Business Plan - LNK

CSN Consulting
PRESENTATION DU PROGRAMME
* Bienvenue sur le programme " PREVISIONNEL"

* Pour utiliser ce programme, il vous suffit :
- d'entrer le nom de la socit :
CSN Consulting
Ce nom s'ditera automatiquement dans l'en-tte des feuilles chaque fois

que vous cliquerez sur ce bouton
EN-TETE
- d'entrer les hypothses (cellules non grises) dans les feuilles suivantes :
Hypothses du bilan (Hyp. bilan)
Hypothses d'exploitation (Hyp. expl.)
Hypothses des charges (Hyp. charges)
- de modifier votre got la feuille rcapitulative des principales
hypothses (Hypo)
- puis d'diter le prvisionnel en cliquant sur ce bouton
IMPRIMER
* Vous pouvez remettre zro toutes les hypothses en cliquant sur ce bouton
Remise Zro
* Le programme permet aussi d'tablir un tableau de bord mensuel avec

le fichier "tab_bord". Pour cel, il est ncessaire de garder le nom des
2 fichiers ; il faut donc enregistrer les deux fichiers dans un mme rpertoire.
SYNERGA Association
CSN Consulting
HYPOTHESES BILAN
ANNEE
Depart
2003
2004
2005
FINANCEMENT
Capital
Aide la cration
Prt la cration
Autres
Comptes courants
45
16
16
TOTAL FONDS PROPRE
77
Rmunration facultative. Le taux

dductible d'impot est chang tous les
ans (cf. Banque de France).
Rmunration compte courant

2003
2004
2005
2003
2004
2005
Intrt des comptes courants:

temporaires (peuvent tre rcuprs;
sauf si bloqus).
REMBOURSEMENT
AMORTISSEMENTS
INVESTISSEMENT
Tx amt
2003
2004
2005
Immobilisations incorporelles
Frais d'tablissement
Fond de commerce
20.00%
TOTAL
12
1
12
1
12
1
2.40
4.80
7.20 Le droit au bail (renouvellement

obligatoire du bail: pas pour CSN
(activit non-commerciale),et le
fonds de commerce ne
s'amortissent pas.
7.20
13
13
13
2.4
4.80
23
5
10
25
5
10
10
5
10
7.67
1.00
2.00
16.00
2.00
4.00
19.33
3.00
6.00
38
40
25
10.67
22.00
28.33
Immobilisations corporelles
Matriel informatique
Matriel de bureau
Mobilier de bureau
33.33%
20.00%
20.00%
TOTAL
Immobilisations financires
participations
crances
prts
autres
30
TOTAL
30
EMPRUNTS
2003
2004
2005
30 j
60 j
90 j
Nouvel emprunt
Dure (en anne)
Taux
Annuits du nouvel emprunt
Annuits cumules
Intrts
Amortissements
Capital restant d
CLIENTS
Dlai de rglement 1
Dlai moyen en jours
Dlai de rglement 2
Comptant
70%
120 j
30%
Il peut y avoir plusieurs types

de clients, mais il faut en avoir
peu dans un BP.
18
100%
Dlai moyen en jours
FOURNISSEURS
Dlai de rglement
Comptant
70%
30 j
30%
60 j
90 j
120 j
Matires Premires + Achat
pour revente
SYNERGA Association
CSN Consulting
HYPOTHESES BILAN
pour revente
Dlai moyen en jours
FRAIS GENERAUX
Comptant
Dlai de rglement
Dlai moyen en jours
80%
30 j
20%
60 j
90 j
120 j
Essence, papier,
TVA COLLECTEE
Taux 1
Taux 2
TVA DEDUCTIBLE
19.60%
1.196
1
19.60%
1.196
Entreprise de Conseil:
19,6%
SYNERGA Association
CSN Consulting
HYPOTHESES EXPLOITATION
284
REPARTITION DU CA
Service Ressources Humaines
Service Gestion de projet
Service Marketing
Service Stratgie
Service Systme d'information
Service Bureautique
Taux TVA Dlai Rglt

