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FLUJOGRAMA PROCESO LOGSTICO

COMERCIAL

ADMINISTRACIN Y
FINANZAS

GERENCIA GENERAL

LOGISTICA Y COMPRAS

ANALIZA ROTACIN DEL


MES

EMITE REPORTE
COMERCIAL

COTEJA STOCK Y
REPORTE COMERCIAL

REVISA SOLUCIN Y
DERIVA C/INFORME
REVISA INFORMACIN

INFORMA CANTIDAD A
REQUERIR

COMUNICA DECISIN

REALIZA NUEVO
INFORME CON OBS.

RECEPCIONA FACTURA
P/ PAGO

NO

APRUEBA

SI

EMITE ORDEN DE
COMPRA

REPCECIONA DCTOS. DE
EXPORTACIN

ENVA FACTURA EXPO

ENVA DCTOS. EXPORTACIN


DEVUELVE DOCUMENTOS

REALIZA PAGO DE
DERECHOS

REMITE SUSTENTO PARA EL PAGO


CONFIRMA EL PAGO REAIZADO

GESTIONA PAGO DE
DERECHOS

COORDINA RECEPC. EN
ALMACN
ALMACN

RECEPCIN DE
MERCADERA

TRANSPORTISTA

DERIVAR A TIENDAS

ENVA MERCADERA NACIONALIZADA

ROCESO LOGSTICO
PROVEEDOR

AGENTE DE ADUANA

SUGIERE SOLUCIN
NO

APRUEBA O/C

SI
ENVA DOCUMENTOS
ENVA DCTOS. EXPORTACIN
DEVUELVE DOCUMENTOS

DOCUMENTOS OK

NO

SI
INICIA IMPORTACIN
ANTICIPADA

SOLICITA PAGO DERECHOS ARANCELA.


CONFIRMA QUE EL PAGO SE REALIZ

ERCADERA NACIONALIZADA

SI
INDICAN ALMACN DE DESTINO

COMUNICA CANAL
VERDE

CARGA LIBERADA

NO
CANAL
VERDE

GESTIONA AFORO
FSICO/DOCUMENT.

2.00 Mts
2.00 Mts
1
.
0
0
M
1t
.
0
0
M
1t
.
0
0
M
t

36 cms

36 cms

36 cms

36 cms

36 cms

24 cms
24 cms
24 cms
24 cms
2.00 Mts
24 cms
24 cms
24 cms
24 cms
2.00 Mts
24 cms
24 cms
24 cms
24 cms

Filas de 05 cajas
Total Cajas : 200 Cajas
Cada Mdulo : tiene 6 mestros de largo x 1 de ancho con acceso por ambos lados, en total almac
Cada Mdulo : 20 cajas por 8 filas= 160 cajas
360
36 cms

2
4
0

24 cms
24 cms
24 cms
24 cms
24 cms
24 cms
24 cms
24 cms
24 cms
24 cms

36cms

36cms

36cms

36cms

2.0 Mts
36 cms

36 cms

36 cms

2.0 Mts
36 cms

36 cms

36 cms

36 cms

so por ambos lados, en total almacenan

360
36cms

36cms

36cms

36cms

36cms

100 unid * 10 filas=

12000

2.0 Mts
36 cms

36 cms

36 cms
5*4 =
20*6 =
120*9=

cajas

20
120
1080
3240
6480

INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO


Descripcin
Capital de Trabajo
Activos Tangibles
Activos Intangibles
Licencias + Permisos
Plan de Lanzamientos
I.I. en Productos
Inversin Total ====>

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Monto S/.
81,147.67
48,254.24
2,057.00
3,500.00
1,425,000.00
126,585.76
1,686,544.67

ACTIVOS FIJOS ORGANIC PLANET


ITEM

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

ACTIVOS FIJOS

CANTIDAD

Escritorios con archivador de 3 cajones


8
Mueble de 3 Mts. X 1 Mt. En melamine
1
Sillas Giratorias enmalladas y cromadas
8
Mesa de Directorio en Melamine
1
Sillas fijas enmalladas 3315
6
PC HP + SW
1
Laptop's Lenovo + SW
8
Impresora HP Laser
1
Impresora Matricial Epson
1
Central Telefnica
1
Sistema de Aire Acondicionado
1
Armario de 2 Mts. X 0.8 Mts. De Melamine
2
Puertas de Madera Contraplacadas
5
TOTAL EN NUEVOS SOLES ===============>

COSTO UNIT.
S/.

1,017.63
452.80
200.00
1,260.00
160.00
2,315.60
2,973.60
896.00
900.00
3,360.00
2,520.00
480.00
220.00

COSTO TOTAL
S/.

8,141.04
452.80
1,600.00
1,260.00
960.00
2,315.60
23,788.80
896.00
900.00
3,360.00
2,520.00
960.00
1,100.00

48,254.24

Fuente: Elaboracin Propia

ACTIVOS INTANGIBLES ORGANIC PLANET


ITEM

1
2

ACTIVOS FIJOS

CANTIDAD

Registro De Marca
1
Permiso Sanitario
1
TOTAL EN NUEVOS SOLES ===============>
Fuente: Elaboracin Propia

COSTO UNIT.
S/.

2,000.00
57.00

COSTO TOTAL
S/.

2,000.00
57.00

2,057.00

TOTAL DEL PROYECTO

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Monto S/.
81,147.67
48,254.24
2,057.00
3,500.00
1,425,000.00
126,585.76 (Stock 2 primeros meses)
1,686,544.67
337,308.93

EN ESTE CUADRO SE IDENTIFICA TODOS LOS COMPONENT


QUE FORMAN PARTE D ELA INVERSIN INCICIAL

GANIC PLANET
AQU SE DEFINEN LOS ACTIVOS FIJOS E INTANGIBLES DE

DEPRECIACIN ANUAL
%

Monto S/.

Vida til

10%
10%
10%
10%
10%
25%
25%
25%
10%
10%
10%
10%
10%

814.10
45.28
160.00
126.00
96.00
578.90
5,947.20
224.00
90.00
336.00
252.00
96.00
110.00

10 aos
10 aos
10 aos
10 aos
10 aos
4 aos
4 aos
10 aos
10 aos
10 aos
10 aos
10 aos
10 aos

8,875.48

ORGANIC PLANET
AMORTIZACIN ANUAL
%

Monto S/.

Vida til

10%
10%

200.00
5.70

10 aos
10 aos

205.70

LA EMPRESA.

