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N
0
1
4
6
7
N
01
02
03
05
07
08
DESCRIPCIN
OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS
DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)
CARNET DE EXTRANJERIA
REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES
PASAPORTE
09
DESCRIPCIN
NUEVOS SOLES
DLARES AMERICANOS
OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)
DESCRIPCIN
MERCADERA
PRODUCTO TERMINADO
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
ENVASES Y EMBALAJES
SUMINISTROS DIVERSOS
OTROS (ESPECIFICAR)
11
12
16
18
22
23
25
26
29
35
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39
40
41
42
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44
45
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48
49
50
53
99
N
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08
DESCRIPCIN
KILOGRAMOS
LIBRAS
TONELADAS LARGAS
TONELADAS MTRICAS
TONELADAS CORTAS
GRAMOS
UNIDADES
LITROS
09
GALONES
10
BARRILES
01
11
LATAS
02
12
13
14
15
99
CAJAS
MILLARES
METROS CBICOS
METROS
OTROS (ESPECIFICAR)
03
DESCRIPCIN
CENTRAL RESERVA DEL PERU
DE CREDITO DEL PERU
INTERNACIONAL DEL PERU
LATINO
CITIBANK DEL PERU S.A.
STANDARD CHARTERED
N
001
002
003
004
005
006
SCOTIABANK PERU
007
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACION
SANTANDER CENTRAL HISPANO
DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PERU
DEL PROGRESO
INTERAMERICANO FINANZAS
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO SA.
BANK OF BOSTON
ORION
DEL PAIS
MI BANCO
BNP PARIBAS
HSBC BANK PERU S.A.
OTROS
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999
DESCRIPCIN
14
INTANGIBLE ADQUIRIDO
INTANGIBLE EN ETAPA DE
INVESTIGACIN
INTANGIBLE EN ETAPA DE
DESARROLLO
15
16
17
18
19
20
21
22
23
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26
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28
29
30
31
27
28
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88
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96
97
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101
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104
1041
10411
10412
10413
10414
1042
105
1051
1052
106
1061
1062
107
1071
11
111
1111
1112
1113
1114
1115
112
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1122
1123
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113
12
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1211
1212
1213
1214
122
123
1231
1232
1233
129
1291
1293
13
131
1311
13111
13112
13113
13114
1312
13121
13122
13123
13124
1313
13131
13132
13133
13134
1314
13141
13142
13143
13144
132
133
1331
13311
13312
13313
13314
1334
13321
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13323
13324
1333
13331
13332
13333
13334
139
1391
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por COBRAR
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza dudosa
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1393
14
141
1411
1412
1413
142
1421
1422
143
144
148
149
1491
1492
1493
1494
1498
16
161
161
1612
162
1621
1622
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163
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1632
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164
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1642
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1653
1654
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166
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1691
1692
1693
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1695
1698
17
171
1711
17111
17112
17113
17114
1712
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17122
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17124
172
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17211
17212
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17222
17223
17224
17231
17232
17232
17233
173
174
1741
1742
1743
1744
1745
175
178
179
1791
Prstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses, regalas y dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activos inmovilizados
Otras cuentas por cobrar diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Depsitos otorgados en garanta
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Prstamos
1792
1793
1794
1798
18
181
182
183
184
185
189
19
191
1911
1912
192
1921
1922
1923
1924
1929
193
1931
19311
19312
1932
19321
19322
19323
19324
19328
194
1941
19424
1943
1944
1945
1949
20
201
2011
20111
20111.1
20111.2
20111.3
20111.4
20111.5
20111.6
20112
202
203
2031
2032
204
208
209
2091
2092
2093
2094
2098
21
211
212
213
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21311
21312
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21322
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217
218
219
2191
2192
2913
2194
2195
2197
2198
22
221
222
229
2291
EQUIPOD E SONIDO
PC
REFRIGERADORAS
LAPTO
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Mercaderas desvalorizadas
Mercaderas manufacturadas
Recursos extrados
Productos agropecuarios y pisccolas
Inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Productos terminados desvalorizados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Subproductos
2292
23
231
232
233
2331
23311
23312
2332
23321
23322
234
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237
238
239
2391
2392
2393
2394
2395
2397
2398
24
241
242
243
244
249
2491
2492
2493
2494
25
251
252
2521
2522
2523
2524
253
259
2591
2592
Desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas desvalorizadas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Otros suministros
Repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Materiales auxiliares
Suministros
2593
26
261
262
269
2691
2692
27
271
2711
2412
272
2721
2722
2723
2724
2725
2726
2727
273
2731
2732
2733
2735
274
2741
2742
28
281
284
285
286
289
2891
2892
2893
2894
29
291
2911
