Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
EVALUACIN TCNICA
Ubicacin
Tamao y Capacidad del Proyecto
Seguridad
Funcionalidad
EVALUACIN ECONMICA
Para demostrar la viabilidad econmica de proyecto se realiza la evaluacin
econmica que comienza con la elaboracin de un presupuesto, hay que tomar en
cuenta un imprevistos del 5 %1 por recomendacin de especialistas en el rea
econmica.
Inversin Fija
La inversin fija o tangible, se denomina como activos fijos y estos activos abarcan
todo dispositivo y componente que forma parte del sistema propuesto y los que
son necesarios para la instalacin y funcionamiento del proyecto.
. CODIFICACIN DE ELEMENTOS DEL PROYECTO
PARTIDA
100
[Escriba texto]
DESCRIPCIN
Elementos de entrada
DESCRIPCIN
CANTIDAD
Unitario [Bs]
Total [Bs]
101
Switch ON/OFF
10.00
10.00
102
Teclado matricial
15.00
15.00
103
Pulsador de
emergencia
80.00
80.00
TOTAL [Bs]
605.00
TOTAL [$us]
86.93
.
DEPRECIACIN DE MAQUINARIA ACTUAL
TEM
DESCRIPCIN
601
Pistola
extrusora
602
Estructura para
el encolado
PERIODO DE
DEPRECIACIN
[Aos]
DEPRECIACIN [Bs]
2012
2014
2014
2015
2016
7,749.02
7,749.02
6,199.22
4,649.41
3,099.61
1,549.80
10,440.00
10,440.00
9,396.00
9,396.00
8,352.00
8,352.00
[Escriba texto]
DESCRIPCIN
Elementos de entrada
605.00
TOTAL
20,785.40
1039.27
21,824.67
3,135.73
Inversin Diferida
Todos los gastos de implementacin, organizacin y estrategia del proyecto
componen la inversin diferida, en la Tabla se presenta la inversin diferida por
concepto de mano de obra.
Tabla de aranceles generales donde indica que al estudio preliminar se tiene un
porcentaje del honorario establecido del 10 al 20 % mensual, el porcentaje que se
tom para el presente proyecto es al 18.3 % del costo total de inversin
INVERSIN DIFERIDA POR CONCEPTO DE MANO DE OBRA
PRECIO
UNITARIO [Bs]
Costo
Total
[Bs]
CONCEPTO
HRS
Estudio y documentacin
100
20.00
2,000.00
100
20.00
2,000.00
4,000.00
575.54
Costo
Total [Bs]
CONCEPTO
HRS
Desarrollo de Hardware
120
20.00
2,400.00
Revisin y pruebas
15
20.00
300.00
2,700.00
388.49
Total [Bs]
4,000.00
2,700.00
Tcnico elctrico
2,760.00
Capacitacin
800.00
Total
6,700.00
Imprevisto (5%)
335.00
10,773.00
1,547.84
[Escriba texto]
Costo por
unidad [Bs]
1.4
Consumo
mensual [Hr]
Consumo energtico
mensual [kW]
1.14
0.71
Costo Anual
[Bs]
11.93
(625W/Hr)
TOTAL [Bs]
300.05
TOTAL [$us]
43.11
Fuente: Elaboracin propia
CAPITAL DE TRABAJO
Cantidad utilizada
anualmente
Descripcin
Total
Proceso no automatizado
Cemento cola
1920.00 lt
6.96 Bs/lt
13,363.20
2208.00 Kg
55.68Bs/Kg
122,941.44
TOTAL [Bs]
146,995.20
TOTAL [$us]
21,120.00
Proceso automatizado
Cemento cola
1920.00 lt
6.96 Bs/lt
15,367.68
1728.00 Kg
55.68Bs/Kg
96,215.04
Costo energtico
17.86 kW/Hr
1.4 Bs
300.05
TOTAL [Bs]
111,882.77
TOTAL [$us]
16,075.11
Diferencias de costos
Costo total del proceso no automatizado [Bs]
136,304.64
111,882.77
24,421.87
3,508.89
[Escriba texto]
Costo total
21,824.67
10,773.00
Capital de trabajo
111,882.77
144,480.44
20,758.68
PORCENTAJE
Precio
cantidad
INGRESOS
TOTAL [$US]
[Escriba texto]
45%
15%
40%
200.00
100.00
150.00
1,080.00
360.00
960.00
216,000.00
460.00
144,000.00
360,460.00
TOTAL [Bs]
51,790.23
[Escriba texto]
Flujo de caja
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
10
ITEM
Inversin fija
Activo Fijo
Inversin Diferida
Capital de Trabajo
FLUJO DE INVERSION
-147,712.25
-10,407.61
-1,000.00
-136,304.64
-147,712.25
Ingresos
396,506.00
436,156.60
479,772.26
527,749.49
580,524.43
638,576.88
702,434.57
772,678.02
849,945.82
-136,304.64
-149,935.10
-164,928.61
-181,421.48
-199,563.62
-219,519.99
-241,471.98
-265,619.18
-292,181.10
-321,399.21
