PLAN DE NEGOCIO

AUTORES:

JeniferCornejoSosa
KarenHuamnCieza
KarlaLozadaLlatas
Rselin Salazar Ramrez
Luis Tezn Cabrejos


IDEA DE NEGOCIO:
SPONDYLUS EVENTS SAC
ASIGNATURA:

GESTION EMPRESARIAL Y COMPETITIVIDAD
DOCENTE:
Puicon Llontop Victor Enrique.

PIMENTEL CHICLAYO
2014

INTRODUCCION

Los alumnos del sexto ciclo seccin A, de la escuela Profesional de Administracin de
Empresas de la Universidad Seor de Sipan, dentro del curso de Gestin Empresarial y
Competitividad, ha desarrollado un plan de negocios como respuesta a la
impostergable necesidad que tienen los jvenes de generar sus propios ingresos, vale
decir promover el autoempleo y la generacin de una nueva corriente para formar una
comunidad de empresarios.
Este plan de negocios consiste en poner en juego nuestras habilidades y capacidades
teniendo una visin de proyectarnos al futuro. Esperando desarrollar una mentalidad
de emprender un negocio propio, para as tener nuestros propios ingresos y poder
satisfacer nuestras necesidades.
Se sabe que en el departamento de Lambayeque como en todo lugar existe la
necesidad de hacer fiestas de cumpleaos, cenas de negocios, matrimonios, esas
fechas especiales que nunca olvidamos y llevamos guardados en el alma.
Existen detalles que marquen la diferencia y que son por lo tanto la esencia de cada
ocasin reconociendo esto es que ofrecemos los mejores servicios de asesoramiento y
realizacin de eventos especiales (matrimonios, filmaciones, sonido) con estndares
de profesionalismo y creatividad para ser de cada ocasin uno de los mejores.
As llevar en el recuerdo lo mejor de cada ocasin, siendo nuestro Departamento y
nuestra Ciudad una de las ms bellas, donde se desarrollan diversidad de eventos y
fiestas muy importantes. Pero con muy pocas empresas que brinden esta clase de
servicios, es la nueva propuesta dada para brindar una atencin con calidad y al mejor
precio.
Como todos sabemos, el mercado de los eventos es un mercado muy amplio, el cual,
tiene pocas barreras de ingreso. Cada vez, son ms las empresas que requieren el
servicio de los organizadores, y a la vez, son cada vez ms las nuevas empresas de
organizacin de eventos. Depender de cada empresa su continuacin en el rubro.
Cabe resaltar que el mercado de eventos est dando claras muestras de recuperacin
tras la crisis econmica que afect al pas entre los aos 1985 - 1990. Desde 2004, los
eventos crecieron en cantidad y calidad. Segn se desprende del Estudio de mercado
dicho crecimiento no se manifiesta slo en la demanda sino tambin en la entrada de
nuevos actores al mercado de eventos, sea en calidad de organizadores o proveedores
de diversos soportes.

Todos los sectores entrevistados aceptan que la mayor competencia estimula al
mercado, pero genera preocupacin si dicha competencia se establece slo por
precios.

Hoy en da las empresas realizan cantidad de eventos al ao, y lo que buscan es la
creatividad, innovacin y calidad de servicio, antes que el precio. Es decir, que
actualmente se elije principalmente un creador por sus caractersticas que por el
dinero que cobra por la realizacin del evento.
Por todo lo mencionado con anterioridad creemos conveniente resaltar que nuestro
plan de negocios redacta todos los requerimientos esenciales para una empresa de
eventos.
En el primer captulo se explica la evolucin que ha tenido este sector y menciona
tambin los datos informativos de la empresa; sus caractersticas principales y las
diferentes estrategias que ha logrado establecer.
En el captulo segundo se analizan y describen los factores econmicos como;
inversin, gastos de organizacin, proyeccin de ventas, etc. datos que son necesarios
para determinar nuestra inversin total para poner en marcha nuestro plan de
negocio.
En el captulo tercero se determinan las conclusiones y recomendaciones finales al
terminar de hacer el anlisis del plan de negocio.


