Informe Inicial PE-04

Juego Operacional

Ejecutivos:

Directorio:

Diego Pacheco

Patricia Acevedo

Mario Paredes

Eliana Castillo

Daniel Ponce

Francisco Mendizbal

Sebastin Rojas
01/10/2013

Paddo PE-04

ndice
Planificacin Estratgica...................................................................................................................... 6
Identificacin del Proyecto y la Empresa ........................................................................................ 6
Datos Generales .............................................................................................................................. 6
Composicion del Directorio y Ejecutivos ......................................................................................... 7
Organigrama.................................................................................................................................... 8
Diseo Estratgico ............................................................................................................................... 9
Misin .............................................................................................................................................. 9
Visin ............................................................................................................................................... 9
Valores de Paddo ............................................................................................................................ 9

Orientacin al cliente .......................................................................................................... 9

Responsabilidad social empresarial .................................................................................... 9

Innovacin ........................................................................................................................... 9

Inters por las personas .................................................................................................... 10

Trabajo en equipo ............................................................................................................. 10

Compromiso ...................................................................................................................... 10

Situacin Externa............................................................................................................................... 11
Anlisis Industrial (5 fuerzas de Michael Porter) .......................................................................... 11
Poder Negociacin de Clientes.................................................................................................. 11
Poder Negociacin de Proveedores .......................................................................................... 11
Amenaza de Productos Sustitutos ............................................................................................ 11
Amenaza de Nuevos Entrantes ................................................................................................. 12
Rivalidad entre competidores ................................................................................................... 12
Anlisis Peste ..................................................................................................................................... 13
Poltico........................................................................................................................................... 13
Econmico ..................................................................................................................................... 14
Social ............................................................................................................................................. 14
Tecnolgico ................................................................................................................................... 14
Cartera de productos y servicios ....................................................................................................... 15
Naturaleza del Producto ................................................................................................................... 15

Paddo PE-04

Producto ............................................................................................................................................ 15
Situacin interna ............................................................................................................................... 16
Anlisis de recursos y capacidades ............................................................................................... 16
Recursos tangibles..................................................................................................................... 16
Recursos intangibles.................................................................................................................. 16
Capacidades .............................................................................................................................. 16
Anlisis FODA ................................................................................................................................ 17
Oportunidades .......................................................................................................................... 17
Amenazas .................................................................................................................................. 17
Fortalezas y debilidades ............................................................................................................ 18
Implementacin Estratgica ............................................................................................................. 19
Estrategia de Negocios .................................................................................................................. 19
Estrategia de Competitividad ........................................................................................................ 19
Estrategia de Crecimiento ............................................................................................................. 20
Cadena de valor............................................................................................................................. 20
Objetivos Estratgicos ................................................................................................................... 23
Gestin de Marketing........................................................................................................................ 24
Objetivos de marketing ................................................................................................................. 24
Organigrama del departamento de marketing ............................................................................. 26
Segmentacin de mercado ........................................................................................................... 27
Geogrfica ................................................................................................................................. 27
Demogrfico .............................................................................................................................. 27
Edad ........................................................................................................................................... 27
Ocupacin.................................................................................................................................. 28
Variable Pictogrfica ................................................................................................................. 28
Perfil del Cliente y del Usuario ...................................................................................................... 28
Perfil del Cliente ........................................................................................................................ 28
Perfil del consumidor ................................................................................................................ 29
Mix de marketing .......................................................................................................................... 30
Producto .................................................................................................................................... 30
Promocin ................................................................................................................................. 31

Paddo PE-04

Plaza .......................................................................................................................................... 34
Precio......................................................................................................................................... 35
Estimacin de la demanda en n de unidades Totales.................................................................. 36
Gestin de Recursos Humanos ......................................................................................................... 41
1.- Definicin de RRHH .................................................................................................................. 41
2.- Misin de la gerencia de recursos humanos............................................................................ 41
2.1. Valores.................................................................................................................................... 42
3. Polticas de Recursos Humanos................................................................................................. 42
4.- Objetivos estratgicos de los Recursos Humanos ................................................................... 43
5. Principales funciones de la gerencia de Recursos Humanos .................................................... 43
6. Plan de accin........................................................................................................................... 45
Obtencin .................................................................................................................................. 45
Mantencion ................................................................................................................................... 46
Desarrollo ...................................................................................................................................... 47
Out Placement............................................................................................................................... 48
7.Descripcion del cargo ................................................................................................................. 49
8. Valorizacin de la Estructura de Cargos .................................................................................... 50
Recursos Humanos ........................................................................................................................ 52
Marketing ...................................................................................................................................... 53
Finanzas ......................................................................................................................................... 54
9. Procedimiento para la calificacin del personal y diagrama de flujo ....................................... 55
9.1. Flujo .................................................................................................................................... 56
10. Organigrama ........................................................................................................................... 57
Gestin Financiera............................................................................................................................. 58
Objetivos Estratgicos de la Gestin Financiera ........................................................................... 58
Decisiones Financieras .................................................................................................................. 59
Anlisis de Ratios........................................................................................................................... 60

Razones de Liquidez .......................................................................................................... 60

Razones de Endeudamiento .............................................................................................. 61

Ratios de Actividad ............................................................................................................ 62

Ratios de Rendimiento ...................................................................................................... 63

Paddo PE-04

Ratios de Riesgo ................................................................................................................ 64

Fondo de Maniobra ........................................................................................................... 64

Situacin de Tesorera ....................................................................................................... 64

Estados Financieros y Presupuestos de Caja................................................................................. 65

Balance General ................................................................................................................ 65

Estado de Resultados ........................................................................................................ 66

Presupuesto de Caja .......................................................................................................... 67

Organigrama.................................................................................................................................. 68

Paddo PE-04

Planificacin Estratgica
Identificacin del Proyecto y la Empresa
Paddo es una empresa fundada a mitad del ao 2013, buscando satisfacer las actuales
necesidades relacionadas al uso de notebooks para hogares y empresas.
Nuestra compaa est enfocada a la elaboracin de productos con lo ms reciente en tecnologa,
alta vanguardia y la mejor calidad. Todo esto, Paddo lo consigue mediante los procesos de
ensamblaje, produccin y comercializacin de notebooks en 3 pases latinoamericanos, los cuales
son Chile, Argentina y Brasil.
Paddo busca sobresalir entre la competencia, brindando un excelente servicio de post venta
certificando la calidad y el compromiso de la organizacin.

Datos Generales
Nombre de la organizacin: Paddo Computers s.a.

Tipo de sociedad: Sociedad annima cerrada.

Giro: Fabricacin y armado de computadores y hardware en general.

Fecha de inicio de sus actividades: 16-09-2013.

Ubicacin geogrfica:

Chile: Casa Matriz. Av. Alonso de Cordova # 3053, Vitacura. Santiago.

Fono Contacto: (056)(02)(6968530)
Correo contacto: contactocl@paddo.com

Paddo PE-04

Argentina: Av. Santa Fe #3523, Palermo, Buenos Aires.

Fono Contacto: (054)(2317)(55578294)
Correo contacto: contactoar@paddo.com

Brasil: Vila Olimpia #56, Sao Paulo.

Fono Contacto: (055)(11)(937463965)
Correo contacto: contactobr@paddo.com

Pgina web: http://www.paddo.com

Cdigo: PE-4

Composicin del Directorio y Ejecutivos

Directorio
Directorio
Directorio
Gerente General y Finanzas
Gerente Marketing
Gerente Marketing
Gerente Recursos Humanos

Paddo PE-04

Francisco Mendizbal
Eliana Castillo
Patricia Acevedo
Sebastin Rojas
Mario Paredes
Daniel Ponce
Diego Pacheco

Organigrama

Directorio

Gerente General

Chile

Gerente Finanzas

Gerente Marketing

Gerente Recursos
Humanos

Argentina

Sub-Gerente
Finanzas Argentina

Sub-Gerente Marketing
Argentina

Sub-Gerente
Recursos Humanos
Argentina

Brasil

Sub-Gerente
Finanzas Brasil

Sub-Gerente Marketing
Brasil

Sub-Gerente
Recursos Humanos
Brasil

Paddo PE-04

Diseo Estratgico
Misin
Paddo es una empresa que se dedica al ensamblaje, distribucin y comercializacin de notebooks,
buscando abarcar un nicho del mercado tanto en Argentina como en Chile y Brasil. El fin de la
empresa es brindar al cliente una experiencia nica en computadores porttiles, proporcionando
variadas herramientas orientadas a este, enfocadas en innovacin y comodidad,
comprometindose siempre a otorgar la calidad necesaria en los servicios logrando as crear una
importante relacin con cada uno de los clientes.

Visin
Ser una organizacin destacada en el mercado de computadores porttiles en Latinoamrica,
logrando un posicionamiento dentro de este que otorgue un reconocimiento de la marca como la
de mejor servicio, a travs de la innovacin, confiabilidad y alta calidad entregada en cada uno de
sus servicios.

Valores de Paddo
Los valores son el pilar fundamental para esta organizacin ya que a travs de estos se reflejan los
principios, pensamientos y creencias de nuestros directivos, creando as el camino que llega a la
Visin de Paddo. Los principales valores son los siguientes:

Orientacin al cliente
Saber identificar y atender cada una de las necesidades del cliente, entendiendo que este es su
principal fin, proporcionando siempre todas las herramientas con las que se cuenta y hacen de
esta, una empresa diferente. Todo para generar fidelidad y confianza mutua.

Responsabilidad social empresarial

Consta de una contribucin activa y voluntaria al mejoramiento social, econmico y ambiental,
teniendo siempre presente el entorno en el que se desenvuelve, enfocado en mejorar nuestra
situacin competitiva y valorativa.

Innovacin
Esta organizacin est en insistente bsqueda de tendencias e identificacin de nuevas
tecnologas entrantes en el mercado, todo esto para generar constantes renovaciones y una
mayor adaptacin a los cambios provenientes del entorno.

Paddo PE-04

 Inters por las personas

Para Paddo es primordial que exista una satisfaccin optima por parte de proveedores, clientes,
trabajadores, accionistas, es por esto que se compromete a establecer una relacin de excelencia
con cada uno.

Trabajo en equipo
Teniendo siempre la sinergia como concepto esencial en cada decisin. Se busca compartir
conocimiento, experiencias y esfuerzos, entendiendo que existe una dependencia de
departamentos en donde todas las tareas son importantes para alcanzar un objetivo comn.

