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NORDESTE
Ana Carolina Possionato Bacabal MA
Raphael Santos Correa Silva Aracaj SE
Andr Felipe Alves das Chagas do Rosrio Cascavel PB
Francion Pereira dos Santos Patos PB
Fabola Brito Feitosa Itabuna BA
Jeov Enderson Costa Bento Teresina PI
CENTRO-OESTE
Pedro Moreira Reis Uruau GO
Marco Aurlio Drigo Itumbiara GO
SUDESTE
Marlon Damasceno dos Santos Osasco SP
Rodrigo Dantas Moriglia Jundia SP
Alex Ianace So Paulo SP
Alan Henrique Sabino Duarte Ourinhos SP
SUL
Manuela Schleder Reinheimer Caxias do Sul RS
Rodrigo Kirinus de Moura Uruguaiana RS
Paulo Emanuel Prestes de Lima Santo Angelo RS
Marcus Vincius L. Giacobbo Porto Alegre RS
Diogo Larrosa Furlan Maring PR
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Prezado Aluno:
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ASSUNTO
O QUE MUDOU?
MAIS
INFORMAO
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23/05/2007
Composio
Diretoria
Colegiada Bacen
Voto BCB
140/2007
28/08/2008
Autoregulao
Bancria
FEBRABAN
24/12/2008
CEF/Cmbio
Circular 3.428
09/01/2009
IOF (Factoring)
INRF 907
02/03/2009
D.T.V.M
Deciso
Conjunta: BACEN
CVM nmero
17.
01/07/2009
Bancos de
Desenvolvimento
CMN 3.756
Agncias de
Fomento
CMN 3.757
PREVIC
Decreto 7.075
01/07/2009
06/01/2010
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ASSUNTO
O QUE MUDOU?
MAIS
INFORMAO
(clique no link)
CNPC E CRPC
Decreto 7.123
LF
CMN 3.836
TED
Deciso
FEBRABAN
26/08/2010
CRSFN
Decreto 7.277
06/10/2010
Mercado de
Cmbio
CIRCULAR 3.507
25/10/2010
Carto de Crdito
CIRCULAR 3.512
03/12/2010
FGC
CMN 3.931
16/12/2010
BNDES
CMN 3.933
Compulsrio
Cmbio Vendido
Circular 3.520
DATA
ALTERAO
03/01/2010
25/02/2010
21/05/2010
06/01/2011
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DATA
ALTERAO
ASSUNTO
O QUE MUDOU?
MAIS
INFORMAO
(clique no link)
24/02/2011
Mercado de
Cmbio
CMN 3.954
16/05/2011
Devoluo
Cheques
Circular 3.535
19/07/2011
Compensao
cheques
FEBRABAN
26/01/2012
Mercado de
Cmbio
CMN 4.051
16/07/2012
COPOM
Circular 3.593
09/07/2012
Lavagem de
Dinheiro
Lei 12.683
26/07/2012
Mercado de
Cmbio
CMN 4.113
15/03/2013
Mercado de
Cmbio
CMN 4.198
15/03/2013
Arrendamento
Mercantil
CMN 4.197
23/05/2013
FGC
CMN 4.222
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Sumrio
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Mdulo 1
Segmentao de Mercado
Mercado Financeiro
o mercado voltado para a transferncia de recursos entre os agentes econmicos. No mercado
financeiro, so efetuadas transaes com ttulos de prazos mdio, longo e indeterminado,
geralmente dirigidas ao financiamento dos capitais de giro e fixo.
Mercado de Capitais
o conjunto de instituies, tais como bolsas de valores e instituies financeiras (bancos,
corretoras, bancos de investimento, seguradoras), ligadas intermediao de ativos financeiros
(aes, ttulos de dvida em geral).
A principal funo do mercado de capitais canalizar a poupana (recursos financeiros)
da sociedade para o comrcio, a indstria, outras atividades econmicas e para o prprio
governo.
Distingue-se do mercado monetrio que movimenta recursos a curto prazo, embora tenham
muitas instituies em comum.
Mercado de Cmbio
o ambiente onde se realizam as operaes de cmbio entre os agentes autorizados pelo
Banco Central do Brasil (bancos, corretoras, distribuidoras, agncias de turismo e meios de
hospedagem) e entre estes e seus clientes.
No Brasil, o mercado de cmbio dividido em dois segmentos, livre e flutuante, ambos
regulamentados e fiscalizados pelo Banco Central.
O mercado livre tambm conhecido como comercial e o mercado flutuante, como turismo.
margem da lei, funciona um segmento denominado mercado paralelo, mercado negro, ou
cmbio negro.
Todos os negcios realizados no mercado paralelo so ilegais e sujeitam o cidado ou a empresa
s penas da lei.
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Mercado Monetrio
O Mercado Monetrio uma das subdivises do Mercado Financeiro. O Mercado Monetrio
ou mercado de moeda onde ocorrem as captaes de recursos vista, no curtssimo
e no curto prazo. Nesse mercado, atuam principalmente os intermediadores financeiros,
negociando ttulos e criando um parmetro mdio para taxas de juros do mercado
Mercado de Crdito
o nome dado a parte do sistema financeiro onde ocorre o processo de concesso e tomada
de crdito.
O mercado de crdito envolve duas partes, uma credora e outra devedora, que normalmente
estabelecem uma relao contratual entre si, podendo ser formal ou informal. Esta situao
sugere que uma das partes, a credora conceda liquidez outra, mediante um premio de liquidez
ou de risco, comumente intitulado de juros. Nesta relao parte credora oferece um bem a
parte devedora, que na sociedade capitalista a moeda fiduciria ou escritural.
Resumo
O Mercado Financeiro pode ser segmentado em 4 mercados especficos:
1. Cambial (Transformao da moeda estrangeira e moeda nacional e vice-versa);
2. Monetrio (Controle da Liquidez Bancria);
3. Crdito (Financiamentos: capital giro, capital fixo, habitao, rural, consumo);
4. Capitais (Valores mobilirios, financiamentos: capital giro, capital fixo, underwriting, aes,
debntures)
MERCADO FINANCEIRO
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Segmentos
CAMBIAL
MONETRIO
CRDITO
CAPITAIS
Prazo
vista e a curto
prazo
vista e a
curtssimo prazo
Prazos curto e
mdio
Prazos curtos,
mdio, longos e
intermedirios
Caractersticas
Transformao
da moeda
estrangeira em
moeda nacional
(vice-versa)
Controle da
liquidez bancria
Financiamentos:
capital de giro,
capital fixo,
habitao, rural e
consumo
Financiamento:
capital de giro,
capital fixo,
underwriting,
aes, debntures
Sistema
Bancrio e
auxiliar
Bancrio e no
bancrio e auxiliar
Bancrio e no
bancrio
No bancrio e
auxiliar
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Mdulo 2
O sistema Financeiro Nacional, estruturado e regulado pela presente Lei, ser constitudo:
I. Conselho Monetrio Nacional;
II. Banco Central do Brasil;
III. Banco do Brasil S. A.;
IV. Banco Nacional do Desenvolvimento Econmico e Social;
V. Das demais instituies financeiras pblicas e privadas.
Conjunto de instituies e instrumentos financeiros que possibilita a transferncia de recursos
dos doadores finais para os tomadores finais, e cria condies para que ttulos e valores
mobilirios tenham liquidez no mercado financeiro.
Tomadores finais de recursos (agentes Deficitrios) so aqueles que se encontram em posio
de dficit financeiro: gastam mais do que a sua renda em consumo e/ou investimento. Precisam
do complemento de poupana de terceiros para executar seus planos e atividades, dispondo-se
a pagar juros pelo capital que conseguirem.
Doadores finais de recursos (Agentes Superavitrios) so aqueles que se encontram em
posio de supervit financeiro: gastam menos do que a sua renda.
As instituies do SFN intermedeiam as relaes entre essas pessoas, administrando a oferta
dos recursos dos doadores finais para os tomadores finais.
Comentrio
A instituio financeira capta recursos dos
agentes superavitrios e empresta para os
agentes deficitrios.
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Organogramas do SFN
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Comentrio
Tente gravar as palavras chaves como:
Autorizar, fixar, Disciplinar, Limitar,
Regular. Lembre-se que o CMN um rgo
NORMATIVO assim no executa tarefas
Observao!
1. Cuidado com os verbos AUTORIZAR e
REGULAMENTAR que tambm podem ser
utilizados para funes do Banco Central
do Brasil.
2. Cuide que o CMN responsvel por
coordenar a poltica monetria, enquanto
o BACEN responsvel por formular essas
polticas de acordo com as diretrizes do
CMN.
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Comisses Consultivas
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Ateno!
Atualmente o BACEN possui 9 diretorias e
apenas 8 diretores, isso porque o Diretor
Luiz Awazu Pereira da Silva ocupa o cargo
de duas diretoria (Direx e Dinor).
Principal rgo executivo do sistema financeiro. Faz cumprir todas as determinaes
do CMN;
por meio do BC que o Governo intervm diretamente no sistema financeiro.
Objetivos
Importante!
(No confunda): Zelar pela liquidez e
solvncia das instituies financeiras
(Objetivo do CMN).
Principais Atribuies
emitir papel-moeda e moeda metlica;
executar os servios do meio circulante;
receber recolhimentos compulsrios e voluntrios das instituies financeiras e
bancrias;
realizar operaes de redesconto e emprstimo s instituies financeiras;
regular a execuo dos servios de compensao de cheques e outros papis;
efetuar operaes de compra e venda de ttulos pblicos federais;
exercer o controle de crdito;
exercer a fiscalizao das instituies financeiras;
autorizar o funcionamento das instituies financeiras;
estabelecer as condies para o exerccio de quaisquer cargos de direo nas
instituies financeiras;
vigiar a interferncia de outras empresas nos mercados financeiros e de capitais e
controlar o fluxo de capitais estrangeiros no pas.
