la Seccin Quinta de esta Ley, en cuyo
caso la empresa est obligada a comunicar acerca de tales movimientos a la
Unidad de Inteligencia Financiera.

No incurren en responsabilidad legal, la empresa y/o sus trabajadores que, en
cumplimiento de la obligacin contenida en el presente artculo, hagan de
conocimiento de la Unidad de Inteligencia Financiera, movimientos o
transacciones sospechosas que, por su naturaleza, puedan ocultar operaciones
de lavado de dinero o de activos. La autoridad correspondiente inicia las
investigaciones necesarias y, en ningn caso, dicha comunicacin puede ser
fundamento para la interposicin de acciones civiles, penales e indemnizatorias
contra la empresa y/o sus funcionarios.

Tampoco incurren en responsabilidad quienes se abstengan de proporcionar
informacin sujeta al secreto bancario a personas distintas a las referidas en el
artculo 143 de la ley 26702. Las autoridades que persistan en requerirla
quedan incursas en el delito de abuso de autoridad tipificado en el artculo 376
del Cdigo Penal.

Sin perjuicio de la responsabilidad penal que seala el artculo 165 del Cdigo
Penal, la infraccin a las disposiciones de este captulo se considera falta grave
para efectos laborales y, cuando ello fuere del caso, se sanciona con multa.

El secreto bancario no impide el suministro de informacin de carcter global,
particularmente en los siguientes casos:

1. Cuando sea proporcionada por la Superintendencia al Banco Central y a las
empresas del sistema financiero para:
I. Usos estadsticos.
II. La formulacin de la poltica monetaria y su seguimiento.
2. Cuando se suministre a bancos e instituciones financieras del exterior con
los que se mantenga corresponsala o que estn interesados en establecer una
relacin de esa naturaleza.
3. Cuando la soliciten las sociedades de auditora a que se refiere el numeral 1
del artculo 134 o firmas especializadas en la clasificacin de riesgo.
4. Cuando lo requieran personas interesadas en la adquisicin de no menos del
treinta por ciento (30%) del capital accionario de la empresa.

No constituye violacin del secreto bancario, la divulgacin de informacin
sobre las sumas recibidas de los distintos clientes para fines de liquidacin de
la empresa.


El secreto bancario no rige cuando la informacin sea requerida por:

1. Los jueces y tribunales en el ejercicio regular de sus funciones y con
especfica referencia a un proceso determinado, en el que sea parte el cliente
de la empresa a quien se contrae la solicitud.
2. El Fiscal de la Nacin, en los casos de presuncin de enriquecimiento ilcito
de funcionarios y servidores pblicos o de quienes administren o hayan
administrado recursos del Estado o de organismos a los que ste otorga
soporte econmico.
3. El Fiscal de la Nacin o el gobierno de un pas con el que se tenga celebrado
convenio para combatir, reprimir y sancionar el trfico ilcito de drogas o el
terrorismo, o en general, tratndose de movimientos sospechosos de lavado de
dinero o de activos, con referencia a transacciones financieras y operaciones
bancarias ejecutadas por personas presuntamente implicadas en esas
actividades delictivas o que se encuentren sometidas a investigacin bajo
sospecha de alcanzarles responsabilidad en ellas.
4. El Presidente de una Comisin Investigadora del Poder Legislativo, con
acuerdo de la Comisin de que se trate y en relacin con hechos que
comprometan el inters pblico.
5. El Superintendente, en el ejercicio de sus funciones de supervisin.

En los casos de los numerales 2, 3 y 4, el pedido de informacin se canaliza a
travs de la Superintendencia. Quienes accedan a informacin secreta en
virtud de lo dispuesto en el presente artculo, estn obligados a mantenerla con
dicho carcter en tanto sta no resulte incompatible con el inters pblico.


B) PARTE ESPECIAL.

La ley 26702, en el Captulo III, Subcaptulos I, II y III ( Artculos 221 y ss)
regula los siguientes negocios jurdicos:

- Contrato de cuenta corriente bancaria
-Depsito de Ahorros
- Contrato de prenda global y flotante
- Emisin de instrumentos financieros
- Fideicomiso
-Comisiones de confianza

Por su parte, el contrato de leasing o arrendamiento financiero est regulado
por el Decreto Legislativo 299 y sus modificativas.


C) NORMATIVA REGLAMENTARIA.


La normativa reglamentaria puede consultarse en el sitio WEB de la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP: www.sbs.gob.pe.