Compromiso
Se busca el alineamiento de los objetivos por parte de la empresa y sus miembros, en donde
exista una creencia y aceptacin por parte de los colaboradores, teniendo as voluntad de ejercer
beneficios para la organizacin

Paddo PE-04

10

Situacin Externa
Anlisis Industrial (5 fuerzas de Michael Porter)
Poder Negociacin de Clientes
Considerando las distintas preferencias de los clientes y que las empresas competidoras buscarn
crear una diferenciacin en su producto para captar mercado, el poder de los clientes es alto al
momento de elegir una empresa u otra, lo que genera incertidumbre en las empresas y las obliga a
determinar si se est entregando o no un producto acorde a las necesidades del cliente.
Por otro lado, es improbable los clientes puedan influir en el precio, ya que las condiciones de libre
mercado son las que rigen en Brasil, Argentina y Chile; pases en que la empresa vender sus
productos.
En conclusin, a este poder le atribuimos una fuerza media.

Poder Negociacin de Proveedores

Para todas las empresas pertenecientes a esta industria, existe solo un proveedor de Kits y PPA, el
cual establece los periodos y precios a pagar por los productos y materias primas que provee a las
empresas. Por lo tanto, no podemos calcular costos de cambiarnos de proveedor ya que no existe
otro, lo que le da un poder de negociacin altsimo.

Amenaza de Productos Sustitutos

En la industria de los notebooks habr otras cinco empresas que vendern un producto, en un
principio funcionalmente igual al nuestro, por lo que tiene un alto grado de sustitucin. En la
medida que pasa el tiempo y las empresas van tomando decisiones, distintos enfoques o polticas,
ese grado de sustitucin disminuir.
Sin embargo es importante considerar otros productos que con el pasar de los aos han tomado
fuerza en el mercado; tales como el iPad, iPhone, distintos Smatphones y Netbooks entre otros.
Estos productos se caracterizan por ser porttiles y ofrecen mltiples funciones propias de cada
producto, que si le sumamos el precio, los hace muy amenazantes para nuestro negocio.
Considerando lo anterior, la amenaza de productos sustitutos es alta.

Paddo PE-04

11

Amenaza de Nuevos Entrantes

Segn la informacin econmica que se ha analizado, podemos decir que el mercado es muy
atrayente y debiera incentivar a que entren nuevas empresas a competir en el rubro (aumento
constante de la demanda). Sin embargo, como sealamos en puntos anteriores en este anlisis de
fuerzas, existen barreras que no hacen atractiva la entrada al mercado, tales como el alto poder
negociador de proveedores y la alta amenaza de productos sustitutos.
Si comparamos los pros y contras de entrar a la industria, concluimos que la amenaza de nuevos
entrantes es baja.

Rivalidad entre competidores

Considerando que en la industria las empresas competidoras tienen solo un proveedor, la lucha
por adquirir los productos y materias primas ser constante, por lo que una buena negociacin
entre precios y plazos de compra ser vital.
Por otro lado, las empresas buscarn diferenciar su producto para cumplir con las preferencias
que tienen los clientes. En la medida que cumplan con esto, obtendrn mayor participacin de
mercado.
Adems de lo anterior, los resultados de la economa han arrojado que la demanda ha ido en
aumento a travs de los aos, lo que generar una mayor lucha entre las empresas para competir
por los nuevos clientes que buscan estos productos. Por lo tanto, la rivalidad entre competidores
es alta.
FUERZAS

MAGNITUD

Poder negociacin clientes

MEDIO

Poder negociacin proveedores

ALTO

Amenaza productos sustitutos

ALTA

Amenaza nuevos competidores

BAJA

Rivalidad entre competidores

ALTA

Paddo PE-04

12

Anlisis Peste

VARIABLE
POLTICO-LEGAL
Tasa impositiva
Sueldo Mnimo
ECONMICO
PIB per cpita
Desempleo
Inflacin
ndice de
competitividad
SOCIAL
Poblacin total
Poblacin Urbana
ndice de pobreza
Desigualdad de ingresos
Tasa alfabetismo en
adultos.
TECNOLOGICO
Posicin global con
respecto al desarrollo
tecnolgico del pas

CHILE

PAS
ARGENTINA

BRASIL

19%
US$424

19%
US$619

16%
US$339

US$16,273
6,2
2,2
4.7

US$12,019
5,6
10,6
3.91

US$12,290
4,9
6,2
4,23

16.634.603

40.117.096

193.946.886

92,1%
11%
0,498
94%

93,98%
5,7%
0,458
96%

87,23%
20,9%
0,539
82%

39

96

56

Poltico
Al hablar del salario mnimo, Chile y Brasil se encuentran por debajo de Argentina, quien posee un
destacado salario mnimo mayo al de los 2 pases anteriormente nombrados.
En cuanto a tasas impositivas, Brasil presenta la tasa impositiva ms baja entre estos 3 pases,
Chile y Argentina poseen la misma tasa impositiva.

Paddo PE-04

13

Econmico
Chile destaca en esta variable frente a Brasil y Argentina. Posee el mayor PIB per cpita, seguido
por Brasil y por ultimo Argentina (la diferencia entre estos pases es mnima). Al hablar de
desempleo, Brasil posee la mejor tasa, seguido por Argentina y por ultimo Chile.
Chile posee la menor tasa de inflacin, seguido por Brasil, y por ultimo casi quintuplicando este
valor se encuentra Argentina y por ltimo, Chile posee la mayor tasa de competitividad con un
4,7%, seguido por Brasil y por ultimo Argentina, con un 3,91%, por lo que lo posiciona como un
pas atractivo para los negocios.

Social
Brasil se destaca en este aspecto, ya que al poseer la mayor superficie en cuanto a terreno, posee
considerablemente la mayor poblacin.
Argentina cuenta con los menores ndices de pobreza, como de desigualdad de ingresos, pero a su
vez, posee el mayor porcentaje de gente analfabeta.

Tecnolgico
Chile posee la mejor posicin con respecto al desarrollo tecnolgico del pas, seguido 17 puestos
ms atrs por Brasil y 40 puestos ms atrs, se encuentra Argentina. Este factor es de suma
importancia, ya que con la globalizacin y los rpidos avances tecnolgicos, un pas el cual est al
tanto de esto es ms atractivo para los negocios.

Paddo PE-04

14

Cartera de productos y servicios

Paddo ofrece un producto con caractersticas insuperables dentro del mercado, con la mejor
calidad y rendimiento, para que a la vez, el potencial cliente pueda rendir en sus tareas diarias.
Pero ms que el producto en s, Paddo ofrece la mejor experiencia de adquisicin de notebooks,
brindando el mejor servicio de post venta del mercado, donde el cliente encontrar las respuestas
a absolutamente todas sus interrogantes, como tambin garantas, problemas tcnicos,
oportunidades, etc.
El mayor inters de Paddo es crear relaciones de fidelidad con el cliente, en el largo plazo, para as
obtener los beneficios esperados.

Naturaleza del Producto

Paddo busca resaltar en el mercado, en base a su calidad e innovacin frente a la competencia. La
particularidad de nuestros computadores porttiles, es la facilidad de adaptacin a situaciones
cotidianas, como para trabajos de carcter ms formal.

Producto
Caractersticas
Procesador

INTEL PLATINIUM V CORE U770

Memoria

2000 Mbyte

Disco Duro

800GB

Multimedia

Grabador de CD 8x16x52

Pantalla

Monitor 13

Tarjeta de Video

ATI XFX RADEON

Sistema Operativo

Windows XP

Paddo PE-04

15

Situacin interna
Anlisis de recursos y capacidades
Recursos tangibles
Recursos financieros
La obtencin de recursos financieros consta de aportes de capital, prestamos de corto y largo
plazo, lneas de sobregiro, prstamos con garanta de las cuentas por cobrar y/o inventarios y
crdito de los proveedores; obviamente la fuente de financiamiento ocupada ser analizada
debidamente dado su naturaleza y la eficiencia de esta cuando sea requerida.
Recursos fsicos
Nuestra firma posee instalaciones productivas y oficinas de ventas en todos los pases que se hace
presente, proporcionando un gran desempeo laboral y productivo pero lo ms importante estar
cerca de nuestros clientes facilitando un producto de calidad y un gran servicio de post venta.

Recursos intangibles
Al ser una organizacin nueva en el mercado no constamos con las herramientas necesarias para
evaluar los recursos intangibles como reputacin de la marca, confianza, conocimientos entre
otros. Es imperioso sealar que el recurso ms importe de una organizacin son las personas es
por esto que en nuestra corporacin el recurso humano es un pilar fundamental en todos los
aspectos de una empresa.

Capacidades
La capacidad productiva de nuestras plantas se ve asociada a la capacidad de ensamble, que
alcanza un mximo de 9000 unidades de computadores porttiles por planta de ensamblaje, esto
nos permite satisfacer nuestra demanda cabalmente.
Tambin existe la capacidad de ventas que es promovida y administrada por el rea de marketing
de nuestra empresa, esta capacidad ser evaluada todos los periodos y esperemos que nuestra
propuesta de valor sea destacada y valorizada por nuestros clientes y usuarios.

Paddo PE-04

16

Anlisis FODA
Oportunidades
Observando los periodos pasados obtenemos que la demanda por notebooks ha
aumentado en un 5% en promedio sostenidamente desde hace 2 periodos y se estima que
este crecimiento seguir siendo sostenido en el tiempo, dada la creciente globalizacin
que exige a la sociedad siempre estar conectada con el mundo.
A pesar de que nuestro mercado est ubicado en tres pases en Latinoamrica (ChileArgentina- Brasil) la moneda es comn para los tres pases (US$), lo que favorece el
intercambio de productos y el dinamismo del mercado.

Actualmente existe un tratado que elimino los derechos, impuestos y tarifas aduaneros
entre los comercios de dichos pases
En este actual mercado existen barreras de entrada a los nuevos competidores, esto dado
porque es un mercado protegido y esto nos asegura ser los mismos agentes competidores
por los cuatro futuros periodos.

Amenazas
Existe un nico proveedor para toda la industria de computadores porttiles por ende se
manifiesta un alto poder de negociacin del proveedor que es comn para toda las firmas
de este mercado.