CUADRO SE IDENTIFICA TODOS LOS COMPONENTES


MAN PARTE D ELA INVERSIN INCICIAL

DEFINEN LOS ACTIVOS FIJOS E INTANGIBLES DE

COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO


(En base a 268,646 unidades)
Descripcin
Valor CIF Unitario ($0.31 * 2.85)
Etiquetas (1 millar S/.40.00)
Arancel (6%)
Vistos (S/. 3,500)
Agencia de Aduana (0.5% CIF)
Almacenaje y Movilizacin Primario + Gastos 2%
Transporte Local + Cuadrilla (S/.1000)
Almacenaje Externo (350 Mts2 * $3/Mt2)
Servicio de Transporte Local (S/. 300 por servicio)
COSTO TOTAL DEL PRODUCTO x CONT. 20'
Cantidad a Producir (Unidades)

COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO

Monto s/.
237,348.74
10,745.84
14,240.92
3,500.00
1,186.74
3,173.88
9,000.00
3,492.50
4,500.00

287,188.63
268,646

S/. 1.07

PRECIO DE VENTA AL CLIENTE FINAL


Costo del producto
Margen de Utilidad (20%)
Valor de Venta al Distribuidor
IGV (18%)

S/.
S/.
S/.
S/.

1.07
0.21
1.28
0.23

PRECIO DE VENTA DISTRIBUIDOR

S/. 1.51

Margen de Utilidad (20%)


Valor de Vental al Publico
IGV (18%)

S/.
S/.
S/.

PRECIO DE VENTA AL PUBLICO

S/. 2.14

0.30
1.82
0.33

COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO


(En base a 268,646 unidades)
Descripcin

Monto s/.
248,094.58
31,101.55
3,492.50
4,500.00

Producto
Costos importacin
Costp Almacenaje
Costo Distribucin
COSTO TOTAL DEL PRODUCTO
Cantidad a Comercializar (Unidades)

COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO

287,188.63
250,000

S/.

1.15

PRECIO DE VENTA AL CLIENTE FINAL


6 Meses
20%

6 Meses
22%

Ao 2
26%

Costo del producto

S/.

1.15 S/.

1.15 S/.

1.15

Margen de Utilidad
Valor de Venta al Distribuidor
IGV (18%)

S/.
S/.
S/.

0.23 S/.
1.38 S/.
0.25 S/.

0.25 S/.
1.40 S/.
0.25 S/.

0.30
1.45
0.26

PRECIO DE VENTA DISTRIBUIDOR

S/.

1.63 S/.

1.65 S/.

1.71

Margen de Utilidad (20%)


Valor de Vental al Publico
IGV (18%)

S/.
S/.
S/.

0.33
1.95 S/.
0.35

0.33
1.98 S/.
0.36

0.34
2.06
0.37

PRECIO DE VENTA AL PUBLICO

S/.

2.30 S/.

2.34 S/.

2.43

Fuente: Elaboracin Propia

COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO EN BASE AL COSTO DEL PRODUCTO


Y LOS COSTOS OPERATIVOS

AQU IDETIFICAMOS EL PRECIO DE VENTA AL DISTRIBUIDOR

Ao 3
32%

Ao 4
38%

Ao 5
46%

S/.

1.15 S/.

1.15 S/.

1.15

S/.
S/.
S/.

0.36 S/.
1.51 S/.
0.27 S/.

0.44 S/.
1.59 S/.
0.29 S/.

0.52
1.67
0.30

S/.

1.78 S/.

1.87 S/.

1.97

S/.

0.36
2.14 S/.
0.39

0.37
2.25 S/.
0.40

0.39
2.37
0.43

S/.

2.53 S/.

2.65 S/.

2.80

Y CLIENTE FINAL PROYECTADOS POR 5 AOS

LOS CUALES VARAN AO A AO POR TEMAS ECONMICOS MACRO


Y Q COMO CONSECUENCIA AUMENTA EN 10% EL COSTO DEL PRODUCTO AL D

L DISTRIBUIDOR

S ECONMICOS MACRO
% EL COSTO DEL PRODUCTO AL DISTRIBUIDOR

PROYECCIN DE VENTAS ANUAL


(Ao 1)
MESES

Estacionalidad
%

Q
COMPOTAS DULCES (60%)
CD - ME (40%) CD - FM (40%)

COMPOTAS SALADAS (40%)

CD - BA (20%)

CS - ZN (50%)

CS - VP (50%)

6.0%

25,790

25,790

12,895

21,492

21,492

2.0%

8,597

8,597

4,298

7,164

7,164

15.0%

64,475

64,475

32,237

53,729

53,729

4.0%

17,193

17,193

8,597

14,328

14,328

3.0%

12,895

12,895

6,447

10,746

10,746

8.0%

34,387

34,387

17,193

28,656

28,656

14.0%

60,177

60,177

30,088

50,147

50,147

12.0%

51,580

51,580

25,790

42,983

42,983

4.0%

17,193

17,193

8,597

14,328

14,328

10

8.0%

34,387

34,387

17,193

28,656

28,656

11

16.0%

68,773

68,773

34,387

57,311

57,311

12

8.0%

34,387

34,387

17,193

28,656

28,656

429,833

429,833

214,916

358,194

358,194

TOTAL ANUAL
Fuente: Elaboracin Propia
Compotas dulces

Compotas saladas

CD - ME :Melocotn
CD - FM :Frutas mixtas
CD - BA : Banana

CS - ZN : Zanahoria con naranja


CS - VP : Verdura con pollo

PROYECCIN DE VENTAS A 5 AOS


Q
MESES

Crecimiento %

COMPOTAS DULCES (60%)


CD - ME (40%) CD - FM (40%)

COMPOTAS SALADAS (40%)

CD - BA (20%)

CS - ZN (50%)

CS - VP (50%)

0.0%

429,833

429,833

214,916

358,194

358,194

20.0%

515,799

515,799

257,900

429,833

429,833

20.0%

618,959

618,959

309,480

515,799

515,799

4
5

20.0%
20.0%

742,751
891,301

742,751
891,301

371,376
445,651

618,959
742,751

618,959
742,751

3,198,644

3,198,644

1,599,322

2,665,536

2,665,536

TOTAL ANUAL

AL
TOTAL
UNIDADES

PRECIO AL
DISTRIBUIDOR

TOTAL MENSUAL

107,458

S/.

1.63 S/.

174,795.42

35,819

S/.

1.63 S/.

58,265.14

268,646

S/.

1.63 S/.

436,988.55

71,639

S/.

1.63 S/.

116,530.28

53,729

S/.

1.63 S/.

87,397.71

143,278

S/.

1.63 S/.

233,060.56

250,736

S/.

1.65 S/.

414,653.58

214,916

S/.

1.65 S/.

355,417.35

71,639

S/.

1.65 S/.

118,472.45

143,278

S/.

1.65 S/.

236,944.90

286,555

S/.

1.65 S/.

473,889.80

143,278

S/.

1.65 S/.

236,944.90

1,790,970

S/. 2,943,361

OS

PROYECCIN DE VENTAS A 5 AOS


TOTAL
UNIDADES

PRECIO AL
DISTRIBUIDOR

1,790,970

S/.

1.64 S/.

2,149,164

S/.

2,578,997

S/.

3,094,796
3,713,755

S/.
S/.

