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INDICE
CAPTULO I................................................................................................................6
GENERALIDADES......................................................................................................6
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO................................................................................6
1.2.1. Objetivo General.................................................................................................6
1.3.1. Objetivos Generales............................................................................................7
1.3.2. Objetivos Especficos..........................................................................................7
1.4. FASE.......................................................................................................................8
1.5. ETAPA....................................................................................................................8
1.6. JUSTIFICACIN...................................................................................................8
CAPTULO II..............................................................................................................10
2.1. GENERALIDADES.............................................................................................10
2.1.1. Objetivo.............................................................................................................10
2.1.2. Metodologa.......................................................................................................10
2.2 EL ESTUDIO DEL PRODUCTO.........................................................................10
2.2.1 Bienes a Producir................................................................................................10
2.2.2. Producto Final...................................................................................................10
2.2.2.1. Naturaleza del Producto..................................................................................11
2.2.2.2. Usos del Producto...........................................................................................12
2.2.2.3. Caractersticas del Producto...........................................................................12
2.2.3. Unidad de Medida.............................................................................................13
2.3. REA DE MERCADO........................................................................................13
2.3.1. Justificacin.......................................................................................................13
2.3.2. Caractersticas....................................................................................................14
2.3.2.1. Geogrficas.....................................................................................................14
2.4. ANLISIS DE LA DEMANDA..........................................................................16
2.4.1. Anlisis de Los Consumidores..........................................................................16
2.4.2. Demanda Histrica............................................................................................17
2.4.3. Demanda Futura................................................................................................20
2.5. ANLISIS DE LA OFERTA................................................................................24
2.5.1. Oferta Histrica.................................................................................................24
2.5.2. Oferta Futura.....................................................................................................24
CAPITULO III............................................................................................................52
TAMAO DEL PROYECTO.....................................................................................52
3.1. GENERALIDADES.............................................................................................52
3.2. OBJETIVO...........................................................................................................52
3.3. TAMAO DEL PROYECTO..............................................................................52
3.3.1. Alternativas de Tamao.....................................................................................53
3.3.2. Criterios o Relaciones para la Seleccin del Tamao ptimo..........................57
3.3.3. Relacin Tamao - Mercado..............................................................................57
3.3.4. Relacin Tamao - Materia Prima.....................................................................58
3.3.5. Relacin Tamao - Capacidad Financiera.........................................................60
3.3.6. Relacin Tamao - Rentabilidad.......................................................................61
3.3.7. Eleccin del Tamao ptimo.............................................................................62
CAPITULO IV............................................................................................................63
CAPTULO I
GENERALIDADES
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO
"Estudio de Factibilidad para la Instalacin de una Planta Taller Productora y
Comercializadora de Alfombras de Fibra de Alpaca para Exportacin".
1.2. OBJETIVOS DEL ESTUDIO
1.2.1. Objetivo General
Determinar los elementos de juicio tcnico, econmico y financiero que permitan
decidir la ejecucin, rechazo o postergacin del proyecto.
1.2.2. Objetivos Especficos
CAPTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1. GENERALIDADES
2.1.1. Objetivo
Este captulo est orientado a realizar la determinacin de la cuanta de la demanda de
Alfombras de Fibra de Alpaca existente en el rea geogrfica del mercado y que la
produccin de la nueva unidad empresarial del proyecto pretende atender.
2.1.2. Metodologa
El estudio de mercado para una adecuada formulacin se ha estructurado en dos partes:
10
Propiedades Fsicas
Estado: Slido.
Color: Natural de la fibra de alpaca, en 22 tonos entre blanco, caf, gris y negro.
Propiedades Qumicas
12
Humedad: 3 a 5%9.
13
2.3.2. Caractersticas
2.3.2.1. Geogrficas
Geogrficamente el mercado del proyecto se encuentra circunscrito al mbito de las
Regiones: Sur Medio, Noreste, Sur Oeste y Sur Este. El mercado esta delimitado por la
poblacin perteneciente a los segmentos A y B de dichos estados, la cual se muestra en
el Cuadro (Ver pgina siguiente).
14
15
Naturaleza: Personas.
Edad: Todas.
Sexo: Ambos.
Nacionalidad: Norteamericanos.
Ingresos: Sectores A y B.
Caractersticas Psicogrficas:
Caractersticas Geogrficas:
16
Textiles de casa
Cobertores de piso
En el Cuadro se muestra la cantidad en dlares que representan los anteriores tems con
respecto a la distribucin del gasto total anual por familia.
Dichos datos sern considerados para determinar la demanda por estados y por estratos.
