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FACULTAD DE INGENIERIA
ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL DE INGENIERA INDUSTRIAL
Ttulo:
PROYECTO DE UN RESTAURANTE PARA DIABETICOS EN LA CIUDAD DE BARRANCA
Autores:
Docente:
ING. MARTNEZ INFANTES, Pedro Pablo
HUACHO PERU
2014
Contenido
1. RESUMEN EJECUTIVO ...................................................................................................... 7
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
INVERSIONES ................................................................................................................................ 9
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
1.10.
1.11.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIN.............................................................................. 13
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN....................................................................................... 35
3.2.
Pgina 2
4.1.
4.2.
Capacidad de financiamiento: .................................................................................................. 38
4.2.1.
Prstamo del BBVA Banco Continental ................................................................................. 38
4.2.2.
Prstamo del BCP ..................................................................................................................... 39
4.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
5.8.
5.9.
5.10.
5.11.
5.12.
INVERSIN: .................................................................................................................................. 66
Costos: .......................................................................................................................................... 73
7.2.
INGRESOS:................................................................................................................................... 77
7.3.
Pgina 3
8.2.
9.2.
Pgina 4
Pgina 5
8
10
10
10
11
13
19
20
20
21
22
22
23
24
24
25
25
26
27
27
28
28
28
30
36
36
40
41
42
43
43
45
47
47
48
48
48
49
49
50
50
55
55
55
56
56
56
57
57
58
58
62
63
64
64
64
66
68
68
69
70
71
72
72
72
73
73
74
74
74
75
75
76
77
77
77
78
79
79
80
80
80
81
81
82
82
83
83
83
84
86
87
87
87
88
88
89
89
89
90
Pgina 6
1. RESUMEN EJECUTIVO
1.1. NOMBRE DEL PROYECTO:
PROYECTO DE UN RESTAURANTE PARA DIABETICOS EN LA
CIUDAD DE BARRANCA EL DIABETICO GOLOSO.
1.2. OBJETIVO DEL PROYECTO:
La creacin del restaurant el diabtico goloso" es un concepto
innovador que nace con la necesidad de proveer una alimentacin
saludable a
de
diabetes Tambin
diabtico
balanceados,
goloso
tiene
diseados
como
objetivo
nutricionalmente
preparar
para
alimentos
satisfacer
las
Pgina 7
Poblacin
Consumo Per
Demanda
proyectada
cpita men
Proyectada
personas
/persona
men/ao
2014
2015
50840
51512
1
1
50840
51512
2016
52184
52184
2017
52856
52856
2018
53528
53528
2019
54200
54200
Pgina 8
1.5. INVERSIONES
Para implementar nuestra RESTAURANTE PARA DIABETICOS EN LA
CIUDAD DE BARRANCA EL DIABETICO GOLOSO. se necesitan
bienes tangibles como: la adecuacin del local, los equipos e
instrumentos que usaremos para la elaboracin de los platos, los
muebles y enseres como los escritorios, sillas estantes. Los bienes
intangibles como: Los gastos de Organizacin, la licencia
de
Pgina 9
INVERSIN (S/.)
%
38%
Inversin fsica
16420.95
Inversin Intangible
1770.00
4%
Capital de trabajo
25560.94
58%
TOTAL INVERSIN
43751.89
100%
28251.89
65%
PRESTAMO (S/.)
15500.00
35%
TOTAL INVERSIN
43751.89
100%
Ao
Flujo
Frujo Actualizado
Flujo Acumulado
-43751.89
-43751.89
-43751.89
20957.25
75062.60
64709.13
84714.76
62956.87
83914.11
93524.08
59916.92
143831.03
102777.89
56763.32
200594.35
138054.59
65729.59
266323.93
Pgina
10
Flujo
Frujo Actualizado
Flujo Acumulado
-28251.89
-28251.89
-28251.89
70911.10
57651.30
29399.41
81473.38
53852.46
83251.87
91511.38
137700.59
49176.74
132428.61
44748.74
177177.35
48911.42
226088.77
la
licencia
de
funcionamiento,
patente,
registro
sanitario,
226,088.77>0
Y el porcentaje de la tasa interna de retorno es mayor que el costo de
oportunidad del capital (COK),o la tasa de inters del banco ms la tasa
de riego sale un total de un 23%.
265% > 23%
por lo tanto: el proyecto es rentable.
1.10.
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
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11
Pgina
12
1.11.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIN
De acuerdo al anlisis desarrollado en el proyecto, tenemos los siguientes
resultados:
Tabla 6: Resultado del proyecto
VAN > 0
TIR = 265%
B/C > 1
B/C = 1.26
PRK < 5
n = 1 ao.
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13
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. DEFENICIN DEL SERVICIO
a. Qu ofrecer el servicio?
El Restaurante el diabtico goloso ofrecer almuerzos nutritivos, adems
contaremos con un men exquisito y variado a pesar de la restriccin que
enfrentan nuestros clientes a la hora de comer.
Pgina
14
c. Para qu sirve?
El servicio sirve para satisfacer las necesidades alimenticias de los
comensales que estn insatisfechos por las pocas opciones de seleccin en
la carta no nutricionales.
Como toda persona que labora con horario de oficina, el tema de un
almuerzo saludable al gusto del cliente siempre es difcil.
d. Servicio sustituto:
Entre su posible servicio sustituto se tiene:
Alimentos de calidad
Precios Accesibles
Ambiente y confort
Dietas nutricionales
Pgina
15
Pgina
16
2.3.
encontrar
de
todo
como
productos
nacionales
2.4.
Pgina
17
Segmentacin de mercado:
(1) Segmentacin basada en el beneficio buscado por el consumidor
(qu quiere?)
(2) Segmentacin enfocada en su comportamiento (qu hace?)