13,327,682

TOTAL ANUAL

AOS

CRECIMIENTO %

2,943,360.64

0%

1,790,970

1.71 S/.

3,682,356.83

10%

1,970,067

1.78 S/.

4,603,412.16

10%

2,167,074

1.87 S/.
1.97 S/.

5,789,895.50

4
5

10%
10%

2,383,781
2,622,159

7,330,627.90

S/. 24,349,653

TOTAL ANUAL

10,934,051

PROYECCIN DE VENTAS ANUA


(Ao 2)
MESES

Estacionalidad
%

Q
COMPOTAS DULCES (60%)
CD - ME (40%) CD - FM (40%) CD - BA (20%)

6.0%

30,948

30,948

15,474

2.0%

10,316

10,316

5,158

15.0%

77,370

77,370

38,685

4.0%

20,632

20,632

10,316

3.0%

15,474

15,474

7,737

8.0%

41,264

41,264

20,632

14.0%

72,212

72,212

36,106

12.0%

61,896

61,896

30,948

4.0%

20,632

20,632

10,316

10

8.0%

41,264

41,264

20,632

11

16.0%

82,528

82,528

41,264

12

8.0%

41,264

41,264

20,632

515,799

515,799

257,900

TOTAL ANUAL
Fuente: Elaboracin Propia

DE VENTAS A 5 AOS
PRECIO AL
PUBLICO

TOTAL ANUAL

S/.

1.51 S/.

2,711,055.61

S/.

1.67 S/.

3,280,377.29

S/.

1.83 S/.

3,969,256.52

S/.
S/.

2.01 S/.
2.22 S/.

4,802,800.39

S/.

20,574,878.30

5,811,388.48

Compotas dulces

Compotas saladas

CD - ME :Melocotn
CD - FM :Frutas mixtas

CS - ZN : Zanahoria con naranja


CS - VP : Verdura con pollo

YECCIN DE VENTAS ANUAL


(Ao 2)
Q
COMPOTAS SALADAS (40%)
CS - ZN (50%) CS - VP (50%)

TOTAL
UNIDADES

PRECIO AL
TOTAL MENSUAL
DISTRIBUIDOR

MESES

25,790

25,790

128,950

S/.

1.71 S/.

220,941.41

8,597

8,597

42,983

S/.

1.71 S/.

73,647.14

64,475

64,475

322,375

S/.

1.71 S/.

552,353.52

17,193

17,193

85,967

S/.

1.71 S/.

147,294.27

12,895

12,895

64,475

S/.

1.71 S/.

110,470.70

34,387

34,387

171,933

S/.

1.71 S/.

294,588.55

60,177

60,177

300,883

S/.

1.71 S/.

515,529.96

51,580

51,580

257,900

S/.

1.71 S/.

441,882.82

17,193

17,193

85,967

S/.

1.71 S/.

147,294.27

34,387

34,387

171,933

S/.

1.71 S/.

294,588.55

10

68,773

68,773

343,866

S/.

1.71 S/.

589,177.09

11

34,387

34,387

171,933

S/.

1.71 S/.

294,588.55

12

429,833

429,833

2,149,164

S/. 3,682,357

TOTAL ANUAL
Fuente: Elaboracin Propia
Compotas dulces
CD - ME :Melocotn
CD - FM :Frutas mixtas

PROYECCIN DE VENTAS ANUAL


(Ao 3)
Estacionalidad
%

Q
COMPOTAS DULCES (60%)

CD - ME (40%) CD - FM (40%) CD - BA (20%) CS - ZN (50%) CS - VP (50%)

TOTAL
UNIDADES

6.0%

37,138

37,138

18,569

30,948

30,948

154,740

2.0%

12,379

12,379

6,190

10,316

10,316

51,580

15.0%

92,844

92,844

46,422

77,370

77,370

386,850

4.0%

24,758

24,758

12,379

20,632

20,632

103,160

3.0%

18,569

18,569

9,284

15,474

15,474

77,370

8.0%

49,517

49,517

24,758

41,264

41,264

206,320

14.0%

86,654

86,654

43,327

72,212

72,212

361,060

12.0%

74,275

74,275

37,138

61,896

61,896

309,480

4.0%

24,758

24,758

12,379

20,632

20,632

103,160

8.0%

49,517

49,517

24,758

41,264

41,264

206,320

16.0%

99,033

99,033

49,517

82,528

82,528

412,639

8.0%

49,517

49,517

24,758

41,264

41,264

206,320

618,959

618,959

309,480

515,799

515,799

2,578,997

TOTAL ANUAL

ente: Elaboracin Propia

- ME :Melocotn
- FM :Frutas mixtas

COMPOTAS SALADAS (40%)

Compotas saladas
CS - ZN : Zanahoria con naranja
CS - VP : Verdura con pollo

PROYECCIN DE VEN
(Ao 4)
PRECIO AL
TOTAL MENSUAL
DISTRIBUIDOR

MESES

Estacionalidad
%

Q
COMPOTAS DULCES (60%)
CD - ME (40%) CD - FM (40%)

S/.

1.78 S/.

276,204.73

6.0%

44,565

44,565

S/.

1.78 S/.

92,068.24

2.0%

14,855

14,855

S/.

1.78 S/.

690,511.82

15.0%

111,413

111,413

S/.

1.78 S/.

184,136.49

4.0%

29,710

29,710

S/.

1.78 S/.

138,102.36

3.0%

22,283

22,283

S/.

1.78 S/.

368,272.97

8.0%

59,420

59,420

S/.

1.78 S/.

644,477.70

14.0%

103,985

103,985

S/.

1.78 S/.

552,409.46

12.0%

89,130

89,130

S/.

1.78 S/.

184,136.49

4.0%

29,710

29,710

S/.

1.78 S/.

368,272.97

10

8.0%

59,420

59,420

S/.

1.78 S/.

736,545.95

11

16.0%

118,840

118,840

S/.

1.78 S/.

368,272.97

12

8.0%

59,420

59,420

742,751

742,751

S/. 4,603,412

TOTAL ANUAL
Fuente: Elaboracin Propia
Compotas dulces

Compotas saladas

CD - ME :Melocotn
CD - FM :Frutas mixtas

CS - ZN : Zanahoria con naranja


CS - VP : Verdura con pollo

PROYECCIN DE VENTAS ANUAL


(Ao 4)
Q

TAS DULCES (60%)

COMPOTAS SALADAS (40%)

CD - BA (20%) CS - ZN (50%) CS - VP (50%)

TOTAL
UNIDADES

PRECIO AL
TOTAL MENSUAL
DISTRIBUIDOR

22,283

37,138

37,138

185,688

S/.

1.87 S/.

347,393.73

7,428

12,379

12,379

61,896

S/.

1.87 S/.

115,797.91

55,706

92,844

92,844

464,219

S/.

1.87 S/.

868,484.32

14,855

24,758

24,758

123,792

S/.

1.87 S/.

231,595.82

11,141

18,569

18,569

92,844

S/.

1.87 S/.

173,696.86

29,710

49,517

49,517

247,584

S/.

1.87 S/.

463,191.64

51,993

86,654

86,654

433,271

S/.

1.87 S/.

810,585.37

44,565

74,275

74,275

371,376

S/.

