Fundacin para nios con problemas de aprendizaje

de los estratos 2, 3 y 4
Municipio de Fusagasug
PRESUPUESTO DE VENTAS
Servicios
Psicologica
Fonoaudiologia
Terapia Ocupacional
Terapia de lenguaje
Nutricin
Total

Cantidad
200
130
125
125
120
700

Valor Unitario
$
40,000.00
$
25,000.00
$
20,000.00
$
25,000.00
$
30,000.00

Servicios
Psicologica
Fonoaudiologia
Terapia Ocupacional
Terapia de lenguaje
Nutricin
Total

Cantidad
220
143
138
138
132
771

Valor Unitario
$
40,000.00
$
25,000.00
$
20,000.00
$
25,000.00
$
30,000.00

Servicios
Psicologica
Fonoaudiologia
Terapia Ocupacional
Terapia de lenguaje
Nutricin
Total

Cantidad
242
157
152
152
145
848

Valor Unitario
$
40,000.00
$
25,000.00
$
20,000.00
$
25,000.00
$
30,000.00

Servicios
Psicologica
Fonoaudiologia
Terapia Ocupacional
Terapia de lenguaje
Nutricin
Total

Cantidad
266
173
167
167
160
933

Valor Unitario
$
40,000.00
$
25,000.00
$
20,000.00
$
25,000.00
$
30,000.00

Cantidad

Valor Unitario

Servicios

$
$
$
$
$
$

Ao 1
8,000,000.00
3,250,000.00
2,500,000.00
3,125,000.00
3,600,000.00
20,475,000.00

$
$
$
$
$
$

Ao 2
8,800,000.00
3,575,000.00
2,760,000.00
3,450,000.00
3,960,000.00
22,545,000.00

$
$
$
$
$
$

Ao 3
9,680,000.00
3,925,000.00
3,040,000.00
3,800,000.00
4,350,000.00
24,795,000.00

$
$
$
$
$
$

Ao 4
10,640,000.00
4,325,000.00
3,340,000.00
4,175,000.00
4,800,000.00
27,280,000.00

Ao 5

Psicologica
Fonoaudiologia
Terapia Ocupacional
Terapia de lenguaje
Nutricin
Total

293
190
184
184
176
1027

$
$
$
$
$

40,000.00
25,000.00
20,000.00
25,000.00
30,000.00

$
$
$
$
$
$

11,720,000.00
4,750,000.00
3,680,000.00
4,600,000.00
5,280,000.00
30,030,000.00

de aprendizaje

INTEGRANTES

Camila Andrea Prada Snchez

Esperanza Gonzalez Herrera.
Natalia Murcia Bernal Cd.
Yurany Reyes Cd. 950203068

Crecimiento anual del 10%

INTEGRANTES DEL GRUPO:

amila Andrea Prada Snchez Cod. 1069746742

speranza Gonzalez Herrera. Cod 1069716294
atalia Murcia Bernal Cd.
urany Reyes Cd. 95020306875

PRESUPUESTO COSTOS DE VENTAS

FONOAUDIOLOGIA

PSICOLOGIA

MATERIAL
Consulta
Arriendo
Energia
Bata
Papel
Tinta

Arriendo Mensual
Energia Mensual
Agua Mensual
Bata
Papel
Impresora
Guantes
Tapabocas

INVERSION
$ 40,000.00
$
1,000.00
$
50.00
$
13,000.00
$
100.00
$
50.00

$
$
$
$
$
$
$
$

1,000,000.00
200,000.00
150,000.00
13,000.00
9,000.00
400,000.00
30,000.00
18,000.00

MATERIAL
Consulta
Arriendo
Energia
Agua
Bata
Papel
Tinta

INVERSION
$ 25,000.00
$
1,500.00
$
50.00
$
50.00
$ 13,000.00
$
100.00
$
50.00

TERAPIA OCUPACIONAL

MATERIAL
Consulta
Arriendo
Energia
Agua
Bata
Papel
Tinta

INVERSION
$
20,000.00
$
1,600.00
$
50.00
$
50.00
$
13,000.00
$
100.00
$
50.00

TERAPIA DE LENGUAJE

MATERIAL
Consulta
Arriendo
Energia
Agua
Bata
Papel
Tinta

DE LENGUAJE

INVERSION
$ 25,000.00
$
1,600.00
$
50.00
$
50.00
$ 13,000.00
$
100.00
$
50.00

NUTRICION

MATERIAL
Consulta
Arriendo
Energia
Agua
Guantes
Tapabocas
Bata
Papel
Tinta

INVERSION
$ 30,000.00
$
1,700.00
$
50.00
$
50.00
$
250.00
$
150.00
$ 13,000.00
$
100.00
$
50.00

PRESUPUESTOS DE ACTIVOS FIJOS

DETALLE

CANTIDAD

V. UNITARIO

VALOR TOTAL

EDIFICIOS

$0

$0

TERRENOS

$0

$0

MAQUINARIA Y EQUIPO

$0

$0

Sillla

15

$13,000

$195,000

Escritorio

$200,000

$1,000,000

Camilla

$150,000

$150,000

Pesa

$30,000

$30,000

Tallimetro

$20,000

$20,000

Batas

25

$13,000

$325,000

Tabla y punzon

$4,000

$8,000

Rompecabezas

$10,000

$50,000

Armatodos

$15,000

$75,000

Insertadores

$20,000

$100,000

Juegos Didacticos

10

$15,000

$150,000

Juegos Logicos

$25,000

$125,000

VEHICULOS

$0

$0

Computador

$500,000

$2,500,000

Impresora

$400,000

$400,000

$1,415,000

$4,728,000

MUEBLES Y ENSERES

EQUIPO DE COMPUTO

TOTAL

TABLA DE DEPRECIACION
DETALLE
EDIFICIOS
TERRENOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
MUEBLES Y ENSERES
Sillla
Escritorio
Camilla
Pesa
Tallimetro
Batas
Tabla y punzon
Rompecabezas
Armatodos
Insertadores
Juegos Didacticos
Juegos Logicos
VEHICULOS
EQUIPO DE COMPUTO
Computador
Impresora