(3) Segmentacin apoyada en las caractersticas del consumidor (quin
y cmo es?).
ocupacin.
Determinacin de la demanda:
Nmero de unidades que se esperan vender en el periodo inicial y ritmo
de crecimiento en los periodos subsiguientes durante la vida del
proyecto.
Hemos podido analizar que nuestro trabajo depender mucho de la
demanda del mercado por lo cual tenemos que estar preparados a los
diversos cambios que se presentaran, ya sea subida de precios en
nuestros insumos alimentarios que nos afectara en la rentabilidad del
proyecto.
Pgina
18
a. IDENTIFICACIN DE CONSUMIDORES:
Distrito
Barranca
Total
2014
75881
75881
2015
76884
76884
2016
77887
77887
Poblacin
2017
78890
78890
2018
79893
79893
2019
80896
80896
Donde:
Z = Nivel de confiabilidad = 1.96
P = Probabilidad favorable = 0.5
Q = Probabilidad desfavorable = 0.5
e = Error permisible = 0.05
N = 75881
n = 400 personas
c. DETERMINACIN DE ACEPTACIN DEL PRODUCTO
El cuestionario se ha diseado con preguntas cerradas, las cuales se realizaron en
forma de entrevista personal.
Pgina
19
Esta encuesta tiene como objetivo conocer el nivel de aceptacin que tendra la
creacin de un restaurante para diabticos y la disposicin a pagar por el servicio
en el distrito de Barranca.
d. ANLISIS DE RESULTADOS
Tabulacin e interpretacin de la encuesta
-
Pregunta 1. Genero?.
Tabla 8: Proyeccin Poblacin con respecto al gnero en 400 personas
gnero
porcentaje
porcentaje acumulado
gnero
cantidad
masculino
212
53%
53%
femenino
188
47%
100%
TOTAL
400
100%
femenino
47% 53%
Pregunta 2. Edad?
Cantidad
Porcentaje
Porcentaje
acumulado
15-29
53
13%
13%
30-34
73
18%
32%
45-59
142
36%
67%
60-74
87
22%
89%
75 en adelante
45
11%
100%
TOTAL
400
100%
EDAD
15-29
30-34
45-59
11%
60-74
75 en adelante
13%
22%
18%
36%
porcentaje
cantidad porcentaje acumulado
si
267
67%
67%
no
133
33%
100%
TOTAL
400
100%
no
33%
67%
Pgina
21
cantidad porcentaje
porcentaje acumulado
Si
251
63%
63%
No
149
37%
100%
TOTAL
400
100%
no
37%
63%
cantidad
porcentaje
si
267
67%
67%
no
133
33%
100%
TOTAL
400
100%
Pgina
22
porcentaje acumulado
no
33%
67%
400
100%
insulina-dieta
dieta
termina encuesta p5
33%
37%
13%
17%
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23
Pregunta 7: conoce usted algun lugar donde vendan comida para diabeticos.
Tabla 14: Poblacin que conocen restaurant para diabticos.
Conocer algn lugar donde vendan comida para diabetes.
afirmacin o negacin
si
59
15%
15%
no
192
48%
63%
termino encuesta p5
149
37%
100%
TOTAL
400
100%
no
termino encuesta p5
15%
37%
48%
no
termina encuesta p5
16%
termina encuesta p8
33%
36%
15%
Pgina
24
cantidad porcentaje
porcentaje acumulado
si
145
36%
36%
no
43
11%
47%
termina encuesta p5
149
37%
84%
termina encuesta p8
63
16%
100%
TOTAL
400
100%
no
termina encuesta p5
16%
termina encuesta p8
36%
11%
37%
cantidad porcentaje
porcentaje acumulado
0.50 ctmos
42
11%
11%
57
14%
25%
12
3%
28%
no servicio a domicilio
77
19%
47%
termina encuesta p5
149
37%
84%
termina encuesta p8
63
16%
100%
TOTAL
400
100%
Pgina
25
no servicio a domicilio
termina encuesta p5
termina encuesta p8
16%
11%
37%
19%
14%
3%
cantidad porcentaje
porcentaje acumulado
83
21%
21%
10
93
23%
44%
11
12
3%
7%
termina encuesta p5
149
37%
84%
termina encuesta p8
63
16%
100%
400
100%
TOTAL
termina encuesta p5
termina encuesta p8
16%
21%
23%
37%
3%
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26
no
termina encuesta p5
16%
termina encuesta p8
28%
37%
19%
2014
75881
75881
2015
76884
76884
2016
77887
77887
Poblacin
2017
78890
78890
2018
79893
79893
2019
80896
80896
Pgina
27
cantidad
porcentaje
porcentaje acumulado
si
no
TOTAL
267
133
400
67%
33%
100%
67%
100%
Distrito
Barranca
2014
50840
2015
51512
Poblacin
2017
52856
2016
52184
2018
53528
2019
54200
f. DETERMINACIN DE LA DEMANDA:
Por lo tanto asumiendo que cada persona consume un men por da, por lo que la
Proyeccin de Consumo es la siguiente:
Consumo anual proyectado:
Tabla 23: Poblacin de consumo anual.
ao
2.5.
Poblacin
Consumo Per
Demanda
proyectada
cpita men
Proyectada
personas
/persona
men/ao
2014
2015
50840
51512
1
1
50840
51512
2016
52184
52184
2017
52856
52856
2018
53528
53528
2019
54200
54200
Pgina
28
Pgina
29
2.6.
Poblacin proyectada
personas
Oferta proyectada
men/ao
2014
2015
50840
51512
0
0
Demanda
Insatisfecha
men/ao
50840
51512
2016
52184
52184
2017
52856
52856
2018
53528
53528
2019
54200
54200
60000
50000
40000
30000
20000
10000
0
2013
2014
2015
2016
2017
2018
Pgina
30
2019
2020
2.7.