Unidades monetarias de la Distribucin de
Consumo por Niveles Socioeconmicos asignados a la
compra de productos similares
17
GEORGIA
Demanda Histrica de Alfombras de Fibra
de Alpaca de los niveles Socioeconmicos A y B
CALIFORNIA
Demanda Histrica de Alfombras de Fibra
de Alpaca de los niveles Socioeconmicos A y B
18
TEXAS
Demanda Histrica de Alfombras de Fibra
de Alpaca de los niveles Socioeconmicos A y B
NEW YORK
Demanda Histrica de Alfombras de Fibra
de Alpaca de los niveles Socioeconmicos A y B
19
WASHINGTON
Demanda Histrica de Alfombras de Fibra
de Alpaca de los niveles Socioeconmicos A y B
20
GEORGIA
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
CALIFORNIA
Demanda Futura de Alfombras de Fibra de Alpaca de los niveles
Socioeconmicos A y B
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
21
TEXAS
Demanda Futura de Alfombras de Fibra de Alpaca de los niveles
Socioeconmicos A y B
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
NEW YORK
Demanda Futura de Alfombras de Fibra de Alpaca de los niveles
Socioeconmicos A y B
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
22
WASHINGTON
Demanda Futura de Alfombras de Fibra de Alpaca de los niveles
Socioeconmicos A y B
Demanda Futura (m2)
NSE A
NSE B
TOTAL
1,190,608
305,425
1,496,033
1,238,260
321,950
1,560,210
1,285,912
338,475
1,624,387
1,333,564
355,000
1,688,564
1,381,216
371,525
1,752,741
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Demanda Futura
(m2)
1,190,608
1,238,260
1,285,912
1,333,564
1,381,216
23
Ao
1999
2000
2001
2002
2003
Importacion
(miles de
dlares)
392,566.30
444,808.60
407,775.60
446,971.03
542,733.60
Oferta
Histrica
1,121,618.00
1,270,882.00
1,165,073.00
1,277,060.00
1,550,667.00
Fuente: http://dataweb.usitc.gov/scripts/tariff2004.asp
2.5.2. Oferta Futura
24
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Importacion
(miles de
dlares)
1,115,082.28
1,144,396.34
1,173,710.39
1,203,024.45
1,232,338.50
Oferta
Histrica
3,185,949.00
3,269,704.00
3,353,458.00
3,437,213.00
3,520,967.00
Ao
2005
2006
2007
2008
2009
Balance
Demanta
Oferta
Demanda
Futura (m2) Futura (m2)
Oferta (m2)
24,762,000
25,108,517
25,360,046
25,516,659
25,578,430
3,185,949
3,269,704
3,353,458
3,437,213
3,520,967
21,576,051
21,838,813
22,006,588
22,079,446
22,057,463
Demanda
Cubierta
por el
Proyecto
(m2)
1,061
1,212
1,364
1,515
1,515
2.6.1. Objetivo
El objetivo es determinar la modalidad de transferencia de las Alfombras de Fibra de
Alpaca, desde la ubicacin de nuestro proyecto hasta el consumidor final (familias
pertenecientes a los segmentos Socieconomicos A y B, de los estados seleccionados de
Estados Unidos)
2.6.2. Comercio: Estructuras y Caractersticas Comerciales
La comercializacin comprende el conjunto de todas las actividades que el proyecto
debe realizar para crear, y distribuir productos de acuerdo con la demanda de los
clientes actuales y potenciales y las posibilidades del proyecto para producirlo.
Se debe entender que el proceso de elaboracin de Alfombras de Fibra de Alpaca, a
travs de un tejido a mano, le otorga un valor agregado a nuestro producto, y una
ventaja competitiva frente a nuestros competidores indirectos. El hecho de
comercializar el producto por medio de la exportacin a travs de intermediarios
(broker) en el mercado meta (EE.UU.) complica las actividades de distribucin, debido
a la reglamentacin y procedimientos a seguir tanto en el origen como en el destino de
comercializacin.
2.6.3. Aspectos Comerciales
2.6.3.1.
-
Fijacin de Objetivos
Incentivar el consumo domstico de productos artesanales procedentes del Per
en Estados Unidos.
Establecer
relaciones
de
confianza
con
los intermediarios de
comercializacin.
-
26
2.6.3.2.
A. Producto
Niveles
Producto Esencial
El posicionamiento de nuestro producto pone nfasis en que nuestras alfombras
son elaboradas manualmente
Producto Real
Embalaje
Las Alfombras de Fibra de Alpaca sern comercializadas enrolladas,
protegidas por bolsas de polipropileno y contenidas en cajas de cartn, de
27
Etiqueta
Las Alfombras de Fibra de Alpaca deben ser marcadas y etiquetadas con
las siguientes indicaciones:
Etiqueta adherida a la alfombra:
-
Dimensiones.
Pas de procedencia.
Cdigo de barras.
Etiqueta extrable:
Especificaciones de Conservacin.
Las etiquetas adheridas sern de tela bordada y las etiquetas extrables sern de
cartulina plastificada con las debidas impresiones.
28
Producto Aumentado
Prestacin de Servicios
La empresa asumir la responsabilidad de realizar el cambio correspondiente en
el caso de existir productos defectuosos.
La empresa tomar en cuenta las observaciones propuestas por nuestros clientes
mediante el Costumer Service o Atencin al Cliente, presente en nuestra pgina
web
Garanta
La empresa garantiza la buena confeccin del producto Alfombra de Fibra de
Alpaca, as como la buena calidad de la materia prima con la que sta fue
confeccionada.
Estrategia Comercial
Integracin hacia adelante: Para comercializar, distribuir y transportar nuestro
producto, por medio del uso de intermediarios (brokers) fijos y confiables en le
mercado objetivo.
Desarrollo de Mercado: A travs de nuevos segmentos de distribucin y una
expansin geogrfica se lograra el ingreso del producto a nuevos mercados.
Una de las mejores estrategias de penetracin en un mercado externo para
productores artesanales como son las Alfombras de Fibra de Alpaca consiste en
la introduccin inicial del producto a travs de la participacin en Ferias
Comerciales de Exhibicin.
Las ferias como mecanismo de promocin, publicidad e intercambio comercial
presentan una serie de ventajas en cuanto a oportunidades de comunicacin
29
directa y personal con el cliente hasta la negociacin final de precios (empresa empresa.) Permite que la demanda y la oferta se encuentren cara a cara
posibilitando el comprar, vender, contactar, exhibir, demostrar, incrementar
relaciones, buscar nuevos clientes y vigilar a la competencia.
Las ventajas de las ferias frente a otras herramientas comerciales de marketing
podran ser la siguientes:
-
30
Productor
Establecimiento al menudeo
Importadores
Sala de
Exhibidores
Representante
Independiente
Ferias Comerciales
(NY, Chicago. Miami)
Detallistas
Vendedores
Tiendas
Minoristas
Cadena de
Tiendas
CONSUMIDOR
El embalaje.
El transporte.
Seguro a la exportacin.
32
Orden de Compra:
Financiamiento:
-
3. De los Registros
Con el Decreto Supremo NO 060-91-EF del 23.03.91 se dej sin efecto el Registro
Unificado de Exportacin por lo que a partir de la vigencia de esta norma, las personas
naturales o jurdicas pueden realizar operaciones de exportacin sin el requisito de estar
previamente registrado como tales.
3.1 Registro de Exportadores
Dentro de la poltica de factibilizacin de procedimientos para exportar, el Supremo
Gobierno ha dejado sin efecto diversos registros de exportadores, que se exigan para
33
34
35
La Orden de Embarque (Declaracin para exportar) debe ser extendida por el Agente de
Aduana o despachador oficial en la cantidad de ejemplares que se indica:
Original: Aduana de despacho
1ra Copia: Despachador Oficial, dueo o exportador.
