Vous êtes sur la page 1sur 14

Activo 2010 2009

Variacion
absoluta
Variacion
relativa
Pasivo y patrimonio 2010 2009
Activo corriente Pasivo corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 103,659.00 65,321.00 38,338.00 58.69% Sobre giro y prestamos bancarios 89,104.00 218,007.00
Cuentas por cobrar comerciales 401,469.00 382,693.00 18,776.00 4.91% Parte corriente obligaciones financieras 77,300.00 50,342.00
Cuentas por cobrar a partes relacionadas 194.00 8,645.00 -8,451.00 -97.76% Cuentas por pagar comerciales 312,039.00 237,435.00
Otras cuentas por cobrar 24,580.00 28,070.00 -3,490.00 -12.43% Cuentas por pagar a partes relacionadas 11,127.00 28,290.00
Existencias 523,268.00 387,957.00 135,311.00 34.88% Impuesto a la renta y participacion
Activos disponible para la venta 6,696.00 6,483.00 213.00 3.29% de los trabajadores corrientes 71,732.00 83,245.00
Gastos controlados por anticipado 6,769.00 14,030.00 -7,261.00 -51.75% Otras cuentas por pagar 78,720.00 74,579.00
Total activo corriente 1,066,635.00 893,199.00 173,436.00 19.42% Total pasivo Corriente 640,022.00 691,898.00
Pasivo no corriente
Activo no corriente Obligaciones financieras 229,671.00 309,601.00
Inversiones financieras 491,916.00 665,336.00 -173,420.00 -26.07% Pasivo por impuesto a la renta y participacion
Inmueble maquinaria y equipos 736,889.00 609,254.00 127,635.00 20.95% de los trabajadores diferido 52,605.00 42,673.00
Activo disponible para la venta 10,061.00 8,582.00 1,479.00 17.23% Ganancias diferidas 124.00 330.00
Activo intangible 331,019.00 343,127.00 -12,108.00 -3.53% Total pasivo no corriente 282,400.00 352,604.00
Total activo no corriente 1,569,885.00 1,626,299.00 -56,414.00 -3.47%
Total pasivo 922,422.00 1,044,502.00
Patrimonio neto
Capital social 847,192.00 847,192.00
Acciones de inversion 7,388.00 7,388.00
Excedente de revaluacion 37,206.00 37,206.00
Reserva legal 68,526.00 46,250.00
Resultados no realizados 176,965.00 114,742.00
Resultados acumulados 576,821.00 422,218.00
Total patrimonio neto 1,714,098.00 1,474,996.00
Total Activo 2,636,520.00 2,519,498.00 117,022.00 4.64% Total pasivo y patrimonio 2,636,520.00 2,519,498.00
Estado de ganancias y perdidas 2010 2009
Variacion
absoluta
Variacion
relativa
Ventas netas 3,221,839.00 3,033,743.00 188,096.00 6.20%
Costo de venta -2,254,300.00 -2,147,555.00 106,745.00 4.97%
Utilidad bruta 967,539.00 886,188.00 81,351.00 9.18%
Gastos ingresos operacionales
Gastos de administracion -135,713.00 -122,545.00 13,168.00 10.75%
Gastos de vemta -373,392.00 -364,722.00 8,670.00 2.38%
Ganancia por venta de activos 3.00 310.00 -307.00 -99.03%
otro ingresos o gastos 7,044.00 -8,636.00 15,680.00 -181.57%
total -502,058.00 -495,593.00 6,465.00 1.30%
Utilidad operativa 465,481.00 390,595.00 74,886.00 19.17%
otros ingresos y gastos
Participacion en resultados de subsidiarias 26,556.00 22,877.00 3,679.00 16.08%
Perdida por instrumentos financieros derivados -2,450.00 -44,532.00 -42,082.00 -94.50%
gastos o ingresos financieros -14,251.00 8,400.00 -22,651.00 -269.65%
total 9,855.00 -13,255.00 23,110.00 -174.35%
Utilidad antes de participacion de los trabajadores 475,336.00 377,340.00 25.97%
impuesto a al renta y de operaciones discontinuas
Participacion de los trabajadores -52,690.00 -42,005.00 10,685.00 25.44%
Impuesto a la renta -142,265.00 -113,414.00 28,851.00 25.44%
Utilidad neta de actividades discontinua 280,381.00 221,921.00 58,460.00 26.34%
Utilidad proveniente de operaciones discontinuas 5,266.00 839.00 4,427.00 527.65%
Utilidad del ejercicio 285,647.00 222,760.00 62,887.00 28.23%
Alycorp
Balance General Alycorp
Utilidad por acciones basicas y diluidas 0.33 0.26 0.07 27.97%
Variacion
absoluta
Variacion
relativa
-128,903.00 -59.13%
26,958.00 53.55%
74,604.00 31.42%
-17,163.00 -60.67%
-11,513.00 -13.83%
4,141.00 5.55%
-51,876.00 -7.50%
-
-79,930.00 -25.82%
9,932.00 23.27%
-206.00 -62.42%
-70,204.00 -19.91%
-122,080.00 -11.69%
Variacion
absoluta
Variacion
relativa
- 0.00%
- 0.00%
- 0.00%
22,276.00 48.16%
62,223.00 54.23%
154,603.00 36.62%
239,102.00 16.21%
117,022.00 4.64%
Balance General Alycorp
Activo
Activo corriente 2010 2009
Variacion
absoluta
Efectivo y equivalente de efectivo 679,525.00 386,967.00 292,558.00
Cuentas por cobrar comerciales 396,194.00 329,975.00 66,219.00