Alto nivel de competitividad en la industria, es cierto que no existen amenazas de nuevos

competidores pero las firmas tienen muchas caractersticas en comn produciendo una
necesidad de destacamento individual de cada firma es por esto que la competitividad se
espera agresiva durante los prximos periodos.

Paddo PE-04

17

Fortalezas y debilidades

Somos un firma entrando en el mercado de computadoras porttiles es por esto que es

difcil de destacar fortalezas o ventajas competitivas que son reconocidas por el mercado,
es por esto que nuestra intencin es que nuestros valores como organizacin se
manifiesten en la industria lo antes posible, y esperamos que nuestras debilidades sean
mnimas y fciles de corregir

Paddo PE-04

18

Implementacin Estratgica

Estrategia de Negocios
Este mercado tiene varias particularidades ya mencionas como, el que existe un solo proveedor
para todas las empresas existentes lo que produce dependencia y bajo poder de negociacin. Es
por esto que las 6 empresas tienen caractersticas naturales similares por ende tenemos la
necesidades de distinguirnos dentro del mercado.
Por lo tanto hemos escogido ocupar la estrategia de diferenciacin porque es la estrategia que nos
permite destacar sobre las otras empresas lo que se basara en entregarles valor y una nueva
experiencia de compra a nuestros consumidores.
Algunos de los aspectos que agregaran valor a nuestros consumidores son el club Paddo, garanta
de 8 meses, batera con 8 horas de duracin, antivirus y diseo sobrio y elegante smbolo de
Paddo.

Estrategia de Competitividad
Existen 4 tipos de estrategia competitiva que son exploradora, analizador, defensor y reactor dado
que somos nuevos en el mercado y dada las caractersticas del mercado escogeremos el tipo de
estrategia analizadora. Esta estrategia se caracteriza por ser estable pero no tan conservadora
como la tipo defensor que es lo que pretende Paddo un crecimiento sostenido pero estable.

Paddo PE-04

19

Estrategia de Crecimiento

Dada las caractersticas de nuestro mercado hemos escogido la penetracin de mercado porque
bsicamente el producto es actual y el mercado de los computadores tambin a pesar de que en
nuestro mercado actualmente van a entrar 6 empresas que van a permanecer 4 periodos fijos sin
amenazas de nuevos entrantes dado que es un mercado protegido.

Cadena de valor

Paddo PE-04

20

Nuestra cadena de valor parte con las buenas relaciones con nuestro proveedor que es vital para
nuestra dado que es el nico proveedor del mercado, posteriormente viene el proceso de
produccin que se concentra en el ensamblaje de las partes y piezas donde nuestros tcnico y
operarios hacen su mayor esfuerzo para que el producto sea de una excelente calidad y que no
tengas fallas posteriormente, este proceso productivo se divide en:

Ya con el producto terminado viene la comercializacin del producto, nuestra rea de marketing
mediante el mix comercial que se enfocara en lograr en una diferenciacin sobre las otras
empresas, teniendo como base 4 pilares fundamentales que son, producto, personal, imagen de
marca y canal de distribucin; destacando en este mbito las cualidades y atributos del producto
que aaden valor a nuestra propuesta de valor. Tambin es importante sealar nuestra imagen de
marca ya que es a travs de esta que generaremos una diferenciacin publicitando nuestros
valores corporativos que intentamos imprimir en todas nuestras acciones. Paddo ocupa 2 canales
de distribucin que son ocupa las tiendas de departamento y las tiendas especializadas que se
preocupan de llevarle el producto al consumidor, es por esto que Paddo se preocupa de una
buena relacin con su canal de distribucin dado que es un factor importante en nuestra
propuesta de valor y al final es el canal de distribucin quien es el que hace de puente entre
nosotros y nuestros consumidores. Tambin orientndonos en nuestros clientes tenemos nuestra
fuerza de venta que est distribuido en Chile, Argentina y Brasil, agregndole valor a nuestro
producto entregndole un excelente servicio de venta. Un promotor de nuestros atributos de
productos y valores corporativos es la publicidad que se concentra en dar a conocer la marca
dentro de nuestro segmento objetivo, teniendo como propsito un buen posicionamiento de
marca e imagen corporativa.

Paddo PE-04

21

Siguiendo con nuestro compromiso con el cliente tenemos un servicio de post-venta de gran nivel,
teniendo como objetivo la solucin de los problemas de los consumidores asociados con el
producto enfocndonos en resolver sus consultas o problemas de la manera ms efectiva y rpida.
Concluyendo la cadena de valor de Paddo se destaca en operaciones, marketing y ventas y
servicio, teniendo como gran objetivo una diferenciacin real de nuestros competidores
subrayando los atributos del producto y de marca. Esperamos que nuestra propuesta de valor sea
valorada por nuestros consumidores y as se genere una ventaja competitiva que genere valor al
cliente.

Paddo PE-04

22

Objetivos Estratgicos
1) Maximizar valor para los accionistas: es fundamental para el negocio generar utilidades
que incentiven a los accionistas a mantener su capital y que estos, obtengan dividendos de
acorde a sus expectativas del negocio.
2) Posicionar a la empresa dentro de las 3 mejores: en un nuevo mercado alcanzar el top 3 es
una ambicin racional y alcanzable.
3) Lograr ser una marca reconocida: llegar a la mente de los clientes potenciales es
fundamental para el xito de la empresa y construir relaciones redituables con ellos.
4) Mantener una buena relacin con los stakeholders: las partes internas y externas de la
organizacin son fundamentales en el xito de la empresa, por lo que mantener relaciones
adecuadas, en las que todos se beneficien es importante para crear una buena imagen
corporativa, sobre todo con nuestros proveedores y nuestros clientes.
5) Entregar una buena relacin precio/calidad: para atraer y retener clientes es fundamental
entregar un producto y servicio de calidad; como tambin lo es establecer precio justo que
sea posible pagar por los clientes y sea consecuente con las expectativas que estos tienen
de nuestro producto.

Paddo PE-04

23

Gestin de Marketing
Objetivos de marketing
Objetivos
estratgicos

Meta
marketing

de Indicador

Lograr
un
posicionamiento
entre las 3
mejores firmas
del mercado

Lograr
un
posicionamiento
de
mercado
igual o mayor a
17%
en el
primer period.

Aumentar 1% el
posicionamiento
de
mercado
anualmente.

Responsables

Are
de
marketing

Variacin entre
ventas reales y
estimadas
menor o iguales
al 14%

Paddo PE-04

24

Lograr
una No sobrepasar
el
7%
de
buena relacin
reclamos
Con los Clientes anualmente
segn
las
unidades totales
vendidas

rea
de
marketing

No sobrepasar
el
7%
de
reclamos
anualmente
segn el n de
vendedores

rea
de
marketing
y
recursos
humanos

Logras
una
satisfaccin del
cliente mayor o
igual al 50 %,
realizada
por
encuesta online.

rea
de
marketing

Encuesta de Club Paddo

Otorgar buena
relacin
precio/calidad

Paddo PE-04

Posicionarse no Resultados por perodo en la tabla de

ms de 14 lejos posicionamiento.
cerca de la recta
de
posicionamiento

rea de
marketing

25

Organigrama del departamento de marketing

Paddo PE-04

26

Segmentacin de mercado
Geogrfica
Corresponde a la ubicacin que tienen los clientes potenciales en el continente sudamericano
Pases Sudamericanos

Seleccin
X

Argentina
Per
Bolivia
Brasil
Chile
Ecuador
Colombia
Venezuela
Uruguay

X
X

Demogrfico
-

Nivel socioeconmico: es la clasificacin de personas segn los ingresos que estas

obtienen mensualmente.

Nivel socioeconmico
Abc1
C2
C3
D
E

Ingresos ( US$)
3000 o ms
1600 - 2999
1000 - 1599
440 - 999
1 - 439

Seleccin
x
x

Edad

Edad
Seleccin

Paddo PE-04

Rango 1
1 - 24

Rango 2
25 - 50
X

Rango 3
51 o +

27

Ocupacin

1) Profesionales/Ejecutivos: son personas que estn a cargo de tareas administrativas al

interior de las empresas o distintas organizaciones, que ocupan equipos computacionales
porttiles frecuentemente. Estos usuarios utilizan los equipos para mltiples propsitos,
tales como el ocio y el estudio, pero fundamentalmente para desempear sus funciones
laborales

Variable Pictogrfica

Estilo de vida: son personas que tienen un alto consumo de tecnologa, utilizando
herramientas computacionales en su trabajo frecuentemente. Estn altamente
conectados a travs de redes sociales y se informan a travs de fuentes de informacin
online.

Perfil del Cliente y del Usuario

Perfil del Cliente
a) Tiendas de departamento:
Son empresas que ofrecen una gran cantidad de productos agrupados en departamentos
bien definidos. Estas empresas estn ubicadas en malls, grandes edificios y en los sectores
comerciales ms importantes de las grandes ciudades de cada pas.
Su clientela pertenece en su gran mayora a grupos socioeconmicos alto y medio. Ofrecen
financiamiento a sus clientes con sus propias fuentes y basan principalmente sus ingresos en la
venta al crdito.

La tendencia en este tipo de empresas es entregar a sus clientes servicio de buena calidad y
cubrir gran nmero de necesidades poniendo a disposicin de sus compradores, todos los
artculos que se necesitan corrientemente, con excepcin de alimentos. Es habitual incluso,
encontrar artculos suntuarios y de lujo.

Paddo PE-04

28

Cada departamento est concebido de manera de maximizar su eficiencia en cuanto a su

control, manejo, servicio, promocin, abastecimiento, etc

b) Especialistas:
Son tiendas especializadas en computadoras a travs de cadenas con presencia en todo el
continente. Tienen gran surtido de marcas y modelos cuidadosamente seleccionados, poseen
una atencin personalizada y vendedores expertos que conocen realmente lo que venden y
saben interpretar las necesidades de sus clientes.

Su servicio est referido a ofrecer un surtido de productos ms amplio que las tiendas por
departamento, asesoramiento tcnico para la eleccin del bien y financiamiento de fcil
acceso.

Tambin han desarrollado un importante servicio de post-venta que va ms all de lo que ofrece el
armador o importador.

