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Banco de la repblica
Gerencia ejecutiva
Subgerencia de Gestin de riesgo operativo
Departamento de gestin Riesgos y Procesos
06/02/2014
06/02/2014
Marco contextual
PRIVADO
PBLICO
Calidad de Particular
Calidad de Servidor
Pblico
Actividades
Relacionadas con el
Cargo
Actividades no
relacionadas con el
Cargo
Bienes de carcter
pblico
Estatuto
Anticorrupcin
EMPLEADO BR
Cdigo Penal
Colombiano Ley
599 del 2000
Cdigo
Disciplinario
nico Ley 734 de
2002
Banco de la
Repblica Ley 31
de 1992
Bienes de carcter
privado / terceros
Cdigo de
Procedimiento
Civil Colombiano
Taxonoma de fraude
banco de la repblica
Marco contextual
DGRP - 2012
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Marco contextual
DGRP - 2012
Marco contextual
Personas
Gestin
Antifraude
Tecnologa
Modernizacin y
tecnificacin
Seguridad electrnica
Sistemas de informacin
Seguridad informtica
Impulso a medios
electrnicos
Procesos
Sistema de control
interno
Sistema de Gestin
del riesgo
Normatividad
Auditoras
Proceso de
mejoramiento
Sistema de Gestin
de Continuidad
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Poltica antifraude
polticas
Corrupta
Acto de ofrecer, dar, recibir o solicitar directa o indirectamente cualquier cosa de valor para
influir indebidamente en la actuacin de otra parte, o bien la tentativa de actuar de esa forma.
Colusoria
Colusoria
Acuerdo entre dos o ms partes que tenga una finalidad indebida, lo que puede incluir, entre
otras cosas, influir indebidamente en la actuacin de otra parte.
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polticas
Poltica antifraude
Directrices
Los responsables de las reas deben conocer y evaluar el riesgo de fraude en los
procesos a su cargo para fortalecer el sistema de control interno.
Los empleados del Banco de la Repblica deben informar los casos de fraude,
efectivo o presunto, o de tentativa de fraude a travs de los medios que se
especifiquen.
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polticas
Consejo de Administracin
Directivos de rea
Empleados
Terceros
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estrategia
Estrategia antifraude
PREVENCIN
DISUASIN
RESPUESTA
DETECCIN
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Estrategia antifraude
estrategia
Disuasin:
Prevencin
Restringir la
oportunidad
- Segregacin de funciones
- Principio de mnimo
privilegio
Gestin de Riesgos
Poltica de vacaciones
Monitorear y disminuir
la presin
Limitar la capacidad de
racionalizacin
Deteccin
Auditoras
Lnea de denuncias
Esquema de seguridad
Reemplazo por
vacaciones
Respuesta
Estrategia de
notificacin y manejo
Investigacin Completa
Proceso disciplinario,
penal y/o laboral
Leccin aprendida
mejoramiento del SCI
Divulgacin de los
resultados de la
estrategia anti fraude
divulgacin
2011
. Definicin Estrategia Antifraude
. Aprobacin Gobierno, polticas, principio,
directrices y estrategia
. Encuesta de Clima Organizacional
2012
2013
. Implementacin de la herramienta de
Atencin al Ciudadano que incluye la gestin
de peticiones y denuncias de actos de
corrupcin.
. Autoevaluacin del Riesgo de Fraude
(encuesta por servicio o producto que
permiti generar un perfil de riesgo de
fraude, las medidas de control y acciones
pertinentes para su tratamiento).
. Semana del ROC (Riesgo Operativo y
Continuidad) con nfasis en riesgo de fraude
. Proyecto de Fortalecimiento de Valores
. Encuesta de Clima Organizacional
.
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Autoevaluacin
divulgacin
Objetivo
Dar cumplimiento al artculo 73 de la Ley 1474 de 2011 (Estatuto Anticorrupcin) en cuanto a:
Establecer la probabilidad de ocurrencia de riesgos de fraude
Conocer posibles medidas de tratamiento a implementar
Aspectos tcnicos
Diseo y realizacin
Universo
Los resultados que arroja la evaluacin son de tipo descriptivo y corresponden a la posible ocurrencia de eventos de fraude
aunque stos nunca se hayan materializado.
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divulgacin
encuesta de autoevaluacin
de riesgo de fraude 2013
Metodologa
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divulgacin
En la gran mayora de productos y servicios del Banco se percibe baja probabilidad de riesgo de
fraude segn la autoevaluacin de 2013
Porcentaje*deproductosyserviciosVselnivelpercibidode
probabilidaddefraude.
Porcentajedeproductososervicios
100%
90%
80%
Baja
70%
60%
Media
85,6%
88,3%
87.3%
50%
Alta
40%
MuyAlta
30%
20%
10%
9,6%
3,4%
7,2%
0% 1,4%
MALVERSACINDEACTIVOS
4,1%
0,4%
CORRUPCIN
11,9%
0,4%
0,4%
FALSEDADENDOCUMENTOS
Categorasderiesgodefraude
* Se refiere a la participacin sobre el total de servicios en los cuales aplica cada
modalidad de Fraude
divulgacin
Resultados 2013
Hechos relevantes de la encuesta de autoevaluacin de
riesgo de fraude
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Resultados 2013
divulgacin
DGRP - 2012
Resultados 2013
divulgacin
En el 85.6% de los productos o servicios generados por el Banco se percibe una probabilidad
baja de riesgo de malversacin de activos (apropiacin o uso indebido) y muy alta en el 1.4%
de stos, principalmente por:
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Resultados 2013
divulgacin
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divulgacin
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