2912
2913
1914
2918
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
2912 Mercaderas de extraccin
2913 Mercaderas agropecuarias y pisccolas
2914 Mercaderas inmuebles
2918 Otras mercaderas
292
2921
2922
2923
2924
2925
2927
2928
293
2931
2932
294
2941
2942
2943
2944
2945
2947
2948
295
2951
2952
2953
2954
296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30
301
3011
30111
30112
30113
30114
302
Productos terminados
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Desechos y desperdicios
Productos en proceso
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por las empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
3021
3022
3023
30231
30232
3024
30241
30242
3025
3028
309
3091
3092
31
311
3111
31111
31113
31113
31112
31121
31122
31123
312
3121
31211
31212
31213
31214
32
321
3211
3112
322
3221
3222
3223
3224
3225
3226
3227
33
331
3311
33111
33112
332
3321
33211
33212
33213
3322
33221
33222
33223
3323
33231
33232
33233
3324
33241
33242
33243
333
3331
33311
33312
33313
334
3341
33411
334111
33412
3342
33421
33422
335
3351
33511
335111
335112
335113
33512
3352
33521
33522
336
3361
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Edificaciones para produccin
Instalaciones
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Instalaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Maquinarias y equipos de explotacin
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Unidades de transporte
Vehculos motorizados
Costo
CAMIONETA
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Costo
ESCRITORIO
SILLONES
ESTANTE
Revaluacin
Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
33611
336111
336112
33612
3362
33621
33622
3363
33631
33632
3369
33691
33692
337
3371
33711
33712
3372
33721
33722
338
3381
3382
3383
3386
3387
339
3391
3392
3393
3394
3397
33971
3398
33981
33982
3399
3411
373
3711
3731
38
381
3811
Costo
PC
IMPRESORAS
Revaluacin
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas y unidades de reemplazo
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Otros activos en curso
conseciones
Intereses diferidos
Impuesto a la renta
Intereses no devengados en transacciones con terceros
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
3812
3813
382
3821
3822
3823
39
391
3911
39111
39112
3912
39121
39122
39123
39124
39126
3913
39131
39132
39133
39134
39135
39136
3914
39141
39142
39143
39144
39145
39146
3915
39151
39152
3916
39161
39162
3917
39171
39172
392
3921
39211
39212
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Concesiones, licencias y otros derechos
Patentes y propiedad industrial
39213
39214
39215
39219
3922
39221
39222
39223
39225
39229
393
3931
40
401
4011
40111
40112
40113
40114
4012
4013
40131
40132
40133
40134
40135
40136
4015
40151
40152
4017
40171
4012
40173
40174
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ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Bonificacin extraordinaria
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
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Anticipos a proveedores
Letras por pagar
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados
Letras por Pagar
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
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Bonos
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Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de financiacin por pagar
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prstamos con compromisos de recompra
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Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
CAPITAL
Capital social
Acciones
Participaciones
Acciones en tesorera
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de revaluacin
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60913
60914
Inversiones inmobiliarias
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas
RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
COMPRAS
Mercaderas
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
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Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin
Honorarios, comisiones y corretajes
Honorarios
Comisiones
Corretajes
Produccin encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
inmuebles maquinaria y equipo
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
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Activo inmovilizado
Inversiones inmobiliarias
Activos biolgicos
Obligaciones financieras
Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Gastos por participaciones en negocios conjuntos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Prdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prstamos y otras obligaciones
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Otros instrumentos financieros por pagar
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Gastos financieros en medicin a valor descontado
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
Depreciacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacin
Edificaciones Costo de financiacin
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
Edificaciones
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Gastos de tributos administratibos
Gastos de gestin administrativos
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Gastos de personal-ventas
Gastos de servicios terceros -ventas
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ARA LA VENTA
GERENTES
nistros y repuestos
, suministros y repuestos
ermedades profesionales
AL VALOR RAZONABLE
siones inmobiliarias
o Actualizacin financiera
AL VALOR RAZONABLE
TOTAL ACTIVO
7,000.00
5,600.00
16,500.00
29,100.00
-
29,100.00
2,200.00
4,900.00
7,100.00
1,800.00
1,800.00
8,900.00
Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PAS. Y PATR.