1
1
1
1
1
1
janvier
1
1
1
1
1
1
CAHT TOTAL
EN COURS
Nb de Jours

Service Marketing
Service Stratgie
Service Bureautique
5
5
10
10
10
5
PRODUCTION STOCKEE
fvrier
mars
avril
mai
4.00
4.00
4.00
7.00
10.00
8.00
4.00
4.00
4.00
7.00
18.00
juin
juillet
aout
septembre
octobre
novembre
dcembre
3.00
10.00
12.00
5.00
5.00
6.00
4.00
5.00
6.00
7.00
15.00
10.00
10.00
20.00
15.00
15.00
20.00
15.00
24.00
25.00
15.00
25.00
16.00
15.00
32.00
45.00
50.00
64.00
314
2004
2005
TOTAL
TOTAL
TOTAL
68.00
110.00
106.00
40.00
24.00
80.00
100.00
70.00
45.00
35.00
85.00
115.00
70.00
284.00
314.00
350.00
10.56%
11.46%
0.06
0.30
0.14
0.41
% Augm CA
-0.33
1.00
3.33
0.67
1.00
1.67
0.83
1.67
3.00
1.67
0.67
0.67
-1.67
-1.00
8.01
8.33
2.51
0.56
0.67
-5.79
-5.55
-1.54
1.67
-2.00
-0.33
5.00
3.50
1.67
4.67
18.85
-11.65
0.91
45.06
35.30
85.14
115.41
70.00
350.91
1.00
0.67
0.50
3.33
0.17
0.67
0.50
3.50
316
2003
PRODUCTION TOTALE
Service Marketing
Service Stratgie
Service Bureautique
0.67
4.00
4.00
Total
0.67
4.00
4.00
4.50
3.33
7.17
1.00
10.00
8.67
3.67
8.33
11.00
4.67
5.00
6.00
5.00
8.33
6.67
8.00
16.67
10.83
11.67
20.00
15.00
18.00
21.67
15.00
24.00
25.00
15.00
76.01
118.33
108.51
40.56
24.67
74.21
94.45
68.46
4.50
10.50
19.67
23.00
15.67
20.00
35.50
46.67
54.67
64.00
302.85
302.35
ACHATS CONSOMMES
Total
ACHATS
Nb Jours de stock
Total
Rpartition des autres charges (par mois)
1/9
1/9
1/9
1/9
1/9
1/9
1/9
1/9
1/9
janvier
fvrier
mars
avril
mai
juin
juillet
aout
septembre
Peut ne pas tre liss: dpend

de la saisonnalit
SALAIRES
octobre
novembre
dcembre
2003
2004
2005
SYNERGA Association
CSN Consulting
HYPOTHESES EXPLOITATION
Taux de retenues salariales
22.00%
Taux de charges patronales 1
40.00%
Hausse annuelle
TOTAL
3.00%
TOTAL
7.00%
TOTAL
Embauche 04/02
Consultant
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
20.40
21.01
22.48
Embauche 04/02
Embauche 04/02
Embauche 04/02
Embauche 04/02
Embauche 04/02
Consultant
Consultant
Consultant
Consultant
Consultant
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
1.70
20.40
20.40
20.40
20.40
20.40
21.01
21.01
21.01
21.01
21.01
22.48
22.48
22.48
22.48
22.48
Ces taux se calculent sur le salaire brut.

Taux moyen global: 40%
Versement l'URSSAFF(Maladie, vieillesse, Alloc. Fam), les ASSEDIC, la retraire
complmentaire + retraite cadre, la CSG et RDS(une partie dductible, l'autre non).
Pour un taux =< 25%: aide l'embauche: contrat de qualif. pour jeunes, un Contrat Initiative
Emploi (pour chmeur),...+ d'autres aides chercher.
Plusieurs catgories de charges patronales:
- soit par associs
- soit:
TOTAL SALAIRES
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
122.40
126.06
134.88
TOTAL PART PATRONALE
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
48.96
50.42
53.95
TOTAL PART SALARIALE
2.24
2.24
2.24
2.24
2.24
2.24
2.24
2.24
2.24
2.24
2.24
2.24
26.88
27.73
29.67
TOTAL CHARGES SOCIALES
6.32
6.32
6.32
6.32
6.32
6.32
6.32
6.32
6.32
6.32
6.32
6.32
75.84
78.15
83.62
SYNERGA Association
CSN Consulting
PRINCIPALES HYPOTHESES
- Obtention des emprunts suivants :