1.87 S/.

694,787.46

14,855

24,758

24,758

123,792

S/.

1.87 S/.

231,595.82

29,710

49,517

49,517

247,584

S/.

1.87 S/.

463,191.64

59,420

99,033

99,033

495,167

S/.

1.87 S/.

926,383.28

29,710

49,517

49,517

247,584

S/.

1.87 S/.

463,191.64

371,376

618,959

618,959

3,094,796

S/. 5,789,895

PROYECCIN DE VENTAS ANUAL


(Ao 5)
MESES

Estacionalidad
%

Q
COMPOTAS DULCES (60%)

COMPOTAS SALADAS (40%)

CD - ME (40%) CD - FM (40%) CD - BA (20%) CS - ZN (50%) CS - VP (50%)

6.0%

53,478

53,478

26,739

44,565

44,565

2.0%

17,826

17,826

8,913

14,855

14,855

15.0%

133,695

133,695

66,848

111,413

111,413

4.0%

35,652

35,652

17,826

29,710

29,710

3.0%

26,739

26,739

13,370

22,283

22,283

8.0%

71,304

71,304

35,652

59,420

59,420

14.0%

124,782

124,782

62,391

103,985

103,985

12.0%

106,956

106,956

53,478

89,130

89,130

4.0%

35,652

35,652

17,826

29,710

29,710

10

8.0%

71,304

71,304

35,652

59,420

59,420

11

16.0%

142,608

142,608

71,304

118,840

118,840

12

8.0%

71,304

71,304

35,652

59,420

59,420

891,301

891,301

445,651

742,751

742,751

TOTAL ANUAL
Fuente: Elaboracin Propia
Compotas dulces

Compotas saladas

CD - ME :Melocotn
CD - FM :Frutas mixtas

CS - ZN : Zanahoria con naranja


CS - VP : Verdura con pollo

AL
TOTAL
UNIDADES

PRECIO AL
TOTAL MENSUAL
DISTRIBUIDOR

222,825

S/.

1.97 S/.

439,837.67

74,275

S/.

1.97 S/.

146,612.56

557,063

S/.

1.97 S/.

1,099,594.18

148,550

S/.

1.97 S/.

293,225.12

111,413

S/.

1.97 S/.

219,918.84

297,100

S/.

1.97 S/.

586,450.23

519,926

S/.

1.97 S/.

1,026,287.91

445,651

S/.

1.97 S/.

879,675.35

148,550

S/.

1.97 S/.

293,225.12

297,100

S/.

1.97 S/.

586,450.23

594,201

S/.

1.97 S/.

1,172,900.46

297,100

S/.

1.97 S/.

586,450.23

3,713,755

S/. 7,330,628

INGRESOS MENSUALES
Meses
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Cantidad
107,458
35,819
268,646
71,639
53,729
143,278
250,736
214,916
71,639
143,278
286,555
143,278

Precio Unit.
S/.
1.63
S/.
1.63
S/.
1.63
S/.
1.63
S/.
1.63
S/.
1.63
S/.
1.65
S/.
1.65
S/.
1.65
S/.
1.65
S/.
1.65
S/.
1.65

Total Venta
S/. 174,795.42
S/.
58,265.14
S/. 436,988.55
S/. 116,530.28
S/.
87,397.71
S/. 233,060.56
S/. 414,653.58
S/. 355,417.35
S/. 118,472.45
S/. 236,944.90
S/. 473,889.80
S/. 236,944.90

13

Total Cobrado
S/.
174,795.42
S/.
58,265.14
S/.
436,988.55
S/.
116,530.28
S/.
87,397.71
S/.
233,060.56
S/.
414,653.58
S/.
355,417.35
S/.
118,472.45
S/.
236,944.90
S/.
473,889.80
S/. 2,706,415.74
S/.
236,944.90

INGRESOS ANUALES
Aos
1
2
3
4
5

Cantidad
1,790,970
2,149,164
2,578,997
3,094,796
3,713,755

Precio Unit.
S/.
1.64
S/.
1.71
S/.
1.78
S/.
1.87
S/.
1.97

Total Venta
S/. 2,937,534.13
S/. 3,682,356.83
S/. 4,603,412.16
S/. 5,789,895.50
S/. 7,330,627.90

Total Cobrado
S/. 2,706,415.74
S/. 3,624,713.18
S/. 4,529,727.73
S/. 5,694,976.83
S/. 7,207,369.31

COSTOS MENSUALES
Meses
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Cantidad
143,278
0
268,646
71,639
53,729
143,278
250,736
214,916
71,639
143,278
286,555
143,278
0

Llegada Real

143,278
268,646
71,639
53,729
143,278
250,736
214,916
71,639
143,278
286,555
143,278
0

Precio Unit. P
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88
0.88

Precio Unit. E.
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04
0.04

A 60 DAS
Total Compra P
S/.
126,585.76
S/.
S/.
237,348.30
S/.
63,292.88
S/.
47,469.66
S/.
126,585.76
S/.
221,525.08
S/.
189,878.64
S/.
63,292.88
S/.
126,585.76
S/.
253,171.52
S/.
126,585.76
S/.
S/.
-

A 30 DAS
Total Compra E
S/.
5,731.10
S/.
S/.
10,745.82
S/.
2,865.55
S/.
2,149.16
S/.
5,731.10
S/.
10,029.43
S/.
8,596.66
S/.
2,865.55
S/.
5,731.10
S/.
11,462.21
S/.
5,731.10
S/.
S/.
-

Total Pagado
S/.
5,731.10
S/.
126,585.76
S/.
10,745.82
S/.
240,213.85
S/.
65,442.04
S/.
53,200.76
S/.
136,615.19
S/.
230,121.74
S/.
192,744.19
S/.
69,023.98
S/.
138,047.97
S/.
258,902.62
S/.
126,585.76
S/. 1,653,960.80

FECHA DE
PEDIDO
MES

TIPO

-2

40'

S/.1.15 S/. 164,590.79

20'

S/.1.15 S/. 308,607.73

20'

S/.1.15 S/.

82,295.40

20'

S/.1.15 S/.

61,721.55

20'

S/.1.15 S/. 164,590.79

20'

S/.1.15 S/. 288,033.88

20'

S/.1.15 S/. 246,886.19

20'

S/.1.15 S/.

20'

S/.1.15 S/. 164,590.79

20'

S/.1.15 S/. 329,181.58

20'

S/.1.15 S/. 164,590.79

10

20'

11

20'

CONTENEDOR

STOCK VALORIZADO
COSTO UNIT.

PRECIO TOT.

