12.

Gestin Econmica
12.1. Liquidaciones del Presupuesto
12.1.1. ESTADO DE LIQUIDACIN DEL PRESUPUESTO 2007
12.1.2. ESTADO DE LIQUIDACIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
12.1.3. ESTADO DE LIQUIDACIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
12.1.4. EVOLUCIN DE LA LIQUIDACIN DEL PRESPUESTO (1998-2007)

12.2 Distribucin del Presupuesto 2008

12.2.1. DISTRIBUCIN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS
12.2.2. DISTRIBUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS
12.2.3. INGRESOS POR FUENTE DE FINANCIACIN
12.2.4. INDICADORES FINANCIEROS POR ESTUDIANTE MATRICULADO/A
12.2.5. INDICADORES DE COBERTURA FINANCIERA DE LA ACTIVIDAD PRODUCTIVA
12.2.6. INDICADORES DE PARTICIPACIN FINANCIERA SOBRE EL CONJUNTO DE GASTOS

AD PRODUCTIVA

CONJUNTO DE GASTOS

12.1. Liquidaciones del Presupuesto

12.1.1. Resultado provisional del Ejercicio 2007
Concepto Presupuestario
Ingresos
Gastos
Remanente de tesorera
Remanente de crdito incorporado a 2008
Resultado (dficit)

Importe en Euros
443,337,816
371,695,711
71,642,105
81,581,703
-9,939,598 (*)

(*) El dficit responde a un necesario ajuste contable para adecuar la

imputacin de cobro de tasas al ao natural. De no haberse modificado el
criterio, el resultado hubiese sido 1,8 millones de euros de supervit

12.1.2. Estado de Liquidacin Provisional del Presupuesto 2007

Ingresos
Captulo Presupuestario
Captulo 3. Tasas y otros ingresos
31.-Venta de Servicios
32.-Tasas
38.-Reintegros
39.-Otros ingresos
Captulo 4. Transferencias corrientes
40.-Del Estado
45.-Del Sector Pblico Vasco
47.-De empresas privadas
Captulo 5. Ingresos patrimoniales
52.-Intereses de depsitos
55.-Productos y concesiones y aprov. especiales
59.-Otros ingresos patrimoniales
Captulo 7. Transferencias de Capital
70.-Del Estado
75.-Del Sector pblico vasco
77.-De empresas privadas
79.-De la Comunidad Europea
Captulo 8. Variacin Activos financieros
87.-Remanentes incorporados
Captulo 9. Pasivos Financieros
92.-Prstamos a largo plazo con Admn Estado
92.-Prstamos con la Comunidad Autnoma Vasca
TOTAL

Importe en Euros
52,897,744
26,947,417
25,453,667
130,797
365,863
299,252,209
13,615,630
283,378,132
2,258,447
3,782,888
2,408,452
419,778
954,658
22,781,969
22,751,311
30,658
61,480,454
61,480,454
3,142,552
1,120,000
2,022,552
443,337,816

12.1.3. Estado de Liquidacin Provisional del Presupuesto 2007

Gastos
Captulo Presupuestario
Captulo 1. Gastos de Personal
12.-Funcionarios
13.-Laborales
15.-Otros
16.-Cuotas, prestaciones y gastos sociales
Captulo 2. Gastos de funcionamiento
20.-Arrendamientos
21.-Reparacin y conservacin
22.-Material de oficina
23.-Suministros
24.-Gastos diversos
25.-Trabajos realizados por otras empresas
26.-Indemnizaciones por razones de servicio
27.-Gastos Ttulos propios y contratos externos
Captulo 3. Gastos financieros
33.-Gastos financieros
Captulo 4. Transferencias corrientes
47.-A empresas privadas
48.-A familias e instituciones sin nimo de lucro
Captulo 6. Inversiones reales
61.-Edificios y otras construcciones
62.-Maquinaria, instalaciones y utillaje
63.-Elementos de transporte
64.-Mobiliario y enseres
65.-Equipos para procesos de informacin
66.-Investigacin, estudios, proyectos
67.-Otro inmovilizado material
68.-Inmovilizado inmaterial
69.-Equipamiento docente y cientfico
Capitulo 7. Subvenciones de capital
78. Subvenciones de capital
Captulo 8. Variacin Activos financieros
82.-Concesin de prstamos
87.-Anulacin Der. y Oblig. Reconoc.ejerc. anteriores
TOTAL

Importe en Euros
251,368,767
152,978,513
67,491,795
193,832
30,704,627
67,810,600
1,441,773
4,827,111
2,465,909
12,637,055
11,055,608
24,387,272
7,216,332
3,779,540
512,777
512,777
6,389,954
70,500
6,319,454
44,488,083
14,386,011
1,188,128
18,474,073
5,161,001
6,476
5,216,697
43,361
12336
0
1,125,530
87,146
1,038,384
371,695,711