Montant
0
0
0
1re anne
2me anne
3me anne
Dure
0
0
0
- Rmunration des comptes courants un taux de
Taux
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
- Dlai moyen de rglements des clients de :

Dlai 1 :
18.00 jours
Dlai 2 :
0.00 jours
- Dlai moyen de rglements des fournisseurs de matires de
- Dlai moyen de rglements des frais gnraux de
9.00 jours
6.00 jours
- En-cours de production reprsentant :

5 jours
5 jours
Service Marketing 10 jours
Service Stratgie 10 jours
10 jours
Service Bureautique 5 jours
- Taux de matires par rapport au prix de vente :
0
0
0
0
0
0
0%
0%
0%
0%
0%
0%
- Stocks de matires premires reprsentant en jours de consommation :

0
0
0
0
0
0
jours
jours
jours
jours
jours
jours
- L'entreprise devrait bnficier d'une exonration de :

- taxe professionnelle
- d'impt socit
SYNERGA Association
CSN Consulting
HYPOTHESES CHARGES
2003
2004
2005
Taux IS sur 3 ans

Taux Taxe d'apprentissage
Taux Taxe formation continue
Taux Taxe effort construction
Taux Organic
33.00%
0.50%
33.00%
33.00%
Taux frais commerciaux (% CAHT)

Taux port sur achats (% Achats HT)
Taux port sur ventes (% CAHT)
10.00%
Taux clients douteux (% CAHT)
1.00%
10.00%
10.00%
Hausse annuelle des charges
AUTRES ACHATS
Frais vrifis mensuellement
Etude et prestation
Electricit
Carburant
2.70
7.40
2.70
7.40
2.70
7.40
Frais non vrifis

Fourniture de bureau
Divers
1.00
1.25
1.00
1.25
1.00
1.25
SERVICES EXTERIEURS
Location batiment
Entretien batiment
Entretien matriel
Frais non vrifis

Entretien matriel de transport
Assurance local
Assurance RC
Documentation
Exemple: assurance
12.00
12.00
2.00
2.00
12.00
2.20
2.00
1.00
0.50
1.50
1.00
1.00
0.50
1.50
2.00
1.00
0.50
1.50
2.70
0.50
0.40
12.00
2.70
0.50
0.40
12.00
2.70
0.50
0.60
12.00
6.00
1.00
1.00
6.00
1.00
1.00
6.00
1.00
1.00
0.30
0.50
1.00
0.30
0.50
1.00
1.00
1.00
AUTRES CHARGES EXTERNES

Honoraires comptables
Honoraires autres
Cadeaux
Dplacements
Frais non vrifis
Tlphone
Affranchissement
Services bancaires
IMPOTS ET TAXES
Taxe professionnelle
Taxe foncire
Divers
0.50
1.00
CHARGES FINANCIERES
Agios
Autres
Divers
1.00
SYNERGA Association
CSN Consulting
TABLEAU D'AMORTISSEMENT D'EMPRUNT

PAR MENSUALITS CONSTANTES
Nominal (Francs) :
Dure en annes :
Taux d'intrt annuel :
Mensualit (K+I) :
par mensualits constantes

Remboursement en fin de priode
CUMULS ANNUELS DES 6 PREMIERES ANNEES

Anne
Capital Dbut de
l'Anne
Intrts de
l'Anne
Amort. de
l'Anne
Mensualits de
l'Anne
Capital restant
d
1
2
3
4
5
6
Total :
TABLEAU D'AMORTISSEMENT MENSUEL SUR 3 ANS