Sua sede fica em Braslia, capital do Pas, e tem representaes nas capitais dos Estados do Rio
Grande do Sul, Paran, So Paulo, Rio de Janeiro, Minas Gerais, Bahia, Pernambuco, Cear e
Par.
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Importante 1
O Banco Central do Brasil no pode mais
emitir ttulos pblicos por conta prpria
desde 2002. Compete apenas ao Tesouro
Nacional a emisso de Ttulos Pblicos
Federais.
Importante 2
Quando se tratar de Instituio
Financeira estrangeira, a autorizao para
funcionamento da mesma, dar-se por
meio de Decreto do Poder Executivo e
no autorizao do BACEN. (Artigo 18, Lei
4.595)
Comentrio
Tente memorizar as palavras chaves como:
formular, regular, administrar, emitir,
receber, autorizar, fiscalizar, controlar
e exercer. Lembre-se de que o BACEN
quem faz cumprir todas as determinaes
do CMN.
Objetivos da CVM:
Estimular investimentos no mercado acionrio;
Assegurar o funcionamento das Bolsas de Valores;
Proteger os titulares contra a emisso fraudulenta, manipulao de preos e outros
atos ilegais;
Fiscalizar a emisso, o registro, a distribuio e a negociao dos ttulos emitidos pelas
sociedades annimas de capital aberto;
Fortalecer o Mercado de Aes.
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Comentrio
A CVM o BACEN do mercado
mobilirio (aes, debntures, fundos de
investimento entre outros)
BACEN
CVM
FISCALIZA
FISCALIZA
SA Aberta
Bancos
PROTEGE
Acionista
Clientes
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PROTEGE
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Dicas do Professor
Muitas questes de prova cobram dos alunos competncia de cada
uma das autoridades monetrias. O problema que s vezes muito
confuso e no final no sabemos quem autoriza emisso de papel
moeda, quem fiscaliza fundos de investimento e etc.
Para ajudar na resoluo destas questes, procure as palavras chaves
de cada assunto abaixo. Com isso irmos facilitar nosso estudo.
Palavras Chaves
CVM: Valores Mobilirios, Fundos de Investimento, Aes, Mercado
de Capitais, Bolsas de Valores, Derivativos
BACEN: Executar, Fiscalizar, Punir, Administrar, Emitir (apenas papel
moeda), Realizar, Receber
MN: Fixar diretrizes, Zelar, Regulamentar, Determinar, Autorizar
C
(emisso papel moeda), Disciplinar, Estabelecer, Limitar
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4. Agentes Especiais
Banco do Brasil BB (no consta no ltimo edital)
Caixa Econmica Federal
Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social BNDES (no consta no
ltimo edital)
5. Operadores do Mercado de seguro e previdncia
Bancos Comerciais
So a base do sistema monetrio. ( um exemplo de Instituio Monetria)
So intermedirios financeiros que recebem recursos de quem tem (captao) e os
distribuem atravs do crdito seletivo a quem necessita de recursos (aplicao), criando
moeda atravs do efeito multiplicador do crdito.
O objetivo fornecer crdito de curto e mdio prazos para pessoas fsicas, comrcio,
indstria e empresas prestadoras de servios.
Captao de Recursos (Operaes Passivas):
Comentrio
Para diminuir a criao de moedas feita
pelos bancos comerciais, o BACEN utiliza o
Depsito Compulsrio.
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Para configurar a existncia do banco mltiplo, ele deve possuir pelo menos duas das carteiras
mencionadas, sendo uma delas comercial ou de investimentos.
Um banco mltiplo deve ser constitudo com um CNPJ para cada carteira, podendo publicar
um nico balano.
Comentrio
Os bancos mltiplos com carteira comercial
so considerados instituies monetrias.
Caixas Econmicas
NICO REPRESENTANTE : CEF (decreto 759 de 12/08/1969)
Junto com os bancos comerciais, so as mais antigas instituies do sistema financeiro
nacional.
Atividade Principal : integram o Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo e o Sistema
Financeiro da Habitao ;
So instituies de cunho eminentemente social, concedendo emprstimos e
financiamentos a programas e projetos nas reas de assistncia social, sade, educao,
trabalho, transportes urbanos e esporte.
Monoplio das operaes de emprstimo sob penhor de bens, Bilhetes loterias..
Comentrio
As atribuies e objetivos das Caixas
Econmicas so as mesmas da CEF.
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Cooperativas de Crdito
Cooperados: pessoas com atividades afins que buscam, com a unio de esforos, concesso
de crditos com encargos mais atrativos;
Atuam basicamente no setor primrio da economia (agricultura). Tambm pode ser
formada por funcionrios de uma empresa;
Quantidade mnima de cooperados: 20 (lei n 5.764/71);
So equiparadas a uma instituio financeira, atravs da lei n 4.595/64.
Meios de captao:
Bancos Cooperativos
Autorizados pelo Banco Central, constitudos na forma de sociedades annimas de capital
fechado, onde os acionistas so obrigatoriamente as cooperativas.
So Bancos mltiplos ou bancos comerciais controlados por cooperativa de crdito, que
devem deter, pelo menos, 51% das suas aes com direito a voto.
Alm de oferecer os produtos e servios que as cooperativas oferecem (como conta
corrente, cheques especiais, pagamento de tributos e processamento da folha de
pagamento dos funcionrios da empresa), podem captar recursos no exterior.
Sua atuao restrita a Unidade da Federao de sua sede
Comentrio
Os bancos cooperativos foram obrigados a
se desassociarem do FGC e associarem ao
FGCoop.
Bancos de Investimento
So instituies criadas para conceder crditos de mdio e longo prazos para as empresas.
Instituies de natureza privada, reguladas e fiscalizadas pelo BACEN e CVM
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Tipos de Crdito:
a) Podem manter contas correntes, desde que essas contas no sejam remuneradas e no
movimentveis por cheques; resoluo 2.624
b) Administrao de fundos de investimentos;
c) Abertura de capital e subscrio de novas aes de uma empresa (IPO e underwriting).
d) Capital de Giro;
e) Capital Fixo (investimentos): sempre acompanhadas de projeto;
f) Captam recursos atravs de CDB/RDB ou venda de cotas de fundos.
g) Tambm podem captar recursos via emisso de Letra Financeira
Comentrio
Com o crescimento do Mercado
de Capitais, cada vez mais torna-se
importante a presena dos bancos de
Investimento.
Bancos de Desenvolvimento
Controlados pelo Governo Estadual
ATENO: Legalmente o BNDES NO um Banco de Desenvolvimento, ele uma empresa
Pblica Federal. (Resoluo 394/1976);
Objetivos:
Financiamento a mdio e longo prazos;
Impulsionar o desenvolvimento econmico e social da regio e do pas;
Captao:
Aplicao:
Emprstimos e Financiamentos de mdio e longo prazos;
Leasing
Principais agentes de fomentos regionais:
BNB (Banco do Nordeste), BASA (Banco da Amaznia)
Exemplo de Banco de Desenvolvimento:
BRDE (Banco Regional de Desenvolvimento do Extremo Sul).
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Comentrio
O BNDES no considerado Banco de
Desenvolvimento pelo fato de ser uma
empresa Pblica Federal, o que vetado a
um Banco de Desenvolvimento segundo a
resoluo 394 de 1976.
Comentrio
o principal executor da poltica de
investimentos do governo federal.
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Por ser uma atividade de risco, as operaes passivas esto limitadas a 12 vezes o seu
patrimnio.
As taxas altas so justificadas pelo alto ndice de inadimplncia;
Captao (operaes passivas):
Letras de Cmbio (LC);
Depsito a prazo (RDB APENAS)
Letra Financeira
Comentrio
As grandes Financeiras que atuam no Brasil
pertencem a grandes bancos. Assim suas
captaes so na maioria repasse do Banco
Mltiplo no qual faz parte. Exemplo, Finasa
(Repasse do Bradesco), Losango (Repasse
do HSBC).
Captao de Recursos :
Poupana;
Depsitos a prazo;
Letras e Cdulas Hipotecrias;
Letra Financeira
Convnio com outros bancos;
Repasses da CEF.
Comentrio
A grande diferena entre APE e SCI que
a primeira no pode ser S.A, e no tem
fins lucrativos, enquanto a segunda (SCI)
necessariamente uma S.A e TEM fins
lucrativo.
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poupana;
Depsitos a prazo;
Letras e Cdulas Hipotecrias;
Repasses de outros bancos;
Emprstimos externos.,
Aplicao de recursos: atravs de financiamentos imobilirios (SFH)
POUPEX (Poupana do Exrcito) administrada pelo BB.
Comentrio
Quem Investe em uma APE torna-se
scio e proprietrio, tendo assim direito a
dividendos
Companhias Hipotecrias
As companhias hipotecrias so instituies financeiras constitudas sob a forma de sociedade
annima, que
OBJETIVO: conceder financiamentos destinados produo, reforma ou comercializao de
imveis residenciais ou comerciais aos quais no se aplicam as normas do Sistema Financeiro
da Habitao (SFH). S
Principais operaes passivas so: letras hipotecrias, debntures, emprstimos e
financiamentos no Pas e no Exterior e Letra Financeira
Suas principais operaes ativas so: financiamentos imobilirios residenciais ou comerciais;
aquisio de crditos hipotecrios; refinanciamentos de crditos hipotecrios; repasses de
recursos para financiamentos imobilirios.