143,278
268,646

82,295.40

CAPACIDAD CONTENEDORES:
Tamao

Capacidad Maxima

Medidas

Contenedor

Kilos

Mts 3

Largo

Ancho

Alto

20'
40'

28,180
28,750

33.2 M3
67.7 M3

5.898 Mts
12.032 Mts

2.352 Mts
2.352 Mts

2.393 Mts
2.393 Mts

Tipo
Largo
Ancho
20"Standard
590
236
40"Standard
1203
236
40" High Cube 1203
236

Tipo
Pack x 24

Largo

24
CM3
Packs x contenedor
UND x contenedor
239
33278360
3852
92440
239
67854012
7853
188483
268
76087344
8806
211354

CMS
Alto

Ancho
36

CMS
Alto

24

Cajas x
Contenedor

CM3
10

8640

MES
4

10

11

12

71,639
53,729
143,278
250,736
214,916
71,639
143,278
286,555
143,278

20'
1
1
40'
1
1

1.2
2976
2976

1.2
2976
2976

1.2
2976
2976

1.2
2976
2976

1.2
2976
2976

1.2
2976
2976

1.2
2976
2976

1.2
2976
2976

1.2
2976
2976

124*24=
2976*8=
90000/24=

2976
23808
3750

1.2

1.2

1.2

2976
2976

2976
2976

2976
2976

CUADRO QUE PROYECTA LOS


PEDIDOS A REALIZAR
AL PROVEEDOR MES A MES

##
##

1.2

2976 Unid./Pallet 124*24 =


2976 unid./Conten. 2976*20 =

2976
59520
238080

Proyeccin personal prximos 5 aos (en cantidad)


Cargo
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Gerente General
1
1
1
Contador
1
1
1
Jefe Adm y RRHH
1
1
1
Jefe Logstica Internac.
1
1
1
Jefe Comercial
1
1
1
Jefe MKT
1
1
1
Jefe Logstica Nac.
1
1
1
Vendedor Zona Norte
1
1
1
Vendedor Zona Centro
1
1
2
Vendedor Zona Sur
1
1
1
Total
10
10
11

1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
11

Proyeccin presupuesto mensual del Ao 1 al Ao 3 (en soles)


Cargo
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Gerente General
5,075.00
5,075.00
5,075.00
5,075.00
Contador
2,500.00
2,500.00
2,500.00
2,500.00
Jefe Adm y RRHH
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
Jefe Logstica Internac.
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
Jefe Comercial
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
Jefe MKT
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
Jefe Logstica Nac.
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
Vendedor Zona Norte
1,675.00
1,675.00
1,975.00
1,675.00
Vendedor Zona Centro
1,675.00
1,675.00
1,975.00
1,675.00
Vendedor Zona Sur
1,675.00
1,675.00
1,975.00
1,675.00
Subtotal
32,600.00
32,600.00
33,500.00
32,600.00
ESSALUD
2,934.00
2,934.00
2,934.00
2,934.00
Gratificacin
5,433.33
5,433.33
5,433.33
5,433.33
CTS
3,169.44
3,169.44
3,169.44
3,169.44
Vacaciones
2,716.67
2,716.67
2,716.67
2,716.67
TOTAL
46,853.44
46,853.44
47,753.44
46,853.44
Proyeccin presupuesto mensual del Ao 4 al Ao 5 (en soles)
Cargo
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Gerente General
6,325.00
6,325.00
6,325.00
6,325.00
Contador
3,125.00
3,125.00
3,125.00
3,125.00
Jefe Adm y RRHH
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
Jefe Logstica Internac.
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
Jefe Comercial
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
Jefe MKT
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
Jefe Logstica Nac.
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
Vendedor Zona Norte
1,975.00
1,975.00
2,275.00
1,975.00
Vendedor Zona Centro
1,975.00
1,975.00
2,275.00
1,975.00
Vendedor Zona Sur
1,975.00
1,975.00
2,275.00
1,975.00
Subtotal
44,750.00
40,375.00
41,275.00
40,375.00
ESSALUD
4,027.50
3,633.75
3,633.75
3,633.75
Gratificacin
7,458.33
7,458.33
7,458.33
7,458.33
CTS
4,350.69
4,350.69
4,350.69
4,350.69
Vacaciones
3,729.17
3,729.17
3,729.17
3,729.17

TOTAL

Cargo
Gerente General
Contador
Jefe Adm y RRHH
Jefe Logstica Internac.
Jefe Comercial
Jefe MKT
Jefe Logstica Nac.
Vendedor Zona Norte
Vendedor Zona Centro
Vendedor Zona Sur
Subtotal
ESSALUD
Gratificacin
CTS
Vacaciones
TOTAL

64,315.69

59,546.94

60,446.94

59,546.94

Proyeccin presupuesto anual (en soles)


Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
64,650.00
64,650.00
64,650.00
80,587.50
30,000.00
30,000.00
30,000.00
37,500.00
51,000.00
51,000.00
51,000.00
63,750.00
51,000.00
51,000.00
51,000.00
63,750.00
51,000.00
51,000.00
51,000.00
63,750.00
51,000.00
51,000.00
51,000.00
63,750.00
51,000.00
51,000.00
51,000.00
63,750.00
21,000.00
21,000.00
21,000.00
24,600.00
21,000.00
21,000.00
42,000.00
49,200.00
21,000.00
21,000.00
21,000.00
24,600.00
412,650.00 412,650.00 412,650.00 515,012.50
35,208.00
35,208.00
35,208.00
43,998.75
65,200.00
65,200.00
65,200.00
89,500.00
38,033.33
38,033.33
38,033.33
52,208.33
32,600.00
32,600.00
32,600.00
44,750.00
583,691.33 583,691.33 583,691.33 745,469.58
512,591.33

512,591.33

512,591.33

671,969.58

n cantidad)
Ao 5
1
1
1
1
1
1
1
2
2
2
13

Mayo
Junio
5,075.00
5,075.00
2,500.00
2,500.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
1,675.00
1,675.00
1,675.00
1,675.00
1,675.00
1,675.00
32,600.00 32,600.00
2,934.00
2,934.00
5,433.33
5,433.33
3,169.44
3,169.44
2,716.67
2,716.67
46,853.44 46,853.44

Base de clculo
Cargo
Bsico
Asignacin Familiar Bono mensual
Gerente General
5,000.00
75.00
Contador
2,500.00
Jefe Adm y RRHH
4,000.00
Jefe Logstica Internac.
4,000.00
Jefe Comercial
4,000.00
Jefe MKT
4,000.00
Jefe Logstica Nac.
4,000.00
Secretaria
2,000.00
Backoffice
1,500.00
Vendedor Zona Norte
1,200.00
75.00
400.00
Vendedor Zona Centro
1,200.00
75.00
400.00
Vendedor Zona Sur
1,200.00
75.00
400.00
Total
34,600.00
300.00
1,200.00
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
5,075.00
5,075.00
5,075.00
5,075.00
2,500.00
2,500.00
2,500.00
2,500.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
1,975.00
1,675.00
1,675.00
1,675.00
1,975.00
1,675.00
1,675.00
1,675.00
1,975.00
1,675.00
1,675.00
1,675.00
33,500.00 32,600.00
32,600.00
32,600.00
2,934.00
2,934.00
2,934.00
2,934.00
5,433.33
5,433.33
5,433.33
5,433.33
3,169.44
3,169.44
3,169.44
3,169.44
2,716.67
2,716.67
2,716.67
2,716.67
47,753.44 46,853.44
46,853.44
46,853.44