Perfil del consumidor

Personas: Perfil de nuestros usuarios son caracterizados por poseer un rango de edad de 25-50
aos que residen en Latinoamrica especficamente en Chile argentina y Brasil, Con un alto poder
adquisitivo perteneciente a un estrato socio econmico alto y medio alto (abc1- c2). Son
individuos profesionales, que poseen estudios universitarios o postgrado que ocupan altos cargos
dentro de las grandes empresas del pas. Son personas que valoran su tiempo y siempre quieren
estar conectados con el mundo por ende son tienen un alto consumo de tecnologa es por esto
que necesitan un computador porttil rpido, cmodo y confiable. Tambin esperan un diseo
destacado, que lo diferencia a los otros notebook pero al mismo tiempo que sea sobrio y elegante,
que genere un valor adicional al usuario con solo usarlo.
Empresas: Las empresas en general son unos grandes consumidores de tecnologa debido a los
tiempos globalizados en los que vivimos. No se concibe una empresa sin computadores ni sin
internet, es por esto que esperan un producto que responda las necesidades tcnicas de los
usuarios, que sea cmodo permitindole libertad e independencia, que no presente fallas y que
sea lo ms rpido posible permitindole una gran conectividad.

Paddo PE-04

29

Mix de marketing
Producto: Notebook
Aspectos tcnicos y formales
Caractersticas
Procesador

INTEL PLATINIUM V CORE U770

Memoria

2000 Mbyte

Disco Duro

800GB

Multimedia

Grabador de CD 8x16x52

Pantalla

Monitor 13

Tarjeta de Video

ATI XFX RADEON

Sistema Operativo

Windows XP

Aspectos diferenciadores que agregan valor al cliente

Club Paddo: Para nuestra organizacin es muy importante el servicio post-venta por ende hemos
diseado una comunidad virtual donde el consumidor podr resolver sus dudas o problemas lo
antes posible con nuestros excelentes empleados, complementndose con nuestro call-center que
tiene como objetivo de manera primaria solucionar las consultas de nuestros consumidores.
Garanta: Siguiendo con nuestro compromiso de post-venta, cada computador porttil tiene 8
meses de garanta lo cual consiste en que el consumidor puede devolver o reparar su notebook
dentro del tiempo estipulado sin ningn costo adicional.
Kit paddo: Nuestros consumidores ocupan para varios motivos su computador porttil pero
especialmente para el uso laboral es por esto que Paddo ha diseado un kit que tiene como fin
hacerle ms fcil el trabajo a nuestros usuarios, que consta de:

Mouse inalmbrico
Teclado numrico
Bolso distintivo de Paddo
CD de Microsoft Office Proffesional 2013
Antivirus por 1 ao.

Paddo PE-04

30

Calidad:
La calidad de los notebooks que Paddo lanzar al mercado va a ser de alta importancia para lograr
atraer y retener a los clientes, dado que los atributos que el producto tiene son altamente
valorados por estos. Es por esto que la calidad debe ser comunicada a travs de los distintos
medios publicitarios que vamos a utilizar para darnos a conocer al inicio del proyecto. La calidad
de los servicios de post-venta tambin son importantes, por lo que constantemente se evaluar y
corregirn acciones si es necesario para entregar un mayor valor agregado al cliente.
Diseo: El diseo del producto debe ser agradable a la vista, cmodo de utilizar y transportar,
aumentando la eficiencia del producto que es lo que la gran mayora de nuestros clientes
potenciales valoran.
Marca:
Construir una marca slida es esencial para las aspiraciones que tiene Paddo en el mercado.
Queremos ser una marca conocida por todos y diferenciarnos a los dems competidores,
entregando un producto y servicio de post-venta de alta calidad y que cumpla eficientemente las
necesidades de nuestros clientes. Con el logo de Paddo buscaremos penetrar la mente de las
personas y que estas nos recuerden siempre, por lo que usaremos un color atractivo y una palabra
sencilla, fcil de pronunciar y recordar.

Promocin

Nuestra estrategia de comunicaciones consta de 2 partes; la primera es nuestra campaa

publicitaria que tiene como objetivo posicionarnos como empresa y como marca, por ende el
primer ao de campaa ser intenso dado que es nuestro primer ao en el mercado dirigindose a
nuestro grupo objetivo. Y como segunda parte nuestra responsabilidad social empresarial que
busca satisfacer a todos nuestros stakeholders de mejor manera, y as obtener una buena Imagen
Corporativa.

Paddo PE-04

31

1) Publicidad:
1 Periodo
Medios
publicitarios

ARGENTINA

BRASIL

CHILE

Frecuencia

Frecuencia

Frecuencia

PC 12 meses

12 meses

12 meses

24
quincenas

24
quincenas

24
quincenas

365 das

365 das

0 das

0 das

Publicidad
en 12 meses
exteriores ABC1

12 meses

12 meses

Publicidad
en 2 meses
exteriores C2-C3

12 meses

0 meses

Radio Joven

12 meses

12 meses

0 meses

Radio de Noticas

12 meses

12 meses

12 meses

Portal de internet 48 semanas

tipo Terra

48 semanas

48 semanas

Portal de internet

48 semanas

48 semanas

Revista
actualidad

Revista Multienda

Diario
negocios

de 365 das

Diario

0 das

Sensacionalista

48 semanas

Diario Electrnico

Paddo PE-04

32

Television abierta

6 quincenas

10
quincenas

4 quincenas

Televisin pagada

24
quincenas

24
quincenas

24
quincenas

El gasto en Publicidad se evaluara periodo a periodo.

Principales aspectos a destacar en la publicidad:

-

Compromiso:

Es uno de nuestros principales valores los que intentamos sustentan cada da como empresa
entregando nuestra dedicacin y esfuerzo a hacer las cosas cada da mejor siempre orientndonos
a los clientes.
-

Calidad y eficiencia:

Paddo comercializar notebooks que son duraderos, de fcil uso y con gran rapidez, siendo estos
atributos muy valorados por nuestro pblico objetivo.

Innovacin:

La tecnologa cambia rpida y drsticamente, por lo que estar siempre un paso delante de lo que
demanda el mercado es clave. Diseos vanguardistas, nuevas creencias y necesidades de
tecnologa surgen con el paso del tiempo, por lo tanto queremos lograr tener la capacidad
intelectual y econmica de adaptarnos a estos cambios, y si es posible, preverlos.
2) Promocin de ventas:
-

Promocin en lugar de ventas:

Al inicio de nuestras actividades (primer ao), se realizarn exposiciones y demostraciones en

algunos de los puntos de venta al cliente para lograr incentivar a estos a que adquieran nuestros
productos y se familiaricen con los notebooks de calidad que entregaremos.

Paddo PE-04

33

Eventos:

Se realizarn ferias para promocionar y mostrar nuestro producto en lugares estratgicos, en

donde se encuentren personas pertenecientes a nuestro grupo objetivo.

Promocin de lanzamiento:

En Paddo estamos muy contentos por nuestro entrada al

mercado de computadores porttiles queremos celebrar con
nuestros consumidores es por esto que Paddo a diseado un
sorteo de 10 MERCEDEZ-BENZ modelo C180 del ao, avaluado
en US $ 40000 cada uno.

Plaza

Nuestra estrategia de plaza se enfocar en 2 grandes distribuidores, los cuales entregarn el

producto al usuario final. Los distribuidores sern los siguientes:
1) Venta en tiendas de especialidad (TE):
Se caracteriza por ser un canal de distribucin directa, donde Paddo (como fabricante
del producto) vende los notebooks a tiendas de especialidad en el rubro de la
computacin y tecnologa, quienes se encargarn de comercializar nuestros productos con
el consumidor. Estos intermediarios poseen vendedores altamente calificados en materia
de tecnologa y computacin, dado el rubro especfico de las tiendas, y conocen a
cabalidad los requerimientos en trminos de servicio al cliente y garantas competitivas
con el mercado.

2) Venta en tiendas de departamento (TD):

Estas empresas poseen un modelo de negocios dividido por productos homlogos y se
ubican por lo general en lugares con otros comercios no necesariamente relacionados.
Atienden una gran cantidad de pblico de todo tipo y tambin sern utilizadas para llegar
con nuestro producto al comprador final. Ubicadas en los tres pases en que Paddo
efectuar sus operaciones.

Paddo PE-04

34

Por otro lado, si la ocasin lo amerita utilizaremos un tercer canal de distribucin para liquidar los
notebooks (exceso de oferta) correspondientes al periodo de control. En este caso la venta se
realizar en Outlets , que corresponden a tiendas de descuento cuyo principal atractivo para los
consumidores es que pueden encontrar los productos a un precio inferior al que se encuentran los
productos en las tiendas de especialidad o de departamento.

Precio
Tiendas de Departamento

CV UNITARIO
CF UNITARIO
CT UNITARIO
MARGEN DESEADO TD
Precio TD (sin iva)

ARG

BRA

CHI

365
992,58
1357,12
49,55%
2.690

376
728,08
1104,52
55,64%
2.490

359
1671,52
2030,64
29,74%
2.890

ARG

BRA

CHI

365
992,58
1357,12
51,36%
2.790

376
728,08
1104,52
57,35%
2.590

359
1671,52
2030,64
32,09%
2.990

Tiendas Especializadas

CV UNITARIO
CF UNITARIO
CT UNITARIO
MARGEN DESEADO ES
Precio ES ( sin iva)

Nuestra fijacin de precios se basa en el costo total ya que nos interesa como empresa cubrir
todos nuestros costos e incluirlos todos en la decisin de la fijacin de precios, tambin la fijacin
de precios se basa en nuestra implementacin estratgica en la cual concluimos que bamos
ocupar una estrategia de negocios basada en la diferenciacin es por esto que nuestro producto
intenta agregarle valor al cliente, por ende no es un precio bajo pero tampoco un precio tan alto
porque uno de nuestros objetivos de rea y estratgicos es tener una buena relacin de precio
calidad que esperamos cumplir.