MOIS
Capital initial
Intrts
Amort.
Mensualit
Capital restant
d
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
SYNERGA Association
CSN Consulting

Nominal (Francs) :
Dure en annes :
Mensualit (K+I) :


Anne
Capital Dbut de
l'Anne
Intrts de
l'Anne
Amort. de
l'Anne
Mensualits de
l'Anne
Capital restant
d
1
2
3
4
5
6
Total :

MOIS
Capital initial
Intrts
Amort.
Mensualit
Capital restant
d
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
SYNERGA Association
CSN Consulting

Nominal (Francs) :
Dure en annes :
Mensualit (K+I) :


Anne
Capital Dbut de
l'Anne
Intrts de
l'Anne
Amort. de
l'Anne
Mensualits de
l'Anne
Capital restant
d
1
2
3
4
5
6
Total :

MOIS
Capital initial
Intrts
Amort.
Mensualit
Capital restant
d
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
SYNERGA Association
CSN Consulting
DETAIL DES CHARGES
2003
2004
2005
AUTRES ACHATS
Etude et prestation
Electricit
Carburant
2.70
7.40
2.70
7.40
2.70
7.40
Fourniture de bureau
Divers
1.00
1.25
1.00
1.25
1.00
1.25
SOUS-TOTAL
12.35
4.08%
12.35
4.08%
12.35
3.52%
SERVICES EXTERIEURS
Location batiment
Entretien batiment
Entretien matriel
Entretien matriel de transport

Assurance local
Assurance RC
Documentation
SOUS-TOTAL
12.00
12.00
2.00
2.00
12.00
2.20
2.00
1.00
0.50
1.50
1.00
1.00
0.50
1.50
2.00
1.00
0.50
1.50
17.00
5.61%
18.00
5.95%
21.20
6.04%
AUTRES CHARGES EXTERNES

Frais commerciaux
Honoraires comptables
Honoraires autres
Cadeaux
Dplacements
Port sur achats
Port sur ventes
Tlphone
Affranchissement
Services bancaires
SOUS-TOTAL
28.40
2.70
0.50
0.40
12.00
31.40
2.70
0.50
0.40
12.00
35.00
2.70
0.50
0.60
12.00
6.00
1.00
1.00
6.00
1.00
1.00
6.00
1.00
1.00
52.00
17.17%
55.00
18.19%
58.80
16.76%
IMPOTS ET TAXES
Taxe d'apprentissage
Formation continue
Effort construction
Taxe professionnelle
Taxe foncire
Organic
Divers
SOUS-TOTAL
0.61
0.63
0.67
0.50
0.30
0.50
0.30
0.50
1.00
1.00
1.00
2.11
0.70%
2.43
0.80%
2.47
0.70%
CHARGES DE PERSONNEL
Salaires
Charges sociales
122.40
48.96
SOUS-TOTAL
171.36
126.06
50.42
56.58%
176.48
134.88
53.95
58.37%
188.83
53.81%
CHARGES FINANCIERES
Agios
Intrets sur emprunts
Intrets sur comptes courants
Autres
Divers
SOUS-TOTAL
1.00
1.00
1.00
0.33%
1.00
1.00
0.33%
1.00
0.28%
DOTATION AMORTISSEMENTS
SOUS-TOTAL
2.40
10.67
4.80
22.00
7.20
28.33
13.07
4.32%
26.80
8.86%
35.53
10.13%
2.84
0.94%
3.14
1.04%
3.50
1.00%
DOTATION PROVISIONS
Dotation sur clients douteux
SYNERGA Association
CSN Consulting
BUDGET MENSUEL D'EXPLOITATION
janvier
fvrier
mars
avril
mai
juin
juillet
aout
septembre
octobre
novembre
dcembre
TOTAL