2da Copia: Exportador.
3ra Copia: Banco Central de Reserva del Per
4ta. Copia: Oficina de sistemas (slo para el caso de las Aduanas que no cuentan con el
Sistema Automatizado)
7. Embarque de la Mercanca
El actual procedimiento de exportacin, entr en vigencia en todas las aduanas de la
Repblica incluyendo la Aduana Postal de Lima por Resolucin NO 0591-93ADUANAS y prorrogada su vigencia por la Resolucin 074193-ADUANAS (pub.
10.07.93). Manual del Rgimen Definitivo de Exportacin, aprobado por las
Resoluciones antes descritas. La Aduana postal se rige por el D.S. NO 153-93EF (pub.
20.11.93) y Anexos (pub. 23.11.93). Estos procedimientos son efectuados por el Agente
de Aduana o Despachador Oficial ante la Aduana y se detallan para conocimiento del
exportador.
De la presentacin de la Orden de Embarque
El Agente de Aduana lanza la Orden de Embarque va correo electrnico y aduanas da
un prenmero, pero sin canal; con este documento ingresa la carga al almacn
autorizado (martimo o areo) donde sellan la orden y con esto se va al terminal
36
De la numeracin
El personal de aduana verifica que la documentacin presentada est conforme con lo
indicado en el Cargo de Gua de documentos (G.E.D.) sellando, numerando y
devolviendo la copia al interesado en seal de conformidad; en caso contrario proceden
a su rechazo. Tambin ser motivo de rechazo cuando la mercanca solicitada se
encuentre comprendida en la lista de productos de exportacin Prohibida.
37
38
39
Al igual que el paso anterior, estas acciones son realizadas por el Agente de Aduana o
Despachador Oficial.
a) Declaracin para exportar
A la sola presentacin por parte del Agente de Aduana o Despachador Oficial de la
Declaracin para exportar debidamente autorizada para el embarque de la
mercanca amparada por el documento "ORDEN DE EMBARQUE".
De la presentacin de la Declaracin para Exportar
La Declaracin para Exportar debidamente llenada suscrita por el Agente de
Aduana o Despachador Oficial que tramit la Orden de Embarque salvo casos de
fuerza mayor que sern calificados por el administrador de la Aduana respectiva.
La Declaracin para Exportar en original y cuatro copias con sus respectivos
sobres debern ser presentados en la Aduana donde se tramit la Orden de
Embarque con la Gua de Entrega de Documentos (G.E.D.) dentro del plazo de 15
das tiles contados desde la fecha de numeracin de la Orden de Embarque.
En caso de incumplimiento, el Agente de Aduana o Despachador Oficial ser
suspendido de sus actividades de conformidad con el inciso a) y c) del Art. 197 y
el Inc. g) del Art. 197.A de la Ley General de Aduanas. Las Declaraciones que no
fueran presentadas de conformidad sern objeto de rechazo por la Aduana
devolvindose al interesado indicando el motivo del rechazo.
De la Numeracin
El personal de Aduana Recepciona y verifica la Declaracin para exportar y los
documentos que amparan el despacho, procediendo a su numeracin.
Si del reconocimiento y verificacin de la Declaracin para exportar se concluyera
que sta no se encuentra conforme, la Aduana notificar al Agente de Aduana o
Despachador Oficial para su regularizacin, previo pago de una multa equivalente
a 0.10 de la U.I.T. la que ser cancelada en el plazo de diez das computados desde
40
Factura Comercial
Nota de Pesos
41
Certificados
42
Valor
12%
0%
17%
2%
N.A
N.A
1.75%
0%
U
43
b. Arribo de Bienes
Los bienes importados pueden entrar no legalmente a los Estados Unidos hasta que el
embarco haya llegado a un puerto de entrada y aduanas haya autorizado el envo de la
mercadera. Esto es normalmente cumplido por el llenado de los documentos
apropiados, ya sea por el importador o por el agente del importador. Para expedir este
proceso, los papeles de entrada de aduanas pueden ser presentados antes que la
mercadera arribe, pero la entrada solo se har efectiva una vez que la mercadera arribe
dentro de los lmites del puerto de entrada.
El servicio de aduanas no notifica al importador la llegada del embarque. El
transportador de los bienes usualmente hace notificacin de la llegada. Deben de
hacerse arreglos para asegurar que el importador o su agente sean informados
inmediatamente de la llegada para que as la entrada pueda ser registrada y se eviten
demoras en la obtencin de los bienes.
El servicio de aduanas define entrada no solamente como la llegada de los bienes al
puerto de entrada, sino como el proceso de presentacin de la documentacin para
declarar los bienes a travs de aduanas. La mercadera importada no introducida a travs
de Aduanas en un periodo definido (dentro de los 15 das siguientes a la llegada) es
mandada a un almacn general para ser retenido como no reclamado. El importador es
responsable del pago de los cargos por almacenamiento mientras la mercadera es
45
2.
3.
4.
46
arancel que se puede encontrar como pendiente en una fecha despus, puede ser tambin
exigido.
TIPO DE VENTA
Venta en comisin
Este tipo de venta representa las transacciones entre el productor y el
intermediario (Broker).
La empresa entregara las Alfombras de Fibra de Alpaca al Broker, el cual al
momento de recibirlas pagara un porcentaje de adelanto del 40% del total de
precio de venta ofrecido por la empresa.
El pago total de la venta de las Alfombras tendr como plazo 2 meses a partir de la
fecha de entrega del producto al Broker.
La venta tambin se realizar por medio de internet a travs de tarjetas de crdito,
el producto en este caso ser enviado directamente al consumidor final.
La comercializacin de productos artesanales a Estados Unidos presenta diversos
problemas los cuales han generado que los importadores en Estados Unidos
prefieran que exista un agente exportador en los pases vendedores, pues al tratar
directamente con los artesanos se presentan los siguientes problemas:
-
47
CONSORCIO DE
PRODUCTORES
INTERMEDIARIO
CLIENTE FINAL
C. Promocin y Publicidad
Establecimiento de los Objetivos Comunicacionales:
Informativos:
48
Dar a conocer las propiedades de una de las fibras mas finas del mundo a
travs de un producto artesanal.