Tais entidades tm como operaes especiais a administrao de crditos hipotecrios de
terceiros e de fundos de investimento imobilirio
IMPORTANTE: As companhias hipotecrias esto autorizadas a captarem recursos atravs
da emisso de debntures, mesmo estas sendo considerada Instituio Financeira e no ser
necessariamente constituda como S.A Aberta.
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Comentrio
Graas aos limites operacionais
estabelecidos pelas corretoras e
regulamentados pela CVM, os riscos
de falta de solvncia e de liquidez so
minimizados, pois se no existissem esses
limites poderiam quebrar o sistema
mobilirio, haja vista que a liquidao
financeira no mercado acionrio se d
sempre em D+3.
Novidade!
No existe mais diferena na rea de
atuao entre as CTVM e as DTVM desde a
deciso conjunta abaixo.
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Importante!
As Sociedades de Arrendamento Mercantil
(leasing) esto autorizadas a emitir
Debntures mesmo no sendo S.A Aberta.
Comentrio
Uma Sociedade de Arrendamento
Mercantil deve ser constituda SEMPRE
sobre a forma de S.A e o lucro de suas
atividades assemelha a de uma locadora.
Bolsas de Valores
So associaes civis, sem fins lucrativos, onde se realizam as transaes de compra e venda
de ttulos e valores mobilirios entre as sociedades corretoras membros. So subordinadas
CVM;
Principais atribuies:
Manter um local adequado realizao de transaes de compra e venda entre as
corretoras detentoras de ttulos naquela bolsa;
Zelar pela segurana e liquidez do mercado de capitais
Manter total transparncia das transaes efetuadas.
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Fundo de Garantia:
Como forma de garantir o cumprimento dos negcios realizados, protegendo os investidores
contra negociaes fraudulentas, as bolsas se obrigam a manter um fundo de garantia.
Podem se transformar s em S.A caso queiram. (Resolues 2690 de 28/01/2000 e 2709 de
30/03/2000).
Comentrio
A BOVESPA deixou de ser uma sociedade
civil sem fins lucrativos e transformou-se
em uma S.A, dando incio em Outubro das
negociaes de suas aes no mercado de
capitais.
Deveres e obrigaes
Manter equilbrio entre seus interesses prprios e o interesse pblico a que deve atender,
como responsvel pela preservao e auto-regulao dos mercados por ela administrados;
Cabe entidade administradora aprovar regras de organizao e funcionamento dos mercados
e as normas de conduta necessrias ao seu bom funcionamento e manuteno de elevados
padres ticos de negociao nos mercados por ela administrados.
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Dicas do Professor
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Instituio
Constituio
Principal Captao
(Passiva)
Associao de
Poupana e
Emprstimo
- APE
Sociedade
Civil sem fins
lucrativo
Poupana
Poupadores so associados,
assim os mesmos recebem
dividendos. Faz parte do
SBPE.
Caixa
Econmica
Federal - CEF
Empresa
pblica federal
Poupana, FGTS e
repasses do governo
federal
considerado um agente
especial do governo federal.
Faz parte do SBPE.
Sociedade
de Crdito
Imobilirio
- SCI
Sociedade
Annima
Poupana
Companhias
Hipotecrias
Sociedade
Annima
Debntures
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Obeservao
MINISTRIO DA FAZENDA
MINISTRIO DA PREVIDNCIA
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43
Comentrio
A operao de RESSEGURO no
mais monoplio do IRB. Atravs da Lei
Complementar 126/07, as SEGURADORAS
podem, hoje, constituir RESSEGURO E
RETROCESSO.
RETROCESSO Cesso de parte dos riscos assumidos por uma seguradora a outra, que
tambm lhe cede parcela dos PRMIOS cobrados proporcionalmente aos riscos transferidos,
por ter excedido sua capacidade de operao.
Comentrio
(Diz-se que o resseguro o seguro do
seguro e que a retrocesso o seguro do
resseguro).
Importante!
Com a Lei Complementar 126/07. o
Resseguro e a Retrocesso deixaram de
ser monoplio do IRB-Brasil. O resseguro
deve ser feito com destinao mnima de
60% para as resseguradoras locais. Em
2009, esse percentual cair para 40%.
Observao!
Atualmente, mais de 60 resseguradoras
concorrem com o IRB-Brasil, porm,
o IRB, hoje, mantm mais de 80%
dos resseguros no pas. Os registros e
autorizaes para funcionamento foram
concedidos pela SUSEP- Superintendncia
de Seguros Privados, rgo vinculado
ao Ministrio da Fazenda que passar a
FISCALIZAR o mercado de resseguros,
em SUBSTITUIO ao IRB, aps a quebra
do monoplio de setor pela Lei no.126 de
janeiro de 2007.
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Comentrio
responsabilidade das seguradoras efetuar
a percia dos bens mveis, imveis e
pessoas assegurada.
Sociedades de Capitalizao
Seu produto um misto de poupana programada e sorteio, funcionando este com o poder de
antecipar a meta estabelecida para a poupana.
Os lucros das empresas desse segmento se fundamentam na massificao das vendas.
Prmio: prestao paga pelos compradores dos ttulos de capitalizao. Possuem trs partes:
Despesas de administrao;
Pagamento dos prmios;
Poupana do adquirente.
Exemplos: OUROCAP, PLIM, PIC, TELE-SENA.
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45
Comentrio
No possvel fazer um seguro sem a
intermediao de um corretor ou uma
corretora de seguros.
Dicas do Professor
Apesar das sociedades seguradoras, sociedades de capitalizao e
entidades de previdncias, serem normatizadas pelos conselhos CNSP
e CNPC, todas elas sofrem regulamentao editadas pelo Conselho
Monetrio Nacional CMN quanto aos sobre a aplicao dos recursos de
suas reservas e das previses.
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1. (19392)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
IDECAN | BANESTES | 2012
ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL
| CONSELHO MONETRIO NACIONAL
| SEGUROS | SISTEMA FINANCEIRO
NACIONAL
A sequncia est correta em:
a)
b)
c)
d)
e)
3, 4, 5, 2, 1
3, 4, 5, 1, 2
2, 5, 4, 3, 1
3, 4, 2, 5, 1
4, 3, 5, 2, 1
2. (19429)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CONESUL | BANESTES | 2008
4. (9186)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | BNDES | 2008
ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL |
RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA
FINANCEIRO NACIONAL
De acordo com a Lei no 4.595/64, as
instituies financeiras nacionais somente
podero funcionar no Brasil mediante
prvia autorizao de(o)
a)
b)
c)
d)
e)
Lei especfica.
Decreto Legislativo.
Senado Federal.
Banco Central do Brasil.
Banco Nacional do Desenvolvimento
Econmico e Social.
5. (19405)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
IDECAN | BANESTES | 2012
a)
b)
c)
d)
e)
3. (9383)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESPE | CEF | 2010
ASSUNTOS: CONSELHO MONETRIO
NACIONAL | RGOS NORMATIVOS DO
SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
Junto ao CMN funcionam comisses
consultivas de
a) seguros privados.
b) crdito rural e de endividamento
pblico.
c) poltica internacional.
d) assuntos tributrios.
e) mercado futuro.
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6. (9314)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2010
ASSUNTOS: COMISSO DE VALORES
MOBILIRIOS | RGOS SUPERVISORES DO
SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
II, III e V.
III, IV e V.
I, II e III.
I, II e IV.
I, III e IV.
9. (9189)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | BNDES | 2008
7. (19415)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
IDECAN | BANESTES | 2012
ASSUNTOS: RGOS NORMATIVOS DO SFN
| SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL
O Sistema Financeiro Nacional formado
pelo subsistema normativo e pelo
subsistema de intermediao. Compem o
subsistema normativo:
a) Caixa Econmica Federal, BNDES e
Banco do Brasil.
b) Banco Central, Banco do Brasil e Caixa
Econmica Federal.
c) Conselho Monetrio Nacional, Banco
Central e Banco do Brasil.
d) Conselho Monetrio Nacional,
Banco Central e Comisso de Valores
Mobilirios.
e) Banco Central, Comisso de Valores
Mobilirios e BM&FBOVESPA.
48
8. (9353)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | TJ - RO | 2008
Governo Municipal.
Governo Estadual.
Governo Federal.
Congresso Nacional.
Conselho Nacional de Assistncia
Social.
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penso alimentcia
investimento em direitos creditrios
investimento pblico
garantia por tempo de servio
garantia de crditos
bancos de desenvolvimento.
cooperativas centrais de crdito.
bancos de investimento.
sociedades de crdito, financiamento e
investimento.
e) sociedades de crdito imobilirio.
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Caixas Econmicas
Cooperativas de Crdito
Sociedades Distribuidoras
Bancos Comerciais
Bancos de Desenvolvimento
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cmbio.
arrendamento mercantil.
investimento.
crdito, financiamento e investimento.
crdito imobilirio.
I e II.
I e III.
III e IV.
I, III e V.
I, III e VI.