Mayo
Junio
Julio
6,325.00
6,325.00
3,125.00
3,125.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
40,375.00 40,375.00
3,633.75
3,633.75
7,458.33
7,458.33
4,350.69
4,350.69
3,729.17
3,729.17

6,325.00
3,125.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
2,275.00
2,275.00
2,275.00
41,275.00
3,633.75
7,458.33
4,350.69
3,729.17

Agosto
Septiembre
Octubre
6,325.00
6,325.00
6,325.00
3,125.00
3,125.00
3,125.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
1,975.00
40,375.00
40,375.00
40,375.00
3,633.75
3,633.75
3,633.75
7,458.33
7,458.33
7,458.33
4,350.69
4,350.69
4,350.69
3,729.17
3,729.17
3,729.17

59,546.94

59,546.94

60,446.94

59,546.94

59,546.94

59,546.94

soles)
Ao 5
80,587.50
37,500.00
63,750.00
63,750.00
63,750.00
63,750.00
63,750.00
49,200.00
49,200.00
49,200.00
515,012.50
43,998.75
89,500.00
52,208.33
44,750.00
745,469.58
671,969.58

En el ao 4 y 5 se considera un aumento de sueldo


del 25% por la inflacin y posibilidad de incrementarse
el sueldo mnimo vital
El bono mensual es por objetivos para los vendedores
Se asume que todos lleguen por nos conviene
El bono extraordinario se da en los meses que hay mayor
demanda: marzo, julio y noviembre segn la proyeccion
de ventas. Esto se da ya que no comisionan con % y se les da
este bono adicional para compensar las temporadas altas
El bono anual es slo para administrativos y es tb por objetivos
75% de su sueldo
Los bonos extraordinarios y el anual por no ser ms de 3 veces en el ao
no estn afectos a ESSALUD ni beneficios sociales

Bono anual
3,750.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00

Beneficios Sociales:
Concepto
ESSALUD
Gratificacin
CTS
Vacaciones
Total Mensual
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5

Bono extraordinario
-

300.00
5,925.00
300.00
71,100.00
300.00
18,750.00
900.00
Noviembre Diciembre
Total Anual
5,075.00
8,825.00
64,650.00
2,500.00
2,500.00
30,000.00
4,000.00
7,000.00
51,000.00
4,000.00
7,000.00
51,000.00
4,000.00
7,000.00
51,000.00
4,000.00
7,000.00
51,000.00
4,000.00
7,000.00
51,000.00
1,975.00
1,675.00
21,000.00
1,975.00
1,675.00
21,000.00
1,975.00
1,675.00
21,000.00
33,500.00
51,350.00 412,650.00
2,934.00
2,934.00
35,208.00
5,433.33
5,433.33
65,200.00
3,169.44
3,169.44
38,033.33
2,716.67
2,716.67
32,600.00
47,753.44
65,603.44 583,691.33

Noviembre Diciembre
Total Anual
6,325.00
11,012.50
80,587.50
3,125.00
3,125.00
37,500.00
5,000.00
8,750.00
63,750.00
5,000.00
8,750.00
63,750.00
5,000.00
8,750.00
63,750.00
5,000.00
8,750.00
63,750.00
5,000.00
8,750.00
63,750.00
2,275.00
1,975.00
24,600.00
2,275.00
1,975.00
24,600.00
2,275.00
1,975.00
24,600.00
41,275.00
63,812.50 515,012.50
3,633.75
3,633.75
43,998.75
7,458.33
7,458.33
89,500.00
4,350.69
4,350.69
52,208.33
3,729.17
3,729.17
44,750.00

1200.00
108.00
112.00
116.67
100.00
436.67
5,240.00

1500.00
135.00
140.00
145.83
125.00
545.83
6,550.00

ESTOS SON LOS COSTOS DE RECURSOS HUMANOS, QUE AN FALTA AC


QUE TENAG MEJOR PRESENTACIN, PERO LSO DATOS SOPN VALIDOS Y
LOS CALCULOS

60,446.94

82,984.44

745,469.58

Mensual
2000.00
180.00
186.67
194.44
166.67
727.78
8,733.33

4000.00
360.00
373.33
388.89
333.33
1455.56
17,466.67

5000.00
450.00
466.67
486.11
416.67
1819.44
21,833.33

CURSOS HUMANOS, QUE AN FALTA ACOMODAR PARA


CIN, PERO LSO DATOS SOPN VALIDOS Y SE TOMAN PARA

DEFINICION DE COSTOS DE COMERCIALIZACIN


(Calculado sobre 268,646 unidades - Demanda mensual promedio en s
COSTOS DEL PRODUCTO
Materia Prima (Variable)

Cantidad Precio Unit. S/.

268,646
Comportas orgnicas para bebes
268,646
Etiquetas (1 millar S/.40.00)
TOTAL MATERIA PRIMA ===========>

S/.
S/.

0.88
0.04

SERVICIOS TERCERIZADOS
Mano de Obra Indirecta

Cant.

Importe
Mensual

Servicio de Agencia de Aduanas Total


1
Servicio de Almacenaje (Local + servicios)
1
Servicio de Transporte Local (S/. 300 por servicio)
1
TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA ===========>
TOTAL COSTOS DEL PRODUCTO ===============>
Fuente: Elaboracin propia

GASTOS OPERATIVOS
Descripcin

Cant.

FIJOS:
Arrendamiento de Oficina Comercial
1
Arrendamiento de Estacionamientos
4
Servicio Contable - Tercerizado
1
Servicios Bsicos: Luz y Agua
1
Telefona Fija + Internet
1
Telefona Mvil - rea Com./Adm.
3
Sueldo Jefe Comercial
1
Sueldo Jefe de Administracin y RR.HH.
1
Sueldo Jefe de Marketing
1
Sueldo Jefe de Logistica Internacional
1
Sueldo Jefe de Logistica Nacional
1
Sueldo Secretaria
1
Sueldo Backoffice
1
Sueldo Vendedores
3
Gratificiacion, vacaciones, CTS - Jefe Comercial
1
Gratificiacion, vacaciones, CTS - Jefe de Administracin y RR.HH.
1
Gratificiacion, vacaciones, CTS - Jefe de Logistica Internacional 1
Gratificiacion, vacaciones, CTS - Jefe de Marketing
1
Gratificiacion, vacaciones, CTS - Jefe de Logistica local
1
Gratificiacion, vacaciones, CTS - Vendedores
3
Gratificiacion, vacaciones, CTS - Secretaria
1
Gratificiacion, vacaciones, CTS - Back Office
1
Bono Mensual - Vendedores por cumplimiento objetivos
3
TOTAL FIJOS ====================>

Importe
Mensual
MENSUAL
7,182.00
957.60
2,500.00
500.00
500.00
100.00
4,000.00
4,000.00
5,000.00
4,000.00
4,000.00
2,000.00
1,500.00
1,200.00
1,455.56
1,455.56
1,455.56
1,819.44
1,455.56
436.67
727.78
545.83
400.00