Estratgia Comercial:
a. PRODUCTO:
Nuestro servicio se brinda con insumos de buena calidad que fueron seleccionados
rigurosamente por los encargados de la preparacin y seleccin.
Ya que en el mercado no existen diversos negocios de comidas de este tipo
posicionados, esto es algo nuevo que se hace en la zona de Barranca por tal
motivo ingresaremos al mercado con mtodos innovadores y generalmente en la
calidad de nuestros productos y el servicio que brindaremos al cliente.
Figura 5
b. PRECIO:
El precio se determin en base al Costo Unitario de cada Men, al que se le aadi
un margen de ganancia. Es un precio aceptable para el consumo de la gente con
Pgina
31
c. PLAZA:
Contamos con un solo restaurante donde se encuentra el patio de consumo del
servicio de los mens, una oficina para recepcionar llamadas de pedidos delivery y
cocina en el cual se realiza el preparado de nuestros productos, adems la
atencin a los clientes el cual estar ambientado con un sistema adecuado.
d. PROMOCIN:
Pgina
32
Publicidad:
Figura 6: EXHIBICION
Tarjetas de promocin.
Pgina de Facebook.
Pgina
33
e. ATRIBUTOS:
El servicio que ofrecemos, es un servicio de calidad orientado a la satisfaccin de
cliente, para ello se han de desarrollar empaques adecuados para la entrega del
producto.
f. CALIDAD:
Brindamos almuerzos
Pgina
34
3.
3.1.
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN
3.2.
FACTORES LOCACIONALES
Pgina
35
PUNTUACIN
BUENO
REGULAR
MALO
FACT.
CALIFICACIN NO
CALIFICACIN
PONDERADA
PONDERADA
POND.
II
III
II
III
30
120
180
120
abastecimiento
26
156
156
104
Accesibilidad
19
38
114
114
15
60
90
90
10
40
40
40
414
580
468
Concentracin de la
Poblacin
Cercana a centros de
Servicios Bsicos
Seguridad ciudadana
TOTAL
LOCALIZACIN
800
Valores
600
400
200
0
Pgina
36
Asimismo por tener acceso a los servicios bsicos, como agua, internet,
electricidad.
Pgina
37
de
variables:
Demanda,
disponibilidad
de
insumos,
financiamiento.
4.1.
4.2.
Capacidad de financiamiento:
Se planea utilizar el financiamiento para el acondicionamiento del local, as
como de la compra de la maquinaria. Para ello se evaluar adquirir un
prstamo en efectivo.
El financiamiento no es una variable que intervenga en la decisin del
tamao del local.
Presentamos 2 evaluaciones de instituciones financieras:
4.2.1. Prstamo del BBVA Banco Continental
Condiciones:
. Montos: desde 15.000 hasta 20.000
. Plazo: hasta 36 meses
. Tasa de inters: 35%
Requisitos:
. Ingreso mnimo: 1400
Pgina
38
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39
VENTAS
AO
DIARIO
MENSUAL
ANUAL
120
2880
34560
126
3024
36288
132
3175
38102
139
3334
40008
146
3501
42008
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40
MEN
DIARIO
MENSUAL
ANUAL
CANTIDADES
120
2880
34560
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41
5.
Crema de Esprragos:
Crema de Esprragos
Ingredientes
Valor Nutricional
Cal/100 g
Porcin g
Cal.
Protenas
Grasas
esprragos
26
80
20.8
2.5
0.2
Cebolla
26
20
5.2
2.5
0.3
Leche Descremada
45
60
27
3.1
1.5
Ajo
98
4.9
4.3
0.23
381
3.81
6.5
39.4
Margarina diet
Crema de Calabaza:
Pgina
42
Crema de Calabaza
Ingredientes
Valor Nutricional
Cal/100 g
Porcin g
Cal. Protenas
Grasas
Zapallo
20
100
20
0.1
Papas
70
60
42
2.1
0.1
Cebolla China
20
20
1.5
0.1
Cebolla de Cabeza
10
0.2
0.5
0.1
Informacin Nutricional
Tortilla Espaola
170
5
% del requerimiento
260
90
% del requerimiento
nutricional diario *
Grasas totales 0.5g
Grasas Saturadas 0g
1%
0%
0%
Sodio 40mg
2%
14%
Fibra diettica 5g
20%
Azcares 30g
Vitamina C
15%
18%
45%
Sodio 240mg
10%
10%
Fibra diettica 3g
12%
Azcares 3g
Protenas 4g
Vitamina A
nutricional diario *
50%
230%
Protenas 16g
Vitamina A
8%
Vitamina C
60%
Calcio
15%
Calcio
15%
Hierro
2%
Hierro
8%
de 2000 caloras.
de 2000 caloras.
Pgina
43
Figura 8
Figura 9
Pgina
44
Figura 11
Tabla 32 : Informacin nutricional (Carne de Res o de Pavo Guisada, arroz con pollo a la espaola)
Informacin Nutricional
Informacin Nutricional
Pavo guisada
Caloras
320
60
Caloras
400
60
% del requerimiento
% del requerimiento
nutricional diario *
nutricional diario *
Grasas totales 7g
11%
Grasas totales 7g
11%
8%
8%
Colesterol 85mg
28%
Sodio 520mg
22%
Sodio 530mg
22%
14%
15%
Fibra diettica 8g
32%
Fibra diettica 3g
12%
Colesterol 40mg
Azcares 9g
Azcares 5g
Protenas 24g
Protenas 37g
Vitamina A
340%
Vitamina C
80%
Calcio
6%
Hierro
15%
Vitamina A
Vitamina C
Calcio
30%
70%
4%
Hierro
20%
de 2000 caloras.
de 2000 caloras.
Pgina
45
empaque:
Pgina
46
5.1.1. Producto:
5.1.1.1.
