Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
Noviembe 2002
Diciembre 2002
$
$
Informacion adicional
75%
De las ventas
Comprados
2 meses antes de la venta
Pagados
1 mes despues de la entrega
2.Pronstico de compras y de ot
Otros gastos
$
14,000 Mensuales
$
2,000 Renta
$
12,000 Otros gastos
$
10,000 Impuestos pagados en marzo
Saldo de efectivo
Dic.31 2001:
Saldo minimo requerido en bancos:
Tasa prestamo:
Tasa mensual:
$
$
28,000
25,000
6% Anual
0.005
4. Anlisis de necesidades de pr
mes despues
meses despues
.Resumen del efecto sosbre los flujos de efectivo neto mensuales y determinar las
ecesidades de prstamo o los excedentes.
Anlisis de necesidades de prstamos
Recaudaciones:
Sobre:
Ventas enero
Ventas dic.
Ventas nov.
Total
%
30%
50%
20%
100%
$
$
$
$
Valor
120,000
125,000
130,000
375,000
Efectivo recup.
$
36,000
$
62,500
$
26,000
$
124,500
Dic.
130,000 $
Ene
125,000 $
Feb
120,000 $
36,000
Mar
260,000 $
60,000
140,000
24,000
Ventas
Recaudados
Mes de venta (30%)
Primer mes (50%)
Segundo mes (20%)
Total recaudos
Noviembre Diciembre
$ 130,000 $ 125,000 $
$
$
$
$
Enero
Febrero
Marzo
120,000 $ 260,000 $ 140,000
36,000
62,500
26,000
124,500
$
$
$
$
78,000
60,000
25,000
163,000
$
$
$
$
42,000
130,000
24,000
196,000
Las compras son hechas 2 meses antes de la venta y son pagadas un mes ms tarde.
$
$
Dic.
130,000 $
90,000 $
Ene
125,000 $
90,000
Feb
120,000 $
Mar
260,000 $
140,000
Calcular los pagos para todos los meses. Note que en orden a elaborar un presupuesto de efectivo,
usted necesitar pronsticos de ventas para abril.
Nov.
Ventas
Compras
Pagos
Recaudacion
Pagos de materiales
$
$
Dic.
130,000 $
$
Ene
124,500 $
195,000 $
Ene
125,000 $
195,000 $
$
Feb
163,000 $
105,000 $
Feb
120,000 $
105,000 $
195,000 $
Mar
196,000
105,000
Recaudos de Efectivo:
Pagos de material:
Otros Pagos:
Otros Gastos:
Pagos de impuestos:
$
$
Ene
124,500 $
195,000 $
Feb
163,000 $
105,000 $
Mar
196,000
105,000
14,000 $
14,000 $
$
14,000
10,000
Feb
Mar
Mar
260,000 $
105,000
105,000 $
140,000
105,000
Recaudos de Efectivo:
Pagos de material:
Otros Pagos:
Renta:
Otros Gastos:
Pagos de impuestos:
Cambio Mensual Neto
$
$
124,500 $
195,000 $
163,000 $
105,000 $
196,000
105,000
$
$
2,000 $
12,000 $
(84,500) $
2,000 $
12,000 $
$
44,000 $
2,000
12,000
10,000
67,000
Abr
$
140,000
$
$
$
$
$
$
Ene
(84,500) $
28,000 $
(56,500) $
81,500
$
25,000 $
81,500 $
Feb
44,000 $
25,000 $
69,000 $
Mar
67,000
25,000
92,000
43,593 $
408
25,000 $
37,908 $
37,908
190
53,903
-
28,903
Excedente