oct

FLUJOS OPERATIVOS
Ventas reales
Ventas pronosticadas
INGRESOS OPERACIONALES
Anticipo 40%
Ventas a crdito a 30 das (40%)
Ventas a crdito a 45 das (20%)
TOTAL INGRESOS
EGRESOS OPERACIONALES
Provisin de incobrables
Compras(35% DE VENTAS)
Compras (contado 60%)
Compras (Crdito 40%) a 30 das
Gastos administrativos
TOTAL EGRESOS
SALDO OPERATIVO
FLUJOS DE INVERSIN
Pago compra de telar 50%
Pago compra de hiladora 50%
Cobros por dividendos (bono hilanderia)
mesa de dinero 1 (10%) sale
mesa de dinero 2 (10%) sale
mesa de dinero 3 (10%) sale
Maquinaria
SALDO DE INVERSIN

FLUJOS FINANCIEROS
Ahorro(40%) sale..
financiacin maquinaria

SALDO DE FINANCIACIN

Noviem Diciem Enero Febr

200

80

Agosto Sept

Oct

Noviem Diciem Enero Febr

200

80

160

60
80
40
180

70
42

70
42
28
34
104
56

52.5
31.5
28
34
93.5
86.5

34
76
4

80
80

Marzo Abril Mayo Junio Julio

150

85

90

80

200

100

70

75

34
60
40
134

36
34
30
100

32
36
17
85

80
32
18
130

40
80
16
136

28
40
40
108

30
28
20
78

51.6
30
14
95.6

29.75
17.85
21
34
72.85
61.15

0.2
31.5
18.9
11.9
34
64.8
35

0.2
28
16.8
12.6
34
63.4
21.4

0.2
70
42
11.2
37.4
90.6
39.2

0.2
35
21
28
34
83
52.8

0.2
24.5
14.7
14
51
79.7
28.1

0.2
26.25
15.75
9.8
34
59.55
18.25

45.15
27.09
10.5
34
71.59
24.01

125
95

125
95
14.4

129

60

180

250

60

75

24
72
51.6
24
15 25.8
90.6 121.8

100
72
12
184

24
100
36
160

30
24
50
104

30
12
42

87.5
52.5
25.2
37.4
115.1
68.9

21
12.6
35
51
98.6
61.4

21
12.6
18.06
34
64.66
25.94

63
37.8
8.4
34
80.2
41.6

26.25
15.75
8.4 10.5
34
34
58.15 44.5
45.85 -2.5

SALDO EN CAJA/BANCOS
SALDO ANTERIOR
SALDO TOTAL
SALDO MNIMO EXIGIDO
EXCEDENTE
DEFICIT

40
40
10
30

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

10

Meses

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Dinero lquido al inicio (caja y bancos)

Suma de cobros (entradas de efectivo)
Suma de pagos (salidas de efectivo)
Flujo de caja neto (cobros - pagos)
Dinero lquido al final (caja y bancos)

5,000.0
8,403.0
(2,656.0)
5,747.0
10,747.0

5,403.0
(2,656.0)
2,747.0
13,494.0

1,403.0
(2,556.0)
(1,153.0)
12,341.0

2,403.0
(16,406.0)
(14,003.0)
(1,662.0)

Flujos operativos
Cobros por ventas al contado
Cobros por ventas a plazo
Pagos de nminas
Pagos de aportes a la seguridad social
Pagos a proveedores
Pagos de arrendamientos
Pagos de servicios pblicos
Pagos de impuestos

6,200.0
8,000.0
200.0
(100.0)
(500.0)
(1,200.0)
(50.0)
(30.0)
(120.0)

3,200.0
5,000.0
200.0
(100.0)
(500.0)
(1,200.0)
(50.0)
(30.0)
(120.0)

(700.0)
1,000.0
200.0
(500.0)
(1,200.0)
(50.0)
(30.0)
(120.0)

(13,550.0)
2,000.0
200.0
(100.0)
(500.0)
(15,000.0)

Flujos de inversin
Pagos por compras de activo fijo
Cobros por ventas de activo fijo

(300.0)
(500.0)
200.0

(300.0)
(500.0)
200.0

(300.0)
(500.0)
200.0

(300.0)
(500.0)
200.0

Flujos financieros

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

Pagos de intereses
Pagos de prstamos bancarios
Pagos de dividendos
Pagos de acciones
Cobros por intereses
Cobros por prstamos bancarios
Cobros por dividendos

(30.0)
(120.0)

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

3,403.0
(2,486.0)
917.0
(745.0)

2,353.0
(2,036.0)
317.0
(428.0)

6,203.0
(2,536.0)
3,667.0
3,239.0

1,403.0
(2,486.0)
(1,083.0)
2,156.0

7,403.0
(10,406.0)
(3,003.0)
(847.0)

1,403.0
(2,656.0)
(1,253.0)
(2,100.0)

5,403.0
(2,656.0)
2,747.0
647.0

1,370.0
3,000.0
200.0
(100.0)
(500.0)
(1,200.0)

770.0
1,950.0
200.0
(100.0)

(630.0)
1,000.0
200.0
(100.0)
(500.0)
(1,200.0)

(2,550.0)
7,000.0
200.0
(100.0)
(500.0)
(9,000.0)

(30.0)