Persuasivos:
-
Promocin
Son los incentivos a corto plazo que fomentan la venta de nuestro producto.
-
Publicidad
La incursin inicial del producto en el mercado objetivo ser a travs de la
participacin en ferias de exposicin.
Ya que
el
producto
esta
principalmente
dirigido
los
segmentos
Relaciones Pblicas
1. Precio de Exportacin
El precio utilizado para la exportacin de las Alfombras de Fibra de Alpaca es un precio
FOB.
Obligaciones del Vendedor:
- Entregar la mercadera y los documentos necesarios.
- Empaque y embalaje.
- Flete local
Obligaciones de Comprador
- Pago de mercadera.
- Aduana (documentos, permisos, requisitos, impuestos).
- Flete y Seguro(lugar de importacin a planta).
- Demoras.
51
CAPITULO III
TAMAO DEL PROYECTO
3.1. GENERALIDADES
El tamao de planta se refiere a la capacidad de produccin expresada en unidades
producidas para un periodo de operacin anual. El problema de determinar el tamao
optimo de una planta esta ligado a aspectos econmicos, financieros, mercado,
disponibilidad de materia prima, entre otros.
El tamao ptimo del proyecto resulta del anlisis de una serie de alternativas que son
especificadas a partir del porcentaje de la demanda insatisfecha que queremos cubrir.
Estas alternativas se irn eliminando de acuerdo a la conveniencia del proyecto, hasta
llegar a aquella que denominamos ptima y que satisface las necesidades del mercado,
disponibilidad de materia prima, inversin, capacidad financiera y rentabilidad.
3.2. OBJETIVO
El objetivo de este captulo es determinar el tamao optimo de planta, entre una serie de
alternativas que permitan satisfacer la demanda del proyecto. El tamao ptimo de
planta quedara determinado por aquella alternativa que obtenga los mximos beneficios.
3.3. TAMAO DEL PROYECTO
La Capacidad de Produccin se determina en funcin a los valores que asuman los
factores de la siguiente expresin:
CP = f(A,B,C,D)
Donde:
52
CP = Capacidad de produccin;
A = Das de trabajo / ao;
B = Turnos de trabajo / da;
C = Horas / turno de trabajo, y
D = Unidades de produccin / hora'
3.3.1. Alternativas de Tamao
Basado principalmente en la demanda insatisfecha del mercado (mercado de
consumidores), disponibilidad de materia prima (mercado de proveedores), oferta de
productos similares hacia el mercado estadounidense (mercado de competidores importaciones), as como la disponibilidad de mano de obra especializada; se identifican
tres alternativas de tamao que se encuentran en tres escenarios distintos: El Pesimista,
el Moderado y el Optimista
A. Escenario Pesimista: Alternativa 1
Un escenario pesimista supone volmenes bajos de produccin, y no avizora
variaciones en los niveles de produccin. Se desarrolla en un entorno poco favorable
para el crecimiento de una empresa, mantenindose al margen de los competidores, sin
buscar el enfrentamiento directo con ellos. Las caractersticas que presenta este
escenario son las siguientes:
Mercado de Consumidores
La mayor parte del mercado estadounidense prefiere adquirir cobertores de piso,
tapices y/o alfombras elaborados con materia prima natural de pelo de camello,
lana de ovino, pelo de cabra, entre otros, mas no siendo preferente la fibra de
alpaca. Adems la tendencia de uso y compra de artculos artesanales disminuye
considerablemente debido a la baja calidad y la rusticidad que presentan.
Mercado de Proveedores
53
da
turno
hora
ao
54
Mercado de Consumidores
El mercado estadounidense presenta una actitud positiva hacia la adquisicin de
cobertores de piso, tapices. y/o alfombras elaborados con materia prima natural
de fibra de alpaca debido a la finura. Adems la tendencia de uso por los
productos artesanales va en aumento.
Mercado de Proveedores
Se toman medidas para contrarrestar la inestabilidad climtica en las zonas altas
del pas (criaderos de alpacas y ovinos), manteniendo la poblacin de cabezas de
ganado, asegurando la disponibilidad de materia prima y la estabilidad en
precios de la fibra de alpaca y lana de ovino.
Mercado de Competidores
En el mercado mundial de alfombras, cada competidor presenta su propia
ventaja competitiva lo que genera una competencia de fuerzas similares,
obteniendo una participacin en el mercado equitativa.
Por lo tanto, para la Alternativa II se ha considerado la utilizacin de 10 telares,
tomando los siguientes valores para los factores de Capacidad de Produccin:
A = 303 Das de trabajo / ao
B = 1 Turnos de trabajo/ da
C = 8 Horas / turno de trabajo
D = 0.625 m'/ hora
da
turno
hora
55
ao
56
da
turno
hora
ao
Equivalencia
PT
MP
1m2
5.90 Kg.
58
59
En esta relacin el factor limitante es el monto de aporte propio constituido por los
inversionistas del proyecto.
60
RE
= Tasa de Inflacin
%
4.22
22.00
2.24
20.02
En el Cuadro se presenta el resumen del Valor Actual Neto correspondiente a cada una
de las Alternativas de Tamao a evaluar. As mismo se muestra el calculo del Valor
61
m2
/ ao y
VAN
88703,86
322385,53
62
CAPITULO IV
LOCALIZACIN DEL PROYECTO
La localizacin optima quedara determinada por aquella alternativa que obtenga el
mnimo costo de produccin, resultando de un proceso que consiste en dos anlisis:
Macro Localizacin
Micro Localizacin
4.1. MACRO-LOCALIZACIN DEL PROYECTO
Para este tipo de proyecto, un taller productor y comercializador de alfombras de fibra
de alpaca para exportacin, la localizacin de la unidad productiva deber considerar de
manera principal la cercana a las fuentes de abastecimiento de materia prima; adems
de la cercana a los lugares de embarque del producto terminado para la exportacin.