Paddo PE-04

35

Estimacin de la demanda en n de unidades Totales

ARGENTINA
Tiendas de
Departamento
Tiendas
Especialistas

AO -3

AO -2

AO -1

21.265

22.301

23.052

38.367

40.237

41.591

TD
ES
Total

BRASIL
Tiendas de
Departamento
Tiendas
Especialistas

59.632

62.538

64.643

AO -3

AO -2

AO 1

TD
101.710

108.791

113.913

160.460

171.631

179.712

ES
Total

CHILE
Tiendas de
Departamento
Tiendas
Especialistas

262.170

280.422

293.625

AO -3

AO -2

AO 1

TD
15.853

16.196

16.445

18.681

19.085

19.378

ES
Total
34.534

35.281

AO 1
26.646

AO 2
27.436

AO 3
28.785

AO 4
28604

48.076

49.500

51.935

51608

74.722

76.936

80.720

80212

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

116.625

117.655

119.370

121502

183.989

185.616

188.320

191683

300.614

303.271

307.690

313.185

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

16.577

17.420

19.005

18.103

19.532

20.527

22.395

21.331

36.109

37.947

41.400

39.434

35.823

Tenemos la demanda histrica de los ltimos aos y la demanda estimada de los futuros 3 periodo
por ende nosotros con estos valores estimaremos la demanda del ao 4, como lo demuestra el
siguiente grfico y regresin.

Paddo PE-04

36

500,000
y = 40992ln(x) + 353064
R = 0.9893

450,000
400,000
350,000
300,000
250,000

Series1

200,000

Log. (Series1)

150,000
100,000
50,000
1

Es importante destacar que la proyeccin del ao 4 la demanda total en unidades disminuir en

1%, subrayando la disminucin en los mercados de Argentina y en Chile.

Argentina:
Nivel de confianza de un 90%, 10% de castigo en caso de variacin a la demanda.
Participacin de mercado
17%

18%

19%

20%

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

TD

4.077

4.445

4.922

5149

ES

7.356

8.019

8.881

9289

Total

11.432

12.464

13.803

14438

ARGENTINA
Tiendas de
Departamento
Tiendas Especialistas

Paddo PE-04

37

Regresin y grfico:
16,000

y = 2209.1ln(x) + 11279
R = 0.9702

14,000
12,000
10,000

Series1

8,000

Log. (Series1)

6,000
4,000
2,000
0
1

CHILE
Nivel de confianza de un 90%, 10% de castigo en caso de variacin a la demanda.
participacin de mercado
17% 18% 19% 20%
AO AO AO
CHILE
AO 1
2
3
4
Tiendas de Departamento TD
2.536 2.822 3.250 3.259
Tiendas Especialistas
ES
2.988 3.325 3.830 3.840
Total
5.525 6.147 7.079 7.098

Paddo PE-04

38

Regresin y grafico:

8,000
7,000

y = 1236.7ln(x) + 5479.9
R = 0.9403

6,000
5,000
4,000

Series1

3,000

Log. (Series1)

2,000
1,000
0
1

Paddo PE-04

39

Brasil:
Nivel de confianza de un 90%, 10% de castigo en caso de variacin a la demanda.

Participacin de mercado
17%

18%

19%

20%

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

TD

17.844

19.060

20.412

21870

ES

28.150

30.070

32.203

34503

Total

45.994

49.130

52.615

56.373

BRASIL
Tiendas de
Departamento
Tiendas
Especialistas

Regresin y grfico:
60,000
y = 7229.1ln(x) + 45284
R = 0.9438

50,000
40,000

Series1

30,000

Log. (Series1)
20,000
10,000
0
1

Ocuparemos la regresin logartmica para predecir el comportamiento de la demanda porque su

Paddo PE-04

40

es lo mas cercano a uno y esto quiere decir que la variable independiente explica la variable
dependiente de mejor manera.

Gestin de Recursos Humanos

1.- Definicin de RRHH
Es el conjunto de empleados que forman parte de una empresa y que se caracterizan por
desempear tareas como seleccionar, contratar, formar, emplear y retener a los colaboradores de
la organizacin, entre otros.
Dentro de Paddo el rea de recursos humanos cumple un rol fundamental a la hora de lograr los
objetivos planteados por la empresa, ya que entendemos que esta rea tiene igual protagonismo
que las dems complementndose a ellas. Con esto se busca emplear de mejor manera las
herramientas con las que contamos para entregarle a la empresa un valor agregado a travez de su
personal y las funciones desempeadas por estos.

2.- Misin de la gerencia de recursos humanos

Paddo PE-04

41

La gerencia de recursos humanos tiene como misin alinear la estrategia corporativa con la propia
y traspasar los valores de la organizacin a las personas, logrando gestionar, desarrollar e integrar
al personal de la empresa, todo esto mediante iniciativas que fomenten condiciones laborales y
humanas, en las cuales los integrantes de la organizacin desarrollen su mximo potencial de
desempeo, con el fin que sean la principal ventaja competitiva, entendiendo que consideramos
que las personas son el recurso fundamental para llegar al xito.

2.1. Valores
Dentro de la totalidad de valores que Paddo presenta el rea de Recursos Humanos resalta a
los que estn ligados directamente con las personas o empleados, estos son:

Innovacin

Trabajo en Equipo

Compromiso

Inters por las personas

3. Polticas de Recursos Humanos

Las principales polticas que tiene el departamento de Recursos Humanos dentro de la
organizacin son las siguientes:
Que exista respeto y confianza entre los trabajadores ya que creemos que estas son dos
condiciones previas para generar una nueva relacin. Esto se aplica a todos los niveles de
la empresa sin excepcin.
La disposicin para cooperar y ayudar a los dems es uno de los criterios fundamentales a
la hora de evaluar potenciales candidatos a un ascenso.
En caso de desacuerdo entre algn trabajador y su superior o con uno de sus pares, cada
uno tendr el derecho a ser escuchado de manera equitativa. El rea de recursos
humanos velar para que el desacuerdo sea tratado con imparcialidad, sin importar el
nivel jerrquico.

Paddo PE-04

42

 En cuanto a la obtencin de personal, se buscara a colaboradores con personalidad y

aptitudes profesionales que permitan el desarrollar una relacin a largo plazo con la
organizacin
Si bien en gran parte el progreso de cada empleado depende de si mismo, Paddo se
compromete a ofrecer la posibilidad de evolucionar a todos aquellos que estn decididos y
que tengan el potencial necesario para desarrollar sus aptitudes, a travs de programas de
capacitacin y desarrollo.
En caso de constantes resultados ineficientes, la empresa deber considerar la posibilidad
de un despido. De efectuarlo la organizacin se compromete a llevarla a cabo con el
debido respeto, considerando cualquier tipo de costos que esta genere, como por ejemplo
indemnizacin.

4.- Objetivos estratgicos de los Recursos Humanos

Optimizar el proceso de reclutamiento, seleccin e induccin de la organizacin

Mejorar la productividad del personal
Saber y controlar los rendimientos de cada miembro de la organizacin
Generar compromiso de parte de los trabajadores hacia la empresa, alineando los
objetivos de ambas partes
Proveer en la desvinculacin un debido trato hacia el personal en cuestin

5. Principales funciones de la gerencia de Recursos Humanos

Reclutamiento y Seleccin de trabajadores que contribuyan al fortalecimiento
competitivo de la organizacin
Disminuir el tiempo de adaptacin de nuevos trabajadores con una ptima induccin
Capacitacin y desarrollo del personal, estando estos a la altura de las metas que se le
proponen y as poder otorgar una cadena de valor al negocio y calidad del servicio del

Paddo PE-04

43

cliente
Gestionar la relacin entre nuestros empleados y la organizacin, asegurando que el
empleo este acorde a la cadena de valor ofrecida
Elaboracin de polticas, normas y procedimientos de recursos humanos, estableciendo
de esta manera lo que se debe cumplir por los trabajadores a la hora de desarrollar sus
funciones (como horarios de trabajo, cumplimiento de contrato, despidos, etc.)
Ser socio estratgico de nuestros trabajadores , logrando una oportuna atencin a sus
requerimientos
Establecer sistemas y niveles de compensaciones que permitan atraer, retener y motivar
a nuestro personal para que se logren los objetivos planteados por la organizacin
Disear e implementar el sistema de evaluacin de desempeo acorde a los diferentes
cargos de la organizacin
Establecer polticas que permitan brindarle seguridad a nuestro personal tanto
econmicamente como humanamente
Crear las reglamentaciones y procedimientos correspondientes para el manejo de
promociones, ascensos y despidos

Paddo PE-04

44

6. Plan de accin
Obtencin

Objetivo Estratgico

Metas

Optimizar
el
proceso
de Disear sistema de
reclutamiento,
seleccin
e induccin
induccin de la organizacin

Paddo PE-04

Logros

Estndar: 1

Indicadores

Costo

N de sistemas diseados

45

Mantencion
Objetivo Estratgico

Metas

Logros

Saber
y
controlar
los Hacer constantes
rendimientos de cada miembro evaluaciones de
de la organizacin
desempeo al
personal

Estandar:90%

Generar compromiso de parte Disminuir el nivel de

de los trabajadores hacia la ausentismo dentro de
empresa, alineando los objetivos la empresa
de ambas partes

Estandar: 10%

Disminuir el nivel de
rotacin de personal
en el periodo

Paddo PE-04

Indicadores

Costo

Estandar: 15%

46

Desarrollo
Objetivo Estratgico

Metas

Mejorar la productividad del Aplicar un sistema de

personal
premio a vendedor
del mes

Proveer clima sano

Logros

Indicadores

Costo

Estandar: 1

Estandar: 80%
Nivel de clima laboral

Disear programas de Estandar: 70%

capacitacin del
personal

Paddo PE-04

47

Out Placement
Objetivo Estratgico

Metas

Proveer en la desvinculacin un Crear

plan
debido trato hacia el personal en desvinculacion
cuestin

Paddo PE-04

Logros

de Estandar: 1

Indicadores

Costo

N de planes diseados

48

7.Descripcion del cargo

Identificacin del puesto

Nombre del cargo: Gerente General
Nmero de ocupantes: 1
Supervisado por : Directorio
Supervisor del cargo: Gerente de Finanzas, Gerente de Recursos Humanos, Gerentes de Marketing

Principales objetivos

Velar por el cumplimiento de la Visin planteada por la organizacin

Dirigir, supervisar y dictar normas para el eficiente desarrollo de las actividades de la
empresa que cumplan con las polticas adoptadas por la Junta Directiva
Evaluar los proyectos que se presentan con el fin de integrar los diferentes departamentos
cumpliendo con el lineamiento estratgico para mantener la eficiencia y lograr sinergia en
la organizacin.