Descripcin de la bebida:
Tabla 33 : Requerimiento de bebidas
BEBIDAS
120
AGUA DE EMOLIENTE
INGREDIENTES
CANTIDAD
UNIDAD
COSTO UNIT.
COSTO TOTAL
linasa
0.50
Kg
5.00
2.5
cebada
1.00
Kg
5.00
costo neto
costo pax
Descripcin de la entrada:
Tabla 34: Descripcin de entrada
ENTRADAS
Ensalada primavera.
Crema de Calabaza.
Crema de esprragos.
Pan con nueces y almendras.
FUENTE: Elaboracin Propia.
Pgina
47
7.5
0.0625
INGREDIENTES
CANTIDAD
esprragos
UNIDAD
PAX
10
COSTO
UNIT.
COSTO TOTAL
0.80
Kg
1.50
1.2
0.5
Kg
2.5
1.25
lt
1.5
1.5
ajo
0.05
Kg
0.2
margarina diet
0.02
kg
2.5
0.05
cebolla
leche descremada
costo neto
4.2
costo pax
0.42
INGREDIENTES
CANTIDAD
Tomates
papas
alverjas
cebolla
zanahoria
UNIDAD
0.50
2
0.5
0.5
0.5
Kg
Kg
Kg
Kg
kg
FUENTE: Elaboracin
Propia.
PAX
10
COSTO
UNIT.
COSTO
TOTAL
1.50
2.5
1.5
2.5
1
costo neto
costo pax
PLATOS DE FONDO
Tortilla espaola.
Pavo Guisada.
Pgina
48
0.75
5
0.75
1.25
0.5
8.25
0.825
INGREDIENTES
PAX
10
COSTO
UNIT.
COSTO TOTAL
CANTIDAD
UNIDAD
Papas
1.00
Kg
2.50
2.5
cebolla
0.16
Kg
2.5
0.4
calabaza
Kg
pimentn
Kg
10
10
championes
0.5
Kg
4.5
2.25
huevo
0.5
Kg
5.3
2.65
queso mozzarella
0.1
Kg
0.2
queso parmesano
0.1
Kg
5.3
0.53
costo neto
20.53
costo pax
2.053
INGREDIENTES
PAX
10
COSTO
UNIT.
COSTO
TOTAL
CANTIDAD
UNIDAD
0.90
Kg
9.00
8.1
0.01
0.001
0.001
0.02
Kg
Kg
kg
lt
4.5
1
0.5
11
0.045
0.001
0.0005
0.22
papas
kg
2.5
2.5
zanahorias
Kg
Pechuga de Pavo
Harina de trigo
sal
pimienta y comino
aceite de oliva
FUENTE: Elaboracin
Propia.
costo neto
costo pax
Pgina
49
11.8665
1.18665
PAX
10
INGREDIENTES
CANTIDAD
UNIDAD
COSTO
UNIT.
COSTO TOTAL
aceite de olivo
0.02
lt
11
0.22
cebolla
0.25
Kg
2.5
0.625
ajos y apio
0.002
kg
0.008
pimentones
0.25
Kg
10
2.5
championes
0.25
Kg
4.5
1.125
arroz integral
0.25
Kg
pechuga de pollo
2.7
Kg
24.3
tomates
0.25
Kg
1.5
0.375
alverjas
0.25
Kg
0.5
0.125
costo neto
30.278
costo pax
3.0278
FUENTE: Elaboracin
Propia.
INGREDIENTES
CANTIDAD UNIDAD
PAX
10
COSTO
UNIT.
COSTO
TOTAL
Yogurt
0.47
lt
5.00
2.368
fresas
0.5
Kg
1.5
0.75
meln
kg
3.5
3.5
mango
2.5
Kg
7.5
papaya
kg
sandia
Kg
1.3
3.9
naranja
1.5
kg
0.5
lt
Pgina
50
costo neto
31.018
costo pax
3.1018
5.2.
ADMINISTRADOR
SUPERVISOR
NUTRICIONISTA
CAJERO
SERVICIO Y
MANTENIMIENTO
ASISTENTE DE
SERV. Y MANT.
COCINERO
ASISTENTE DE
COCINA
ASISTENTE DE
COCINA
Pgina
51
CUALIDADES:
Capacidad para la toma decisiones y trabajar bajo presin, liderazgo, manejo de
personal, con habilidades para negociar, organizar, planear, disponibilidad de
tiempo.
Cargo: Supervisor (1)
Departamento: Administracin
FUNCIONES DEL PUESTO:
PROCESO DE PRODUCCIN:
Pgina
53
Recepcin
Asignacin de
mesa
Despedida
Pago de la
cuenta
atencion y espera
por la carta
espera por la
cuenta
toma de la orden
Atencin
durante el
servicio
espera por el
servicio
calidad del
servicio
Pgina
54
5.4.
PLAN DE PRODUCCIN:
(ii)
MEN
DIARIO
MENSUAL
ANUAL
CANTIDADES
120
2880
34560
5.5.
AO
DIARIO
MENSUAL
ANUAL
120
2880
34560
126
3024
36288
132
3175
38102
139
3334
40008
146
3501
42008
BEBIDAS
AGUA DE EMOLIENTE
INGREDIENTES
CANTIDAD
UNIDAD
COSTO UNIT.