Gastos Operativos Adm./Comercial/Logistica


1
Comisin Personal de Ventas por exceder objetivos
3
Gastos de Insumos de Oficina
1
Gastos de representacin (souvenirs)
1
Gastos Administrativos
1
Gastos de Distribucin
2
TOTAL VARIABLES ===============>
TOTAL GASTOS DE VENTAS Y ADMINISTRACIN =======>
Fuente: Elaboracin propia

400.00
300.00
500.00
2,500.00
1,000.00
200.00

OMERCIALIZACIN
anda mensual promedio en soles)

GASTOS DEL PRODUCTO Y COSTOS DIRECTOS QUE


INTERVIENEN EN EL PROCESO DE COMERCIALIZACIN

DUCTO
Precio Total S/. COSTOS FIJOS

COSTOS
VARIABLES

237,348.74
10,745.84

248,094.58

248,094.58

GASTOS OPERATIVOS, LOS CUALES DEBEN IDEFINIRSE PA


Total S/.

LOS 5 AOS, DEBIDOS A LAS VARIACIONES ECONOCMICA


FALTA COMPLETAR

31,101.55
3,492.50
4,500.00

39,094.05

39,094.05
287,188.63

==>

Total S/.
MENSUAL
7,182.00
957.60
2,500.00
500.00
500.00
300.00
4,000.00
4,000.00
5,000.00
4,000.00
4,000.00
2,000.00
1,500.00
3,600.00
1,455.56
1,455.56
1,455.56
1,819.44
1,455.56
1,310.00
727.78
545.83
400.00
50,664.88

COSTOS
VARIABLES
AO 1
86,184.00
11,491.20
30,000.00
6,000.00
6,000.00
3,600.00
56,000.00
56,000.00
70,000.00
56,000.00
56,000.00
28,000.00
21,000.00
50,400.00
17,466.67
17,466.67
17,466.67
21,833.33
17,466.67
15,720.00
8,733.33
6,550.00
4,800.00

COSTOS FIJOS

COSTOS
VARIABLES
AO 2
90,493.20
12,065.76
33,000.00
6,600.00
6,600.00
3,960.00
61,600.00
61,600.00
77,000.00
61,600.00
61,600.00
30,800.00
23,100.00
55,440.00
19,213.33
19,213.33
19,213.33
24,016.67
19,213.33
17,292.00
9,606.67
7,205.00
5,280.00

COSTOS FIJOS

COSTOS FIJOS
AO 3
95017.86
12669.048
36300
7260
7260
4356
67760
67760
84700
67760
67760
33880
25410
60984
21134.66667
21134.66667
21134.66667
26418.33333
21134.66667
19021.2
10567.33333
7925.5
5808

400.00
900.00
500.00
2,500.00
1,000.00
200.00
5,500.00

4,800.00
10,800.00
6,000.00
30,000.00
12,000.00
2,400.00

664,178.53

56,164.88

730,178.53

66,000.00

5,280.00
11,880.00
6,600.00
33,000.00
13,200.00
2,640.00

725,712.63
798,312.63

72,600.00

798,283.89
878,143.89

CTO Y COSTOS DIRECTOS QUE


PROCESO DE COMERCIALIZACIN

S, LOS CUALES DEBEN IDEFINIRSE PARA

OS A LAS VARIACIONES ECONOCMICAS

COSTOS
VARIABLES
AO 3

COSTOS
VARIABLES
AO 4
99768.753
13302.5004
39930
7986
7986
4791.6
74536
74536
93170
74536
74536
37268
27951
67082.4
23248.13333
23248.13333
23248.13333
29060.16667
23248.13333
20923.32
11624.06667
8718.05
6388.8

COSTOS FIJOS

COSTOS
VARIABLES
AO 5
104757.1907
13967.62542
43923
8784.6
8784.6
5270.76
81989.6
81989.6
102487
81989.6
81989.6
40994.8
30746.1
73790.64
25572.94667
25572.94667
25572.94667
31966.18333
25572.94667
23015.652
12786.47333
9589.855
7027.68

COSTOS FIJOS

5808
13068
7260
36300
14520
2904

79,860.00

6388.8
14374.8
7986
39930
15972
3194.4

878,112.28
965,958.28

87,846.00

7027.68
15812.28
8784.6
43923
17569.2
3513.84

965,923.51
1,062,554.11

96,630.60

CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO


(PERIODO DE 5 AOS)
Concepto
Ventas Proyectadas
Costo de Ventas
Flujo de efectivo
Costos y Gastos Operativos
CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO
CAPITAL DE TRABAJO INCREMENTAL

Ao 0

Ao 1
S/.
S/.
S/.
S/.

-81,147.67

2,706,415.74
2,057,384.88
649,030.86
730,178.53
-81,147.67
276,391.04

Fuente: Elaboracin propia

ESTE ES EL CUADRO DE CAPITAL DE TRABAJO, QUE DE ACUERDO A ALASESORA DEBE SALIR NEGATIVO EL PRIMER
CON LOS DATOS QUE TENEMOS, SALE POSITIVO

CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO


(PERIODO DE 5 AOS)
Ao 2
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

3,624,713.18
2,468,861.85
1,155,851.33
798,312.63
357,538.71
331,410.91

Ao 3
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

4,529,727.73
2,962,634.22
1,567,093.51
878,143.89
688,949.62
484,907.86

RDO A ALASESORA DEBE SALIR NEGATIVO EL PRIMER AO

Ao 4
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

5,694,976.83
3,555,161.07
2,139,815.76
965,958.28
1,173,857.48
704,764.44

Ao 5
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

7,207,369.31
4,266,193.28
2,941,176.03
1,062,554.11
1,878,621.92

CRONOGRAMA DE PAGOS
(Amortizaciones Iguales)

Cuadro de Financiamiento Bancario


Financiamiento
TEA

S/.

337,308.93 (20% Inversin Total)


10.00%

Plazo

5
n

Deuda

337,308.93

1
2
3
4
5

282,058.58
221,283.19
154,430.26
80,892.04
0.00

aos
Amortizacin
55,250.35
60,775.39
66,852.93
73,538.22
80,892.04

Intereses
33,730.89
28,205.86
22,128.32
15,443.03
8,089.20

Cuota
88,981.25
88,981.25
88,981.25
88,981.25
88,981.25

FLUJO DE CAJA
(PERIODO DE 5 AOS - En Soles)
Concepto

Ao 0

Ingresos
Ventas Proyectadas
Egresos
Costo del Prodcuto
Gastos Operativos
Amortizaciones intangibles
Depreciacin
UTILIDAD OPERATIVA
Impuesto a la Renta (30%)
UTILIDAD NETA
Amortizacin
Depreciacin
FLUJO DE CAJA OPERATIVO
FLUJO DE CAJA INICIAL
CAPITAL DE TRABAJO

S/.
S/.