De acuerdo a la premisa anterior, consideramos las provincias de Arequipa del
departamento de Arequipa y Puno en el departamento de Puno en la Regin Sur del
Per como alternativas de la Macro localizacin del Proyecto, ya que son departamentos
con disponibilidad suficiente de materia prima, como tercera opcin se tomara la
provincia constitucional del Callao, debido a la cercana al Aeropuerto Jorge Chvez
para el embarque del producto terminado para la exportacin.
4.1.1. Factores de Localizacin
Los factores de localizacin representan un conjunto de variables que afectan en
diferente grado la decisin de la localizacin de la Planta - Taller productora de
Alfombras de Fibra de Alpaca.
A. Factores relacionados con la Inversin:
63
- Alquiler local
B. Factores relacionados con la Gestin
- Materia Prima
- Punto de Embarque Distribucin
- Energa Elctrica
- Agua
- Mano de Obra
- Fletes de Transporte
4.1.2. Anlisis de Factores
a.
la Inversin
-
Alquiler local
Este factor ser calificado de acuerdo a su disponibilidad y su costo por unidad (m 2), as
como su variacin segn las alternativas de localizacin.
El terreno es importante para la ubicacin de la infraestructura fsica requerida por la
planta - taller del proyecto.
b.
la Gestin
-
Materia Prima
Se pretende lograr que el costo de la materia prima sea bajo, por lo tanto, al determinar
la mejor opcin, se evaluara la cercana y disponibilidad en las fuentes de
abastecimiento de Fibra de Alpaca y Lana de Oveja.
64
Energa Elctrica
La Planta - Taller requiere contar con un suministro regular de energa elctrica para
poder utilizarla en el funcionamiento de maquinaria y equipo, as como para
iluminacin, servicios generales en la planta y oficinas administrativas. Para su
evaluacin se tomar en cuenta su disponibilidad y costos unitarios (Kw. -hr.)
-
Agua
Mano de Obra
Transporte
Se tomar en cuenta los mejores costos para el flete de transporte, y las condiciones del
mismo, tanto de materia prima como de producto terminado de cada alternativa
expresado en S/. / Kg. Adems se considerara la accesibilidad y condiciones de las vas
de transporte terrestre.
65
66
Alquiler de local
Energa Elctrica
Agua
Seguridad
67
Alquiler de local
Por las caractersticas de este tipo de industria, se requiere disponer de una adecuada
infraestructura de servicios bsicos (agua, energa elctrica, vas de acceso,
comunicaciones, etc). Para su evaluacin se tomar en cuenta la disponibilidad en cada
una de las alternativas.
B. Factores relacionados con la Gestin
-
Se pretende lograr que en lo posible el costo de la materia prima sea mnimo, por lo
cual, se buscar la cercana hacia las fuentes de abastecimiento de fibra de alpaca y lana
de ovino de mayor concentracin en cuanto a cantidades fsicas. Esta condicin evitar
el deterioro y permitir minimizar el costo de transporte.
-
Energa Elctrica:
Agua:
68
Seguridad
Se considera importante la seguridad tanto del proyecto como del personal que labora
en la empresa, pues cada alternativa de micro localizacin presenta diferentes
caractersticas en cuanto a ndices de delincuencia, acceso a medios de transporte,
densidad urbana y rural, etc.
4.2.3. Alternativas de Localizacin
Basndonos en los factores de localizacin proponemos las siguientes tres alternativas:
I.
II. Huaranguillo
III. Va de Evitamiento (Semi Rural Pachacutec)
4.2.4. Justificacin de las Alternativas
I. Parque Industrial de Ro Seco.
Se considera esta alternativa porque presenta una facilidad de acceso tanto para
el aprovisionamiento de materia prima as como para la salida del producto
terminado hacia el punto de embarque. Adems, contamos con todos los
servicios (agua, energa, comunicaciones, entre otros) necesarios para la
realizacin de nuestro proyecto. Adems los costos de terreno por m2 son bajos.
II. Huaranguillo
69
70
CAPITULO V
INGENIERA DEL PROYECTO
5.1. PROCESO PRODUCTIVO
5.1.1. Descripcin del Proceso Productivo
Etapa de Tejido
Preparacin de la Urdimbre
Colocacin de la Urdimbre
Tejido
Acabado
Embalado
71
Ao
Requerimiento
de MP (TM)
2005
6.253
2006
7.147
2007
8.040
2008
8.933
2009
8.933
Ao
Requerimiento
de MP (TM)
2005
2.680
2006
3.063
2007
3.446
2008
3.829
2009
3.829
72
Requerimiento de Insumos
Cantidad
(TM / ao)
Insumo
Detergente (10gr / l)
0.7050
Colorante Drilaman F / K
0.3473
Sulfato de Sodio
0.9261
cido Frmico
0.4631
Pabilo (4:1)
2.8066
73
74
75
76
77
Operarios
Se requiere operarios medianamente calificados, con capacitacin en su puesto
y con una experiencia mnima de 1 ao.
C. Otros
Vigilantes
Los Vigilantes sern contratados de una empresa de vigilancia garantizada que
brinde este tipo de servicio. Se requieren de dos vigilantes para cubrir dos turnos.
Encargado de Limpieza
Se requiere una persona de tiempo completo que se encargue de la
limpieza de la planta y del rea administrativa. Para esto, debe ser una
persona que cuente con experiencia en el puesto.
5.2.6. Requerimientos de Servicios y Suministros
5.2.6.1. Requerimientos de Agua
A. Para el rea de Produccin:
Se determin con la ayuda del balance de materia que se desarroll en acpite
anterior, este se basa en el consumo de agua para el desenvolvimiento de las
actividades a una capacidad del 100%.
B. Para Servicios Generales:
Consumo diario: 1.0 m 3/da
Consumo anual: 1.0 m3/da x 300 das
Consumo anual: 300 m3/ao.
78
79
C. Servicios Generales
Se requiere de energa elctrica para iluminacin interna y externa en planta
Consumo diario: Se estima un consumo de 12 Kw. H / da
Consumo anual: 12 Kw. H / da * 300 d = 3 600 Kw. H / ao.
