Gerencia de Produccin.

Estrategia
La Gerencia de Produccin ser la encargada de producir y proveer los productos
al rea comercial, basndose en la optimizacin y el despliegue de sus recursos, y
por sobretodo produciendo pastas dentales con altos estndares de calidad,
conduciendo a la empresa a alcanzar Ventajas Competitivas a corto y largo plazo.
Esto considerando las polticas de costos, produccin, rendimientos de
maquinarias, control de Stock, calidad del producto, flexibilidad y Responsabilidad
Social Empresarial.

Objetivos y Metas
El objetivo principal del rea de produccin es la realizacin y optimizacin del
ciclo productivo, que comprende la transformacin de las materias primas en
productos terminados. Esto segn la proyeccin de ventas que estime la Gerencia
Comercial.

Polticas
Las polticas de la gerencia estarn enfocadas a la optimizacin de las materias
primas y a la calidad de los productos terminados, direccionados por la norma ISO
9000, resguardando la seguridad e integridad del personal y los procesos
productivos segn la SA 8.000 Y HACCP, OSHAS.

Sistema Productivo
La produccin de las pastas dentales en Mouthok se efecta a travs de una lnea
de produccin con dos procesos, para lo cual se requerir de mquinas altamente
especializadas, consistiendo en una maquina mezcladora y otra envasadora.
El proceso productivo consiste fundamentalmente en:
Obtencin de los ingredientes del proveedor, ENAE, que normalmente
garantiza la entrega de materias primas en forma oportuna.

Mezcla de las materias primas correspondientes a los ingredientes del

producto.

Envasado de los 2 ingredientes en pomos, de tamao 100 grs., con el

correspondiente sellado en el cual se indica el lote de produccin y fecha.

Empaque de los pomos en los estuches de cartn

Empaque de los estuches en cajas de 144 unidades de 100 grs., que es la

unidad de venta a los canales de distribucin.

En el proceso existe un riguroso control de calidad que verifica la exactitud

de la mezcla de los ingredientes, como tambin los aspectos relativos a la
presentacin del producto.

Inversiones en Plantas y/o mquinas, localizacin

La Compaa invertir al comienzo en una planta industrial Americana, la cual
cuenta con dos tipos de mquinas, una mezcladora y una envasadora. La
Inversin en esta planta es de M A$100.000.-. Dicha planta tiene una capacidad
total de produccin de 15.675 cajas para 3 turnos de 8 horas c/u, lo que hace
calcular 2.257.200 pomos de pastas dentales por perodo. Sin embargo, para
nuestra propuesta inicial hemos decidido slo en funcionar con 2 turnos con una
capacidad mxima a producir de 10.725 cajas (1.544.400 pomos).

A continuacin se presenta resumen de Inversin Inicial de Mothok:

Inversin Inicial en Plantas y Maquinas
Bienes Races y Construcciones casa Matriz

MA$

200.000

Muebles, Vehculos y Otros

MA$

20.000

Planta Industrial de EE.UU.

MA$

100.000

Total Inversin Inicial en Plantas y Maquinarias

MA$

320.000

Se evaluar a futuro la posible inversin y utilizacin de una segunda planta, ya

sea Americana o japonesa, la cual es de un costo menor, esto depender del

estado del mercado, y de la demanda de nuestros clientes para con nuestros

productos.

Poltica de Abastecimiento, y programa de compras de materias

primas, por c/producto
El abastecimiento de las materias primas se realizar por la Empresa Nacional de
Abastecimiento Nacional (ENAE). Empresa propiedad del estado con
caractersticas monoplicas, la cual se destaca por un buen servicio entregado. El
abastecimiento automtico se har a travs de un sistema MRP (Software de
planificacin y administracin de materia prima), el cual la compaa posee
desde el comienzo de actividades. Las rdenes de compra se realizarn de forma
automtica de acuerdo a las necesidades de produccin. Se detalla cantidad de
produccin estimada por producto..
Produccion Mouthok
periodos