(1,200.0)
(50.0)
(30.0)

4,120.0
1,000.0
5,000.0
(100.0)
(500.0)
(1,200.0)
(50.0)
(30.0)

(30.0)

(30.0)
(120.0)

(800.0)
1,000.0
200.0
(100.0)
(500.0)
(1,200.0)
(50.0)
(30.0)
(120.0)

3,200.0
5,000.0
200.0
(100.0)
(500.0)
(1,200.0)
(50.0)
(30.0)
(120.0)

(300.0)
(500.0)
200.0

(300.0)
(500.0)
200.0

(300.0)
(500.0)
200.0

(300.0)
(500.0)
200.0

(300.0)
(500.0)
200.0

(300.0)
(500.0)
200.0

(300.0)
(500.0)
200.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

Mes 12

Total

1,403.0
(2,656.0)
(1,253.0)
(606.0)

46,586.0
(52,192.0)
(5,606.0)
(606.0)

(800.0)
1,000.0
200.0
(100.0)
(500.0)
(1,200.0)
(50.0)
(30.0)
(120.0)

(170.0)
36,950.0
7,200.0
(1,100.0)
(5,500.0)
(36,000.0)
(400.0)
(360.0)
(960.0)

(300.0)
(500.0)
200.0

(3,600.0)
(6,000.0)
2,400.0

(153.0)
(50.0)
(100.0)
(5.0)
(1.0)
1.0
0.0
2.0

(1,836.0)
(600.0)
(1,200.0)
(60.0)
(12.0)
12.0
0.0
24.0

ras tas tas

FEBRERO
FLUJOS OPERATIVOS
Ventas
INGRESOS OPERACIONALES
Anticipo 50%
Ventas contraentrega 50%
devoluciones 1%
TOTAL INGRESOS
EGRESOS OPERACIONALES
Compras(40% DE VENTAS)
Compras ( 25%)
Compras (75%)
gastos extras
nomina
gastos de nomina
servicios publicos
cafeteria y restaurante
Papeleria y otros

TOTAL EGRESOS
SALDO OPERATIVO

MARZO

ABRIL
380

190

135

325
190
-3.8
515

38.00

152
27.00
114

108
65.00
81

60
5.4
12
2

60
5.4
12
2
1.5

60
5.4
12
2
1.5

117.40
-117.40

221.90
-221.90

226.90
288.10

FLUJOS DE INVERSIN
Inversion en mesa de dinero 1
Intereses (ingreso)

SALDO DE INVERSIN

FLUJOS FINANCIEROS
Ahorro(40%) sale..
financiacin maquinaria

SALDO DE FINANCIACIN
SALDO EN CAJA/BANCOS
SALDO FINAL

SALDO ANTERIOR
SALDO TOTAL
SALDO MNIMO EXIGIDO
EXCEDENTE
DEFICIT
Despues de descontar la inversion en las mesas de dinero

Analisis
""""pudimos haber invertido mas del 10% ""
analisis operacional

si la utilidad operativa no es positiva estamos graves. No sie

Para aumertar el saldo (en rojo) mejorar las estrategias de ve

MAYO

FLUJO DE CAJA PROYECTADO 2004 ricuras s.a.

JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE OCTUBRE

JUNIO

NOVIEMBRE

270

650

500

300

260

430

380

250
135
-2.7
385

150
325
-6.5
475

130
250
-5
380

215
150
-3
365

190
130
-2.6
320

350
215
-4.3
565

100
190
-3.8
290

260
50.00
195

200
30.00
150

120
26.00
90

104
43.00
78

152
70.00
114

60
5.4
12
2
1.5

60
5.4
12
2
1.5

60
5.4
12
2
1.5

60
5.4
12
2
1.5

172
38.00
129
99
60
5.4
12
2
1.5

60
5.4
12
2
1.5

280
20.00
210
121
60
5.4
12
2
1.5

325.90
59.10

260.90
214.10

196.90
183.10

201.90
163.10

346.90
-26.90

264.90
300.10

431.90
-141.90

-17.5
0

-31.472
0

-1.5
17.5
14.4

-1.5
31.472

-1.5
1.5

40
139.72

ontar la inversion en las mesas de dinero

190
15

190
329.72
15
314.72

329.72
15

15

314.72

ativa no es positiva estamos graves. No siempre la solucion es pedir prestamos

saldo (en rojo) mejorar las estrategias de ventas, puede que lo que se pronostic no se de.

15

15

DICIEMBRE

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

700

200

185

120

110

92.5
350
-7
442.5

60
100
-2
160

55
92.5
-1.85
147.5

0
60
-1.2
60

0
55
-1.1
55

80
18.50
60

74
12.00
55.5

48
11.00
36

44
0.00
33

0
0.00
0

96
5.4
12
2
1.5

60
5.4
12
2
1.5

60
5.4
12
2
1.5

60
5.4
12
2
1.5

60
5.4
12
2
1.5

195.40
247.10

148.40
11.60

127.90
19.60

113.90
-53.90

80.90
-25.90

-1.5
1.5

-1.5
1.5

-1.5
1.5

-1.5
1.5

-1.5
1.5

15

15

15

15

15

15

15

Devoluciones en el mismo periodo de acuerdo a eficincia de cartera

4 semanas

15

15