CANTIDAD V. UNITARIO
$0
$0
$0
$0
$0
$0

AO 1

AO 2
$0
$0
$0

$0
$0
$0

$15
$5
$1
$1
$1
$25
$2
$5
$5
$5
$10
$5
$0

$13,000
$200,000
$150,000
$30,000
$20,000
$13,000
$4,000
$10,000
$15,000
$20,000
$15,000
$25,000
$0

$1,300
$20,000
$15,000
$3,000
$2,000
$1,300
$400
$1,000
$1,500
$2,000
$1,500
$2,500
$0

$1,300
$20,000
$15,000
$3,000
$2,000
$1,300
$400
$1,000
$1,500
$2,000
$1,500
$2,500
$0

$5
$1

$500,000
$400,000

$100,000
$80,000

$100,000
$80,000

AO 3

AO 4

AO 5

$0
$0
$0

$0
$0
$0

$0
$0
$0

$1,300
$20,000
$15,000
$3,000
$2,000
$1,300
$400
$1,000
$1,500
$2,000
$1,500
$2,500
$0

$1,300
$20,000
$15,000
$3,000
$2,000
$1,300
$400
$1,000
$1,500
$2,000
$1,500
$2,500
$0

$1,300
$20,000
$15,000
$3,000
$2,000
$1,300
$400
$1,000
$1,500
$2,000
$1,500
$2,500
$0

$100,000
$80,000

$100,000
$80,000

$100,000
$80,000

GASTOS DE ADMINISTRACION

Arriendos
SERVICIOS PUBLICOS
Telefonia
Agua
Energia
Vigilancia
Aseo
Camara de comerio
Concepto de bomberos
SEGUROS
Seguros de riesgos profesionales

Valor Unitario
1 Aos
2 Aos
$ 1,000,000.00
$ 12,000,000.00
$ 24,000,000.00
$
$
$
$
$
$
$

50,000.00
150,000.00
200,000.00
800,000.00
800,000.00
10,000.00
21,000.00

$
$
$
$

$ 600,000.00
$ 1,800,000.00
$ 2,400,000.00
9,000,000.00
9,000,000.00
10,000.00
252,000.00

200,000.00

2,400,000.00

$
$
$
$

$ 1,200,000.00
$ 3,600,000.00
$ 4,800,000.00
19,200,000.00
19,200,000.00
10,000.00
504,000.00
$ 4,800,000.00

3 Aos

$
$
$
$

4 Aos

5 Aos

$ 36,000,000.00

$ 48,000,000.00

$ 60,000,000.00

$ 1,800,000.00
$ 5,400,000.00
$ 7,200,000.00
28,800,000.00
28,800,000.00
10,000.00
756,000.00

$ 2,400,000.00
$ 7,200,000.00
$ 9,600,000.00
38,400,000.00
38,400,000.00
10,000.00
1,008,000.00

$ 3,000,000.00
$ 9,000,000.00
$ 12,000,000.00
48,000,000.00
48,000,000.00
10,000.00
1,260,000.00

$ 7,200,000.00

$
$
$
$

$ 9,600,000.00

$
$
$
$

$ 12,000,000.00

GASTOS DE VENTAS
Valor Unitario 1 Ao
SALARIO
Sueldo de vededor
PUBLICIDAD
Volantes
Radio

2 Ao

$ 25,000.00

1,200,000.00

1,200,000.00

$ 50,000.00
$ 25,000.00

$
$

600,000.00
1,200,000.00

$
$

1,200,000.00
1,200,000.00

3 Ao

4 Ao

5 Ao

$
$

$
$

$
$

ESTADO DE RESULTADO

Ventas
Costos de ventas/produccin
Utilidad en ventas
Gastos de administracion
Gastos de ventas
Utilidad antes de impuestos
Importe de Renta 25%
Utilidad a Distribuir

1
$ 20,475,000

2
$ 22,545,000

3
$ 24,795,000

4
$ 27,280,000

5
$ 30,030,000

FLUJO DE CAJA
1
SALDO ANTERIOR
+

INGRESOS
Aportes
Ventas

DISPOIBLE (Saldo anterior + ventas)

Saldo Anterior

EGRESOS
Costos de ventas (-Depreciacion)
Gastos de Administracion (-Depreciacion)
Gastos de Ventas (-Depreciacion)
Compra de Activos Fijos

SALDO QUE PASA

$ 20,475,000

BALANCE GENERAL

ACTIVOS
Activos Corrientes
Caja y Bancos
Total Activos Corrientes

Activos Fijos
Depreciacion Acumulada
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS

PASIVOS
Pasivo Corriente
Impuesto de Renta
Pasivo Largo Plazo
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Aporte de Socios
Utiidad del ejercicio
Utilidad Acumulada
TOTAL Pasivo Y Patrimonio

TAZA INTERNA DE RETORNO

CAPITAL DE TRABAJO
Inversin de activos fijos
+

La mano de obra
=

PUNTO DE EQUILIBRIO
Costos fijos totales
+
Costos que no varian
=
Costos fijos totales
/
Presio de venta unitario
Costo variable unitario