Service Marketing
3.00
5.00
4.00
7.00
10.00
15.00
24.00
68.00
10.00
10.00
5.00
5.00
15.00
20.00
20.00
25.00
110.00
Service Stratgie
Service Bureautique
PRODUCTION VENDUE
4.00
4.00
4.00
7.00
8.00
12.00
6.00
6.00
10.00
15.00
15.00
15.00
106.00
4.00
4.00
4.00
7.00
18.00
25.00
16.00
15.00
32.00
45.00
50.00
64.00
284.00
0.50
3.50
1.67
-2.00
-0.33
5.00
3.50
1.67
4.67
PRODUCTION STOCKEE
0.67
18.85
PRODUCTION TOTALE
0.67
4.00
4.00
4.50
10.50
19.67
23.00
15.67
20.00
35.50
46.67
54.67
64.00
302.85
0.67
4.00
4.00
4.50
10.50
19.67
23.00
15.67
20.00
35.50
46.67
54.67
64.00
302.85
Autres achats
1.37
1.37
1.37
1.37
1.37
1.37
1.37
1.37
1.37
Services extrieurs
1.89
1.89
1.89
1.89
1.89
1.89
1.89
1.89
1.89
Autres charges externes
3.02
3.02
3.02
3.32
4.42
5.12
4.22
4.12
5.82
4.50
5.00
6.40
51.98
-2.28
-2.28
-1.78
3.92
11.99
14.62
8.19
12.62
26.42
42.17
49.67
57.60
221.53
Achats de matires premires

Variation de stocks
ACHATS CONSOMMES
MARGE BRUTE
VALEUR AJOUTEE
0.67
Impt et taxes
12.33
17.01
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
0.23
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
122.40
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
4.08
48.96
-16.79
-16.79
-16.29
-10.59
-2.52
0.11
-6.32
-1.89
11.91
27.89
35.39
43.32
48.10
Dotation aux amortissements
1.09
1.09
1.09
1.09
1.09
1.09
1.09
1.09
1.09
1.09
1.09
1.09
13.08
Dotation aux provisions
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
2.88
-18.12
-18.12
-17.62
-11.92
-3.85
-1.22
-7.65
-3.22
10.58
26.56
34.06
41.99
32.14
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.08
0.96
-18.20
-18.20
-17.70
-12.00
-3.93
-1.30
-7.73
-3.30
10.50
26.48
33.98
41.91
31.18
Salaires
Charges sociales
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION
RESULTAT D'EXPLOITATION
0.67
0.67
Charges financires
RESULTAT COURANT
0.67
2.07
SYNERGA Association
CSN Consulting
COMPTES DE RESULTATS PREVISIONNELS
2003
2004
2005

Service Marketing
40.00
45.00
24.00
35.00
68.00
80.00
85.00
110.00
100.00
115.00
Service Bureautique
106.00
70.00
70.00
PRODUCTION VENDUE
284.00
314.00
350.00
PRODUCTION STOCKEE
18.85
-11.65
0.91
PRODUCTION TOTALE
302.85
100.00%
302.35
100.00%
350.91
100.00%
302.85
100.00%
302.35
100.00%
350.91
100.00%
Service Stratgie