I.-EL ENTORNO EMPRESARIAL Y EL ROL DEL EMPRESARIO
La empresa tiene pensado proporcionar el servicio completo de realizacin de eventos
(como fiestas infantiles, quinceaeras, baby shower, matrimonios, entre otros),
empresa caracterizada por un amplio sector competitivo.
Pero a su vez vale mencionar los principales factores que determinan el entorno de la
empresa y en especial del servicio y que influyen en la comercializacin del mismo.
Nuestro mercado est constituido por proveedores de servicios para eventos (salones,
organizadores de eventos, gastronoma, etc) que conforman la oferta y por clientes o
contratantes de eventos (particulares, familias, empresas, instituciones, profesionales,
etc) que definen la demanda.
Entre estos factores destacamos: caractersticas y potencial del mercado, competencia
y comparacin con servicios similares, tecnologa, marco regulatorio, situacin interna
de la empresa, como se proyecta ella misma y factores crticos de xito para el servicio.
El sector de realizacin de eventos est inmerso en un claro proceso globalizador.
Si bien es cierto cabe resaltar que como planificadores tenemos que enfrentar dos
grandes preocupaciones: por un lado los planificadores tienen que hacer frente a la
escases de recursos humanos con talento, mientras que por otra parte, incluye la
preocupacin por la conservacin del medio ambiente.
Nuestra oferta de servicios, es la de ofrecer una solucin, alegra y satisfaccin
mediante el desarrollo del evento y nuestra actividad se fundamenta en tres pilares
bsicos: creatividad, desde la realidad de negocio de nuestros clientes, eficiencia,
mediante el uso de nuestra informacin recogida expuesta para cada proyecto, y
productividad, al optimizar los resultados en tiempo y coste.
Segn estudios realizados de forma global sobre tendencias del sector de los eventos y
reuniones, se espera que este ao se consolide el crecimiento de esta industria gracias
al aumento de los presupuestos y de asistencia, y as tambin se ha determinado que
existe una mejora de la percepcin sobre la situacin econmica general del pas y por
esto se ha establecido un aumento en las expectativas de consumo.
Vale mencionar que las organizaciones, dependen de sus consumidores, y por eso
debe de entender las necesidades presentes y futuras de los mismos. Deben de
adaptarse a las necesidades e incluso sobrepasar las expectativas de los consumidores.
Las expectativas de los clientes en la regin Lambayeque para una empresa creadora
de eventos es la responsabilidad, cumplimiento, creatividad, calidad de atencin,
innovacin, capacidad de interpretar las necesidades, buena estructura e idnea,
buenos contactos con proveedores y servicios, y el precio.


La responsabilidad social de la empresa:
Empleados Salario justo, entorno y ambiente de trabajo adecuado.
Accionistas Dividendo sustancial y utilidades adecuadas.
Administracin
gubernamental
Pago de impuestos y arbitrios.
Residentes en su zona de
ubicacin
Creacin de empleo.



II.-INFORMACION GENERAL
2.1. Del Negocio:
Nuestra empresa Spondylus Events es la encargada de brindar asesoramiento
y soluciones para realizacin de eventos y espectculos requeridos por el
pblico que exige un servicio de calidad.
Spondylus Events trabajar de manera personalizada con el cliente para crear
un espectculo original y exclusivo, nuestros servicios pueden servir de soporte
adems de nuestros clientes meta (familias y pblico en general) tambin a
empresas productoras, agencias de organizacin de eventos globales, que por
sobrecarga de trabajo, falta de estructura o desconocimiento del medio
artstico necesiten contratar nuestros servicios.
Podemos asumir proyectos inmediatos y exigentes porque contamos con los
elementos artsticos, material y equipo humano necesario para que su evento
sea todo un xito.
Las caractersticas ms resaltantes de nuestro negocio son:
Calidad: Antes de ofertarle cualquier producto nos aseguramos de que cumple
los requisitos de calidad que el evento requiere. Para ello sometemos a
nuestros artistas a una rigurosa seleccin.
Flexibilidad: Buscamos que nuestras animaciones puedan adaptarse a cualquier
lugar y espacio. Es muy importante que nosotros podamos llevar la animacin a
dnde nuestros clientes soliciten.