otras cuentas por cobrar a partes relacionadas 24,498.00 4,942.00 19,556.00
otras cuentas por cobrar 163,314.00 186,234.00 -22,920.00
existencia 377,241.00 296,361.00 80,880.00
Gastos contratados por anticipado 39,184.00 47,716.00 -8,532.00
Activo no corriente mantenidas para la venta 1,547.00 1,838.00 -291.00
Total del activo corriente 1,681,503.00 1,254,033.00 427,470.00
Activo no corriente
2010 2009
Variacion
absoluta
otras cuentas por cobrar 54,928.00 46,008.00 8,920.00
Inversiones 87,933.00 94,020.00 -6,087.00
Inmueble maquinaria y equipo 450,213.00 425,349.00 24,864.00
Activos intangibles 239,512.00 266,876.00 -27,364.00
Activo por impuesto a la renta y participaciones 9,722.00 10,648.00 -926.00
Credito mercantil 43,959.00 47,917.00 -3,958.00
Total activo no corriente 886,267.00 890,818.00 -4,551.00
Total activo 2,567,770.00 2,144,851.00 422,919.00
Pasivo corriente
2010 2009
Variacion
absoluta
Obligaciones financieras 106,750.00 146,702.00 -39,952.00
Cuentas por pagar comerciales 244,664.00 182,134.00 62,530.00
Otras cuentas por pagar partes relacionadas 26,439.00 106,757.00 -80,318.00
Impuestos y participaciones corrientes 48,025.00 12,700.00 35,325.00
Otras cuentas por pagar 738,815.00 538,652.00 200,163.00
Total del pasivo corriente 1,164,693.00 986,945.00 177,748.00
Pasivo no corriente
2010 2009
Variacion
absoluta
obligaciones financieras 243,224.00 229,760.00 13,464.00
Otras cuentas por pagar 39,320.00 40,983.00 -1,663.00
Pasivo por impuesto a la renta 41,794.00 48,146.00 -6,352.00
y participaciones diferido
Provisiones diversas 8,063.00 7,840.00 223.00
Ganancia Diferida 1,120.00 3,222.00 -2,102.00
333,521.00 329,951.00 3,570.00
Total pasivo 1,498,214.00 1,316,896.00 181,318.00
Patrimonio
2010 2009
Variacion
absoluta
Capital 390,518.00 390,628.00 -110.00
Reserva legal 54,605.00 41,165.00 13,440.00
Balance General Graa y montero
Otras reservas 5,091.00 4,862.00 229.00
Resultados no realizados -3,783.00 -3,783.00 -
Resultados acumulados 474,748.00 232,522.00 242,226.00
Total patrimonio atribuible a los accionistas de la matriz 921,179.00 665,394.00 255,785.00
Interes minoritario 148,377.00 162,561.00 -14,184.00
Total patrimonio 1,069,556.00 827,955.00 241,601.00
Total pasivo y patrimonio 2,567,770.00 2,144,851.00 422,919.00
Estado Resultado de Graa y Montero 2010 2009
Variacion
absoluta
ingresos por valorizacion de obras 1,605,181.00 1,343,523.00
Ingresos por servicios prestados 651,225.00 471,312.00
Venta de mercaderias y otros 246,055.00 110,291.00
2,502,461.00 1,925,126.00
Costo de obra -1,390,201.00 -1,175,912.00
Costo de servicios prestados -444,864.00 -329,435.00
Costo de ventas de mercaderias y otros -211,812.00 -90,228.00
-2,046,877.00 -1,595,575.00
utilidad bruta 455,584.00 329,551.00
Gastos operativos y administrativos -117,233.00 -105,532.00
Otros ingresos 1,306.00 7,498.00
Utilida en venta de invfersiones en subsidiarias 74,959.00
Utilidad de operacin 414,616.00 231,517.00
Gastos financieros -16,175.00 -40,024.00
Diferencia en cambio 8,172.00 19,999.00
Participacion en los resultados de partes relacionadas por el
metodo de participacion patrimonial 11,454.00 16,056.00
Utilidada antes de la participacion de los trabajadores e
impuesto a la renta
418,067.00 227,548.00
Participacion de los trabajadores -13,909.00 -11,128.00
Impuesto ala renta -106,707.00 -70,154.00
Utilidad neta del ao 297,451.00 146,266.00
Utilidad atribuible a:
La matriz 273,542.00 134,399.00
Interes minoritario 23,909.00 11,867.00
297,451.00 146,266.00
Variacion
relativa
75.60%
20.07%
395.71%
-12.31%
27.29%
-17.88%
-15.83%
34.09%
Variacion
relativa
19.39%
-6.47%
5.85%
-10.25%
-8.70%
-8.26%
-0.51%
19.72%
Variacion
relativa
-27.23%
34.33%
-75.23%
278.15%
37.16%
18.01%
Variacion
relativa
5.86%
-4.06%
-13.19%
2.84%
-65.24%
1.08%
13.77%
Variacion
relativa
-0.03%
32.65%
Balance General Graa y montero
4.71%
0.00%
104.17%
38.44%
-8.73%
29.18%
19.72%
Variacion
relativa
2046241
1860219
186022
9% 10%
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DESCRIPCIN EJERCICIO O
PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales) 507,072
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 507,072
Costo de ventas -278,996
Utilidad Bruta 228,076
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin -28,924
Gastos de Venta -35,315
Utilidad Operativa 163,837