COSTO TOTAL
linasa
0.50
Kg
5.00
2.5
cebada
1.00
Kg
5.00
costo neto
costo pax
Pgina
55
7.5
0.0625
ENTRADA:
CREMA DE ESPARRAGOS
PAX
INGREDIENTES
CANTIDAD
UNIDAD COSTO UNIT.
esparragos
0.80
Kg
1.50
cebolla
0.5
Kg
2.5
leche descremada
1
lt
1.5
ajo
0.05
Kg
4
margarina diet
0.02
kg
2.5
costo neto
10
COSTO TOTAL AL
COSTO TOTAL
AO
1.2
2073.6
1.25
2160
1.5
2592
0.2
345.6
0.05
86.4
4.2
7257.6
costo pax
0.42
ENTRADA:
CREMA DE CALABAZA
INGREDIENTES
CANTIDAD
Tomates
0.50
papas
2
alverjas
0.5
cebolla
0.5
zanahoria
0.5
UNIDAD
Kg
Kg
Kg
Kg
kg
PAX
10
COSTO TOTAL AL
COSTO UNIT. COSTO TOTAL
AO
1.50
0.75
1296
2.5
5
8640
1.5
0.75
1296
2.5
1.25
2160
1
0.5
864
costo neto
8.25
14256
costo pax
0.825
ALMUERZO:
TORTILLA ESPAOLA
INGREDIENTES
Papas
cebolla
calabaza
pimenton
campiones
huevo
queso mozzarella
CANTIDAD
1.00
0.16
1
1
0.5
0.5
0.1
queso parmesano
0.1
PAX
UNIDAD COSTO UNIT.
Kg
2.50
Kg
2.5
Kg
2
Kg
10
Kg
4.5
Kg
5.3
Kg
2
Kg
Pgina
56
5.3
costo neto
costo pax
10
COSTO TOTAL
2.5
0.4
2
10
2.25
2.65
0.2
0.53
20.53
2.053
COSTO TOTAL AL
AO
2160
345.6
1728
8640
1944
2289.6
172.8
457.92
17737.92
ALMUERZO:
PAVO GUISADO
INGREDIENTES
Pechuga de Pavo
Harina de trigo
sal
pimienta y comino
aceite de oliva
papas
zanahorias
PAX
CANTIDAD
0.90
0.01
0.001
0.001
0.02
1
1
UNIDAD
Kg
Kg
Kg
kg
lt
kg
Kg
10
11.8665
1.18665
COSTO TOTAL AL
AO
6998.4
38.88
0.864
0.432
190.08
2160
864
10252.656
ALMUERZO:
CANTIDAD
0.47
0.5
1
2.5
2
3
1.5
0.5
UNIDAD
lt
Kg
kg
Kg
kg
PAX
10
COSTO TOTAL AL
AO
COSTO UNIT. COSTO TOTAL
5.00
2.368
2045.952
1.5
0.75
648
3.5
3.5
3024
3
7.5
6480
3
6
5184
Kg
kg
lt
1.3
4
2
3.9
6
1
3369.6
5184
864
costo neto
31.018
26799.552
costo pax
3.1018
Pgina
57
30
cebolla
ajos y apio
pimentones
championes
CANTIDAD
0.02
0.25
0.002
0.25
0.25
PAX
UNIDAD COSTO UNIT.
lt
11
Kg
2.5
kg
4
Kg
10
Kg
4.5
10
COSTO TOTAL AL
AO
COSTO TOTAL
0.22
190.08
0.625
540
0.008
6.912
2.5
2160
1.125
972
arroz integral
pechuga de pollo
tomates
0.25
2.7
0.25
Kg
Kg
Kg
4
9
1.5
1
24.3
0.375
864
20995.2
324
arverjas
0.25
Kg
0.5
0.125
108
30.278
3.0278
26160.192
costo neto
costo pax
5.6.
CANT
P. UNIT
C. TOTAL
1
1
1
2
2
1
2150
2000
390
200
180
29
2150
2000
390
400
360
29
90
180
1
1
2
1
1
1
1
40
120
900
1085
475
120
46
40
120
1800
1085
475
120
46
170
340
9535
Pgina
58
Perillas de aluminio.
Congeladora:
Pgina
59
Motocicleta:
Pgina
60
Refrigeradora:
MODELO GN-B498GLP
Marca: LG
Vida util :5 aos
Caracteristicas:
Dispensador de hielo
Panel externo
Pgina
61
5.7.
REA REQUERIDA
DETALLE
M2
Atencin al cliente
8x9
Servicios higinicos
3x2
para dama
Servicios higinicos
3x2
para caballero
Preparacin de
3x4
alimentos
Oficina
3x4
2
TOTAL (m )
12x9
Pgina
62
UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD
PRECIO UNITARIO
TOTAL
MUEBLES
estante
unidades
Sillas
unidades
40
150
150
15
600
Escritorio
unidades
Armario de Melanina
unidades
250
250
400
400
unidades
150
150
Mesa de Madera
unidades
10
50
500
Andamio
unidades
250
250
Silla Giratoria
unidades
90
90
2390
ENSERES
Ollas Grande
unidades
80
480
Ollas Mediana
unidades
50
400
Sartenes
unidades
70
280
Tabla de Picar
unidades
15
60
Escurridor
unidades
10
20
Cucharones
unidades
48
Cuchillo
unidades
10
50
Colador
unidades
16
Pelador
unidades
12
24
Trenzadora
unidades
18
36
Baldes
unidades
15
30
Trinches
unidades
20
40
Condimentos (envases)
unidades
30
Tasas
unidades
10
50
Jarra de Vidrio
unidades
15
30
Vasos
unidades
40
80
Fuentes
unidades
15
120
Cubiertos varios
unidades
40
200
1994
MATERIALES DE OFICINA
Hojas bond
Millar
caja
Archivador
Unidades
24
Calculadora
unidades
10
Lapiceros
27
10
69
UTENSILIOS DE LIMPIEZA
Reloj de Pared
unidades
20
20
Trapeadores
unidades
13
26
Escobas
unidades
10
20
Recogedor
unidades
10
Espejo
unidades
20
40
Tacho de Basura
unidades
10
5.9.
30
146
4.599,00
Pgina
63
MONTO
Remodelacin
1,000.00
Pintado
220.00
Reparacin de Local
500.00
TOTAL (S/.)