Evolucin de las Liquidaciones del Presupuesto por Ejercicios

Captulo Presupuestario
INGRESOS
Captulo III. Tasas y otros ingresos
Captulo IV. Transferencias corrientes
Captulo V. Ingresos patrimoniales
Captulo VII. Transferencias de capital
Captulo VIII. Activos financieros
Captulo IX. Pasivos Financieros
GASTOS
Captulo I. Gastos de personal
Captulo II. Gastos de funcionamiento
Captulo III. Gastos Financieros
Captulo IV. Transferencias y subvenciones para gastos corrientes
Captulo VI. Inversiones reales
Capitulo VII. Subvenciones de capital
Captulo VIII. Variacin de activos financieros
REMANENTES INCORPORADOS
RESULTADO EJERCICIO

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

242,022,370 254,849,366 268,809,769 286,776,229 309,710,636 307,145,067 329,231,333 379,255,072 405,920,700

45,699,536 50,636,315 45,874,537 47,539,936 51,447,771 53,298,730 57,487,983 58,138,328 62,633,925
143,102,929 148,674,863 161,769,292 173,304,367 185,206,797 198,000,416 212,917,334 231,157,554 268,877,890
1,302,664
1,196,979
1,326,110
1,205,457
1,008,634
955,805
1,239,549
1,291,411
1,605,990
26,194,950 21,943,508 26,891,821 27,654,556 37,722,897 25,123,715 28,133,693 28,038,457 19,673,292
25,722,290 32,397,701 32,948,009 37,071,913 34,324,537 29,766,401 29,452,774 45,229,322 52,747,023
15,400,000
382,580
209,696,615 221,843,195 231,738,025 252,451,614 279,943,349 277,633,706 299,272,579 326,998,636 344,454,987
132,588,601 140,589,516 149,054,825 166,244,673 174,063,569 184,765,159 194,291,525 208,033,624 228,394,657
39,962,202 41,969,381 43,286,053 45,694,612 49,215,373 54,061,257 57,154,655 62,099,562 64,380,056
0
6,644
3,225
2,027
906
136
120
1,595
342,648
5,433,210
6,063,470
6,498,781
5,929,791
6,781,855
7,115,122
7,730,874
8,263,556
7,747,081
30,575,066 32,885,786 32,807,994 34,493,364 49,794,452 31,604,885 40,008,258 32,083,766 42,543,934
3,201
1,065,534
328,398
87,147
87,147
87,194
87,147
87,147 16,516,533
1,043,410
29,663,031

29,855,706

35,417,973

39,116,852

37,996,218

42,573,566

43,158,006

48,256,436

61,389,851

2,662,724

3,090,363

1,653,771

-4,792,315

-8,228,931 -13,062,206 -13,199,252

4,000,000

75,862

2007
443,337,816
52,897,744
299,252,209
3,782,888
22,781,969
61,480,454
3,142,552
371,695,711
251,368,767
67,810,600
512,777
6,389,954
44,488,083
1,125,530
81,581,703
-9,939,598 (*)

(*) El dficit responde a un necesario ajuste contable para adecuar la imputacin de cobro de tasas al ao natural. De no haberse modificado el criterio, el resultado hubiese sido 1,8 millones de euros de supervit

12.2 Distribucin del Presupuesto 2008

12.2.1 Distribucin del Presupuesto de Ingresos

Captulo Presupuestario
Captulo 3. Tasas y otros ingresos
31.-Venta de Servicios
32.-Tasas
Captulo 4. Transferencias corrientes*
45.-Del sector Pblico Vasco
Captulo 5. Ingresos patrimoniales
52.-Intereses de depsitos
55.-Productos y concesiones y aprov. especiales
Captulo 7. Transferencias de Capital
75.-Del sector pblico vasco
Capitulo 8. Variacin Activos Financieros
87.-Remanente tesorera
Captulo 9. Pasivos financieros
92.-Deudas con la Administracin Pblica
Dotacin al Consejo Social
TOTAL

Importe en Euros
57,656,000
19,100,000
38,556,000
309,849,617
309,849,617
1,650,000
1,200,000
450,000
44,800,000
44,800,000
0
0
22,137,100
22,137,100
1,035,668
437,128,385