Originalidad: Buscamos frmulas nuevas que funcionen, que sean originales e
innovadoras.
Spondylus Events contar con una plana directiva que est determinada por
las funciones a realizar, como se detalla a continuacin:






CARGO/PUESTO FUNCIONES



GERENTE



Ser el que tenga a cargo la administracin del negocio, lo cual
incluye entrada y salida de dinero, control de calidad del servicio
y el control de contabilidad.








2.2. Del Empresario:
Spondylus Events est conformado por los alumnos del sexto ciclo seccin
A de la escuela Profesional de Administracin de Empresas de la Universidad
Seor de Sipan, los cuales hemos desarrollado un plan de negocios como
respuesta a la impostergable necesidad que tienen los jvenes de generar sus
propios ingresos, vale decir promover el autoempleo y la generacin de una
nueva corriente para formar una comunidad de empresarios.
Este plan de negocios consiste en poner en juego nuestras habilidades y
capacidades teniendo una visin de proyectarnos al futuro.
Esperando as desarrollar una mentalidad de emprender un negocio propio,
para as tener nuestros propios ingresos y poder satisfacer nuestras
necesidades.




VENDEDOR



Ser quien detallara las promociones y la venta de cada servicio.




PROVEEDORES


Se dedica a elaborar el servicio con los altos ndices de calidad
requeridos.

2.3. De la Empresa:
Vale mencionar que el Spondylus era admirado por sociedades prehispnicas
en los Andes Centrales y jug un rol importante en rituales religiosas, funerarias
y para propiciar la lluvia.
Miembros de la lite social se adornaron con ese elemento de prestigio.
Considerado El oro rojo de los Incas, adems Spondylus es una concha
marina representativa del departamento de Lambayeque es por ello que de l
deriva el nombre de nuestra empresa.
Spondylus Events SAC. es una Empresa de Servicios dedicada a realizar
eventos como fiestas infantiles, quinceaeros, baby shower, matrimonios,
entre otros. Buscamos ser un empresa innovadora y creativa a comparacin de
las dems, brindando un autentico servicio a nuestros clientes. Contaremos con
productos de buena calidad e inocuos; tecnologa adecuada para hacer que
nuestro servicio brindado sea de la grata satisfaccin de nuestro clientes.
Spondylus Events estar ubicado en el centro de Chiclayo como local
principal, sin embargo contaremos con un stand como centro de informacin
en el Centro Comercial Real Plaza.









III.- ANALISIS DEL MERCADO
3.1. Caractersticas de la demanda del Sector
En el Per, hasta los aos noventa, exista una tendencia muy marcada a pensar
que en el pas no existan oportunidades de desarrollo en este sector
empresarial.
Con frecuencia se planteaba que la situacin poltica, legal, econmica y socio-
cultural, era hostil o poco favorable para el proceso empresarial en el sector de
eventos, pues, a pesar de contar con ciudadanos creativos e innovadores,
exista un gran pesimismo y un alto grado de desconfianza acerca de las
posibilidades de crecimiento del mismo en el pas.
Pero hoy, la situacin ha cambiado sustancialmente. A pesar de la crisis
financiera internacional, el empresario peruano dedicado a la realizacin de
eventos tiene posibilidades de lograr xito gracias a la calidad de los recursos
nacionales, al crecimiento del mercado interno y a la mayor confianza de
nuestros empresarios, lo que atrae capitales y contribuye al crecimiento de la
economa nacional.
Como en todo servicio, la demanda del sector turismo es una de las piezas clave
a partir de la cual se desarrolla este sector de eventos.
La Empresa para la realizacin de eventos es una organizacin cuyo entorno
contiene una demanda creciente en el mercado peruano, es por ello que
hemos optado por tomar este rubro como plan de negocio.





3.2. Caractersticas del mercado meta
Nuestros productos y servicios estn dirigidos a las familias, empresas, e
instituciones que necesiten el servicio de decoraciones especiales para
desarrollar algn evento, reunin especial, etc. y que estn dentro del
departamento de Lambayeque y a la vez tengan la constante necesidad de
realizar estos eventos.








FACTORES


CARACTERISTICAS


GEOGRAFICA

Los clientes que estn ubicados a nivel local y regional (en el
departamento de Lambayeque) ya que el plan de negocio
en un inicio se inclinara por estos, ya que son ellos los que
adquirirn los servicios prestados por la compaa.