1,720.00
COSTO
ANUAL
COSTOS MENSUAL
Luz
260
3120
Agua
70
840
Telfono internet
90
1080
420
5040
TOTAL (S/.)
Total
Remuneracin
Total
Anual
Administrador
2000
24000
Cajero
1200
14400
Supervisor
1500
18000
Nutricionista
1500
18000
750
9000
Servicio y Mantenimiento
Pgina
64
Cocinero
1500
18000
1200
14400
9650
115800
TOTAL
No debe permitirse que aquellos que padecen enfermedades infectocontagiosas, diarreas, heridas infectadas o abiertas, infecciones
cutneas o llagas, continen con la Manipulacin de los alimentos,
hasta que se verifique el buen estado de su salud.
6. INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
Pgina
65
6.1.
INVERSIN:
a) Inversin Fsica:
INVERSIN FSICA
CONCEPTO
INVERSIN (S/.)
Obras Civiles
Adecuacin de local
1720
Maquinarias y Equipos
9535
cocina industrial
2150
refrigerador
2000
congelador
390
licuadora
400
360
dispensador de juegos
29
procesador de alimentos
180
balanza
40
extractor de olores
120
motos
1800
computadora
1085
impresora-FAX
475
caja registradora
120
telefono
46
aires acondicionado
340
Muebles y enseres
Estante
4384
150
Sillas
600
Escritorio
250
Armario de Melanina
400
Pgina
66
150
Mesa de Madera
500
Andamio
250
Silla Giratoria
90
Ollas Grande
480
Ollas Mediana
400
Sartenes
280
Tabla de Picar
60
Escurridor
20
Cucharones
48
Cuchillo
50
Colador
16
Pelador
24
Trenzadora
36
Baldes
30
Trinches
40
Condimentos
30
Tasas
50
Jarra de Vidrio
30
Vasos
80
Fuentes
120
Cubiertos varios
200
SUB TOTAL
15639
Imprevistos (5%)
781.95
TOTAL
16420.95
b) Inversin intangible:
Pgina
67
INVERSIN INTANGIBLE
ITEM
COSTO
Licencia de funcionamiento
S/. 150.00
Patente (marca)
S/. 535.00
registro sanitario
S/. 475.00
S/. 20.00
Gastos de Organizacin
S/. 420.00
Gastos de Capacitacin
S/. 420.00
TOTAL
S/. 2,020.00
c) Capital de Trabajo:
Tabla 59: Fuente de capital de trabajo
CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTO
INVERSIN (S/.)
Insumos
8538.66
Mano de obra
9650
Servicios varios
420
Utiles de Limpieza
146
2400
Publicidad
Gas
600.00
384
envases y servilletas
100
combustible
50
Uniforme
472
2731
utiles de escritorio
S/. 69.00
TOTAL
25560.9392
Pgina
68
RESUMEN DE INVERSIONES
CONCEPTO
INVERSIN (S/.)
Inversin fsica
16420.95
38%
Inversin Intangible
1770.00
4%
Capital de trabajo
25560.94
58%
TOTAL INVERSIN
43751.89
100%
e) Cronograma de Inversiones:
Pgina
69
AO 0
7
CONCEPTO
S1
S2
S3
8
S4
S1
S2
S3
S4
S1 S2
S3
Obras Civiles
Adecuacin de local
Maquinarias y Equipos
cocina industrial
refrigerador
congelador
licuadora
olla arrocera industrial
dispensador de juegos
procesador de alimentos
balanza
extractor de olores
motos
computadora
impresora-FAX
caja registradora
telefono
aires acondicionado
Muebles y enseres
Estante
Sillas
Escritorio
Armario de Melanina
Mesa para Cocina
Mesa de Madera
Andamio
Silla Giratoria
Ollas Grande
Ollas Mediana
Sartenes
Tabla de Picar
Escurridor
Cucharones
Cuchillo
Colador
Pelador
Trenzadora
Baldes
Trinches
Envases (condimentos)
Tasas
Jarra de Vidrio
Vasos
Fuentes
Cubiertos varios
Imprevistos (5%)
INVERSIN INTANGIBLE
CONCEPTO
Licencia de funcionamiento
Patente (marca)
registro sanitario
Legislacion de libro de planilla
Gastos de Organizacin
Gastos de capacitacin
CAPITAL DE TRABAJO
Insumos
CONCEPTO
Mano de obra
Servicios varios
Utiles de Limpieza
Alquiler del local (Garanta 2 meses)
Publicidad
Gas
envases servilletas
combustible
Uniforme
Caja banco (12%)
utiles de escritorio
AO 1
Pgina
70
10
S4 S1
S2
S3
11
S4
S1
S2 S3
12
S4
S1
S2
S3
1
S4
S1
S2
S3
S4
6.2.
Financiamiento:
Los recursos Financieros que permitirn afrontar los gastos del proyecto son los
siguientes:
-
PRSTAMO EN EL BANCO
PRSTAMO EN EL BCP
CONTINENTAL
Condiciones:
Condiciones:
20.000
20.000
Requisitos:
Requisitos:
. Sujeto a comit de
de crdito
evaluacin de crdito
Documentos necesarios:
Documentos
. Solicitud completa
necesarios:
. DNI
. Solicitud completa
. DNI
telfono
Pgina
71
FINANCIAMIENTO
APORTE PROPIO (S/.)
28251.89
65%
PRESTAMO (S/.)
15500.00
35%
TOTAL INVERSIN
43751.89
100%
15500.00
35.00%
Perodo de Gracia
Periodo de Pago
Servicio a la Deuda
-$9,139.80
DEUDA
ACUMULADA AL
FINAL DEL
PERIODO (S/.)
SERVICIO A
LA DEUDA
(S/.)