20,200.00
20,200.00
29,100.00
DE LA CUENTA 42 - PRO
EJERCICIO:
NMERO DE ACCIONES
NMERO DE ACCIONIST
ESTRUCTURA DE PAR
1
1
DENOMINACIN
REFERENCIA DE LA CUENTA
ENTID. FINANC. (TABLA 3)
N DE CTA
Caja
101
06
NMERO
MONTO DE LA
CUENTA POR
COBRAR
5,600.00
TOTALES
5,600.00
TIPO DE EXISTENCIA
(TABLA 5)
01
DESCRIPCIN
Caja de Clavos
CD.DE LA UNID.
MEDIDA (TABLA6)
CUENTA Y SUBCUENTA
REMUNERACIONES POR PAGAR
CDIGO
CDIGO
DENOMINACION
APELLIDOS Y
NOMBRES
0
0
NMERO
20154897891
SOL S.A.C.
SALDO FINAL TOTAL
MONTO DE LA
CUENTA POR PAGAR
4900.00
4,900.00
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES,
NMERO
DENOMINACIN
TIPO
(TABLA 2)
1
1
TIPO DE
ACCIONES
18045489
18124578
comunes
comunes
TOTALES
A S.A.
SALDO CONTABLE FINAL
TIPO DE MONEDA
DEUDOR
NUEVO SOL
7,000.00
TOTALES
S/.
ACREEDOR
7,000.00 S/.
A S.A.
FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE DE
PAGO
A S.A.
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
1650
10
16500
TOTAL
16,500.00
A S.A.
TRABAJADOR
DOC. IDENTIDAD
TIPO( T. 2)
SALDO FINAL
NMERO
TOTAL
A S.A.
0.00
NMERO DE
ACCIONES O DE
PORCENTAJE
TOTAL DE
PARTICIPACIONES
SOCIALES
PARTICIPACIN
10000
10200
49.50%
50.49%
20200
100%
FECHA DE LA
OPERACIN
10
REFERENCIA A LA
OPERACIN
CODIG NUME NUER
O DEL
RO
MO
LIBRO CORRE DE
12
13
14
101
121
20111
40111
40171
421
501
12
40111
70111
33511
33611
40111
4212
4212
101
6011
40111
4212
211
611
4212
101
6364
40111
4212
94
95
79
4212
101
6371
40111
4212
94
DENOMINACIN
Caja
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Costo
IGV - Cuenta propia
Renta de tercera categora
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Capital social
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
IGV - Cuenta propia
Terceros
Costo
Costo
IGV - Cuenta propia
Emitidas
Emitidas
Caja
Mercaderas manufacturadas
IGV - Cuenta propia
Emitidas
Productos manufacturados
Mercaderas
Emitidas
Caja
Telfono
IGV - Cuenta propia
Emitidas
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTA
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Emitidas
Caja
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
IGV - Cuenta propia
Emitidas
GASTOS ADMINISTRATIVOS
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
7000.00
5600.00
16500.00
2200.00
1800.00
4900.00
20200.00
8200.00
1250.85
6949.15
211.86
1271.19
266.95
1750.00
1750.00
1750.00
1016.95
183.05
1200.00
1016.95
1016.95
1200.00
1200.00
127.12
22.88
150.00
38.14
88.98
127.12
150.00
150.00
169.49
30.51
200.00
135.59
95
79
4212
101
101
1213
40111
40171
101
101
4411
69
21
GASTOS DE VENTA
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Emitidas
Caja
Caja
En cobranza
IGV - Cuenta propia
Renta de tercera categora
Caja
Caja
Prstamos
COSTO DE VENTAS
PRODUCTOS TERMINADOS
total
33.90
169.49
200.00
200.00
5600.00
5600.00
2200.00
1800.00
4000.00
1500.00
1500.00
5320.00
5320.00
61633.56
61633.56