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Gabarito:
1. 19392
2. 19429
3. 9383
4. 9186
5. 19405
6. 9314
7. 19415
8. 9353
9. 9189
10. 9175
11. 9395
12. 18294
13. 9184
14. 18333
15. 19412
16. 19440
17. 9381
18. 9279
19. 9275
20. 9168
21. 18291
22. 9313
23. 19437
24. 9185
25. 9417
26. 9207
27. 9429
28. 9150
29. 9236
30. 9424
31. 9277
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A
C
B
D
B
E
D
E
C
E
C
D
E
A
C
D
E
E
C
E
C
C
B
E
A
A
D
C
B
E
C
http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=30307
Para ver a explicao do professor sobre as questes, clique no link a seguir ou baixe
um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo.
CEF - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu
Mdulo 3
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O Banco Central do Brasil, dentro de sua competncia para regular o funcionamento dos
sistemas de compensao e de liquidao, estabeleceu que:
os sistemas de liquidao diferida considerados sistemicamente importantes devem
promover a liquidao final dos resultados neles apurados diretamente em contas
mantidas no Banco Central do Brasil;
so considerados sistemicamente importantes: todos os sistemas que liquidam
operaes com ttulos, valores mobilirios, derivativos financeiros e moedas
estrangeiras; e os sistemas de transferncia de fundos ou de liquidao de outras
transaes interbancrias que tenham giro financeiro dirio mdio superior a 4% do giro
financeiro dirio mdio do Sistema de Transferncia de Reservas, ou que, na avaliao
do Banco Central do Brasil3, possam colocar em risco a fluidez dos pagamentos no
mbito do Sistema de Pagamentos Brasileiro;
o prazo limite para diferimento da liquidao da operao deve ser de at: (i) o final
do dia, no caso de sistema de transferncia de fundos considerado sistemicamente
importante; (ii) um dia til, no caso de operaes vista com ttulos e valores
mobilirios, exceto aes; e (iii) trs dias teis, no caso de operaes vista com aes
realizadas em bolsas de valores. O prazo limite de liquidao para outras situaes
estabelecido pelo Banco Central do Brasil em exame caso a caso; e
a entidade operadora deve manter patrimnio lquido compatvel com os riscos
inerentes aos sistemas de liquidao que opere, observando limite mnimo de R$
30 milhes ou de R$ 5 milhes por sistema conforme ele seja ou no considerado
sistemicamente importante.
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Alguns Conceitos
DOC: Ordem de transferncia de fundos por intermdio da qual o cliente emitente, correntista
ou no de determinado banco, transfere recursos para a conta do cliente beneficirio em outro
banco. A emisso de DOC limitada ao valor de R$ 4.999,99.
TED: Ordem de transferncia de fundos por intermdio da qual o cliente emitente, correntista
ou no de determinado banco, transfere recursos para a conta do cliente beneficirio em outro
banco. Operao realizada pelo sistema LBTR, em tempo real (online). A emisso de TED
limitada ao valor mnimo de R$ 3.000,00.
TEC: Instrumento por intermdio do qual o emitente, pessoa fsica ou jurdica, ordena a uma
instituio financeira que ela faa um conjunto de transferncias de fundos para destinatrios
diversos, clientes de outras instituies, cada uma das transferncias limitada ao valor de R$
4.999,99
LDL: Liquidao Diferida Lquida Sistema no qual o processamento e a liquidao dos recursos
entre instituies financeiras so executados em horrios predeterminados durante o dia, pelo
valor lquido entre seus participantes. Permite liquidaes bilaterais e multilaterais
LBTR: Liquidao Bruta em Tempo Real Sistema no qual o processamento e a liquidao dos
recursos entre instituies financeiras so executados continuamente e em tempo real pelo
valor bruto, operao por operao (no momento de sua realizao). Modelo adotado no STR,
administrado pelo Banco Central.
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STR
Sistema de Transferncia de Reservas
Liquidao bruta em tempo real (LBTR)
Operado pelo Banco Central do Brasil
Participam obrigatoriamente do STR, alm do Banco Central do Brasil, as instituies
titulares de conta de reservas bancrias e as entidades prestadoras de servios de
compensao e de liquidao que operem sistemas considerados sistemicamente
importantes.
Liquidao:
Cheques de valor igual ou superior ao VLB-Cheque (R$ 250 mil)
Bloquetos de cobrana de valor igual ou superior ao VLB-Cobrana (R$ 5 mil).
CIP - Siloc
Sistema de Liquidao Diferida das Transferncias Interbancrias de Ordens de Crdito
Sistemas de Liquidao Diferida (LDL)
Documentos de Crdito (DOC) Transferncias Especiais de Crdito (TEC) e bloquetos de
cobrana de valor inferior ao VLB-Cobrana (R$ 5 mil).
D+0, no caso da TEC, ou em D+1, no caso do DOC e do bloqueto de cobrana.
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CIP - Sitraf
Sistema de Transferncia de Fundos
Liquidao no mesmo dia (D+0) online
Utiliza modelo hbrido de liquidao, o qual combina caractersticas dos sistemas de
liquidao diferida (LDL) e dos sistemas de liquidao bruta (LBTR)
dois centros de processamento de dados localizados na cidade do Rio de Janeiro.
Horrio de Funcionamento
CIP C3
Em julho de 2011, a CIP tornou-se uma Cmara de Custdia e Liquidao de Ativos, por meio do
lanamento do sistema C3 Central de Cesses de Crdito, que visa assegurar a centralizao
das informaes de operaes de cesses de crdito efetuadas no mbito do SFN, de forma a
permitir aos Participantes a verificao de que os crditos em processo de cesso no tenham
sido cedidos a outro cessionrio, evitando a duplicidade de Cesso do Crdito. O sistema
considerado sistemicamente importante.
Atualmente, todas as cesses de crdito entre bancos devem ocorrer no C3, ou seja, as
instituies que desejarem ceder contratos ou parcelas de crdito devem primeiramente
registr-los no C3.
Compe
Centralizadora da Compensao de Cheques
O BACEN Regulamenta
O Banco do Brasil S.A., operador e administrador da Compe.
Cheques de valor inferior ao VLB-Cheque (R$ 250 mil)
Centro de processamento principal em Braslia e um centro secundrio no Rio de Janeiro
Participam da Compe as instituies bancrias, nomeadamente os bancos comerciais,
os bancos mltiplos com carteira comercial e as caixas econmicas, bem como,
facultativamente, as cooperativas de crdito e demais instituies financeiras nobancrias titulares de conta de liquidao no Banco Central do Brasil
O Banco do Brasil S.A., executante da Compe, fornece o apoio necessrio ao seu funcionamento,
seja para a troca da imagem digital, seja para a compensao eletrnica de todas as obrigaes,
que inclui os centros de processamento principal e secundrio.
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Prazo de Compensao:
Tabela I - Prazos mximos de bloqueio para cheque depositado, em funo do valor
Acima do valor-limite
At o valor-limite
Praas distintas
Valor Limite:
Cheques Menores: Valor at R$ 299,99
Cheques Maiores: Valor igual ou superior a R$ 300,00
Selic
O Selic um sistema informatizado que se destina custdia de ttulos escriturais de
emisso do Tesouro Nacional, bem como ao registro e liquidao de operaes com os
referidos ttulos.
Liquidadas Brutos em Tempo Real LBTR (Online)
Participantes do Selic: Bancos, caixas econmicas, SCTVM, SDTVM, BACEN; fundos;
entidades abertas e fechadas de previdncia complementar, sociedades seguradoras,
resseguradores locais, operadoras de planos de assistncia sade e sociedades de
capitalizao outras entidades, a critrio do administrador do Selic.
Por seu intermdio, efetuada a liquidao das operaes de mercado aberto e de redesconto
com ttulos pblicos, decorrentes da conduo da poltica monetria. O sistema conta ainda
com mdulos complementares, como o Ofpub e o Ofdealer, por meio dos quais so efetuados
os leiles, e o Lastro, para especificao dos ttulos objeto das operaes compromissadas
contratadas entre o Banco Central e o mercado.
Administrado pelo Banco Central do Brasil operado em parceria com a Anbima.
Seus centros operacionais (centro principal e centro de contingncia) localizados na
cidade do Rio de Janeiro.
Das 6h30 s 18h30, todos os dias teis
Se a conta de custdia do vendedor no apresentar saldo suficiente de ttulos, a
operao mantida em pendncia pelo prazo mximo de 60 minutos ou at 18h30, o
que ocorrer primeiro
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Cetip S.A
Cetip S.A. Balco Organizado de Ativos e Derivativos
Depositria principalmente de ttulos de renda fixa privados, ttulos pblicos estaduais e
municipais. (estaduais e municipais emitidos posteriores a Janeiro de 1992)
Com poucas excees, os ttulos so emitidos escrituralmente, (eletrnicos)
As operaes de compra e venda so realizadas no mercado de balco.
Conforme o tipo de operao e o horrio em que realizada, a liquidao em D ou D+1.
CDB
RDB
DI
DPGE
LF
Titulos Agrcolas
CPR
CRA
LCA
Ttulos de Crdito
CCB
Export Note
Ttulos Imobilirios
CRI
LCI
LH
Ttulos Pblicos
Pblicos e Estaduais emitidos posteriores a Janeiro de 1992
Valores Mobilirios
Debntures
Nota Comercial
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Derivativos
Outros
Cdula de Debntures
Cotas de Fundos
LC
Tipo de Operao
Dia da Liquidao
vista
D+0*
D+1
vista
D+3
A termo
Futuro
Opes**
e futuros***
D+1
Aes
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1. (9390)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2006
Os
depsitos
interfinanceiros
(DI)
constituem um mecanismo gil de
transferncia de recursos entre instituies
financeiras. As operaes para liquidao
no dia seguinte ao da negociao so
registradas
3. (9178)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2011
ASSUNTOS: CETIP | SISTEMA DE
PAGAMENTO BRASILEIRO - SPB
A CETIP S.A. Balco Organizado de Ativos e
Derivativos
a) registra operaes de aes realizadas no
mercado de bolsa.