AMORTIZACION
DEL PRINCIPAL
(S/.)
15500.00
5425.00
20925.00
9139.80
11785.20
3714.80
11785.20
4124.82
15910.02
9139.80
6770.22
5014.98
6770.22
2369.58
9139.80
9139.80
0.00
6770.22
PERIODO
DEUDA AL
INICIO DEL
AO (S/.)
TOTAL
11919.40
27419.40
Pgina
72
15500.00
7. COSTOS E INGRESOS:
7.1.
Costos:
Costos Directos:
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
Insumos
102464
107587
112970
118616
124546
Bebidas
2160
2268
2381
2500
2625
1200.00
1260.00
1323.00
1389.15
1458.61
18000.00
18000.00
18000.00
18000.00
18000.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
18000.00
18000.00
18000.00
18000.00
18000.00
143023.92
148315.12
153874.37
159705.84
165829.94
COSTOS DE PRODUCCIN
a) COSTOS DIRECTOS
Insumos
Materiales Directos
Envases y Servilletas
Mano de Obra Directa
Nutricionista
Asistente de cocina(2)
Cocinero
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS
Costos Indirectos:
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
Materiales Indirectos
Suministros (Combustible)
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
1752.00
1752.00
1752.00
1752.00
1752.00
14400.00
14400.00
14400.00
14400.00
14400.00
9000.00
9000.00
9000.00
9000.00
9000.00
Energia Electrica
3120.00
3120.00
3120.00
3120.00
3120.00
Agua y Desage
840.00
840.00
840.00
840.00
840.00
1080.00
1080.00
1080.00
1080.00
1080.00
Utiles de Limpieza
Mano de Obra Indirecta
Cajero
Servicio y Mantenimiento
Otros Gastos Indirectos
Telefono - Internet
Uniforme
472.00
472.00
472.00
472.00
472.00
14400.00
14400.00
14400.00
14400.00
14400.00
Gas
4608.00
4608.00
4608.00
4608.00
4608.00
Depreciacion
2525.80
2525.80
2525.80
2525.80
2525.80
354.00
354.00
354.00
354.00
354.00
53151.80
53151.80
53151.80
53151.80
53151.80
Alquiler de Local
Amortizacion Intangible
TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS
Pgina
73
Gasto de Administracin:
Tabla 68: Gastos administrativos
COSTOS DE OPERACIN
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
Administrador
24000.00
24000.00
24000.00
24000.00
24000.00
Supervisor
18000.00
18000.00
18000.00
18000.00
18000.00
utiles de escritorio
828.00
828.00
828.00
828.00
828.00
Depreciacion
478.00
478.00
478.00
478.00
478.00
43306.00
43306.00
43306.00
43306.00
43306.00
c) GASTOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos
Otros Gastos
Gasto de Ventas
Tabla 69: Gastos de ventas
d) GASTOS DE VENTAS
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
Publicidad
3000.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
3000.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
GASTOS FINANCIEROS
e) GASTOS FINANCIEROS
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
Inters
5425.00
4124.82
2369.58
0.00
0.00
5425.00
4124.82
2369.58
0.00
0.00
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
(S/.)
43306.00
1200.00
43306.00
1200.00
43306.00
1200.00
43306.00
1200.00
5425.00
4124.82
2369.58
0.00
0.00
247906.72 250097.74 253901.75 257363.64 263487.74
Pgina
75
(S/.)
Materiales Indirectos
Suministros (Combustible)
600.00
Utiles de Limpieza
1752.00
14400.00
Servicio y Mantenimiento
9000.00
3120.00
Agua y Desage
840.00
Telefono - Internet
1080.00
Uniforme
472.00
Alquiler de Local
14400.00
Gas
4608.00
Depreciacion
2525.80
Amortizacion Intangible
354.00
Administrador
24000.00
Supervisor
18000.00
Otros Gastos
utiles de escritorio
828.00
Depreciacion
478.00
Publicidad
3000.00
Inters
5425.00
Sub total
104882.80
TOTAL
143024
Pgina
76
104883
(S/.)
Materias Primas
Insumos
102463.92
Bebidas
2160.00
Materiales Directos
Envases y Servilletas
1200.00
18000.00
Asistente de cocina(2)
1200.00
Cocinero
18000.00
Sub Total
143023.92
INGRESOS:
Determinacin del Precio de Venta: a partir del C.U:
Tabla 75: Determinacin del precio de venta
COSTO UNITARIO
S/. 7.17
MARGEN
39.4%
S/. 10.00
VENTAS
AO
DIARIO
MENSUAL
ANUAL
120
2880
34560
126
3024
36288
132
3175
38102
139
3334
40008
146
3501
42008
Pgina
77
Clculo de Ingresos:
Tabla 77: Calculo de ingreso.
INGRESOS
DESCRIPCIN \ AO
VENTAS (Men)
34560
36288
38102
40008
42008
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
345600
362880.00
381024.00
400075.20
420078.96
7.3.
PUNTO DE EQUILIBRIO:
Clculo:
La frmula utilizada para hallar el punto de equilibrio en valores monetarios
es la siguiente:
P.E
178933
Soles
P.E
20534 unidades
Pgina
78
8.1.