Cantidad

10,725

11,261

11,824

12,416

13,036

13,688

14,373

15,091

Nepub

4,086

4,290

4,505

4,730

4,966

5,215

5,475

5,749

Jovad

3,575

3,754

3,941

4,139

4,345

4,563

4,791

5,030

Adult

3,064

3,218

3,378

3,547

3,725

3,911

4,106

4,312

Datos sujeto a modificaciones

Diseo y componentes de los productos

Nuestras pastas dentales son una combinacin qumica de diversos elementos. Y
tiene por finalidad ayudar a la higiene y limpieza de la dentadura.
La forma de presentar estos productos es mediante un pomo o tubo con una tapa
plstica el cual est dentro de de un envase de cartn al momento de su compra.
El pomo y el envase llevan impresos la marca y el nombre del producto (de
fantasa) dentro de la mezcla de productos que tenemos en el mercado, esto
adems de las caractersticas especficas del producto.
El tubo o pomo de tamao mediano es de 12cm de largo y contiene 100grs. De
pasta dental.

Los componentes de cada producto se detallan a continuacin:

Nepub:

Fosfato Dental
Perfume
Aerosil
Sorbitrol
Gel blanqueador
Instantneo
Gel Anti-Manchas
Gel Protector Dental

Jovad:
Fosfato dental
Perfume
Aerosil
Sorbitol
Flor
Sabores frutales
Adult:

Fosfato Dental
Perfume
Aerosil
Sorbitrol

Poltica de Produccin por producto

Nuestra poltica de produccin se basa netamente en lo requerido por el rea
comercial, teniendo en consideracin que en lo posible no se desea retener
productos terminados bodega para as no incurrir en costos por almacenaje de
productos. Segn el rea Comercial, la produccin de los tres tipos de productos
tendrn la siguiente distribucin:

Produccion
Mouthok
por canal
Periodos
Supermercado
Farmacia
Almacenes
Total
Turnos

1
2
3
3,999 4,199 4,410
3,500 3,675 3,859
3,000 3,150 3,308
10,499 11,024 11,577
2
3
3

4
4,630
4,052
3,473
12,155
3

5
4,861
4,254
3,646
12,761
3

6
5,104
4,476
3,829
13,409
3

7
5,462
4,791
4,107
14,373
3

Datos sujeto a modificaciones

Esta estimacin de produccin est en base a la proyeccin de abarcar un 10%

del mercado en el perodo 1 hasta crecer un 3% al perodo 6.
Para llevar a cabo este nivel de produccin, contamos con inicialmente con 2
turnos de 8 horas cada uno en nuestra planta de EE.UU., considerando que el
mximo que podemos producir es 10.725 cajas, a partir del cuarto turno se estara
agregando un turno ms a nuestra lnea de produccin para satisfacer nuestra
oferta corporativa, esto bajo exhaustivo anlisis del mercado y de los resultados
hasta entonces.

Poltica de Inventario por producto

Consideramos que la manera de generar una Ventaja Competitiva por parte de la
Gerencia de Produccin es Gestionar los inventarios, es por esto, que se desea
trabajar con una especie de Just in Time por perodo, es decir, producir lo que se
espera vender (informacin del Gerente Comercial), esto para reducir los costos
en bodegaje que podra incurrir la compaa.
Debido a que esta situacin es poco probable debido a la incertidumbre de estas
condiciones, la Gerencia de Produccin ha presupuestado y determinado como
poltica mantener un stock de 2% al final del perodo, sin considerar las mermas,
el cual se estima de un 1% a 2%. Esta poltica de mantener siempre existencias es
para soportar ventas de temporada, promociones y cubrir a tiempo los
abastecimientos de acuerdo con el comportamiento de la demanda en los distintos
perodos, pero sin tener sobre stock, a partir de una administracin eficiente de los
inventarios que tienen costos muy elevados.

8
5,748
5,031
4,312
15,091
3

Para mantener nuestra demanda satisfecha en el caso de quiebre de stock, se

proceder a la transaccin de productos terminados inter-empresas competidoras,
esto para satisfacer la demanda que no alcance a cubrir la produccin interna.