Variation de stocks
ACHATS CONSOMMES
MARGE BRUTE
Autres achats
12.33
12.35
12.35
Services extrieurs
17.01
18.00
21.20
51.98
55.00
58.80
VALEUR AJOUTEE
Impt et taxes
Salaires
Charges sociales
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION
Dotation aux amortissements
Dotation aux provisions
RESULTAT D'EXPLOITATION
Charges financires
RESULTAT COURANT
Impt socits
221.53
73.15%
217.00
71.77%
258.56
2.07
2.43
2.47
122.40
126.06
134.88
48.96
50.42
53.95
48.10
15.88%
38.09
12.60%
67.26
13.08
26.80
35.53
2.88
3.14
3.50
32.14
10.61%
0.96
31.18
20.89
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
36.85
2.70%
1.00
10.30%
10.29
RESULTAT NET
8.15
7.15
4.79
34.73
19.17%
8.04%
1.00
2.36%
2.36
6.90%
28.23
73.68%
27.23
7.76%
8.99
1.58%
18.24
5.20%
57.27
SYNERGA Association
CSN Consulting
TABLEAU DE TVA
janvier
Production vendue
TVA collecte
VENTES TTC
novembre
dcembre
4.00
0.78
fvrier
4.00
0.78
mars
4.00
0.78
avril
7.00
1.37
mai
18.00
3.53
juin
25.00
4.90
juillet
16.00
3.14
aout
15.00
2.94
septembre
32.00
6.27
octobre
45.00
8.82
50.00
9.80
64.00
12.54
TOTAL
284.00
55.65
4.78
4.78
4.78
8.37
21.53
29.90
19.14
17.94
38.27
53.82
59.80
76.54
339.65
1.37
1.89
3.02
1.23
1.37
1.89
3.02
1.23
1.37
1.89
3.02
1.23
1.37
1.89
3.32
1.29
1.37
1.89
4.42
1.51
1.37
1.89
5.12
1.64
1.37
1.89
4.22
1.47
1.37
1.89
4.12
1.45
1.37
1.89
5.82
1.78
4.50
0.88
5.00
0.98
6.40
1.25
12.33
17.01
51.98
15.94
7.51
7.51
7.51
7.87
9.19
10.02
8.95
8.83
10.86
5.38
5.98
7.65
97.26
0.78
1.23
0.78
1.23
0.45
0.78
1.23
0.90
1.37
1.29
1.35
3.53
1.51
1.27
4.90
1.64
3.14
1.47
2.94
1.45
6.27
1.78
8.82
0.88
9.80
0.98
12.54
1.25
55.65
15.94
3.97
0.75
3.26
1.67
1.49
4.49
7.94
8.82
11.29
39.71
-0.45
-0.90
-1.35
-1.27
0.75
3.26
1.67
1.49
4.49
7.94
8.82
28.42
SOLDE

TVA dductible sur achats
ACHATS TTC
Autres achats
Services extrieurs
TVA dductible sur ABS
AACE TTC
TVA collecte
TVA dductible
Report crdit de TVA
TVA payer
Crdit de TVA
-3.97
DECAISSEMENT
11.29
VENTES TTC
Comptant
30 j
60 j
90 j
120 j
3.35
TOTAL DES ENCAISSEMENTS
3.35
3.35
5.86
15.07
20.93
13.41
12.57
26.79
37.67
41.86
53.58
237.79
1.43
1.43
1.43
2.51
6.46
8.98
5.73
5.37
11.48
16.15
60.97
3.35
3.35
4.78
7.29
16.50
23.44
19.87
21.55
32.52
43.04
53.34
69.73
298.76
Comptant
30 j
60 j
90 j
120 j
6.01
6.01
1.50
6.01
1.50
6.30
1.50
7.35
1.57
8.02
1.84
7.16
2.00
7.06
1.79
8.69
1.77
4.30
2.17
4.78
1.08
6.12
1.20
77.81
17.92
TOTAL DES DECAISSEMENTS
6.01
7.51
7.51
7.80
8.92
9.86
9.16
8.85
10.46
6.47
5.86
7.32
95.73
40.89
ACHATS TTC
Comptant
30 j
60 j
90 j
120 j
TOTAL DES DECAISSEMENTS
AACE TTC
1.53
SYNERGA Association
CSN Consulting
BUDGET MENSUEL DE TRESORERIE
janvier
fvrier
mars
avril
mai
juin
juillet
aout
septembre
octobre
novembre
dcembre
TOTAL
RESTE D
Encaissements d'Exploitation
Ventes TTC
Remboursement crdit TVA s/immo. corp.
TOTAL
3.35
3.35
4.78
7.45
7.29
16.50
23.44
19.87
21.55
32.52
43.04
53.34
69.73
298.76
7.45
40.89
3.35
3.35
12.23
7.29
16.50
23.44
19.87
21.55
32.52
43.04
53.34
69.73
306.21
40.89
6.01
0.23
7.96
7.51
0.23
7.96
6.32
0.08
7.80
0.23
7.96
6.32
0.08
8.92
0.23
7.96
6.32
0.08
9.86
0.23
7.96
6.32
0.08
0.75
9.16
0.23
7.96
6.32
0.08
3.26
8.85
0.23
7.96
6.32
0.08
1.67
10.46
0.23
7.96
6.32
0.08
1.49
6.47
5.86
7.32
7.96
6.32
0.08
4.49
7.96
6.32
0.08
7.94
7.96
6.32
0.08
8.82
95.73
2.07
95.52
69.52
0.96
28.42
1.53
0.08
7.51
0.23
7.96
6.32
0.08
11.29
14.28
22.10
22.10
22.39
23.51
25.20
27.01
25.11
26.54
25.32
28.16
30.50
292.22
19.14
-10.93
-18.75
-9.87
-15.10
-7.01
-1.76
-7.14
-3.56
5.98
17.72
25.18
39.23
13.99
Dcaissements d'Exploitation
Achats TTC
Autres achats charges externes TTC
Impts et taxes
Salaires
Charges sociales
Charges financires
TVA dcaisser
TOTAL
EXCEDENT DE TRESORERIE
D'EXPLOITATION
6.32
Encaissements hors Exploitation