DEMOGRAFICA

Personas de los niveles econmicos medios, que tengan
ingresos promedio entre $500 $1000 mensuales ya que
podrn costear los gastos del servicio que deseen
elaboremos para ellos.


PSICOGRAFICA

Personas que estn dispuestas a consumir este servicio
innovador que no tiene mucha competencia en el
departamento.
3.3. Caractersticas de la competencia:
Contamos con 3 grandes competidores que estn inmersos en el mundo de los
eventos, y que por su reconocimiento en el mercado Lambayecano tenemos
que establecer una ventaja competitiva para marcar la diferencia entre ellos.
Los competidores ms conocidos son:

Diana Lorena Show

Divertilandia

Leslie Alcntara


3.4. Ventaja Competitiva
Nuestra ventaja competitiva de largo recorrido y es que la empresa
Spondylus Events se encontrar alerta y tan gil a los cambios del mercado
como para poder encontrar siempre una ventaja.
Spondylus Events mediante una estrategia de diferenciacin ha establecido
como su principal ventaja competitiva a:

Spondylus Events cuenta con una ubicacin privilegiada, adems de una
fuerza laboral con talento y comprometida con la empresa lo cual har que el
servicio prestado sea de calidad, as tambin como plus a nuestros servicios
se le dar al cliente un servicio pos venta que lo mantendr satisfecho
logrando de esta manera fidelizarlo con la empresa.

Ubicacin privilegiada: porque nuestra oficina principal est en el centro
de Chiclayo en Alfredo Lapoint 1132, por ser una zona muy comercial y
transitable, lo cual facilitar que nos ubiquen sin dificultad.

Fuerza laboral con talento: ya que todos nuestros colaboradores estarn
comprometidos con su trabajo y tendrn la eficiencia necesaria para
desarrollar los eventos encomendados.

























IV.- MARKETING
4.1. Estrategia del Producto:
El presente proyecto ofrecer como productos y/o servicios la realizacin de
todo tipo de eventos necesarios para una celebracin, los cuales sern de
diferentes gustos, calidad, preferencias y a precios flexibles.
Tambin ofrecemos Servicios como por ejemplo:


N


PRODUCTO

SERVICIO

1

Los Cumpleaos
Spondylus Events

2

Matrimonios

3

Bautizos

4

Ceremonias


Ser un producto o servicio que al tener una caracterstica diferente al de la
competencia y que es valorada por el cliente, ste estar dispuesto a pagar lo
establecido por el empresario.

4.2. Estrategia de Precio
Los precios de nuestros servicios se establecen en funcin de los insumos,
materiales, maquinarias, personal utilizado (costos) en el servicio requerido.
Los factores que colaboran para establecer el precio adems de los costos son:
La percepcin que se tiene del servicio.
La intensidad de la necesidad insatisfecha.
El posicionamiento del servicio en la mente de los consumidores.
El poder adquisitivo del cliente.
El precio de los productos competidores o sustitutos.
Entonces Spondylus Events a establecido como su principal estrategia:

Ser una empresa que ofrezca un servicio con un precio menor al promedio
de precios del mercado pero con la calidad suficiente, haciendo as
atractiva la idea de adquirir nuestro servicio.


4.4. Estrategia de la Promocin
El objetivo fundamental de la estrategia de promocin es comunicar y dar a
conocer al mercado objetivo las bondades del servicio que se ofrece.
Nuestra estrategia de promocin estn relacionadas con:
Actividades de publicidad.
Venta personal.
Promociones de ventas.
Sorteos.
Programas de fidelidad.

Nuestras principales estrategias de promocin son:
Descuentos: nuestros clientes se vern beneficiados, ya que se les har un
descuento de cierto porcentaje por el servicio que deseen.
Especialidades Publicitarias: Es el anuncio grabado con el nombre de la
empresa y que se obsequian a los consumidores. Los artculos que se
ofrecern son: calendarios, llaveros, cerillos, bolsas para compras.
Publicidad: Estar dada por medio de volantes dando a conocer el
establecimiento y los productos que se ofrecern.
La WEB: www.spondylusevents.com.pe lo cual se estar presentando la
informacin solicitada por parte del pblico y adems dando a conocer las
diferentes promociones y precios de los productos.