2. (18297)CONHECIMENTOS BANCRIOS
| CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA |
2013
ASSUNTOS: CETIP | MERCADO DE
DERIVATIVOS
A Cetip S.A. uma companhia de capital
aberto e reconhecida como a integradora
do mercado financeiro. A companhia presta
servios para mais de 15 mil instituies
financeiras. A Cetip oferece servios de:
a) emprstimo, financiamento e negociao
de bens de consumo
b) liquidao, financiamento e custdia de
ativos financeiros
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c) uma semana
d) tempo real
e) curto prazo
oramentrias
d) rentabilidade para
financeiras credenciadas.
as
instituies
e) centralizao da compensao
cheques no Banco Central.
6. (9206)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | CEF | 2012
66
de
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9. (18338)CONHECIMENTOS BANCRIOS
| ESPP | BANCO DO ESTADO DO PAR
(BANPAR) | 2012
ASSUNTOS: SELIC (SISTEMA ESPECIAL DE
LIQUIDAO E CUSTDIA) | SISTEMA DE
PAGAMENTO BRASILEIRO - SPB
SELIC o Sistema Especial de Liquidao
e de Custdia. Leia as sentenas abaixo
sobre algumas descries deste sistema, e
assinale a alternativa correta.
I. Tratando-se de um sistema de liquidao
em tempo real, no possui ttulos escriturais,
guardadas as propores do pas.
II. O Selic o depositrio central dos ttulos
emitidos pelo Tesouro Nacional e pelo Banco
Central do Brasil e nessa condio processa,
relativamente a esses ttulos, a emisso, o
resgate, o pagamento dos juros e a custdia.
III. O sistema de liquidao no em tempo
real.
a) Somente a afirmativa I est correta.
b) Somente a afirmativa II est correta.
c) Somente a afirmativa III est correta.
d) Todas afirmativas esto corretas.
a) II e III.
b) I, III e IV.
c) I e III.
d) I e II.
e) II e IV.
11. (9418)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2006
ASSUNTOS: CETIP | SISTEMA FINANCEIRO
NACIONAL
A Cmara de Custdia e Liquidao - CETIP
tornou-se uma entidade de importncia
para a realizao de operaes financeiras
no mbito do sistema financeiro nacional. A
respeito da CETIP correto afirmar que
a) constitui uma empresa pblica com fins
lucrativos.
b) registra operaes com cdulas de
produto rural - CPR.
c) liquida operaes realizadas no mercado
secundrio de aes, no mbito da Bolsa de
Valores de So Paulo.
d) subordinada exclusivamente
Superintendncia de Seguros Privados SUSEP.
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Gabarito:
1. 9390
2. 18297
3. 9178
4. 9392
5. 19343
6. 9206
7. 9199
8. 9159
9. 18338
10. 19344
11. 9418
12. 9216
13. 9419
14. 9312
15. 9252
D
C
B
B
A
D
D
A
B
C
B
Errado
E
A
E
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Mdulo 4
Importante!
Se a conta de depsitos for titulada por
menor ou por pessoa incapaz, alm de
sua qualificao, tambm dever ser
identificado o responsvel que o assistir
ou o representa.
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A ficha-proposta relativa a conta de depsitos vista dever conter, ainda, clusulas tratando,
entre outros, dos seguintes assuntos:
I. saldo exigido para manuteno da conta;
II. condies estipuladas para fornecimento de talonrio de cheques;
III. obrigatoriedade de comunicao, devidamente formalizada pelo depositante, sobre
qualquer alterao nos dados cadastrais e nos documentos.
IV. incluso do nome do depositante no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos (CCF),
nos termos da regulamentao em vigor, no caso de emisso de cheques sem fundos, com
a devoluo dos cheques em poder do depositante instituio financeira;
V. informao de que os cheques liquidados, uma vez microfilmados, podero ser destrudos;
VI. procedimentos a serem observados com vistas ao encerramento da conta de depsitos.
As fichas-proposta, bem como as cpias da documentao referida no artigo anterior, podero
ser microfilmadas, decorrido o prazo mnimo de 5 (cinco) anos.
IMPORTANTE: vedado o fornecimento de talonrio de cheques ao depositante enquanto no
verificadas as informaes constantes da ficha-proposta ou quando, a qualquer tempo, forem
constatadas irregularidades nos dados de identificao do depositante ou de seu procurador.
facultada instituio financeira a abertura, manuteno ou encerramento de conta de
depsitos vista cujo titular figure ou tenha figurado no Cadastro de Emitentes de Cheques
sem Fundos (CCF), sendo proibido o fornecimento de talo de cheque.
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Movimentao de Contas
Contas no movimentadas nos ltimos 06 meses e com saldo inferior ao mnimo:
sujeitas a tarifas;
Conta de titular falecido: movimentao apenas mediante a apresentao de alvar
judicial, exceto conta conjunta de titulares solidrios;
Contas de depsitos judiciais: movimentao apenas atravs de alvar ou mandado
judicial.
Menores de 16 anos: movimentao exclusiva pelo pai, me, tutor ou curador (ou seja,
por seu representante).
Maiores de 16 e menores de 18 anos: a movimentao pode ser assistida ou autorizada
pelo pai, me ou responsvel.
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Comentrio
responsabilidade dos pais, toda a
movimentao de titulares com idade
entre 16 e 18 anos.
Encerramento de Contas
Por ser um contrato voluntrio e por tempo indeterminado, uma conta bancria pode ser
encerrada por qualquer uma das partes contratadas a qualquer momento.
Iniciativa do Banco:
Aps comunicao ao cliente, por escrito;
Mediante a verificao de irregularidades cometidas pelo cliente, julgadas de natureza
grave (Ex. Documentos Fraudados). O banco deve comunicar imediatamente ao Banco
Central.
Encerramento da conta por iniciativa do cliente:
Entregar ao banco correspondncia (em duas vias) solicitando o encerramento de sua
conta; (assinar modelo pronto do banco)
Verificar se todos os cheques que no esto em seu poder foram compensados, para
evitar a sua devoluo e a conseqente incluso no Cadastro de Emitentes de Cheques
Sem Fundos (alnea 13, conta encerrada);
Entregar ao banco os cheques ainda em seu poder.
O encerramento de contas empresarias no significa o imediato encerramento das contas
dos seus scios, e vice-versa.
Comentrio
proibido o encerramento de contas pelo
banco, sem aviso prvio ao titular da conta.
Tipo de Contas
a) Individual: um nico titular;
b) Conjunta: mais de um titular.
Simples ou no solidria: necessidade da assinatura de todos os titulares;
Solidria: necessidade da assinatura de apenas um dos titulares.
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Questo!
Desde 01/10/2004, proibida a abertura e
movimentao de conta corrente conjunta
em nome de pessoas jurdicas.
Comentrio
As contas conjuntas NO solidrias so
tambm conhecidas como contas do tipo
e onde se exige a assinatura de ambos os
titulares para movimentaes financeiras.
Essas contas so vetadas o uso de carto
magntico.
Cheques
Caractersticas Bsicas
O cheque uma ordem de pagamento vista, porque deve ser pago no momento de sua
apresentao ao banco sacado. Contudo, para os cheques de valor superior a R$ 5 mil,
prudente que o cliente comunique ao banco com antecedncia, pois a instituio pode
postergar saques acima desse valor para o expediente seguinte.
Personagens do Cheque:
a) O sacador: emitente do cheque;
b) Sacado: aquele que deve pagar o cheque (o banco);
c) Favorecido: aquele a quem deve ser feito o pagamento.
O cheque tambm um ttulo de crdito para o beneficirio que o recebe, porque pode ser
protestado ou executado em juzo.
No cheque esto presentes dois tipos de relao jurdica: uma entre o emitente e o banco
(baseada na conta bancria); outra entre o emitente e o beneficirio.
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Requisitos Essenciais
1. denominao cheque inscrita no contexto do ttulo e expressa na lngua em que este
redigido;
2. a ordem incondicional de pagar quantia determinada;
3. o nome do banco ou da instituio financeira que deve pagar (sacado);
4. a indicao do lugar de pagamento;
5. a indicao da data e do lugar de emisso;
6. a assinatura do emitente (sacador), ou de seu mandatrio com poderes especiais.
Importante!
no indicado o lugar de emisso,
considera-se emitido o cheque no lugar
indicado junto ao nome do emitente.
Divergncia de Valores
Feita a indicao da quantia em algarismos e por extenso, prevalece o valor escrito por
extenso no caso de divergncia. Indicada a quantia mais de uma vez, quer por extenso, quer
por algarismos, prevalece a indicao da menor quantia no caso de divergncia.
Com relao indicao do valor correspondente aos centavos, no obrigatria a grafia por
extenso, desde que: o valor integral seja especificado em algarismos no campo prprio da folha
de cheque; a expresso e centavos acima conste da folha de cheque, grafada pelo emitente
ou impressa no final do espao destinado grafia por extenso de seu valor.
Prazos e Precrio
Apresentao:
Prescrio:
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Formas de Emisso
O cheque pode ser emitido de trs formas:
I. nominal (ou nominativo) ordem: s pode ser apresentado ao banco pelo beneficirio
indicado no cheque, podendo ser transferido por endosso do beneficirio;
II. nominal no ordem: no pode ser transferido pelo beneficirio; e
III. ao portador: no nomeia um beneficirio e pagvel a quem o apresente ao banco sacado.
No pode ter valor superior a R$ 100.