Proveer a las reas de lo necesario para desarrollar sus funciones

Disear planes de contingencia para enfrentar futuros cambios en el mercado

Evaluar los proyectos que se presentan con el fin de unir a los diferentes departamentos
cumpliendo con el lineamiento estratgico para mantener la eficiencia y lograr sinergia en
la organizacin.

Requisitos del cargo

Formacin Profesional: Ingeniero Civil Industrial, Ingeniero Comercial o Carreras Afines, MBA
Sexo: Indistinto
Experiencia laboral: Mnimo 10 aos en cargos gerenciales
Pleno Dominio: rea de administracin y ventas, rea Finanzas, Ingles en un 85% hablado y
escrito, comercio internacional, tecnologa

Paddo PE-04

49

Competencias

Capacidad de direccin
Liderazgo
Aptitud de trabajo en equipo

Dinamismo
Carcter

Honestidad, compromiso y tica

Responsabilidad social
Iniciativa Propia

8. Valorizacin de la Estructura de Cargos

Las remuneraciones sealadas a continuacin son mensuales estipuladas para los futuros
periodos, las cuales estn valoradas en dlares, reajustndose periodo a periodo por la variacin
del IPC
En las siguientes tablas se sealan cargos, nmero de trabajadores por cada puesto, las
remuneraciones fijas y las remuneraciones variables.
*Comisin de operarios: US$15 por cada notebook ensamblado
*Comisin de vendedores: 0,1% de las Ventas estimadas.

CHILE
Cargo
Gte. General
Gte. Planta
SubGte. Tcnico
Sup.de operaciones
Operarios

Supervisor
Vendedor

Paddo PE-04

Numero

Rem fija

1
1
1
10
300

2
12

Comisin

11507
4500
3500
1800
600

780
620

Rem. total

0
0
0
82875
Total

11507
4500
3500
18000
262875
300382

0
69,0625
Total

1560
8268,75
9828,75

50

ARGENTINA
Cargo
Gte. Planta
SubGte.
Tcnico
Sup.de
operaciones
Operarios

Numero Rem
Comisin Rem. total
fija
1
3150
0
3150
1
2450
0
2450

Supervisor
Vendedor

10

1260

12600

300

420

171480
Total

297480
315680

5
35

546
434

0
142,9
Total

2730
20191,5
22921,5

BRASIL
Cargo
Gte. Planta
SubGte. Tcnico
Sup.de operaciones
Operarios

Numero
1
1
10
300

Rem fija

Comisin

2700
2100
1080
360

0
0
0
689910

2700
2100
10800
797910
813510

0
574,925
Total

9828
142038,75
151866,75

Total

Supervisor
Vendedor

Paddo PE-04

21
150

468
372

Rem. total

51

Recursos Humanos

Cargos
Gte. Recursos Humanos
Jefe rea de Obtencin
Encargado Reclutamiento y seleccin
Encargado Contratacin
Jefe rea Mantencin y Desarrollo
Encargado de Capacitacin
Encargado de Evaluacin de Desempeo
Encargado de Remuneraciones
Encargado de Planes de Compensacin
Jefe rea Clima Organizacional
Encargado Actividades Recreativas
Encargado polticas y normas de la empresa
Jefe Desvinculacin
Psiclogo
Total

Paddo PE-04

N de Trabajadores
1
1
3
2
2
3
3
2
3
2
1
1
1
4
29

Remuneracin Total Remuneraciones

8000
8000
4500
4500
2700
8100
2000
4000
4000
8000
2500
7500
2500
7500
2000
4000
2500
7500
1900
3800
2000
2000
1700
1700
4500
4500
2800
11200
82300

52

Marketing

Cargos
Gte. Marketing
Gte. Ventas
Encargado Tiendas Departamento CHILE
Encargado Tiendas Departamento ARGENTINA
Encargado Tiendas Departamento BRASIL
Encargado Tiendas Especializadas CHILE
Encargado Tiendas Especializadas ARGENTINA
Encargado Tiendas Especializadas BRASIL
Jefe Soporte Tcnico
Personal Soporte Tcnico CHILE
Personal Soporte Tcnico AGENTINA
Personal Soporte Tcnico BRASIL
Gte. Produccin
Jefe Produccin CHILE
Jefe Produccin ARGENTINA
Jefe Produccin BRASIL
Jefe Dep. Control y Calidad
Personal Dep. Control y Calidad CHILE
Personal Dep. Control y Calidad ARGENTINA
Personal Dep. Control y Calidad BRASIL
Gte. Comunicacin e Imagen
Encargado Relaciones Publicas
Jefe Publicidad
Encargado Publicidad CHILE
Encargado Publicidad ARGENTINA
Encargado Publicidad BRASIL
Encargado Coordinacin Comercial
Total

Paddo PE-04

N de Trabajadores
2
1
1
1
1
1
1
1
1
5
10
30
1
1
1
1
1
5
10
17
1
1
1
1
1
1
1
99

Remuneracin
Total Remuneraciones
8000
16000
6110
6110
1200
1200
1500
1500
1700
1700
1340
1340
1670
1670
1830
1830
2000
2000
1100
5500
1100
11000
1100
33000
5400
5400
2900
2900
3050
3050
3320
3320
3330
3330
1400
7000
1400
14000
1400
23800
5000
5000
1690
1690
2990
2990
1782
1782
1782
1782
1782
1782
1850
1850
162526

53

Finanzas
Cargos
N de Trabajadores Remuneracin
Total Remuneraciones
Gte. Finanzas
1
8000
8000
Sub. Gerente Finanzas CHILE
1
5400
5400
Sub. Gerente Finanzas ARGENTINA
1
5400
5400
Sub. Gerente Finanzas BRASIL
1
5400
5400
Jefe Presupuesto CHILE
1
3000
3000
Jefe Presupuesto ARGENTINA
1
3000
3000
Jefe Presupuesto BRASIL
1
3000
3000
Jefe Contador CHILE
1
2700
2700
Jefe Contador ARGENTINA
1
2700
2700
Jefe Contador BRASIL
1
2700
2700
Jefe Gestin y Cobranza CHILE
1
1500
1500
Jefe Gestin y Cobranza ARGENTINA
1
1500
1500
Jefe Gestin y Cobranza BRASIL
1
1500
1500
Total
13
45800

Paddo PE-04

54

9. Procedimiento para la calificacin del personal y diagrama de flujo

El objetivo del procedimiento de calificaciones es evaluar el desempeo y las aptitudes
del personal de la empresa. Adems servir para ponderar la contribucin del trabajo al
logro de las metas, planes y programas, calidad de los servicios y grado de satisfaccin de
los usuarios de nuestra organizacin.
Este procedimiento nos permite determinar las necesidades de mejoramiento que se
necesitan dentro de Paddo dando espacio a capacitaciones, charlas motivacionales,
esparcimiento, reuniones, etc.

Paddo PE-04

La primera parte del procedimiento de calificacin del personal dentro de Paddo,

consta de acuerdos fundamentales entre el jefe de rea de Mantencin y
Desarrollo y el encargado de evaluacin del desempeo, estos acuerdos son las
condiciones mininas que garantizan que este proceso cumplir el objetivo
planteado.
Luego, el encargado de evaluacin de desempeo deber definir las tareas y
actividades de sus colaboradores, supervisando e informando de forma oportuna
respecto de cmo se est llevando a cabo dicha evaluacin, tambin es obligacin
de este acordar con su colaborador los estndares de desempeo.
Siguiente a esto se procede a evaluar al personal en donde se revisan los
resultados obtenidos por los trabajadores y tambin el aporte que ejercen en los
grupos en los cuales se desempean y si estos van apuntando a la misma
direccin que los objetivos que plantea Paddo, todo a travs de indicadores y
resultados que se esperan del trabajador. Cabe destacar que esta evaluacin
consta de dos partes: La evaluacin desarrollada por la organizacin y de una
autoevaluacin realizada por el propio aludido.
Dicho esto el funcionario debe hacer saber a su jefatura los logros conseguidos y
las dificultades encontradas, as como tambin el encargado de evaluacin de
desempeo debe evaluar y concluir sobre los logros y deficiencias encontradas en
el cumplimiento de las tareas y actividades para que, trabajando en equipo,
determinen las necesidades de correccin y apoyo necesario de parte de la
organizacin para con el personal. Segn las creencias de Paddo el funcionario
tiene el derecho a conocer peridicamente los resultados de las supervisiones
que la jefatura est llevando a cabo. Otra de las polticas de Paddo es que el
proceso debe ser transparente con informacin oportuna y compartida, ya que
creemos que esto facilita un clima de confianza elevando los estndares de
desempeo y compromiso de los funcionarios.

55

9.1. Flujo
Necesidad de evaluacin del
desempeo

Identificacin de procesos de
evaluacin

Informe
evaluaciones de
desempeo

Definicin de indicadores

Entrevistas

Cuestionario

Ejecucin de mtodos para

almacenar informacin

Aplicaciones
Informticas

Informe
evaluaciones de
desempeo

Anlisis y comunicacin de
resultados

Paddo PE-04

56

10. Organigrama

Gerente Recursos Humanos

Departamento de
Obtencin

Encargado de
reclutamiento y
seleccin

Departamento de
Mantencin y
Desarrollo

Encargado de
capacitacin

Encargado de
evaluacin de
desempeo
Encargado de
Contratacin

Departamento de
Actividades
Recreativas

Psiclogos

Jefe rea clima

organizacional

Encargado de
polticas y normas

Encargado de
remuneraciones

Encargado de
planes de
compensacin

Paddo PE-04

57

Gestin Financiera
La Gestin Financiera, posee como objetivo principal, el soporte de las metas corporativas,
administrando ptimamente los recursos de la compaa. Un buen anlisis financiero ser de
carcter primordial al momento de tomar decisiones administrativas sobre produccin,
financiamiento, polticas de dividendos, dividendos, etc.
A continuacin, se presentaran los distintos objetivos estratgicos de esta gestin, metas
financieras e indicadores. Posteriormente, se describirn las decisiones financieras que se tomaron
en esta primera proyeccin. Para terminar, se analizarn distintos ratios financieros.

Objetivos Estratgicos de la Gestin Financiera

Objetivo Estratgico
Crear valor para los
accionistas

Meta Financiera
Obtener rentabilidad del
patrimonio superior a un 25%
en cada perodo.

Cumplir con las exigencias de

corto plazo

Obtener una liquidez mayor a

1,5 veces en cada perodo.