4.5. Estrategia de Posicionamiento
Este tipo de estrategia se establece con la finalidad de lograr ocupar un lugar en
la mente del consumidor o cliente.
Spondylus Events buscar diferenciarse para poder ser recordado por algn
atributo en particular.
Spondylus Events tiene como estrategia de posicionamiento a:

Mostrar un logotipo y slogan atrayente y sugestivo en campaas
publicitarias como elementos importantes de su campaas de
comunicacin con los clientes para fijarnos en la mente del consumidor.




a. Logotipo











b. Slogan






V.-ANALISIS ESTRATEGICO
5.1. Visin
Ser una empresa que inspire confianza a los socios de la misma, generando un
adecuado clima laboral de trabajo para nuestros colaboradores, y a su vez
ofrecer servicios innovadores que atraigan inversionistas y colaboradores.

5.2. Misin
Crear satisfaccin a nuestros clientes con la realizacin de los eventos ofrecidos
por la Empresa. Y as posicionarnos en la mente del consumidor como una
empresa de servicios que ofrece eventos Lambayecana.

5.3. Valores empresariales
Nuestros valores describen nuestra cultura y la imagen que deseamos ofrecer.
Son fundamentales para impulsar a nuestra empresa en la direccin adecuada.
Los clientes solo percibirn que estos valores son reales cuando guen todas
nuestras actividades cotidianas.
Honestidad: Trabajamos con honradez y solidaridad. Honestidad, nuestra
manera de ser.
Competitivos: Servicios de calidad, a su alcance.
Trabajo en Equipo: Complementamos y potenciamos las iniciativas, los
conocimientos y recursos individuales, para hacerlo mejor. Trabajando en
equipo, lo hacemos mejor


5.4. Objetivos Empresariales
Obtener una cartera de clientes.
Aumentar la eficiencia de nuestros colaboradores.
Lograr que nuestros trabajadores tengan la eficiencia adecuada para
lograr satisfacer las necesidades de nuestros clientes.

5.5. Oportunidades y Amenazas
5.5.1. Oportunidades:
Apoyo de entidades financieras (prestamos).
Crecimiento de la economa regional.
Material de trabajo propio.
Aumento de la demanda.
Proveedores dispuestos a entablar un nivel de confianza con la
empresa.

5.5.2. Amenazas:
Competencia (precios, tecnologa mejorada).
Problemas delincuenciales.
Presencias de eventos complementarios (productos sustitutos).
Fortalecimiento de los competidores actuales.
Presencia de espectculos de otras Regiones.








5.6. Fortalezas y Debilidades
5.6.1. Fortalezas:
Contar con una cartera de clientes.
Tener una marca registrada.
Contar con personal calificado en el rea Administrativa.
Nivel de confianza con los clientes (clientes- empresa- viceversa).
Asociatividad para terciarizar servicios.
Local propio.
Ubicacin estratgica.

5.6.2. Debilidades:
Limitacin de materiales y equipos de trabajo.
Capacidad y habilidades de personal limitado.
Carencia de materiales de transporte propio.
Falta de experiencia del negocio.

















ESPONDYLUS EVENTS le ofrece el mejor servicio, en la
realizacin de sus fiestas sociales, adems de una hermosa
decoracin.
Djelo todo en nuestras manos, usted solo disfrute.




















5.8. Estrategias

INTERNO
EXTERNO
FORTALEZAS DEBILIDADES

1.-Contar con una cartera de clientes.
2.-Tener una marca registrada.
3.-Contar con personal calificado en el
rea Administrativa.
4.-Nivel de confianza con los clientes
(clientes- empresa- viceversa).
5.-Asociatividad para terciarizar
servicios.


1.-Limitacin de materiales y
equipos de trabajo.
2.-Capacidad y habilidades de
Personal limitado.
3.-Carencia de materiales de
transporte propio.
4.-Falta de Experiencia del
Negocio.