Para tornar um cheque no ordem, basta o emitente escrever, aps o nome do beneficirio, a
expresso no ordem, ou no-transfervel, ou proibido o endosso, ou outra equivalente.
Cheque de valor superior a R$100 tem que ser nominal, ou seja, trazer a identificao do
beneficirio.
O cheque de valor superior a R$100 emitido sem identificao do beneficirio ser devolvido
pelo motivo 48-cheque emitido sem identificao do beneficirio - acima do valor estabelecido.
Cheque Cruzado:
Em branco: atravessado no anverso por dois traos paralelos;
Em preto, ou especial: dentro das linhas paralelas est escrito o nome do banco. S a
ele o cheque poder ser apresentado;
Outras Caractersticas do Cheque:
Endosso: admite, desde que o cheque contenha a clusula sua ordem. O endosso
no pode ser parcial, nem ser do sacado;
O endosso: dispensvel quando o cheque depositado direto na conta do favorecido;
A morte do emitente no invalida os efeitos do cheque;
Ningum obrigado a receber cheques. Apenas o papel moeda tem curso forado.
Oposio ao Pagamento
Sustao:
Solicitadas pelo emitente ou pelo beneficirio;
Suspenso imediata do pagamento do cheque;
Contra-Ordem:
Apenas para cheques j emitidos;
S pode ser solicitada pelo emitente;
S vale aps o encerramento do prazo de apresentao
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Comunicao ao emitente
O banco obrigado a comunicar ao emitente a devoluo de cheques sem fundos somente
nos motivos 12, 13 e 14, que implicam incluso do seu nome no Cadastro de Emitentes de
Cheques sem Fundos (CCF)
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1. (9197)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | CEF | 2012
3. (19341)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANESE | 2012
I e II, apenas.
III e IV, apenas.
II e IV, apenas.
I e III, apenas.
I, II, III e IV.
4. (19342)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANESE | 2012
ASSUNTOS: CHEQUES | PRODUTOS E
SERVIOS BANCRIOS
As normas do Banco Central do Brasil a
respeito de cheque determinam que:
a) as pessoas, lojas e empresas so
obrigadas a receber.
b) no pode ser pago pelo banco antes do
dia nele indicado.
c) o correntista no tem formas de
impedir o pagamento de um cheque j
emitido.
d) o beneficirio est impedido de levar a
protesto ou executar em juzo.
e) tem que ser nominal no caso de valor
superior a R$ 100,00.
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5. (19435)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CONESUL | BANESTES | 2008
ASSUNTOS: CHEQUES | PRODUTOS E
SERVIOS BANCRIOS
Qual o prazo de prescrio de um cheque
definido no Art. 59, para executar a falta
de pagamento prevista no Art. 47 da Lei
7.357/1985?
a) 6 meses aps a emisso.
b) 3 meses aps expirar o prazo de
apresentao.
c) 9 meses aps a emisso independente
do prazo de apresentao.
d) 6 meses, contados aps expirar o prazo
de apresentao.
e) 12 meses aps a emisso.
6. (9384)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESPE | CEF | 2010
ASSUNTOS: CHEQUES | PRODUTOS E
SERVIOS BANCRIOS
Com relao ao mercado financeiro no
Brasil, assinale a opo correta.
a) O cheque com cruzamento geral s
pode ser pago pelo sacado a banco ou a
cliente do sacado, mediante crdito em
conta.
b) O Brasil adota, desde o final do sculo
passado, o regime de cmbio fixo.
c) Os meios e procedimentos para a
liquidao de obrigaes, no mbito
do sistema de pagamentos brasileiro,
podem ser ineficientes do ponto de
vista econmico, em vista do imperativo
de reduzir as disparidades regionais na
distribuio de renda, mesmo que o
regulamento do sistema seja aprovado
pelo BACEN.
84
d) So absolutamente incapazes de
exercer pessoalmente os atos da vida
civil e no podem ser titulares de conta
de depsitos em instituio financeira
as pessoas naturais que, por deficincia
mental, tenham o discernimento
reduzido.
e) Viola as regras aplicveis abertura
de contas de depsito no pas o
funcionrio de estabelecimento
bancrio que exige de uma empresa
que procura abrir conta de depsitos
declinar sua razo social e sua atividade
principal.
7. (9282)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012
ASSUNTOS: ABERTURA E MOVIMENTAO
DE CONTA CORRENTE | PRODUTOS E
SERVIOS BANCRIOS
Os bancos comerciais so o tipo de
instituio financeira que mais realizam
movimentao monetria em nmero
de transaes, devido ao grande nmero
de instituies e clientes. Dentre os tipos
de captao de recursos dos clientes, os
bancos possuem um tipo de captao
conhecida como captao a custo zero,
realizada por meio das contas-correntes dos
clientes.
O tipo de operao em que so realizadas
entradas de dinheiro em contas-correntes
denominado captao de
a)
b)
c)
d)
e)
clientes
dinheiro
Depsitos vista
recursos a prazo
investimentos a curto prazo
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8. (19431)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CONESUL | BANESTES | 2008
Alnea 11.
Alnea 28.
Alnea 21.
Alnea 44.
Alnea 13.
R$ 1.000,00.
R$ 2.000,00.
R$ 5.000,00.
R$ 10.000,00.
R$ 50.000,00.
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85
12 (19433)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CONESUL | BANESTES | 2008
ASSUNTOS: CHEQUES | PRODUTOS E
SERVIOS BANCRIOS
Quais os prazos de apresentao de um
cheque na praa de emisso e em outra
praa?
Assinale a alternativa que apresenta os
prazos corretos e respectivos, previstos no
Art. 33 da Lei 7.357/1985.
a)
b)
c)
d)
e)
20 e 90 dias.
30 e 40 dias.
60 e 120 dias.
30 e 60 dias.
30 e 120 dias.
depsito em conta
documento de crdito (DOC)
saque direto no caixa
ordem de pagamento
transferncia eletrnica direta (TED)
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Para ver a explicao do professor sobre as questes, clique no link a seguir ou baixe
um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo.
http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=30564
Gabarito:
1. 9197
2. 19434
3. 19341
4. 19342
5. 19435
6. 9384
7. 9282
8. 19431
9. 19427
10. 9202
11. 19426
12. 19433
13. 9204
14. 9365
15. 19428
B
C
E
E
D
A
C
D
E
B
C
D
A
E
D
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87
Mdulo 5
Produtos Bancrios
Abaixo temos alguns exemplos de produtos e servios oferecidos pelos principais bancos. O
objetivo distinguir operaes passivas (geram uma dvida para a instituio financeira),
operaes ativas (geram futuras receitas para a instituio) e prestao de servios.
Obs.: Note que o carto de crdito um tipo de servio oferecido pelos bancos, mas que pode
se tornar um crdito rotativo. Depende se o cliente est ou no efetuando o pagamento total
de sua fatura.
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89
Importante!
Podem captar depsito vista somente
as INSTITUIES MONETRIAS: Bancos
Comerciais, Bancos Cooperativos,
Cooperativas de Crdito, Bancos Mltiplo
com Carteira Comercial e a Caixa
Econmica Federal.
Comentrio
Lembre-se do alto volume exigido como
depsito compulsrio referente aos valores
aplicados em depsito vista (hoje de
aproximadamente 42%). Essa exigncia
objetiva diminuir o poder de criao de
moedas pelos bancos.
90
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Liquidez:
O CDB pode ser negociado no mercado secundrio. O CDB tambm pode ser resgatado antes
do prazo final caso o banco emissor concorde em resgat-lo. No caso de resgate antes do prazo
final, devem ser respeitados os prazos mnimos.
Garantia: Coberto pelo FGC at o limite de R$ 250.000,00
Os CDBs no podem ser indexados variao cambial. Para atrelar rentabilidade de um CDB
a variao cambial necessrio fazer um swap.
DIFERENA ENTRE CDB E RDB
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91
Poupana
a aplicao mais popular;
Possui total liquidez, porm com perda de rentabilidade. Remunera sobre o menor saldo do
perodo.
Rentabilidade:
Aplicaes realizadas nos dias 29, 30 e 31 de cada ms, tero como data de aniversrio o dia 01
do ms subsequente.
Aplicao em cadernetas de poupana realizada atravs de depsito em cheque tem como data
de aniversrio o dia do DEPSITO e no o dia da compensao do mesmo.
Podem captar atravs de poupana somente as Instituies Financeiras que fazem parte do
Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo (SBPE)
1. Caixa Econmica Federal CEF
2. Sociedade de Crdito Imobilirio SCI
3. Associaes de Poupana e Emprstimos APE
4. Bancos Mltiplos com carteira de SCI.
OBS: As Companhias Hipotecrias no podem captar atravs de Poupana.
Garantias: Aplicaes em cadernetas de poupana esto cobertas pelo Fundo Garantidor de
Crdito FGC at o limite vigente que atualmente de R$ 250.000,00. Poupanas da CEF so
100% cobertas pelo governo federal.
Algumas operaes realizadas em uma conta poupana PODEM gerar cobrana de tarifa, tais
como: Mais de 2 saques mensais, fornecimento de carto magntico adicional, entre outras.
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Crdito Rotativo
Os contratos de abertura de crdito rotativo so linhas de crdito abertas com um determinado
limite e que a empresa utiliza medida de suas necessidades, ou mediante apresentao de
garantias em duplicatas. Os encargos (juros e IOF) so cobrados de acordo com a utilizao dos
recursos, da mesma forma que nas contas garantidas.