Poseer niveles de
endeudamiento apropiados

Mantener una estructura de

capital 0,5 y 1,5

Generar productividad de los

activos

Obtener rentabilidad de los

activos superior a un 25% en
cada perodo

Indicador

Mantener la satisfaccin del

accionista

Paddo PE-04

58

Decisiones Financieras

En relacin a las necesidades de financiamiento externo, se ha tomado la decisin de no

acceder a un prstamo, ya que segn las proyecciones se obtienen altos valores en la
cuenta Disponible, la cual se usar en caso de necesidades de corto plazo.

Al hablar de la poltica de crdito a los clientes, se usara la opcin de pago a 90 das, ya

que se desea que el cliente se sienta cmodo al momento del pago. Por otro lado, la
opcin de 120 das era un plazo muy amplio y generara complicaciones a eventuales
necesidades inmediatas.

En las polticas de crdito a proveedores, en una primera instancia, se pagar a 120 das,
ya que se desconocen los resultados reales para el primer perodo y el comportamiento
del mercado, por lo que esta opcin se toma para no arriesgarse a posibles eventualidades
dentro del primer ao. Posteriormente, en los perodos prximos asumiendo una
estabilidad al conocer el comportamiento del mercado, se elegir la opcin de pago a 60
das.

En relacin a la poltica de dividendos, se ha tomado la decisin de realizar un pago del

30% del resultado del ejercicio para el primer perodo, aumentando en 5% para los
prximos 3 perodos.

Respecto a las notas de crdito, al no poseer claro conocimiento si la razn precio/calidad

es la ptima, se estimaron en un 5% de las ventas totales de cada perodo.

Dada la estimacin de la demanda entregada por el departamento de Marketing, se

proyect el uso de turnos extras en los perodos 2,3 y 4 en Brasil, como tambin en
Argentina en el perodo 4.

Dada la demanda estimada, al igual que en la decisin anterior, la capacidad de las plantas
no daban abasto para la cantidad producida, por lo que se proyect la compra de 1 planta
en Brasil.

En algunos perodos, debido a la alta demanda y a la incapacidad de producir lo estimado

en Brasil, se importaron productos desde las plantas de Argentina, como tambin hubo
importacin a Argentina desde Chile (en menor cantidad).

Paddo PE-04

59

Anlisis de Ratios

Razones de Liquidez
Ratios de Liquidez

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Razn corriente
(N de veces)

Act. Circulante
Pas. Circulante

1,83

2,29

2,68

3,20

Razn Acida
(N de veces)

Act Circulante - Existencias

Pas. Circulante

1,83

2,29

2,68

3,20

Capital de trabajo
($)

AC - PC

57.722.788

102.061.517

143.860.113

192.866.446

Viendo la razn corriente, podemos ver que Paddo proyecta una buena liquidez, ya que no
presenta problemas al cubrir sus necesidades de corto plazo, y que adems, esta va creciendo
durante el horizonte de proyeccin en un 74,86%. La razn corriente y la razn acida presentan el
mismo valor, ya que al estimar la demanda, se espera que la empresa pueda vender la totalidad de
su produccin, por lo que lo hay existencias. Una de las principales razones del aumento de estos
indicadores a lo largo del horizonte de proyeccin, es debido al incremento considerable de los
activos circulantes, principalmente en la cuenta disponible, en contra de los pasivos circulantes,
que no tuvieron la misma proporcin de ampliacin. Este aumento de la cuenta disponible, nos
servira en caso de eventuales necesidades en el corto plazo.
El capital de trabajo presenta un alza de un 234,12%, desde la proyeccin del periodo 1 hasta el 4.
Este aumento se debe a la anteriormente nombrada alza del activo circulante, provocada por el
aumento de la cuenta contable disponible, en contra de la baja alza de los pasivos circulantes.

Paddo PE-04

60

 Razones de Endeudamiento

Ratios de Endeudamiento

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Leverage

Pasivo Circulante
Patrimonio neto

0,58

0,49

0,41

0,34

Apalancamiento

Act Total
Patrimonio

1,58

1,49

1,41

1,34

Estos ratios nos indican el comportamiento de las relaciones entre el pasivo circulante/patrimonio,
y los activos totales/patrimonio. El leverage ha disminuido desde la proyeccin del periodo 1 al 4,
esto significa que Paddo pas de estar con mayor proporcin de compromisos con terceros, a
poseer mayor compromiso con los propios dueos, esto debido a que la mayora de las cuentas
contables dentro del pasivo circulante se han mantenido durante el horizonte de proyeccin, en
contraste a la cuenta de patrimonio, la cual ha aumentado debido a la acumulacin de resultados
de ejercicios anteriores. Otra razn de peso la cual explica que no vare el pasivo circulante, es que
la empresa ha decidido no recurrir a terceros para financiarse (debido al alto monto en la cuenta
disponible).
El apalancamiento nos muestra la distribucin del financiamiento, revelando en qu medida
Paddo se desenvuelve con capitales propios. Este valor va disminuyendo, ya que el compromiso
con terceros se integran como fuente de financiamiento, por lo que la deuda con los propios
dueos no constituyen la nica fuente de financiamiento a los activos.

Paddo PE-04

61

 Ratios de Actividad
Ratios de Actividad

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Rotacin Activos
(N de veces)

Ventas
Activos Totales

0,86

0,77

0,68

0,62

Rotacin AC
(N de veces)

Ventas
AC

1,29

1,02

0,88

0,76

Permanencia AC
(Das)

360
Rotacin de AC

278,36

351,68

410,65

473,92

Rotacin Inventario
(N de veces)

Costo de ventas
Inventario

Permanencia Stock
(Das)

369
Rotacin de inventario

Rotacin Cuentas por

cobrar

Ventas
Cuentas por cobrar

2,63

2,63

1,56

2,63

(N de veces)
Permanencia cuentas
por cobrar
(Das)

360
Rotacin cuentas por
cobrar

136,74

136,76

231,50

136,77

Estos indicadores, nos muestran una variacin negativa de un 27,9%, disminucin que se mantuvo
durante todos los periodos. En el ao 1 nuestros activos rotaron 0,86 veces, en cambio para el ao
4 solo lo hicieron en 0,62 veces, esto debido al aumento de un 44,3% en los activos totales (alza
que ya hemos percibido, provocada por el aumento de la cuenta disponible), en contra de un
menor aumento en las ventas (22,6%). En el ao 1 nuestros activos rotaron 0,86 veces, en cambio
para el ao 4 solo lo hicieron en 0,62 veces.
En la rotacin de activos circulantes, vemos ms detallada la variacin negativa, debido al
aumento de la cuenta disponible, en los activos circulantes. En el ao 1 los activos circulantes
rotaron 1,29 veces, en comparacin al ao 4, donde lo hicieron 0,76 veces.
No se puede hacer un clculo ptimo de la rotacin de inventario ni de la permanencia de stock,
ya que Paddo al proyectar y estimar datos, no cuenta con stock de materias primas durante estos
perodos, ya que se a comprado lo justo para satisfacer a la demanda estimada.
Analizando la rotacin de cuentas por cobrar, vemos que los clientes rotan 2,63 veces en el ao

Paddo PE-04

62

(durante los 2 primeros perodos), luego el perodo 3 posee una baja de un 68%, rotando 1,56
veces al ao, a lo cual se puede atribuir al aumento de la cuenta deudores por ventas, en
aproximadamente un 83,8%. Posteriormente, en el periodo 4, vuelven a la misma rotacin de los 2
primeros perodos. La permanencia de las cuentas por cobrar nos dice que la rotacin de clientes
en das equivale a 137 das en los perodos 1, 2 y 4, y a 231 en el perodo 3, variacin que fue
atribuida al aumento de la cuenta deudores por venta.

Ratios de Rendimiento

Ratios de Rentabilidad

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

ROE

Utilidad del Ejercicio

Patrimonio

48,58%

39,12%

34,65%

27,47%

ROA

Utilidad Operacional
Activos

37,12%

32,97%

30,13%

25,67%

Margen Neto

Utilidad del Ejercicio

Ventas

35,67%

34,31%

36,10%

32,91%

Margen
Operacional

Utilidad Operacional
Ventas

42,98%

42,97%

44,24%

41,32%

Se puede observar, que se cumple nuestra meta estratgica, la cual era que el ROE fuese superior
a 25% en cada perodo. Aunque este tenga un declive durante el horizonte de proyeccin, debido
al alza en el patrimonio en mayor grado que a la utilidad del ejercicio (42,2% en contra de un
16,1% respectivamente), la estimacin se mantiene en los 4 perodos sobre la meta estratgica.
Otra metra estratgica tambin se cumple, especficamente la que habla de que el ROA tambin
debiese ser mayor a un 25% a lo largo de los 4 perodos.
Tambin vale destacar los altos mrgenes en las proyecciones, tanto operacionales como netos,
los cuales se mantienen relativamente constantes dentro del horizonte de proyeccin.

Paddo PE-04

63

 Ratios de Riesgo
Ratios de Riesgo
GAO
(N de veces)
GAF
(N de veces)

Margen de contribucin
BAIT
BAIT
BAIT - Intereses

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

1,88

1,94

1,88

2,01

1,00

1,00

1,01

1,02

El grado de apalancamiento operativo, nos indica que, promediando el horizonte de proyeccin,

un cambio porcentual de un 1% en las ventas genera un cambio de 1,93% en promedio en la
utilidad operacional.
Por otro lado, el grado de apalancamiento financiero, nos dice que, nuevamente promediando el
horizonte de proyeccin, si hay una variacin de un 1% sobre el resultado operativo, las utilidades
por accin variaran en la misma proporcin (1,01%).