FLUJO DE CAJA DE LIBRE DISPONIBILIDAD


Prstamos obtenido

Ao 1
S/.

2,943,360.64

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

-2,789,544.21
-2,057,384.88
-730,178.53
-205.70
-1,775.10
153,816.43
46,144.93
107,671.50
205.70
1,775.10
109,446.60

-1,686,544.67
-81,147.67

-1,767,692.34
337,308.93

Amortizacin de la deuda
Inters de la deuda (al 10%)
Escudo fiscal de los intereses

FLUJO DE CAJA FINANCIERO


FLUJO DE CAJA NETO DEL INVERSIONISTA

337,308.93
-1,430,383.41

VPN(FCLD) con WACC (12.82%)

242,841

VPN(FCNI) con COK (14.32%)

204,267

109,446.60
-55,250.35
-33,730.89
10,119.27
-78,861.98
30,584.62

Evaluacion Economica Financiera


Calculo del COK

Tasa Libre de Riesgo


Beta
Riesgo pas
Prima de Riesgo
COK

Hallemos el costo de cada una de las fuentes de financiamiento:

4.25%
0.7
1.67%
12%
14.32%

Deuda
Banco : TEA

337308.93
10%

Prstamo (D)
Accionistas (E)
Total

% participacin
20%
80%
100%

Inversin
337,309
1,349,236
1,686,545

Indicadores de Rentabilidad
Indicador de Rentabilidad
VAN (FCLD)
VAN (FCNA)
TIR
B/C
PR (Aos)

242,841
204,267
18%
1.213
5 anos

ANALISIS DE FACTIBILIDAD DEL PROYECTO

El VAN de Libre Disponidad nos arroja un Valor positivo (242,841), lo cual significa que nuestro proyecto es rentable y convie
Asimismo nuestro VAN del Accionista tambien es un valor positivo (204,267), demostrando con esto que nuestra alternativa
de Financiacion tambien es buena, y la estructura ptima de capital para obtener rentabilidad en el Proyecto.
Por otro lado, notamos que el Valor del Costo de Oportunidad de nuestro Proyecto (COK) hallado es de 14.32%, el cual
es la tasa minimo para que los que deseen invertir en nuestro Negocio obtegan Rentabilidad.
Asimismo hemos obtenido un valor de la Tasa Interna de Rentabilidad (TIR) de 18% superando el COK obtenido de 14.25%
lo que significa que nuestro proyecto tambien es rentable con el analisis de este indicador, ya que el TIR est por encima del
costo de oportunidad , es decir supera el rendimiento mnimo esperado por los accionistas.

Tambien denotamos que nuestro Indice de Beneficio/Costo es mayor a 1, el cual es 1.213, lo que tambien demuestra la renta
nuestro proyecto, el cual es conveniente realizarlo.

FLUJO DE CAJA

ODO DE 5 AOS - En Soles)

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

3,682,356.83 S/.

4,603,412.16 S/.

5,789,895.50 S/.

7,330,627.90

-3,269,155.28
-2,468,861.85
-798,312.63
-205.70
-1,775.10
413,201.55
123,960.47
289,241.09
205.70
1,775.10
291,016.18

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

-3,842,758.91
-2,962,634.22
-878,143.89
-205.70
-1,775.10
760,653.25
228,195.97
532,457.27
205.70
1,775.10
534,232.37

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

-4,523,100.14
-3,555,161.07
-965,958.28
-205.70
-1,775.10
1,266,795.35
380,038.61
886,756.75
205.70
1,775.10
888,531.84

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

-5,330,728.18
-4,266,193.28
-1,062,554.11
-205.70
-1,775.10
1,999,899.72
599,969.91
1,399,929.80
205.70
1,775.10
1,401,704.90

291,016.18

534,232.37

888,531.84

1,401,704.90

-60,775.39
-28,205.86
8,461.76
-80,519.49
210,496.69

-66,852.93
-22,128.32
6,638.50
-82,342.75
451,889.62

-73,538.22
-15,443.03
4,632.91
-84,348.34
804,183.51

-80,892.04
-8,089.20
2,426.76
-86,554.49
1,315,150.41

SECTOR TEXTIL

Fuente BCR Tasa de Referencia 2013


Beta Apalancado del Sector Industrial (Ref Alicorp)
Fuente BCR al 2013
http://serviciodeestudios.bbva.com/KETD/fbin/mult/Situacion_Peru_2T12_tcm346-327055.pdf?ts=2872012

Costo
7.00%
14.32%

WACC
1.40%
11.46%

12.86%

a que nuestro proyecto es rentable y conviene realizarlo.


mostrando con esto que nuestra alternativa
rentabilidad en el Proyecto.

to (COK) hallado es de 14.32%, el cual

8% superando el COK obtenido de 14.25%


ndicador, ya que el TIR est por encima del

es 1.213, lo que tambien demuestra la rentabilidad de

cion_Peru_2T12_tcm346-327055.pdf?ts=2872012

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS


(AL 31 DE ENERO DEL AO 2)
Ingreso por Ventas
Costo de Ventas
UTILIDAD BRUTA
Gastos Administ. y Comerc.
UTILIDAD OPERATIVA
Gastos Financieros
Utilidad antes de impuestos
Renta (30%)
UTILIDAD NETA

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Ao 1
2,706,415.74
2,057,384.88
649,030.86
730,178.53
-81,147.67
-33,730.89
-114,878.56
-24,344.30
-254,101.43

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Ao 2
3624713.185
2,468,861.85
1,155,851.33
798,312.63
357,538.71
-28,205.86
329,332.85
-107,261.61
551,404.08

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Ao 3
4529727.732
2,962,634.22
1,567,093.51
878,143.89
688,949.62
-22,128.32
666,821.30
-206,684.89
1,126,957.72

DAS

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Ao 4
5694976.829
3,555,161.07
2,139,815.76
965,958.28
1,173,857.48
-15,443.03
1,158,414.46
-352,157.25
1,964,671.67

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Ao 5
7207369.307
4,266,193.28
2,941,176.03
1,062,554.11
1,878,621.92
-8,089.20
1,870,532.72
-563,586.58
3,177,478.86

EMPRESA: ORGANIC PLANET S.A.C.


BALANCE GENERAL
AL 31 DE ENERO DE AO 2
ACTIVO
Activo Corriente:
Caja y Bancos
Clientes
Otras Cuentas por Cobrar
inventarios
Total Activo Corriente
Activo No Corriente
Activo fijo
Depreciacin
Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVO

2,706,415.74
236,944.90
-101,738.50
2,841,622.14

10,062.25
-9,081.18
981.06
2,842,603.20

PASIVO
Pasivo Corriente
Proveedores
Acreedores Diversos
Bancos
Impuestos
Total Pasivo Corriente
PATRIMONIO
Prdidas del Ejercicio
Capital
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
163,356.61

2,057,384.88
730,178.53
88,981.25
-24,344.30
2,852,200.36

-254,101.43
81,147.67
-172,953.76
2,679,246.60