O principal da dvida pode ser rolado e at mesmo os juros podero ser pagos com o prprio
limite disponibilizado
Exemplos: Cheque especial, carto de crdito e conta garantida
Dinheiro de Plstico
Representam uma srie de alternativas ao papel-moeda, cujos objetivos so facilitar o dia-adia e incentivar o consumo.
Cartes Magnticos:
Utilizados para saques em terminais de auto-atendimento;
Possuem a vantagem de eliminar a necessidade de ida do cliente a uma agncia
bancria;
No representam estmulo ao consumo;
Podem ser utilizados como moeda em estabelecimentos que possuem POS;
So utilizados para outros servios, como obteno de extratos, saldos, aplicaes e
resgates em fundos de investimento ou poupana.
Comentrio
Apesar dos cartes estarem substituindo os
cheques, ele continua no tendo o seu curso
forado pelo banco central, ficando assim
opcional a sua aceitao pelo mercado.
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Cartes de Crdito
As atividades de emisso de carto de crdito exercidas por instituies financeiras esto
sujeitas regulamentao baixada pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN) e pelo Banco
Central do Brasil, nos termos dos artigos 4 e 10 da Lei 4.595, de 1964. Todavia, nos casos em
que a emisso do carto de crdito no tem a participao de instituio financeira, no se
aplica a regulamentao do CMN e do Banco Central
Vendedor:
Forte indutor do consumo;
Rebate no preo das vendas (tarifas e prazo).
Comprador:
Enquadramento das necessidades de consumo s disponibilidades de caixa;
Ganhos sobre a inflao;
Forte indutor do consumo.
Tipos:
Quanto ao usurio: pessoa fsica ou empresarial
Quanto utilizao: nacional ou internacional.
Importante!
IMPORTANTE (CIRCULAR 3.512 NOV/2010):
O valor mnimo da fatura de carto de
crdito a ser pago mensalmente no pode
ser inferior ao correspondente aplicao,
sobre o saldo total da fatura, dos seguintes
percentuais:
15%, a partir de 1 de junho de
2011;
Comentrio
O maior ganho das instituies financeiras
e das administradoras de carto de crdito
se d no momento em que o cliente opta
em no pagar o total de sua fatura no ms
correspondente, parcelando assim a sua
dvida a uma taxa de juros geralmente
elevada.
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Bradesco
Banco do Brasil
Caixa Econmica Federal
Banrisul
Ita
BRDE
SICOOB
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Observao: Uma empresa pode obter um Carto BNDES por banco emissor, podendo ter at 7
cartes e somar seus limites numa nica transao.
Emprstimos Consignados
uma modalidade de emprstimo em que o desconto da prestao feito diretamente na
folha de pagamento ou de benefcio previdencirio do contratante. A consignao em folha
de pagamento ou de benefcio depende de autorizao prvia e expressa do cliente para a
instituio financeira.
proibido s instituies financeiras a celebrao de convnios, contratos ou acordos que
impeam o acesso de clientes a operaes de crdito ofertadas por outras instituies.
Geralmente o percentual mximo de comprometimento do salrio bruto de 30%, mas o que
vale o que foi acordado em contrato entre empresa e Instituio Financeira.
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Crdito Rural
Quem pode se utilizar do crdito rural?
produtor rural (pessoa fsica ou jurdica);
cooperativa de produtores rurais; e
pessoa fsica ou jurdica que, mesmo no sendo produtor rural, se dedique a uma das
seguintes atividades:
a) pesquisa ou produo de mudas ou sementes fiscalizadas ou certificadas;
b) pesquisa ou produo de smen para inseminao artificial e embries;
c) prestao de servios mecanizados de natureza agropecuria, em imveis rurais,
inclusive para a proteo do solo;
d) prestao de servios de inseminao artificial, em imveis rurais;
e) explorao de pesca e aquicultura, com fins comerciais;
f) medio de lavouras;
g) atividades florestais.
Atividades financiadas pelo crdito rural:
I. custeio das despesas normais de cada ciclo produtivo;
II. investimento em bens ou servios cujo aproveitamento se estenda por vrios ciclos
produtivos;
III. comercializao da produo.
Para concesso do crdito rural, necessrio que o tomador apresente oramento, plano ou
projeto, exceto em operaes de desconto de Nota Promissria Rural ou de Duplicata Rural
Garantias aceitas:
a) penhor agrcola, pecurio, mercantil, florestal ou cdula;
b) alienao fiduciria;
c) hipoteca comum ou cdula;
d) aval ou fiana;
e) seguro rural ou ao amparo do Programa de Garantia da Atividade Agropecuria
(Proagro);
f) proteo de preo futuro da commodity agropecuria, inclusive por meio de penhor
de direitos, contratual ou cedular;
g) outras que o Conselho Monetrio Nacional admitir.
Importante!
Alquota de IOF para operaes de crdito
rural de zero.
No caso de operao de comercializao, na modalidade de desconto de nota promissria
rural ou duplicata rural, a alquota zero aplicvel somente quando o ttulo for emitido em
decorrncia de venda de produo prpria.
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Desconto de Ttulos
Os ttulos envolvidos nesse tipo de operao so, geralmente, duplicatas e notas
promissrias;
um adiantamento de recursos, feito pelo banco a pedido dos seus clientes, sobre suas
duplicatas e notas promissrias.
O banco assume o risco do recebimento das vendas a prazo do cliente, porm detm o
direito de regresso sobre as vendas a prazo que no conseguiu receber.
Comentrio
Lembre-se que factorings no fazem
desconto de ttulos, elas apenas compram
direito creditrios.
Vendor Finance
uma operao que se caracteriza pela venda com recebimento vista (pela empresa
vendedora), e pagamento a prazo, com juros (pela empresa compradora).
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Formalizao do Contrato:
Convnio entre o banco e a empresa vendedora;
Contrato de abertura de crdito entre as trs partes.
Comentrio
Apesar de quem paga o emprstimo
de vendor finance o comprador. Esta
modalidade s pode ser contratada pelo
Vendedor, que tambm fica responsvel
pelo emprstimo como fiador da operao.
Compror Finance
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99
Principais Vantagens:
1. Financiamento total do bem;
2. Liberao de recursos para o capital de giro;
3. Possibilidade de atualizao dos equipamentos durante a vigncia do contrato;
4. No incidncia do IOF;
5. Melhoria dos ndices financeiros, ou conservao de linhas de crdito;
6. Dupla economia de Imposto de Renda.
Desvantagem: caso o arrendatrio opte por liquidar antecipadamente o leasing, ele perde
todos os benefcios
Observao!
Apesar de no incidir IOF operaes de
leasing esto sujeitas a cobrana de ISS
(Imposto Sobre Servio)
Tipos de Leasing:
Operacional: no h a presena de uma instituio financeira;
Financeiro: existncia de um intermedirio entre o arrendador e o arrendatrio, que a
instituio financeira.
Tradicional;
Lease Back;
Imobilirio;
Operaes sindicalizadas.
Leasing Financeiro:
100
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101
Novidade!
obrigado a apresentao do Custo Efetivo
Total (CET), previamente contratao da
operao de crdito e de arrendamento
mercantil financeiro, bem como constar,
de forma destacada, dos respectivos
contratos. (CMN 4.197)
PROGER;
FAT;
BNDES;
FINAME;
Comentrio
Financiamento de Capital fixo destina-se a
investimento, compra de mquinas, com
o objetivo de aumentar a lucratividade
da empresa. No confunda com
Financiamento de Capital de Giro.
Hot Money
Emprstimo de curtssimo prazo, normalmente liquidado em at 10 dias, mas pode ser
contratada de 1 at 29 dias no MXIMO.
Sua principal garantia uma Nota Promissria.
As taxas do hot money, em geral, so mais elevadas que as das outras operaes.
(incidncia de IOF, PIS e COFINS) lattes.cnpq.br
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Comentrio
Emprstimos de hot Money no se destina
a compra de mquinas, investimento na
empresas e etc.. os valores concedidos
nesta linha de crdito so para tirar a
empresa do sufoco, haja vista que as taxas
de juros so mais elevadas.
Corporate Finance
Os bancos realizam operaes complexas que envolvem a intermediao de fuses, cises,
aquisies e incorporaes de empresas e formao de Holding entre outras atividades.
Neste segmento, juntamente com empresas de consultoria especializadas, utilizam todo seu
conhecimento do mundo das operaes financeiras e de investimentos de forma a viabilizar
tais operaes, seja com recursos nacionais ou recorrendo a recursos do exterior.
A aquisio da Brahma pelo grupo Garantia, as vendas das empresas de telecomunicaes e
distribuidoras de energia eltrica estaduais ou a fuso em uma nica empresa de um grupo de
empresas de bens de capital so exemplos dessa atividade.
Leveraged Buyout (LBO) investidores assumem controle acionrio de empresa,
utilizando emprstimos e usando a prpria empresa como garantia.
Management Buyout um LBO, em que a atual administrao permanece no
comando da empresa e participa do seu controle acionrio;
Takeover Bid a aquisio de uma empresa atravs do mercado de aes. Pode ser
amigvel ou hostil;
Tender Ofter qualquer oferta de compra de titulos pertencentes aos atuais
detentores que envolva o pagamento de prmio sobre o valor de mercado. Podendo
haver combinao de atividades atravs de fuso, Incorporao, ciso, falsa ciso,
formao de empresa holding.
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Remote Banking
Conceito ligado ideia de banco virtual (o banco deve ir onde o cliente est, de forma segura,
eficiente e cmoda).
