AUDITORES

BEMV

AP
ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL CHIMBORAZO

Procedimiento/ detalle

Fase 1

FAMILIARIZACION ESTUDIO
AMBIENTAL
Solicite informacin para establecer
y evaluar el cumplimiento de obras y
contratos por parte del GAD
municipal guano.

1.-

2.-

Verifique el cumplimiento de las

obras en los distintos sectores tanto
urbano como rural a las cuales se
brinda obras por parte del estado.
ESTUDIO
DE
ADMINISTRATIVA

3.-

Ref./pt real

GESTION

Obtenga informacin relativa de los

rganos de planificacin, direccin y
el control del GAD.
VISITAS Y ENTREVISTAS

4.-

Observe y analice las obras y

trmites para la ejecucin de los
mismos en los sectores urbanos y
rurales.

5.-

Observacin y anlisis de trmites y

obras.

6.-

Observar y analizar los proyectos

sociales a ejecutarse.

7.-

Efectu entrevistas al personal

involucrado en el examen de
auditoria previo la solicitud del
listado del personal inmerso
REVICION
Y
DOCUMENTACION

8.-

ANALISIS

Verificar la estructura organizacional

para
determinar
las
lneas
jerrquicas y responsabilidades de
cada rea.

Real
pon

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Procedimiento/ detalle
FAMILIARIZACION
1.-

Prepare el calendario de entrevistas

para el alcalde y el personal
operativo con el propsito de dar a
conocer los objetivos de la auditoria
a realzarse ,identificar y solicitar
informacin

2.-

Recopilacin de informacin escrita

sobre
- Antecedentes
- Marco legal
- Organizacin operaciones
- Proyectos y programas
- Informacin adicional

3.-

Obtenga informacin verbal sobre

aquellos aspectos que no tengan por
escrito con el apoyo de un calendario
de entrevistas en que cuente con la
aprobacin del alcalde.

4.-

5.-

Visita al GAD municipal Guano para

expresar con claridad la envergadura
de sus instalaciones y su ubicacin
geogrfica. Realizar una presentacin
formal con los representantes de
cada una del rea y explicar enfoque
mejorara la gestin del municipio.
Clasificar la informacin recolectada
segn los aspectos mencionados en
el numeral 2 y elaborar la cedula
sumaria de cada informacin.

Ref./pt

real

Real
pon

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Procedimiento/ detalle

9.-

Planificar y realizar entrevistas

tanto al nivel ejecutivo como
operativo para obtener informacin
de las reglas, normas, polticas y
procedimientos en la ejecucin y
elaboracin de obras y tramites del
GAD municipal Guano.

10.-

Efectuar
el
examen
a
la
documentacin obtenido para
verificar las reas crticas procesos
ineficientes y antieconmicos.

Ref./pt

real

Real
pon

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