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros -3,587
Otros Ingresos
Otros Gastos -
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones, 160,250
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Inters Minoritario
Inters Minoritario
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
informacin mnima requerida para este Formato.
ACTIVOS PASIVO
Activos Corrientes Pasivo Corriente
Efectivo equivalente de efectivo 115000 Sobregiro Bancario
Cuentas por cobrar Comerciales 75000 Cuentas por pagar Comerciales
Existencias 120000 Otras cuentas por pagar a partes relacionadas
310000 Otras cuentas por pagar
Activo no Corrientes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto ) 185000 Pasivo no Corriente
Otros Activos 7500 Obligaciones Financieras
192500
Patrimonio
Capital
Reserva Legal
Resultados Acumulados
Resultado del ejercicio
TOTAL ACTIVO 502500 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
5000
Cuentas por pagar Comerciales 90000
Otras cuentas por pagar a partes relacionadas 7500
8000
110500
32000
32000
100000
4750
95000
160250
360000
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 502500
160250
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
DESCRIPCIN EJERCICIO O
PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales) 507,072
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 507,072
Costo de ventas -278,996
Utilidad Bruta 228,076
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin -28,924
Gastos de Venta -35,315
Utilidad Operativa 163,837
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros -3,587
Otros Ingresos
Otros Gastos -
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones, 160,250
Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Inters Minoritario
Inters Minoritario
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
informacin mnima requerida para este Formato.
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 2,001,000 Sobregiros y Pagars Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales -
Cuentas por Cobrar Comerciales 45,000 Cuentas por Pagar a Vinculadas 3,000
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 13,300
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 50,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE 16,300
Gastos Pagados por Anticipado 11,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,107,000 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo -
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) 116,000 TOTAL PASIVO 16,300
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada) 500
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Inters minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 116,500
PATRIMONIO NETO
Capital 50,000
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales -
Otras Reservas
Resultados Acumulados 2,051,325
Resultados del Ejercicio 79,375
TOTAL PATRIMONIO NETO 2,180,700 26,500
TOTAL ACTIVO 2,223,500 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 2,197,000
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
26,500
PERIODO
ANTERIOR
PERIODO
ANTERIOR
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 147,000 Sobregiros y Pagars Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 118,000
Cuentas por Cobrar Comerciales 60,000 Cuentas por Pagar a Vinculadas 19,000
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 25,900
Otras Cuentas por Cobrar 92,000 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 153,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE 162,900
Gastos Pagados por Anticipado 24,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 476,000 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 8,000
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 8,000
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada) 175,500 TOTAL PASIVO 170,900
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos 2,250 Inters minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 177,750
PATRIMONIO NETO
Capital 200,000
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales 8,000
Otras Reservas
Resultados Acumulados 152,000
Resultados del Ejercicio 122,850
TOTAL PATRIMONIO NETO 482,850 -
TOTAL ACTIVO 653,750 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 653,750
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
-
PERIODO
ANTERIOR
PERIODO
ANTERIOR