D. Requerimiento Total de Energa Elctrica
Requerimiento Total de Energa Electrica
80
81
CAPITULO VI
ORGANIZACIN Y ADMINISTRACIN
82
Por ello se dice que en este tipo de sociedad "el capital manda". Las acciones pueden ser
de varias clases. Pueden otorgar alguna preferencia a los fundadores o cualquier otra
diferencia que se acuerde en la junta general de accionistas.
As los accionistas tienen derecho a:
Fiscalizar.
Pedir Informacin.
Directorio.
El Gerente.
83
No ms de 20
Dividido en acciones iguales
No
S.A.C
Fuente: PromPer
El tipo de estructura que se ha escogido es la Funcional, la cual se caracteriza por la
divisin del trabajo de modo que cada hombre descendiendo desde los niveles ms altos
hasta los ms bajos tengan que ejecutar el menor nmero de funciones.
Ventajas que presenta esta organizacin:
El motivo por el que hemos elegido este tipo de estructura es porque permite usar
eficientemente los recursos especializados y la toma rpida de decisiones lo cual es
importante para nosotros, ya que somos una empresa que recin se empieza a formar,
otra gran ventaja es que facilita la supervisin.
6.2. INVENTARIO DE TAREAS
Es muy importante que las atribuciones y las responsabilidades estn calculadas de tal
modo que el titular de un cargo pueda cumplir con sus actividades eficientemente.
84
Tratar los dems asuntos que le sean propios conforme al estatuto y sobre los
que corresponden a la Junta General Extraordinaria si se hubiese asignado en la
convocatoria y se contase con el qurum correspondiente.
Emitir obligaciones.
2. Gerencia General
86
3. Produccin
Disear, planificar y programar los procesos necesarios para cada una de las
etapas en la elaboracin de Alfombras de Fibra de Alpaca.
4. Administracin de Personal
87
5. Control de Calidad
88
6. Logstica
Coordinar con el resto de las reas de la empresa los requerimientos de cada una
de ellas.
7. Marketing
8. Comercializacin
9. Contabilidad y Legal
90
91
Gerencia General.
rganos
de
Lnea:
Departamento
de
Produccin,
Departamento
Comercializacin.
Gerencial General
Contable Legal
Secretaria
Mantenimiento y Seguridad
Departamento de Produccin
Departamento de
Comercializacin
92
de
CAPTULO VII
INVERSIN
Inversin Fija.
Inversiones Fijas Tangibles.
Inversiones Fijas Intangibles.
Capital de Trabajo.
93
94
Dlares
Monto
%
2656.49
27.54
3541.99
36.72
885.50
9.18
2560.05
13.97
9644.03
100.00
Soles
Monto
8766.43
11688.57
2922.14
8448.17
31825.31
%
27.54
36.72
9.18
13.97
100.00
95
96
CAPITULO VIII
FINANCIAMIENTO
8.1. GENERALIDADES
En este captulo, se describen las Fuentes de Financiamiento utilizadas, as como las
condiciones a la que se tiene que sujetar el proyecto de acuerdo a las polticas de
financiamiento que exijan las fuentes.
La financiacin se ocupa de la bsqueda de capital a travs de los diferentes
mecanismos de obtencin de recursos financieros y la especificacin de los diferentes
flujos de origen y uso de fondos para un periodo de tiempo estipulado.
El financiamiento se puede obtener a travs de instituciones financieras como: COFIDE,
Entidades Financieras, Cajas de Ahorro y otros, los cuales costean y adelantan fondos
mediante la financiacin.
En la fase de ejecucin, los recursos financieros son requeridos para inversiones fijas;
mientras que en la fase de operacin se requiere para capital de trabajo.
En ambas fases, parte de los recursos financieros se pueden utilizar para cubrir el pago
de los servicios y de inversiones tangibles e intangibles.
Los recursos financieros son medios de pago convencional utilizados como expresin
simblica del valor de los recursos fsicos o reales obtenidos para el proyecto.
8.2. FUENTES DE FINANCIAMIENTO
97
TABLA DE MENSUAL
TASA ANUAL
1000 a 4999
5000 a 9999
10000 a 19999
20000 a 4999
50000 a 99999
100000 a ms
(%)
2.50
2.25
2.0
2.0
1.70
1.40
(%)
34.49
30.60
26.82
26.82
22.42
18.46
98
Como vemos el proyecto no puede ser financiado por esta institucin, pues no somos un
negocio en funcionamiento.
8.2.3. Edpyme Crear
Es una institucin que brinda crditos a pequeos y microempresarios, con por lo menos
1 ao de actividad, brindndoles la posibilidad de crecimiento y desarrollo de sus
negocios.
Los requisitos generales que exige esta institucin son:
99
Tasa Anual
(US$)
(%)
Hasta 10000
19.56
10000 a 20000
20.98
Documento de vivienda.
100
Monto
*Tasa Mensual
(US$)
(%)
Hasta 10000
2.10
10000 a 20000
1.95
20000 a 30000
1.80
*Tasa Mensual
(US$)
(%)
Hasta 10000
2.12
10000 a 20000
1.90
20000 a 30000
1.79
101
Esta institucin financiera brinda crditos para todo tipo de empresas segn su tamao e
inversin, trabajando algunas veces como, intermediario financiero de COFIDE, por lo
cual puede considerarse como una posible fuente de financiamiento para el proyecto.
Las lneas de crdito que ofrece la institucin son las siguientes:
Hipotecario Empresarial.
Tasa
Menor
(%)
20000 a 100000
5 Aos (%)
12.00
12.50
100001 a 250000
11.50
12.00
250001 a ms
11.00
11.50
Moneda
Moneda
Moneda
Moneda
Nacional
Extranjera
Nacional
Extranjera
Hasta 20000
25.00
19.00
27.00
21.00
20001 a 50000
20.00
18.00
22.00
20.00
50001 a 100000
18.00
17.00
20.00
19.00
100001 a ms
15.00
15.00
17.00
17.00
(US$)
Fuente: BWS
8.2.7. Banco de Crdito
102
Esta institucin financiera brinda crditos para todo tipo de empresas segn su tamao e
inversin, por lo cual puede considerarse como una posible fuente de financiamiento
para el proyecto.