Produccin y Ventas Estimadas

Periodos

% de Participacin de Mercado - V. estimados

12%

12%

12%

12%

12%

12%

10725

11.261

% Merma

2%

1%

1%

1%

1%

1%

Produccion Real - Merma.

10,511

% De Venta Total

98%

Venta Estimada

10,499

Produccin Ordenada Planta EEUU

Numero de turnos Planta EEUU

11.82 12.416 13.096 13.688

11,148 11,705 12,292 12,965 13,551

98%

98%

98%

98%

98%

11,024 11,577 12,155 12,761 13,409

Produccin ordenada Planta Japonesa

Numero de turnos Planta Japonesa

Compras Directas

Ventas Estimadas Supermercados

3,999

4,199

4,410

4,630

4,861

5,104

Ventas Estimadas Farmacias

3,500

3,675

3,859

4,052

4,254

4,476

Ventas Estimadas Almacenes

3,000

3,150

3,308

3,473

3,646

3,829

Stock Final

97

199

304

416

535

650

Poltica de mantencin
La poltica de mantencin ser resguardada por el Soporte de Mantencin
Preventiva de Maquinas y Equipos de Produccin especial e intensivo, por lo cual
se espera que la cadena de produccin no tenga problemas considerables de
funcionamiento.
Para Mouthok es muy importante tener una lnea productiva de alta calidad, que
genere valor a la compaa, y no puede permitirse tener falencias en esta rea.
Por esto se da nfasis en que el rea de produccin debe ser de excelencia, por lo
mismo se invertir en certificaciones que sean pertinentes para mantener este
status.

La certificacin que queremos adquirir de forma primordial, es el ya mencionado

Soporte de Mantencin Preventiva de mquinas y Equipos de Produccin
intensivo, as se asegurar entrar al mercado con un producto confiable y de
calidad.

Poltica de Calidad y Sistema Gestin de Calidad

Para Mouthok ms que una poltica de calidad, es un compromiso con nuestros
clientes entregar un producto con altos estndares de calidad, es por eso que se
desea certificar la compaa con la ISO 9.000 Empresas de Prestigio Mundial y
Certificacin Asociacin Latinoamericana de Odontlogos. Esto para respaldar
cada uno de nuestros productos con el sello de calidad certificada, para que as no
se ponga en duda los atributos de nuestras pastas dentales. Adems de este
respaldo en la calidad del producto, las inversiones en el proceso productivo
tendrn como objetivo aumentar la calidad de este, vindose reflejado en el
producto final.

Poltica de I+D
Queremos que nuestros productos vayan desarrollndose a lo largo del tiempo, es
por esto que queremos invertir constantes en Investigacin y Desarrollo para as
fabricar mejores e innovadoras pastas dentales, con atributos que satisfagan ms
a nuestros clientes, junto con el desarrollo interno. Por esto, nos comprometemos
a desarrollar e implantar un Sistema de gestin de I+D, para la mejora continua.
Para el desarrollo e implementacin de nuestra Poltica de I+D, Mouthok fija las
siguientes directrices:

Detectar las necesidades de los clientes y mantener una rpida capacidad

de respuesta, conservando en todo momento una buena calidad de
servicio.
Suministrar productos y servicios innovadores de alta calidad contrastada.
Aumentar el esfuerzo destinado a la investigacin, desarrollo e innovacin
como piedra angular de la Empresa.
Proporcionar y potenciar la asistencia en servicios relacionados con el
fomento de la I+D dentro y fuera de la empresa.
Mantener un alto nivel de innovacin en el desarrollo y prestacin de sus
servicios y productos, en el marco de un sistema permanente de mejora
continua.
Lograr la mayor satisfaccin general del personal de la empresa,
procurando su mximo compromiso para el beneficio de la organizacin,
favoreciendo un ambiente participativo entre los empleados, integrndose

en el objetivo comn y mejorando las comunicaciones que faciliten el

trabajo en equipo, el reconocimiento individual y las sugerencias de mejora.
Para llevar a cabo esto, se plantea firmar un convenio con instituciones de
Prestigio Continental para desarrollar el sistema de I+D en conjunto.