224,155.36
246,570.90
271,227.99
298,350.78
328,185.86
361,004.45
397,104.89
436,815.38
480,496.92
528,546.61
-46,859.80
-51,545.78
-56,700.36
-62,370.39
-68,607.43
-75,468.18
-83,014.99
-91,316.49
-100,448.14
-110,492.96
-7,209.20
-7,930.12
-8,723.13
-9,595.45
-10,554.99
-11,610.49
-12,771.54
-14,048.69
-15,453.56
-16,998.92
170,086.36
187,095.00
205,804.50
226,384.95
249,023.44
273,925.78
301,318.36
331,450.20
364,595.22
401,054.74
360,460.00
Costos
Utilidad Neta Antes
Impuestos
Impuesto al Valor Agregado
IVA
Impuesto a las
Transacciones IT
Utilidad Despus de
Impuesto
Depreciacin
2,593.80
2,593.80
2,593.80
2,593.80
2,593.80
2,594.80
2,595.80
2,596.80
2,597.80
2,598.80
Amortizacin Diferida
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
FLUJO OPERATIVO
172,880.16
189,888.80
208,598.30
229,178.75
251,817.24
276,720.59
304,114.17
334,247.00
367,393.02
403,853.54
172,880.16
189,888.80
208,598.30
229,178.75
251,817.24
276,720.59
304,114.17
334,247.00
367,393.02
403,853.54
[Escriba texto]
-147,712.25
Flujo de caja
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
AO
10
ITEM
Inversin fija
Activo Fijo
Inversin Diferida
Capital de Trabajo
FLUJO DE INVERSION
-281,785.08
-144,480.44
-1,000.00
-136,304.64
-281,785.08
Ingresos
396,506.00
436,156.60
479,772.26
527,749.49
580,524.43
638,576.88
702,434.57
772,678.02
849,945.82
-111,582.72
-122,740.99
-135,015.09
-148,516.60
-163,368.26
-179,705.09
-197,675.60
-217,443.15
-239,187.47
-263,106.22
248,877.28
273,765.01
301,141.51
331,255.66
364,381.23
400,819.35
440,901.28
484,991.41
533,490.55
586,839.61
-46,859.80
-51,545.78
-56,700.36
-62,370.39
-68,607.43
-75,468.18
-83,014.99
-91,316.49
-100,448.14
-110,492.96
360,460.00
Costos
Utilidad Neta Antes
Impuestos
Impuesto al Valor Agregado
IVA
Impuesto a las
Transacciones IT
Utilidad Despus de
Impuesto
-7,209.20
-7,930.12
-8,723.13
-9,595.45
-10,554.99
-11,610.49
-12,771.54
-14,048.69
-15,453.56
-16,998.92
194,808.28
214,289.11
235,718.02
259,289.82
285,218.80
313,740.68
345,114.75
379,626.23
417,588.85
459,347.73
2,593.80
2,593.80
2,593.80
2,593.80
2,593.80
2,594.80
2,595.80
2,596.80
2,597.80
2,598.80
Amortizacin Diferida
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
200.00
FLUJO OPERATIVO
197,602.08
217,082.91
238,511.82
262,083.62
288,012.61
316,535.49
347,910.56
382,423.03
420,386.65
462,146.54
197,602.08
217,082.91
238,511.82
262,083.62
288,012.61
316,535.49
347,910.56
382,423.03
420,386.65
462,146.54
Depreciacin
[Escriba texto]
-281,785.08
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
Egresos
-281,785.08
-165,651.72
-182,216.89
-200,438.58
-220,482.44
-242,530.68
-266,783.75
-293462.1267
-322808.3394
-355089.1733
-390598.0907
Ingresos
0.00
363,253.80
399,299.80
438,950.40
482,566.06
530,543.29
583,319.24
641372.6821
705231.3699
775475.8265
852744.6287
-281,785.08
197,602.08
217,082.91
238,511.82
262,083.62
288,012.61
316,535.49
347910.5553
382423.0305
420386.6531
462146.538
Flujo de caja
Costo de
Oportunidad
0.04
VPN
2,099,288.93
Relacin
Beneficios/Costos
1.98
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
AO 10
Egresos
-147,712.25
-190,373.64
-209,411.00
-230,352.10
-253,387.31
-278,726.05
-306598.651
-337258.5161
-370984.3677
-408082.8044
-448891.0849
Ingresos
0.00
363,253.80
399,299.80
438,950.40
482,566.06
530,543.29
583319.2386
641372.6821
705231.3699
775475.8265
852744.6287
-147,712.25
172,880.16
189,888.80
208,598.30
229,178.75
251,817.24
276720.5876
304114.166
334247.0022
367393.022
403853.5438
Flujo de caja
Costo de
Oportunidad
0.04
VPN
1,930,179.40
Relacin
Beneficios/Costos
[Escriba texto]
1.81