Fondo de Maniobra

Fondo maniobra

Ao 1
57.726.225

Ao 2
102.068.069

Ao 2
143.869.857

Ao 1
39.030.435

Ao 2
79.129.387

Ao 3
64.692.550

Ao 4
192.879.382

Situacin de Tesorera

Situacin de tesorera

Paddo PE-04

Ao 4
164.467.619

64

Estados Financieros y Presupuestos de Caja

Balance General
ACTIVOS
CIRCULANTE:
Disponible
Depositos a Plazo/Valores Negociables
Deudores por Ventas
Materias Primas
Productos Terminados
Otros Activos Circulantes
Impuesto Compra-Venta
Total Activo Circulante
FIJO:
Edificios Administ./Ventas
Plantas
Muebles, Maquinas y Otros
Terrenos
Depreciaciones:
Del Ejercicio
Acumuladas Periodos Anteriores
Total Activo Fijo
TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
CIRCULANTES:
Deudas por sobregiro
Prestamos de Corto Plazo
Vcto a Corto Plazo Deudas Largo Plazo
Dividendos por Pagar
Intereses por pagar
Ctas y Doctos por Pagar
Impuesto Compra-Venta
Impuesto a la Renta
Notas de Crdito
Total Pasivos Circulantes
DEUDA A LARGO PLAZO:
Total Deudas a Largo Plazo
PATRIMONIO:
Capital Pagado
Resultados de Ejercicios Anteriores
Dividendos Pagados period anteriores
Dividendos Declarados en el periodo
Resultados del Ejercicio

13.500.000

13.500.000

64.953.641

110.657.584

100.202.416

199.686.904

62.706.998

70.411.853

129.470.104

81.000.298

127.660.640

181.069.437

229.672.521

280.687.202

5.000.000

5.000.000

5.000.000

5.000.000

5.000.000

56.000.000

56.000.000

56.000.000

64.000.000

64.000.000

2.000.000

2.000.000

2.000.000

2.000.000

2.000.000

3.500.000

3.500.000

3.500.000

3.950.000

3.950.000

-3.000.000

-3.000.000

-3.000.000

-3.400.000

-3.000.000

-6.000.000

-9.000.000

66.500.000

63.500.000

60.500.000

65.950.000

62.550.000

80.000.000

191.160.640

241.569.437

295.622.521

343.237.202

1
0

17.668.382

22.260.993

25.443.270

24.558.975

7.344.400

3.387.050

3.674.900

3.895.500

24.604.057

28.356.422

30.876.378

32.616.396

12.062.751

15.729.698

15.741.519

16.076.640

8.254.824

9.267.205

10.066.596

10.660.310

69.934.414

79.001.368

85.802.664

87.807.820

12%

9%

6%

80.000.000

80.000.000

80.000.000

80.000.000

80.000.000

58.894.607

122.497.444

195.192.503

-17.668.382

-39.929.375

-65.372.646

-17.668.382

-22.260.993

-25.443.270

-24.558.975

58.894.607

63.602.837

72.695.058

70.168.499

Total Patrimonio

80.000.000

121.226.225

162.568.069

209.819.857

255.429.382

TOTAL PASIVO

80.000.000

191.160.640

241.569.437

295.622.521

343.237.202

Paddo PE-04

65

 Estado de Resultados

INGRESOS DE LA EXPLOTACION
VENTAS TOTALES (1)

1
165.096.480

2
185.344.090

3
201.331.920

4
213.206.200

Ventas Notebooks
Ventas Outlet

165.096.480
0

185.344.090
0

201.331.920
0

213.206.200
0

COSTOS DIRECTOS (2)

23.328.098

21.918.671

23.712.403

25.268.614

Costo de Venta
Costo de Venta Outlet

23.328.098
0

21.918.671
0

23.712.403
0

25.268.614
0

8.254.824

9.267.205

10.066.596

10.660.310

133.513.558

154.158.214

167.552.921

177.277.276

25.865.600
0
2.800.000

31.386.880
2.800.000
2.800.000

34.870.080
2.800.000
2.800.000

40.778.240
4.480.000
3.200.000

28.665.600

36.986.880

40.470.080

48.458.240

6.000.000
1.449.768
18.824.580
2.729.190
919.100
0
29.922.638

6.000.000
2.202.784
18.824.580
2.506.415
909.700
0
30.443.479

6.000.000
2.604.928
18.296.580
2.719.408
909.700
0
30.530.616

6.000.000
2.730.330
17.768.580
2.882.653
919.100
0
30.300.663

3.528.484
239.477
200.000
0

3.528.484
211.486
200.000
3.135.350

3.528.484
226.571
200.000
3.520.593

3.528.484
221.421
200.000
6.473.505

3.967.961

7.075.320

7.475.648

10.423.410

Total Costos Fijos

62.556.200

74.505.679

78.476.344

89.182.313

RESULTADO OPERACIONAL

70.957.358

79.652.535

89.076.577

88.094.963

0
0
0

0
0
0
320.000

0
0
0
640.000

0
0
0
1.849.824

320.000

640.000

1.849.824

RESULTADO ANTES DE IMPUESTO

IMPUESTO A LA RENTA

70.957.358
12.062.751

79.332.535
15.729.698

88.436.577
15.741.519

86.245.139
16.076.640

RESULTADO DEL EJERCICIO

58.894.607

63.602.837

72.695.058

70.168.499

Notas de Crdito (3)

MARGEN DE CONTRIBUCION (1+2+3)
COSTOS PRODUCCION
Gastos Generales Fijos
Mantencion Plantas
Depreciaciones
Costos Adicionales autorizados
Sub-Total Costos Fijos Produccion
COSTOS VENTAS
Gastos Generales Fijos
Remuneraciones Vendedores
Publicidad
Promociones Especiales
Investigaciones de Mercados
Bodegaje
Sub-Total Costos Fijos Ventas
COSTOS FIJOS ADMINISTRACION
Gastos Generales Fijos
Seguros
Depreciaciones
Deudas Incobrables
Amortizaciones Intangibles
Sub-Total Costos Fijos Administracion

INGRESOS/EGRESOS NO OPERACIONALES
Ingresos Financieros
Intereses Creditos/Porcion de Corto Plazo
Intereses Porcion Creditos Largo Plazo
Provisiones, Multas, Castigos, Recargos
Otros Ing/Egr no Operacionales
Sub Total Ingr/Egresos no Operacionales

Paddo PE-04

5%

66

 Presupuesto de Caja

I NGRESOS
INGRESOS CONFIRMADOS :
Prstamos de Corto Plazo aprobados
Prstamos de Largo Plazo aprobados
Aportes de Capital autorizados
Retiros Depsitos a plazo (capital)

0
80.000.000
0

Intereses Depsitos a plazo

Venta Activos Fijos-Plantas
Venta Activos Fijos-Oficinas
Ingreso Indemnizacin de seguros reclamados
Venta Bruta al contado entre empresas competidoras
Cobro Cuentas por cobrar a empresas competidoras

0
0

INGRESOS ESTIMADOS :
Ingresos por venta en el perodo
Cobranza Cuentas por Cobrar

130.237.611

146.240.003
59.571.648

105.930.086
66.891.260

168.231.389
122.996.599

TOTAL INGRESOS
EGRESOS
POR PAGOS DE INVERSIONES :
Edificios Administracin y Ventas
Plantas
Muebles Mquinas y otros
Terrenos
Intangibles
Depsitos a Plazo
PAGOS PASIVOS PERIODO ANTERIOR (balance anterior) :
Documentos Protestados + recargos
Sobregiros Autorizados
Banco Prstamos Corto Plazo
Banco Porcin del Largo Plazo
Dividendos
Intereses sobregiro
Cuentas y Documentos por Pagar (Proveedores)
Provisiones, multas y castigos
Impuesto Compra-venta
Impuesto a la Renta
Otros pasivos circulantes(Pago a empresas Competidoras)
Nota de Crdito
PAGOS AL CONTADO DEL PERIODO, CONFIRMADOS :
Compras Productos Terminados a Empresas Competidoras
Transporte Notebooks
Gastos Generales Fijos Produccin
Mantencin Plantas
Gastos Generales Fijos Ventas
Remuneraciones Fijas Vendedores
Publicidad
Promociones Especiales
Investigaciones de Mercado
Gastos Generales Fijos Administracin
Seguros
Multas y Castigos
Intereses/Comisiones porcin Prstamos Corto Plazo
Intereses porcin de Prstamos a Largo Plazo
Costos Adicionales Produccin autorizados
PAGOS ESTIMADOS DEL PERIODO :
Remuneraciones Variables Produccin
Compras de Kits y PPA del perodo
Patentes-Royalties
Bodegaje
Remuneraciones Variables Vendedores
TOTAL EGRESOS

80.000.000

130.237.611

205.811.651

172.821.346

291.227.988

5.000.000
56.000.000
2.000.000
3.500.000

0
0
0
0

0
0
0
0

0
8.000.000
450.000

0
0
0
0

0
17.668.382
0
7.344.400

0
22.260.993
0
3.387.050

0
25.443.270
0
3.674.900

24.604.057
12.062.751

28.356.422
15.729.698

30.876.378
15.741.519

8.254.824

9.267.205

10.066.596

144.550
31.386.880
2.800.000
6.000.000
2.017.440
18.824.580
2.506.415
909.700
3.528.484
211.486
320.000

77.525
34.870.080
2.800.000
6.000.000
2.202.264
18.296.580
2.719.408
909.700
3.528.484
226.571
640.000

240.555
40.778.240
4.480.000
6.000.000
2.303.917
17.768.580
2.882.653
919.100
3.528.484
221.421
1.849.824

944.280
14.688.800
3.147.600
0
165.096
78.783.970

1.016.115
16.935.250
3.387.050
0
185.344
160.107.709

1.102.470
18.374.500
3.674.900
0
402.664
183.276.514

1.168.650
19.477.500
3.895.500
0
426.412
191.743.500

SALDO DEL PERIODO

SALDO INICIAL
SALDO CAJA/SOBREGIRO PERIODO

13.500.000

51.453.641
13.500.000
64.953.641

45.703.943
64.953.641
110.657.584

-10.455.168
110.657.584
100.202.416

99.484.488
100.202.416
199.686.904

Paddo PE-04

447.090
25.865.600
0
6.000.000
1.284.672
18.824.580
2.729.190
919.100
3.528.484
239.477
0

66.500.000

13.500.000

67

Organigrama

Gerente Finanzas

Sub-Gerente
Finanzas Brasil

Sub-Gerente
Finanzas Chile

Jefe
Presupuesto
Brasil

Jefe
Presupuesto
Chile

Jefe Contador
Brasil

Jefe Contador
Chile

Jefe Gestin y
Cobranza Brasil

Paddo PE-04

Jefe Gestin y
Cobranza Chile

Sub-Gerente
Finanzas
Argentina

Jefe Presupuesto
Argentina

Jefe Contador
Argentina

Jefe Gestin y
Cobranza Argentina

68