La opcin de crdito mediante la cual se podra financiar nuestro proyecto es la
siguiente:
Opcin de Crdito Hipotecario
Este crdito permite financiar cualquier bien o uso del dinero con el requisito de dejar
en garanta un bien inmueble, sin especificar el destino del dinero y con las mejores
condiciones del mercado:
Prstamos desde US$ 10,000. Para el caso de clientes con rentas de tercera
categora o cuyo prstamo sea de carcter comercial (negocio), el porcentaje
mximo de financiamiento es del 50% del valor del inmueble a hipotecar.
Hasta 7 aos para pagar (excepto clientes con rentas de tercera categora cuyo
plazo mximo es de 5 aos).
Monto del prstamo : US$ 30 000a una tasa efectiva de inters anual
hipotecario: 11.5%
103
104
Los requisitos necesarios para la adquisicin del prstamo son los siguientes:
(US$)
20000 a 100000
1000001 a 250000
Tasa 15 aos
Tasa 15 aos
105
Tasa Anual
(US$)
(%)
Hasta 10000
19.00
10000 a 20000
20.20
Organizacin propuesta.
Estrategia de mercado.
106
Sistemas de ventas.
Sistema de produccin.
Plan de Inversin.
empresariado local, con las cuales COFIDE tiene suscrito Convenios de Cooperacin
Interinstitucionales.
Entre los principales programas que ofrece COFIDE tenemos:
Programas MYPES.
de
Financiamiento
Aporte Propio
COFIDE - Inversin Fija
COFIDE - Capital de Trabajo
BBVA - Capital de Trabajo
Participacin
(%)
31.80
37.86
20.40
9.90
Efectiva
0.00%
15.50%
16.00%
19.16%
Aporte Propio.
108
Fiex
La lnea FIEX Apoya al crecimiento de las exportaciones peruanas mediante el
financiamiento integral de los requerimientos de inversin, capital de trabajo y
de las operaciones de comercio exterior de las personas naturales o jurdicas,
domiciliadas en el Per, que exporten bienes y/o servicios.
A. Canalizacin
A travs de las Instituciones Financieras Intermediarias del Sistema Financiero,
bajo sus tres componentes:
B. Subprestatarios
109
C. Destino
D. Condiciones Financieras
Moneda
COFIDE efectuar desembolsos en Dlares Norteamericanos y sus
recuperaciones sern en la misma moneda.
110
quince (15) aos, que pueden incluir un perodo de gracia segn las
necesidades de cada proyecto.
8.3.2.2. Intermediario Financiero
El intermediario financiero (IFI), siendo el administrador de los fondos de COFIDE,
exige determinada participacin en la operacin con fondos propios (an cuando
COFIDE puede aportar el 100% de los requerimientos) para obtener mayores rditos de
sta, por lo que la IFI elegida - Banco Continental BBVA - proyecta su participacin en
un porcentaje de financiamiento de Capital de Trabajo, dado su menor tasa de inters
efectiva en comparacin con las dems entidades financieras para este rubro.
8.4. RESUMEN DEL SERVICIO DE LA DEUDA ANUAL DE PROYECTO
En el cuadro siguiente se presenta el resumen de la composicin de la deuda:
111
112
CAPITULO IX
PRESUPUESTO DE EGRESOS E INGRESOS
9.1 GENERALIDADES
Los ingresos y costos del proyecto constituyen clculos anticipados que se elabora
basndose en las plataformas y/o presupuestos de costos previamente verificados.
9.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS O COSTOS TOTALES
En la etapa de operacin del proyecto, los costos segn la clasificacin general por
objeto de gastos estn conformados por tres elementos:
Costos de Produccin
Gastos de Operacin
Gastos Financieros
auxiliares que reflejan las estimaciones de los recursos monetarios requeridos por el
proyecto para un periodo definido, cuya presentacin resumida y ordenada se
transforma en una herramienta de gestin y decisin de utilidad para la evaluacin y/o
control del proyecto.
9.2.1. Parmetros Generales
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
clasificacin para el primer ao de vida til del proyecto, con el objeto de visualizar la
incidencia de los costos financieros en el punto de equilibrio.
La ecuacin matemtica utilizada para estimar de equilibrio para el primer ao del
proyecto es la siguiente:
En unidades fsicas
P.E
CF
p cv
P.E
CF * p
p vc
En unidades Monetarias
Donde:
PE: Punto de equilibrio
CF: Costo Fijo
cv : Costo Variable Unitario
p : Precio de Venta Unitario
127
128
CAPITULO X
EVALUACIN EMPRESARIAL DEL PROYECTO
financiero.
n
VAN E =
Fei
i 1
VAN F =
fsa( r , i ) Ii fsa (r , i )
i 1
i 1
i 1
Donde:
VAN E: Valor actual Neto Econmico
VAN F : Valor Actual Neto Financiero
FE
: Flujos econmicos
FF
: Flujos Financieros
129
Vr
: Valor de recupero
fsa
Ii
: Inversin total
Ai
: Aporte de capital
al
iversionista.
Regla de decisin
Se acepta el proyecto cuando la tasa interna de retorno es mayor que la tasa de
descuento adoptada par el valor actual neto.
Se aplican las siguiente formulas
n
i 1
i 1
FFi
i 1
fsa ( r , i ) Ii fsa (r , i ) =0
i 1
130
Se acepta el proyecto si la relacin B/C si los efectos del financiamiento son adecuados
se tiene que.
B/ C F > B/C E
Se aplican las siguiente formulas
n
B/C E =
FEifsa r , i Vrfsa r , i
i 1
Ii fa r , i
i 1
B/C E =
FFifsa r , i Vrfsa r , i
i 1
Ii fa r , i
i 1
PR
i 1
i 1
VAN F =
FFi
i 1
PR
fsa (r , i ) Ii fsa (r , i ) =0
i 1
Donde:
PRI E: Periodo de Recuperacin Econmico
PRI F: Periodo de Recuperacin Financiero
131
132
133
De tal modo que el VAN en cada uno de los casos (Econmico y Financiero) sea casi
cero lo cual indica que nuestros costos fijos no pueden aumentar y nuestras ventas no
pueden descender mas all de los valore permitidos donde el VAN aun es positivos.