Capital
Aide la cration
Prt la cration
Autres
Comptes courants
45.00
16.00
16.00
45.00
16.00
16.00
32.00
77.00
Emprunts
TOTAL
45.00
Dcaissements hors Exploitation

Remboursements d'emprunts
Remboursement comptes courant
Remboursement autres
TOTAL
13.00
45.45
13.00
45.45
58.45
58.45
EXCEDENT DE TRESORERIE
HORS EXPLOITATION
-13.45
Variation mensuelle de trsorerie
-13.45
-10.93
-18.75
-9.87
-15.10
24.99
-1.76
-7.14
-3.56
5.98
17.72
25.18
39.23
Solde fin de mois de trsorerie

avant escompte
-13.45
-24.38
-43.13
-53.00
-68.10
-43.11
-44.87
-52.01
-55.57
-49.59
-31.87
-6.69
32.54
32.00
18.55
32.54
Tableau faire seulement pour la 1re

anne.
Trso = 0
SYNERGA Association
CSN Consulting
PLAN DE FINANCEMENT
Depart
2003
#REF!
2004
RESSOURCES
Capital
45.00
Aide la cration
16.00
Prt la cration
16.00
Autres
Comptes courants
7.00
7.00
36.85
34.73
57.27
36.85
41.73
64.27
Emprunts
Capacit d'autofinancement
TOTAL
77.00
EMPLOIS
13.00
13.00
13.00
38.00
40.00
25.00
30.00
Remboursement d'emprunts
Remboursement comptes courant
Remboursement autres
TOTAL
VARIATION FONDS DE ROULEMENT
51.00
26.00
VARIATION DU BFR
TRESORERIE CUMULEE
26.00
53.00
68.00
36.85
-11.27
-3.73
30.31
-18.63
-4.65
32.54
39.90
40.82
SYNERGA Association
CSN Consulting
BILANS PREVISIONNELS
ACTIF
2002
2003
2004
PASSIF
Actif immobilis
Immobilisations nettes
2003
2004
Capitaux propres
13.00
38.00
26.00
78.00
-Amortissements
2002
39.00
103.00
30.00
-13.07
-39.88
-75.41
37.93
64.12
96.59
Capital
Rserves
45.00
45.00
20.89
45.00
25.68
Report nouveau
Rsultat de l'exercice
20.89
4.79
18.24
Subventions
32.00
32.00
32.00
7.00
14.00
1.53
1.70
1.84
Autres
Actif circulant
Dettes
Comptes courants
Emprunts
Stocks de matires
En cours de production
18.85
7.20
8.11
Clients
40.89
18.78
20.93
Fournisseurs
Provision pour dprciation
-2.88
-6.02
-9.52
Dettes fiscales
11.29
3.73
4.21
Disponibilits
32.54
39.90
40.82
Dettes sociales
6.32
6.51
6.97
Impt Socits
10.29
2.36
8.99
127.32
123.98
156.93
Total
127.33
123.98
156.93
Concours bancaires
Total
SYNERGA Association
CSN Consulting
FONDS DE ROULEMENT ET TRESORERIE
2002
2003
2004
Capitaux Permanents
Capital
Rserves
Report nouveau
Rsultat de l'exercice
Subventions
Autres
Comptes courants
Emprunts
Provision pour dprciation
45.00
45.00
20.89
45.00
25.68
20.89
32.00
4.79
32.00
18.24
32.00
7.00
14.00
2.88
6.02
9.52
100.77
115.70
144.44
13.00
38.00
26.00
78.00
-13.07
-39.88
39.00
103.00
30.00
-75.41
Total
37.93
64.12
96.59
FONDS DE ROULEMENT
62.84
51.58
47.85
Stocks de matires
En cours de production
Clients
18.85
40.89
7.20
18.78
8.11
20.93
Total
59.74
25.98
29.04
1.53
11.29
6.32
10.29
1.70
3.73
6.51
2.36
1.84
4.21
6.97
8.99
Total
29.43
14.30
22.01
BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT
30.31
11.68
7.03
Disponibilits
32.54
39.90
40.82
32.53
39.90
40.82
Total
Actif immobilis
-Amortissements
Actif circulant
Passif circulant
Fournisseurs
Dettes fiscales
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Business Plan - LNK