OPORTUNIDADES


ESTRATEGIAS FO

ESTRATEGAS DO:

1.-Apoyo de entidades
financieras (prestamos).
2.-Crecimineto de la
economa regional.
3.-Material de trabajo
propio.
4.-Aumento de la
demanda.
5.-Proveedores dispuestos
a entablar un nivel de
confianza con la empresa.

Darle un plus a nuestro
servicio, estableciendo
alianzas con inversionistas
interesados, y contando
con un material de trabajo
adecuado.
Lograr un posicionamiento
adecuado de la marca,
mediante la promocin de mis
servicios a travs de la entidad
de apoyo necesaria.

Adquirir un
financiamiento bancario
para eliminar la carencia
de materiales de trabajo
que requerimos para
maximizar la eficiencia
en los servicios.

Aprovechar nuestro
grado de confianza para
tener una sociedad con
nuestros proveedores y
descartar la carencia de
materiales.

AMENAZAS

ESTRATEGIAS FA

ESTRATEGIAS DA

1.-Competencia (precios,
tecnologa mejorada).
2.-Problemas
delincuenciales.
3.-Presencias de eventos
complementarios
(productos sustitutos).
4.-Fortalecimiento de los
competidores actuales.
5.-Presencia de
espectculos de otras
Regiones.

Conseguir fidelizar al
cliente mediante el
fijamiento de nuestra
marca en la mente del
consumidor, reduciendo
el riesgo del abandono
por la competencia.
Dar una excelente atencin a
los miembros de mi cartera de
clientes para establecer una
publicidad creada por ellos
mismos, reduciendo el riesgo
de la competencia.

Hacer trabajos de inteligencia
comercial que nos permitir dar
la oportunidad de ofrecer
capacitacin a nuestros
colaboradores; y as
fortalecernos como empresa y
ofrecer servicios con capacidad
de competir en cualquier
mercado.


Principales Estrategias:
Estrategia FO:
1. Lograr un posicionamiento adecuado de la marca,
mediante la promocin de mis servicios a travs de la
entidad de apoyo necesaria.

2. Darle un plus a nuestro servicio, estableciendo
alianzas con inversionistas interesados, y contando
con un material de trabajo adecuado.



Estrategia DO:
1. Adquirir un financiamiento bancario para eliminar la
carencia de materiales de trabajo que requerimos
para maximizar la eficiencia en los servicios.

2. Aprovechar nuestro grado de confianza para tener
una sociedad con nuestros proveedores y descartar la
carencia de materiales.



Estrategia FA:
1. Conseguir fidelizar al cliente mediante el fijamiento de
nuestra marca en la mente del consumidor,
reduciendo el riesgo del abandono por la
competencia.

2. Dar una excelente atencin a los miembros de mi
cartera de clientes para establecer una publicidad
creada por ellos mismos, reduciendo el riesgo de la
competencia.



Estrategia DA:
1. Hacer trabajos de inteligencia comercial que nos
permitir dar la oportunidad de ofrecer capacitacin a
nuestros colaboradores; y as fortalecernos como
empresa y ofrecer servicios con capacidad de
competir en cualquier mercado.

VI.- ANALISIS ECONOMICO
6.1. Inversiones

ACONDICIONAMIENTO DE LOCAL
RUBRO UNIDAD DE
COSTEO
PRECIO
UNITARIO
UTILIDADES
UTILIZADAS
PARCIAL
Acondicionamiento
del Local
850.00
Pintura Galones 40.00 10 400.00
Mano de Obra
(100M2)
M2 2.50 100 250.00
TOTAL s/.1500


MAQUINARIAS Y EQUIPOS
N DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD P. UNIT. TOTAL
1 COMPUTADORAS EQUIPO 2 1500.00 3000.00
2 VITRINAS PEQ. MOB. 2 200.00 400.00
3 VITRINAS GRAN. MOB. 4 300.00 1200.00
4 JUEGO DE MUEBLES MOB. 1 1600.00 1600.00
5 ESCRITORIO MOB. 2 400.00 800.00
GASTOS DE ORGANIZACIN


N

DESCRIPCION


UNIDAD

CANTIDAD

P. UNIT.

TOTAL
1 ESCRITURA PUBLICA DOC. 1 280.00 280.00
2 MINUTA DOC. 1 300.00 300.00
3 BOLETAS TALONAR 10 45.00 45.00
4 FACTURAS TALONAR 10 70.00 70.00