DESCRIPCION \ AO
Ingreso por Venta
(Costo de Venta)
Utilidad Bruta
(Costos Operativos)
Utilidad Operativa
(Depreciacion)
(Amortizacion)
Utilidad Antes de Impuestos
(Impuesto a la Renta 30%)
UTILIDAD NETA
5
420078.96
216101.94
203977.02
44506.00
159471.02
2525.80
354.00
156591.22
46977.36
109613.85
400075.20
209977.84
190097.36
44506.00
145591.36
2525.80
354.00
142711.56
42813.47
99898.09
345600.00
362880.00
381024.00
400075.20
345600.00
362880.00
381024.00
400075.20
420078.96
25560.94
0.00
445639.90
193295.92
46306.00
30935.48
198587.12
44506.00
35072.13
204146.37
44506.00
38847.55
209977.84
44506.00
42813.47
216101.94
44506.00
46977.36
270537.40
75062.60
278165.24
84714.76
287499.92
93524.08
Pgina
79
297297.31
102777.89
307585.31
138054.59
FLUJO DE
CAJA
ECONMICO
-S/. 43,751.89
S/. 75,062.60
S/. 84,714.76
S/. 93,524.08
S/. 102,777.89
S/. 138,054.59
VAN-E (16%) =
S/. 266,323.93
182.35%
Egresos
Ingresos
S/. 278,165.24
S/. 287,499.92
S/. 297,297.31
S/. 307,585.31
362880.00
381024.00
S/. 978,524.93
S/. 1,244,848.87
1.272168777
Pgina
80
400075.20
445639.90
Flujo
Frujo Actualizado
Flujo Acumulado
-43751.89
-43751.89
-43751.89
75062.60
64709.13
20957.25
84714.76
62956.87
83914.11
93524.08
59916.92
143831.03
102777.89
56763.32
200594.35
138054.59
65729.59
266323.93
8.2.
DESCRIPCION \ AO
Ingreso por Venta
(Costo de Venta)
Utilidad Bruta
(Costos Operativos)
Utilidad Operativa
(Depreciacion)
(Amortizacion)
Utilidad Antes de Intereses e Impuestos
(Gasto Financiero: Interes)
Utilidad Antes de Impuestos
(Impuesto a la Renta 30%)
UTILIDAD NETA
Pgina
81
3
381024.00
204146.37
176877.63
44506.00
132371.63
2525.80
354.00
129491.83
2369.58
127122.25
38136.68
88985.58
4
400075.20
209977.84
190097.36
44506.00
145591.36
2525.80
354.00
142711.56
0.00
142711.56
42813.47
99898.09
5
420078.96
216101.94
203977.02
44506.00
159471.02
2525.80
354.00
156591.22
0.00
156591.22
46977.36
109613.85
362880.00
381024.00
400075.20
420078.96
25560.94
0.00
362880.00
381024.00
400075.20
445639.90
198587.12
44506.00
4124.82
354.00
33834.68
204146.37
44506.00
2369.58
354.00
38136.68
209977.84
44506.00
0.00
354.00
42813.47
216101.94
44506.00
0.00
354.00
46977.36
281406.62
81473.38
289512.62
91511.38
297651.31
102423.89
307939.31
137700.59
CONCEPTO / AO
FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
-S/. 28,251.89
S/. 70,911.10
S/. 81,473.38
S/. 91,511.38
S/. 102,423.89
S/. 137,700.59
VAN-F (23%) =
S/. 226,088.77
Pgina
82
265%
CONCEPTO / AO
Egresos
Ingresos
0
1
2
3
S/. 43,751.89 S/. 274,688.90
S/. 281,406.62
S/. 289,512.62
15500.00
345600.00
362880.00
381024.00
VAC-F (23%) =
S/. 848,083.93
VAB -F (23%) =
S/. 1,074,172.69
RBC - F =
4
5
S/. 297,651.31
S/. 307,939.31
400075.20
445639.90
1.266587729
Flujo
Frujo Actualizado
Flujo Acumulado
-28251.89
-28251.89
-28251.89
70911.10
57651.30
29399.41
81473.38
53852.46
83251.87
91511.38
49176.74
132428.61
102423.89
44748.74
177177.35
137700.59
48911.42
226088.77
Pgina
83
9. ANALISIS DE SENSIBILIDAD:
9.1.
RESULTADOS
VAI
28251.8892
VABN
254340.6573
VAB
1074172.694
VAC
848083.93
Dnde:
En trminos Absolutos:
Max. VAI = VAN + VAI
Max. VAI =
254 340.66
En trminos Relativos:
%VAI =
VAN-VAN 100
VAI
%VAI =
800.26%
Pgina
84
En trminos Absolutos:
Max. VAC = VAN + VAC
Max. VAC = 1 074 172.69
Max. Cop/Ao=
383 157.85
Si los costos operativos anuales suben hasta S/. 1 074 172.69 por
ao el VAN=0; si suben ms de S/. 383 157.85 por ao el proyecto
se hace no rentable.
-
En trminos Relativos:
%VAC=
VAN-VAN 100
VAC
%VAC =
26.65%
En trminos Absolutos:
Min. VAB = VAB - VAN
Min. VAB = 848 083.93
Min. Benef/Ao=
Pgina
85
302 511.89
En trminos Relativos:
%VAB =
VAN-VAN 100
VAB
%VAB =
21.04%
9.2.
ESCENARIO PESIMISTA:
-
Pgina
86
VAN F (32%)
S/. 18 193.63
ESCENARIO OPTIMISTA:
-
Pgina
87
VAN F (18%)
ESCENARIO MODERADO
-
Pgina
88
Pgina
89
VAN > 0
TIR = 265%
B/C > 1
B/C = 1.26
PRK < 5
n = 1 ao.
FUENTE: Elaboracin Propia
Pgina
90
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Segn el Perfil realizado, se tiene que:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Pgina
91
ANEXO.
1.
Genero?
a. Masculino
b. Femenino
2.
Edad? _____________
3.
4.
5.
Si
No
Si
No
Si
No
6.
7.
8.
9.
10.
Cunto estara dispuesto a pagar por el Servicio a Domicilio? (Precio base s/.0,50 ctvs.)
a. 0.5 ctms
b. 1
c. 2
Cunto estara dispuesto a pagar por un almuerzo?
a. 9
b. 10
c. 11
Cunto estara dispuesto a pagar por un almuerzo?
11.
12.
....................................................................
Pgina
92