Poltica Tecnolgica
Nuestra Poltica tecnolgica estar fuertemente relacionada con nuestro desarrollo
de Sistema I+D, utilizar la tecnologa disponible al momento del inicio de las
actividades, y buscar tecnologa emergente y renovada para aplicar a cada uno
de nuestros procesos productivos, para as tratar de generar una ventaja
competitiva en cuanto a Costos y tiempo de fabricacin a largo Plazo en esta rea,
siempre teniendo en cuenta la satisfaccin mxima de nuestros clientes.

Poltica de Seguridad Industrial

Por supuesto que entregar un producto de calidad a nuestros clientes va de la
mano de entregar calidad a nuestros trabajadores, y por esto contar con una
poltica de seguridad industrial que garantice el bienestar de nuestras
instalaciones, y por sobretodo de nuestros trabajadores es un hecho; que el
desarrollo no slo sea en lo monetario, sino en la calidad del ambiente y cultura
organizacional de Mouthok. As los trabajadores de Mouthok podrn trabajar
tranquilos, operando con nuestras maquinas y productos qumicos de manera
segura, previniendo accidentes, por esto se dispondr de insumos fundamentales
a cada uno de nuestros Trabajadores del rea de produccin, como por ejemplo:
guantes de seguridad, tapones, lentes, sealetica, etc.
Adems, se invertir en equipos contra incendio, Extintores, Soporte de
mantencin preventiva de mquinas y equipos produccin, intensivo.

Poltica de Medio Ambiente

Para Mouthok, un desarrollo sustentable no debe ser slo una poltica, sino que
debe formar parte de la misin de la organizacin, por supuesto que debe existir
conciencia organizacional orientada a las buenas prcticas medioambientales. Por
el momento existir una poltica de medio ambiente que garantice el compromiso
de cada uno de los trabajadores de la empresa a ejercer su funcin teniendo
conciencia de no afectar negativamente el medio ambiente, siendo
ecolgicamente responsable.

Poltica de Costos fijos y Variables (unitarios y Totales) de

produccin por perodo
La Estructura de Costos Fijos y Variables de Produccin depende del nmero de
turnos, numero de plantas, numero de productos, economas de escala y la curva
de aprendizaje.
Mouthok presenta los siguientes Costos:

Costos Fijos
Costos Fijos Generales

Total

Produccin

MA$

2500

Administracin

MA$

6000

Ventas

MA$

1000

Total

MA$

9500

Planta Industrial EE.UU.

0 Turnos

1 Turno

2 Turnos 3 Turnos

Remuneraciones

MA$

400

3000

6500

10000

Energa

MA$

1000

1800

2600

Otros

MA$

400

500

700

900

Total

MA$

800

4500

9000

13500

Costos Fijos Planta

Industrial

Total

2 Turnos (1)

MA$

9000

3 Turnos (2)

MA$

13500

Total (M$) (1)

MA$

18500

Total (M$) (2)

MA$

23000

Los costos fijos de Produccin en Mouthok son en total M A$18500,

debido que se trabaja con 2 turnos en la planta Americana. En el futuro, si se
determina aumentar la produccin se evaluar la opcin de comprar una
segunda planta, ya sea en EE.UU. o Japn, nuestros costos Fijos aumentarn,
los costos de este supuesto se desglosan de las siguientes tablas:
Planta Industrial EE.UU.