*El Captulo 4 incluye 11.453.000 euros de Contratos-programa

12.2.2. Distribucin del Presupuesto de Gastos

Captulo Presupuestario

Importe en Euros

Captulo 1. Gastos de Personal

12.-Funcionarios
13.-Laborales
16.-Cuotas, prestaciones y gastos sociales
Captulo 2. Gastos de funcionamiento
20.-Arrendamientos
21.-Reparacin y conservacin
22.-Material de oficina
23.-Suministros
24.-Gastos diversos
25.-Trabajos realizados por otras empresas
26.-Indemnizaciones por razones de servicio
27.-Gastos Ttulos propios y contratos externos
Captulo 3. Gastos financieros
32.-Intereses deudas l/p con Admn Gral.
Captulo 4. Transferencias y subvenciones
48.-A familias e instituciones sin fines de lucro
Captulo 6. Inversiones reales
61.-Edificios y otras construcciones
62.-Maquinaria, instalaciones y utillaje
64.-Mobiliario y enseres
65.-Equipos para procesos de informacin
66.-Otro inmovilizado material
67.-Otro inmovilizado material
Captulo 8. Variacin Activos Financieros
82.-Concesin de prstamos
87.-Remanentes de tesorera
Captulo 9. Pasivos Financieros
92.-Amortizacin deudas con Admn Pblica
Dotacin al Consejo Social
TOTAL

251,793,478
167,929,730
54,237,148
29,626,600
90,133,878
1,597,416
4,428,900
2,032,581
9,973,169
7,585,524
23,299,938
4,316,350
36,900,000
2,900,278
2,900,278
4,633,600
4,633,600
85,359,768
60,402,100
601,700
2,338,032
3,566,455
13,292,801
5,158,680
87,100
87,100
1,184,615
1,184,615
1,035,668
437,128,385

*Los Captulos 1, 2, 4 y 6 incluyen 11.453.000 euros de Contratos-programa

Distribucin de Contratos-Programa por Captulos

Captulo Presupuestario

Importe en Euros

Captulo 1. Gastos de Personal

1,540,000

Captulo 2. Gastos de funcionamiento

1,990,000

Captulo 4. Transferencias y subvenciones

1,625,000

Captulo 6. Inversiones reales

TOTAL

6,298,000
11,453,000

12.2.3. Ingresos por su fuente de financiacin

Captulo Presupuestario
Recursos Propios
Venta Servicios
Tasas
Ingresos patrimoniales
Otros ingresos
Remanentes de tesorera
Financiacin de la CAPV
Subvencin corriente
Subvencin capital
Consejo Social
Prstamos con la CAPV
TOTAL

Importe en Euros

Porcentaje sobre total

59,306,000
19,100,000
38,556,000
1,200,000
450,000

13.57%
4.37%
8.82%
0.27%
0.10%

355,685,285
309,849,617
44,800,000
1,035,668
22,137,100
437,128,385

81.37%
70.88%
10.25%
0.24%
5.06
100%

Nota: Los ingresos correspondientes a Contratos-programa representan el 2,62% del total

sentan el 2,62% del total

12.2.4. Indicadores Financieros por Estudiante Matriculado*

(Segn la liquidacin provisional del Presupuesto 2007)
Denominacin del Indicador
Transferencias corrientes de la CAPV / Estudiantes

Valor (Euros/alumno)
6,864.21

Tasas acadmicas / Estudiantes

Total gastos / Estudiantes
Gastos corrientes / Estudiantes
Gastos personal / Estudiantes

583.85
8,525.91
7,479.63
5,765.86

12.2.5. Indicadores de Cobertura Financiera de la Actividad Productiva*

(Segn la liquidacin provisional del Presupuesto 2007)
Denominacin del Indicador
Ingresos corrientes / Gastos corrientes
Transferencias corrientes / Gastos corrientes
Recursos propios / Gastos Corrientes
Recursos propios / Total Gastos
Transferencias corrientes CAPV / Gastos Personal

Valor
0.92
0.91
0.17
0.15
1.12

Tasas acadmicas / Gastos corrientes

Transferencias capital / Inversiones reales

0.07
0.51

12.2.6. Indicadores de Participacin Financiera sobre el Conjunto de Gastos*

(Segn la liquidacin provisional del Presupuesto 2007)
Denominacin del Indicador
Gasto de Personal / Total Gastos
Gasto de Personal / Gasto corriente
Gasto corriente / Total Gastos
Inversiones reales / Total Gastos

Valor

Nota:
-Indicadores elaborados como referencia la liquidacin del ejercicio 2007
-Nmero de estudiantes a 15-12-2007
-Tasas acadmicas curso 2007-2008 recaudadas a 31-12-2007
-Gastos corrientes: Captulos 1, 2, 3 y 4 del presupuesto de gastos.
-Inversiones reales: Captulo 6 del presupuesto de gastos.
-Ingresos corrientes: Captulos 4 y 5 del presupuesto de ingresos.
-Transferencias corrientes: Captulo 4 del presupuesto de ingresos.
-Recursos propios: Captulos 3 y 5 del presupuesto de ingresos.
-Transferencias de capital: Captulo 7 del presupuesto de ingresos.

0.67
0.77
0.87
0.12