INVERSION DE NEGOCIO
INVERSIONES PRECIO %
1.-ACTIVO FIJO TANGIBLE

COMPUTADORAS PENTIUM IV 3000.00
42.86
VITRINAS PEQUEA DE VIDRIO Y METAL 400.00
5.71
VITRINAS GRANDES DE VIDRIO 1200.00
17.14
JUEGO DE MUEBLES DE SALA 1600.00
22.86
ESCRITORIO DE MADERA 800.00
11.43
2.-ACTIVO FIJO INTANGIBLE
ESCRITURA PUBLICA 280.00
40.29
MINUTA 300.00
43.17
BOLETAS 45.00
6.48
FACTURAS 70.00
10.07
3.-CAPITAL DE TRABAJO
SERVICIO DE AGUA 90.00
0.38
SERVICIO DE LUZ 250.00
1.06
SERVICIO DE INTERNET 200.00
0.84
SERVICIO DE TELF. FIJA. 250.00
1.06
LOCAL(ALQUILER) 600.00
2.53
FILMADORA 1700.00
7.18
CAMARA FOTOGRAFICA 600.00
2.53
TELAS 1000.00
4.22
DISFRACES 500.00
2.11
MESAS(30) 1050.00
4.43
SILLAS(200) 4800.00
20.26
MANTELES(30) 300.00
1.27
ADORNOS 1000.00
4.22
PIATAS 2000.00
8.44
GLOBOS 800.00
3.38
SERPENTINAS 400.00
1.69
GORROS 250.00
1.06
SORPRESAS 600.00
2.53
ZANCOS (6 PARES) 600.00
2.53
DECORADORES (4) 2000.00
8.44
ANIMADORES (2) 400.00
1.69
ADMINISTRADORES (4) 4000.00
16.88
ZANCOS (6) 300.00
1.27


6.2. Anlisis de costos y gastos
ACTIVO FIJO TANGIBLE


N DESCRIPCION UNIDAD CANT. P. UNIT. TOTAL
1 COMPUTADORAS PENTIUM IV EQUIPO 2 1500 3000
2 VITRINAS PEQUEAS DE VIDRIO MOB. 2 200 400
3 VITRINAS GRANDES DE VIDRIO MOB. 4 300 1200
4 JUEGO DE MUEBLES DE SALA MOB. 1 1600 1600
5 ESCRITORIO DE MADERA MOB. 2 400 800














COSTO DE PRODUCCION
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD PRECIO TOTAL

MEDIDA UNITARIO
MATERIA PRIMA
Piatas Unidad 100 20 2000
Globos Paquete 160 5 800
Serpentinas Paquete 160 2.5 400
Sorpresas Paquete 120 5 600
Gorros Unidad 500 0.5 250
Servicios
Agua Hora 1 90 90
Luz Hora 1 250 250
Internet Hora 1 200 200
Telefona Fija Hora 1 250 250
TOTAL MAT. PRIMA 4840
PERSONAL PLANTA
Operarios Unidad 12 550 6600
MANT. DE LA EMPRESA Unidad 1 150 150
TOTAL COSTO PRODUC. 11590