0 Turnos

1 Turno

2 Turnos 3 Turnos

Remuneraciones

MA$

400

3000

6500

10000

Energa

MA$

1000

1800

2600

Otros

MA$

400

500

700

900

Total

MA$

800

4500

9000

13500

0 Turnos

1 Turno

Planta Industrial Japn

2 Turnos 3 Turnos

Remuneraciones

MA$

300

1800

3900

5700

Energa

MA$

800

1500

2100

Otros

MA$

200

500

700

900

Total

MA$

500

3100

6100

8700

Costos Variables

Insumos

Nepub

Materias Primas:
Ingredientes Base

Jovad

Adult

--

--

--

A$

5,000

5,000

5,000

Gel Blanqueador
Instantneo
Gel Anti Manchas

A$

1,000

A$

1,000

1,000

Gel Protector Dental

A$

1,000

Flor

A$

1,000

Sabores Frutales

A$

1,000

Pomos, Tapas y Envases

A$

500

500

500

Costo Unitario Materias Primas

A$

8,500

6,500

7,500

C. Unit. M. Obra

A$

180

180

180

Costo Variable Produccion

A$

8,680

6,680

7,680

Cajas #

4,086

3,575

3,064

Produccion Ordenada
Costo Total M. Primas + M.Obra

A$ 35,466,480 23,881,000 23,531,520

Costo Variable Unit. Produccin

A$

7,728

Numero de Productos

% Recargo sg. Numero de Prod.

10

A$

8,500

Costo Promedio Final

3 5% por cada uno mas

Como se puede apreciar en la tabla anterior, nuestro mix de productos est

compuesto por tres pastas que son: Nepub, Jovad, Adult, con sus costos
respectivos a partir del base. Se puede apreciar que por cada ingrediente diferente
a los base se aumenta en A$1.000. Debido a las proyecciones realizadas en el
perodo 1 el costo variables segn PMP fue de A$8.500.- para toda la produccin.

Puntos de equilibrio de Produccin y de la Empresa

a. Punto de equilibrio de produccin: Este punto de equilibrio nos dir cuanto
es cantidad de cajas que se deben vender de acuerdo a nuestros Costos Fijos
de Produccin.

Datos
Costos Fijos (3 turnos) (MA$)

13,500

Costos Generales Produccin (MA$)

2,500

Eventos Especiales Produccin (MA$)

7,310

Total de Costos Fijos de Produccin (CF) (MA$)

23.310

Costo Total M. Primas + M. Obra (CT. MP+MO)

80,949,040

Precio de PRODUCTO A (A$)

27.000

Precio de PRODUCTO B(A$)

23.000

Precio de PRODUCTO C(A$)

16.000

Promedio

22.000

Costo Variable de Produccin (A$)

Punto Equilibrio de Produccin

8,500

CF + (CT. MP+MO)
(Precio Promedio - CVP)

PEP

7.723

b. Punto de Equilibrio de la Empresa: Este clculo nos dar la cantidad de

cajas necesarias para poder estar por sobre los costos fijos y variables y as
tener una utilidad igual a cero. Aqu debemos tomar los costos totales de
nuestra empresa, que segn las decisiones tomadas ascienden a
MA$98.797 aprox.
A continuacin se informa el clculo para el Punto de Equilibrio de la Empresa:
CF & CV TT
Punto Equilibrio de la Empresa
(Precio Promedio - CVP)

PEE

7.866

Por lo tanto el PEP (Punto equilibrio de Produccin) y el PEE (Punto

Equilibrio de la Empresa) es de 7.723 y de 7.866 cajas respectivamente.

Presupuesto de Inversin por perodo

El rea de Produccin cuenta con un Presupuesto de A$50.000.- el cual se
distribuye en los siguientes costos:

Presupuesto Gastos Gerencia Produccin

ISO 9000 Empresa de prestigio mundial
Certificacin Asociacin Latinoamericana de Odontlogos
Asesor ISO 9.000 - 14.000 - 22.000
SA 8000
Certificacin HACCP -OSHAS
Asesor SA 8000, HACCP o OSHAS
I+D Istituciones de Prestigio Continental
Generador Electrico
Equipo contra incendio, marca INTERCRON GT-CPE 2003 con connsola
central zonificada
Soporte de mantencin preventiva de mquinas y equipos produccin,
especial e intensivo
Botines de seguridad
Botiquin
Guantes de seguridad
Lentes de seguridad
Tapones odos
Uniformes de seguridad
Sealtica
Videos de seguridad industrial
Total

1
2
3.500 3.500
1.000 1.000
300 300
1.500
1.000
200 200
4.000
2.000
3.500

Perodos
4
5
1.400
400

300
200
4.000
2.000
3.500

1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500

60
60
40
40
10
10
14
14
16
16
40
40
150
150
12
12
16.842 8.500 1.500 1.500 11.642 3.500 1.500 1.500
Datos sujeto a modificaciones