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CSN Consulting

* Bienvenue sur le programme " PREVISIONNEL"

Ce nom s'ditera automatiquement dans l'en-tte des feuilles chaque fois

* Le programme permet aussi d'tablir un tableau de bord mensuel avec

TOTAL FONDS PROPRE

Rmunration facultative. Le taux

Rmunration compte courant

Intrt des comptes courants:

7.20 Le droit au bail (renouvellement

Il peut y avoir plusieurs types

Dlai moyen en jours

Taux TVA Dlai Rglt

Service Ressources Humaines

Rpartition des autres charges (par mois)

Peut ne pas tre liss: dpend

Taux de charges patronales 1

Taux de charges patronales 2

Taux de charges patronales 3

Ces taux se calculent sur le salaire brut.

TOTAL PART PATRONALE

TOTAL PART SALARIALE

TOTAL CHARGES SOCIALES

- Obtention des emprunts suivants :

- Rmunration des comptes courants un taux de

- Dlai moyen de rglements des clients de :

- En-cours de production reprsentant :

- Stocks de matires premires reprsentant en jours de consommation :

- L'entreprise devrait bnficier d'une exonration de :

Taux IS sur 3 ans

Taux frais commerciaux (% CAHT)

Taux clients douteux (% CAHT)

Hausse annuelle des charges

Frais non vrifis

Frais non vrifis

AUTRES CHARGES EXTERNES

TABLEAU D'AMORTISSEMENT D'EMPRUNT

par mensualits constantes

CUMULS ANNUELS DES 6 PREMIERES ANNEES

TABLEAU D'AMORTISSEMENT MENSUEL SUR 3 ANS

TABLEAU D'AMORTISSEMENT D'EMPRUNT

par mensualits constantes

CUMULS ANNUELS DES 6 PREMIERES ANNEES

TABLEAU D'AMORTISSEMENT MENSUEL SUR 3 ANS

TABLEAU D'AMORTISSEMENT D'EMPRUNT

par mensualits constantes

CUMULS ANNUELS DES 6 PREMIERES ANNEES

TABLEAU D'AMORTISSEMENT MENSUEL SUR 3 ANS

DETAIL DES CHARGES

Entretien matriel de transport

AUTRES CHARGES EXTERNES

BUDGET MENSUEL D'EXPLOITATION

Service Ressources Humaines

Autres charges externes

Achats de matires premires

Dotation aux amortissements

Dotation aux provisions

COMPTES DE RESULTATS PREVISIONNELS

Service Ressources Humaines

Service Systme d'information

Achats de matires premires

Autres charges externes

Achats de matires premires

TOTAL DES ENCAISSEMENTS