134
135
CONCLUSIONES
1.
2.
3.
4.
El tamao optimo de la planta taller ha sido determinado por los factores: mercado,
materia prima, demanda, financiamiento y rentabilidad principalmente.
5.
En el proyecto se tendr una utilizacin de planta del 70% para el primer ao,
incrementndose al 80%, 90% y llegando al 100% de produccin a partir del cuarto
ao.
6.
La planta taller del proyecto tiene una capacidad reproduccin de 1515 metros
cuadrados al ao de alfombras de fibra de alpaca, logradas en un turno diario de 8
horas y durante los das de funcionamiento.
7.
8.
136
9.
10.
El
financiamiento
del
proyecto
corresponde
en
promedio
las
12.
13.
137
RECOMENDACIONES
1.
2.
3.
4.
138
ANEXOS
Anexo 1
IMPORTACIONES DE ESTADOS UNIDOS DE ALFOMBRAS EN GENERAL
139
Anexo 2
POBLACIN
TOTAL
LA
SEGMENTACIN
POR
NIVELES
Fuente: www.census.gob/popest/states/asrh.com
Nmero promedio de integrantes de una familia por estados
Fuente: www.census.gob
140
Fuente: www.census.gov/hhes/income/histinc/ie3.html
141
Anexo 3
Los datos mostrados a continuacin nos sirven para determinar el porcentaje de gastos
por familia y el monto de este porcentaje, en lo referente a los tems en los cuales el
producto alfombra de fibra de alpaca puede estar incluido.
142
143
Anexo 4
Obtencin de la Demanda Histrica de Alfombras de Fibra de Alpaca por Estados
y por niveles Socioeconmicos
GEORGIA
CALIFORNIA
144
TEXAS
NEW YORK
145
WASHINGTON
146
Anexo 5
OBTENCIN DE LA DEMANDA FUTURA DE ALFOMBRAS DE FIBRA DE
ALPACA POR ESTADO
Para la determinacin de la demanda futura se utiliz los datos de la
demanda histrica por estados de los cuadros anteriores, los cuales se
proyectan con las frmulas que se dan a continuacin, tomando como variable
independiente al tiempo (x) y variable dependiente a la demanda (y).
GEORGIA
147
TEXAS
Ecuacin Polinomial de 2do Grado : NSE -A
y = -19255x2 + 80000000x - 80000000000
R2 = 0,8215
R2 = 0,5651
148
Anexo 6
DETERMINACIN
DE
LA
OFERTA
HISTRICA
EN
METROS
CUADRADOS
Para convertir la Oferta Histrica dada en miles de dlares a metros
cuadrados se dividi la importacin de Alfombras de Estados Unidos entre el
precio por metro cuadrado.
El precio por metro cuadrado se determin en base al promedio del
mercado de Alfombras de Fibra de Alpaca.
149
Anexo 7
DETERMINACIN DE LA OFERTA FUTURA
Para la determinacin de la oferta futura se utiliz los datos de la oferta
histrica de Alfombras en Estados Unidos, estos datos se proyectan con la frmula
que se da a continuacin, tomando como variable independiente al tiempo (x) y
variable dependiente a la oferta histrica (y).
y = 1914,9x - 4000000
R2 = 0,9986
Anexo 8
DETERMINACIN DEL BALANCE DEMANDA - OFERTA
Los datos de la demanda futura y los datos de Oferta futura, donde el Balance
Demanda - Oferta se determina por la diferencia entre la demanda futura y la
oferta futura, el cual representa la demanda que posee el proyecto. A este
resultado se le multiplica por el porcentaje que va ha cubrir el proyecto y se obtiene la
cuanta de la demanda.
150
Anexo 9
BROKERS
CDIGO
BROKER
AAE
T40
G40
MK2
ASL
DE NOMBRE Y LUGAR DE
OPERACIONES
DEL
BROKER
ALBA SANTANA
115-39 121 ST.
OZONE PARK, NY 11420
GULSHAN
(SHANNY)
KALA 510 PLAZA DR. #
2230 COLLEGE PARK,
GA 30349 0000
CRISTOPHER M LORD
19826 BRANDY CREEK
LANE HUMBLE, TX
77338 0000
ANGELI
EDHAMMER
PRIORITY
CUSTOMS
BROKERAGE
1100
GALVESTON
ST.
FOSTER CUTY, CA 94404
0000
DEBRA A WAGNER C/O
GE TRANSPORTATION
BLDG 14-2 2901 EAST
LAKE ROAD ERIE, WA
16531
Leyenda:
NY = Nueva York
GA = Georgia
CA = California
TX = Texas
WA = Washington
151
TELFONO
(718) 845 5544
(404) 761 6622
(650) 341-7306
Anexo 10
INFLACIN HISTRICA EN EL PER
152
BIBLIOGRAFA
FUNDAMENTOS DE MERCADOTECNIA
Phillip Kotler / Gary Amstrong
Editorial Prentice may, 1991
APLICACIN PRCTICA DE LA LEGISLACIN LABORAL
Estudio Vera Paredes
Primera Edicin, 1997, Lima Per
NUEVA LEY GENERAL DE SOCIEDADES
Asesor Legal Guillermo Bendezu Neyra
Ediciones El Carmen, 1998, Lima Per
INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
Armin Becerra Guzmn
Universidad Nacional de San Agustn
PREPARACIN Y EVALUACIN DE PROYECTOS
Naser Sapag Chain / Reinaldo Sapag Chain
MC Graw Hill / Tercera Edicin
ADMINISTRACIN
Stoner
Editorial Mc Graw Hill / Sexta Edicin
www.Aduanet.gob.pe
www.cofide.com.pe
www.promperu.com.pe
www.sbs.gob.pe
153
www.bcrp.gob.pe
www.census.gov
http://www.indexmundi.com/es/estados_unidos/.
http://dataweb.usitc.gov/scrpts/tariff2004.asp
http://dataweb.usitc.gov/
www.prompex.gob.pe
www.minag.com.pe
www.inei.gob.pe
154