ESTADO DE RESULTADOS

2009 2010 2011 2012 2013
INGRESOS
S/. 144,000 S/. 187,200 S/. 243,360 S/. 316,368 S/. 411,278
EGRESOS

COSTOS DE FABRICACION S/. 55,350 S/. 57,780 S/. 60,332 S/. 63,341 S/. 66,154
Materia Prima S/. 48,600 S/. 51,030 S/. 53,582 S/. 56,261 S/. 59,074
Personal Planta S/. 6,600 S/. 6,600 S/. 6,600 S/. 6,930 S/. 6,930
Mantenimiento de Planta S/. 150 S/. 150 S/. 150 S/. 150 S/. 150
Depreciacion S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
UTILIDAD BRUTA S/. 88,650 S/. 129,420 S/. 183,029 S/.
253,027
S/.
345,125
GASTOS ADMINISTRATIVOS
S/. 64,819 S/. 64,819 S/. 64,819 S/. 64,819 S/. 64,819
Alquiler de local
S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,200
Personal administrativo
S/. 48,000 S/. 48,000 S/. 48,000 S/. 48,000 S/. 48,000
Servicios (luz, agua, telef)
S/. 9,480 S/. 9,480 S/. 9,480 S/. 9,480 S/. 9,480
Amortizacin de Intangibles
S/. 139 S/. 139 S/. 139 S/. 139 S/. 139
GASTOS DE VENTA
S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000
Material publicitario
S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000
UTILIDAD OPERATIVA
S/. 20,831 S/. 61,601 S/. 115,210
S/.
185,208
S/.
277,306
GASTOS FINANCIEROS
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Intereses de prstamo
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
UTILIDAD ANTES DE IMP.
S/. 20,831 S/. 61,601 S/. 115,210
S/.
185,208
S/.
277,306
IMPUESTO A LA RENTA
(30%) S/. 6,249 S/. 18,480 S/. 34,563 S/. 55,563 S/. 83,192
UTLIDAD NETA
S/. 14,582 S/. 43,121 S/. 80,647
S/.
129,646
S/.
194,114






VOLUMEN DE PRODUCCION
2009 2010 2011 2012 2013
MATERIA PRIMA
Piatas 24000 25200 26460 27783 29172
Globos 9600 10080 10584 11113 11669
Serpentinas 4800 5040 5292 5557 5834
Sorpresas 7200 7560 7938 8335 8752
Gorros 3000 3150 3308 3473 3647
Servicios 9480 9480 9480 9480 9480
TOTAL MAT. PRIMA 58080 60510 63062 65741 68554
PERSONAL PLANTA
Operarios 6600 6600 6600 6930 6930
MANT. DE LA EMPRESA 150 150 150 150 150
TOTAL COSTO PRODUC.
64830 67260 69812 72821 75634


PROYECCIONES

AO 2009 2010 2011 2012 2013
VENTAS (S/) 144000 187200 243360 316368 411278.4




FLUJO DE CAJA
2009 2010 2011 2012 2013
INGRESOS S/. 144,000 S/. 187,200 S/. 243,360 S/. 316,368 S/. 411,278
Materia Prima S/. 48,600 S/. 51,030 S/. 53,582 S/. 56,261 S/. 59,074
Personal Planta S/. 6,600 S/. 6,600 S/. 6,600 S/. 6,930 S/. 6,930
Mantenimiento de Planta S/. 150 S/. 150 S/. 150 S/. 150 S/. 150
Alquiler de local S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,200
Personal administrativo S/. 48,000 S/. 48,000 S/. 48,000 S/. 48,000 S/. 48,000

Servicios (luz, agua, telfono) S/. 9,480 S/. 9,480 S/. 9,480 S/. 9,480 S/. 9,480
Material publicitario S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000
Impuesto a la Renta (30%) S/. 6,291 S/. 18,522 S/. 34,605 S/. 55,604 S/. 83,233
TOTAL DE EGRESOS S/. 129,321 S/. 143,982 S/. 162,616 S/. 186,625 S/. 217,067
SALDO OPERATIVO S/. 14,679 S/. 43,218 S/. 80,744 S/. 129,743 S/. 194,211
SALDO ANUAL S/. 14,679 S/. 43,218 S/. 80,744 S/. 129,743 S/. 194,211
SALDO ACUMULADO S/. 14,679 S/. 57,897 S/. 138,641 S/. 268,384 S/. 462,596


FLUJO ECONOMICO

2008 2009 2010 2011 2012 2013
Total Inversin
S/. 18,097
Renta Neta S/. 14,582 S/. 43,121 S/. 80,647 S/. 129,646 S/. 194,114
Amortizacin de intangibles S/. 139 S/. 139 S/. 139 S/. 139 S/. 139
Depreciacin S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
FLUJO ECONOMICO S/. 18,097
S/.
14,721
S/.
43,260
S/.
80,786
S/.
129,785
S/.
194,253



N DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD P. UNIT. TOTAL

1

ESCRITURA
PUBLICA


DOC.

1

280

280

2

MINUTA


DOC.

1

300

300

3

BOLETAS


TALONAR

10

45

45

4

FACTURAS


TALONAR

10

70

70