Tal ideia de fundamental importncia para retirar o cliente das filas e reduzir os custos
bancrios com pessoal e investimentos no atendimento.
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
Comentrio
um conceito mais amplo do que home e
Office banking. Todos os negcios fechados
entre clientes e banco fora da Agncia,
caracteriza em um servio do tipo remote
banking.
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Seguros
Instrumentos do contrato de seguros:
Proposta: registro da inteno do futuro segurado.
Aplice: proposta formalmente aceita pela seguradora.
Endosso: alterao na aplice, durante a vigncia do contrato. necessria a
concordncia das duas partes.
Elementos dos contratos de seguro:
Prmio: prestao paga periodicamente pelo segurado;
Sinistro: perda de um bem (ou de uma vida), motivados por um dos riscos cobertos na
aplice;
Indenizao: importncia que o segurado recebe em caso de sinistro;
Franquia: valor do prejuzo que fica a cargo do segurado.
Comentrio
Estude bastante estes termos
apresentados, no confunda o Prmio
(valor pago pelo segurado) com a
Indenizao (Valor pago pela seguradora
para o segurado em caso de sinistro)
Ttulos de Capitalizao
Poupana de longo prazo atrelada a um jogo. Seus rendimentos so de, no mnimo, TR + 20%
da poupana (0,1 % a.m.).
Prmio:
Pagamento nico;
Pagamento parcelado: reajustado periodicamente pela TR
Diviso do Prmio:
Proviso para sorteio: menos de 25% do prmio;
Taxa de Carregamento: despesas administrativas e o lucro;
Proviso matemtica:
Pagamento nico: pelo menos 50% do prmio;
Pagamento parcelado: pelo menos 70%.
Carncia: prazo em que o investidor no poder solicitar o resgate. Pode variar de 01 a 02 anos,
dependendo do plano.
Resgate Antecipado: o investidor ir receber um percentual de sua reserva matemtica.
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Comentrio
uma aplicao financeira atrelada a um
jogo, onde o cliente vai ter um desgio
caso queira disponibilizar a sua aplicao
antes do prazo estipulado pela Sociedade
de Capitalizao.
O BB comercializa duas modalidades de ttulos da Brasilcap: de pagamento nico e de
pagamento mensal. Conhea nossos produtos
Previdncia Privada
Previdncia privada (ou previdncia complementar) uma forma de acumulao de recursos
durante a poca que a pessoa est trabalhando que visa complementar o benefcio pago pela
Previdncia Social (INSS) e evitar que a pessoa sofra uma queda drstica em seu padro de vida
devido reduo de sua renda na aposentadoria.
Qualquer pessoa que receba mais do que o benefcio mximo pago pelo INSS deve se preocupar
em formar uma poupana, seja atravs da previdncia privada ou de recursos administrados
por conta prpria.
De acordo com a sua disponibilidade financeira voc faz contribuies peridicas para o plano,
acumulando um capital que receber rendimentos e, quando decidir se aposentar, passa a
receber uma renda mensal ou realiza o resgate total dos recursos acumulados.
A previdncia privada tambm pode ser utilizada para o planejamento sucessrio, uma vez que
no necessrio inventrio para ser recebida a reserva, desde que os beneficirio(s) estejam
especificados no plano. Caso contrrio a reserva ser paga aos herdeiros legais.
Previdncia: Taxas
Taxa de administrao: aquela paga ao administrador do fundo para ele cuidar do seu
dinheiro. A taxa de administrao que o investidor paga permite ao fundo remunerar o
administrador/gestor da Carteira e da estrutura profissional voltada para a gesto do portflio
do fundo. Ela anual e incide diariamente sobre o saldo do seu plano, sendo cobrada sobre o
patrimnio liquido do fundo.
Taxa de carregamento: utilizada para custear as despesas de corretagem, colocao e
administrao do plano de previdncia. Poder ser cobrada sobre o valor de cada contribuio,
no momento do resgate e/ou da transferncia, dependendo do plano contratado.
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Perfil do Investidor
No caso dos PGBL, VGBL e sucedneos, o investidor pode escolher o perfil de risco do fundo
de investimento no qual a seguradora ou a EAPC vo aplicar os seus recursos. De acordo com a
Susep, os perfis so os seguintes:
Soberano: como o nome sugere, o fundo investe apenas em ttulos do governo, ou
seja, ttulos ou Crdito Securitizados do Tesouro Nacional, ou Ttulos do Banco Central;
Renda Fixa: alm das aplicaes acima, tambm permite o investimento em outros
tipos de ttulos de renda fixa, como CDBs, debntures, etc.;
Composto: tambm permite aplicaes em renda varivel, como, por exemplo, aes
ou fundos de aes, commodities, desde que no ultrapassem 49% do patrimnio do
fundo
PGBL
O PGBL (Plano Gerador de Benefcio Livre) mais vantajoso para aqueles que fazem a
declarao do imposto de renda pelo formulrio completo. uma aplicao em que incide
risco, j que no h garantia de rentabilidade, que inclusive pode ser negativa. Ainda assim,
em caso de ganho, ele repassado integralmente ao participante.
O resgate pode ser feito no prazo de 60 dias de duas formas: de uma nica vez, ou transformado
em parcelas mensais. Tambm pode ser abatido at 12% da renda bruta anual do Imposto
de Renda e tem taxa de carregamento. comercializado por seguradoras. Com o PGBL, o
dinheiro colocado em um fundo de investimento exclusivo, administrado por uma empresa
especializada na gesto de recursos de terceiros e fiscalizado pelo Banco Central.
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VGBL
O VGBL, ou Vida Gerador de Benefcio Livre, aconselhvel para aqueles que no tm renda
tributvel, j que no dedutvel do Imposto de Renda, ainda que seja necessrio o pagamento
de IR sobre o ganho de capital.
Nesse tipo de produto, tambm no existe uma garantia de rentabilidade mnima, ainda que
todo o rendimento seja repassado ao integrante. O primeiro resgate pode ser feito em prazo
que varia de dois meses a dois anos. A partir do segundo ano, tambm pode ser feita a cada
dois meses. Possui taxa de carregamento.
Benefcios de Renda
Renda Vitalcia
Renda Temporria
Proteo Adicional
Penso Prazo Certo
Penso ao Cnjuge
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1. (9364)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010
ASSUNTOS: PRODUTOS E SERVIOS
BANCRIOS
Atualmente os grandes bancos do mercado
financeiro realizam desde as atividades
mais simples, como o pagamento de um
ttulo, at as mais complexas, como as
operaes de Corporate Finance, que
envolvem a
a) intermediao de fuses, cises,
aquisies e incorporaes de
empresas.
b) realizao de atividades corporativas
no exterior.
c) realizao de um contrato de cmbio
para viabilizar as exportaes e as
importaes.
d) manuteno de contas-correntes de
expatriados no exterior.
e) gesto de ativos financeiros no
segmento corporativo.
2. (9201)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | CEF | 2012
ASSUNTOS: PRODUTOS E SERVIOS
BANCRIOS | TTULOS DE CAPITALIZAO
As Sociedades de Capitalizao so
entidades constitudas sob a forma de
sociedades annimas, que negociam
contratos, denominados ttulos de
capitalizao.
Esses ttulos tm por objeto a(o)
a) aquisio de aes de empresas
privadas, para investimento em longo
prazo, com opo de realizar a venda
dessas aes a qualquer tempo.
b) compra parcelada de um bem em que
um grupo de participantes, organizados
por uma empresa administradora,
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111
4. (18307)CONHECIMENTOS BANCRIOS
| CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA |
2013
ASSUNTOS: PRODUTOS E SERVIOS
BANCRIOS | TTULOS DE CAPITALIZAO
Os ttulos de capitalizao so um
investimento com uma caracterstica de
poupana a longo prazo remunerados
pela TR mais uma taxa de juros ao ms,
equiparando-se inflao. Porm, a
caracterstica mais atrativa dos ttulos de
capitalizao a:
a) possibilidade de resgate dos valores
com rentabilidade acima do mercado.
b) garantia oferecida para compra de bens
imveis.
c) gerao de crditos fiscais para
abatimentos futuros.
d) rentabilidade diferenciada oferecida na
ocasio do resgate.
e) possibilidade de ganhos de prmios em
dinheiro pelos sorteios peridicos.
5. (9301)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESPE | BRB | 2011
112
Compror Finance
Vendor Finance
Capital de Giro
Contrato de Mtuo
Crdito Rotativo
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8. (9182)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2011
a)
b)
c)
d)
e)
de mdio prazo.
isenta de IOF.
crdito direto ao consumidor.
de prazo mnimo de 1 dia til.
destinada aquisio de bens.
9. (9407)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2006
ASSUNTOS: PRODUTOS E SERVIOS
BANCRIOS
correto afirmar:
prmio; sinistro
sinistro; prmio
risco; prmio
sinistro; risco
prmio; risco
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113
114
o CDB.
a Caderneta de Poupana.
o Fundo de Renda Fixa.
o Ttulo de Capitalizao.
a Letra Hipotecria.
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Banco de Dados
Dbito Automtico
Home Office Banking
Internet Banking
Remote Banking
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115
I, III e V
I, IV e V
II, IV e V
I, II, III e IV
II, III, IV e V
116
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Para ver a explicao do professor sobre as questes, clique no link a seguir ou baixe
um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo.
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Gabarito:
1. 9364
2. 9201
3. 9309
4. 18307
5. 9301
6. 9361
7. 9347
8. 9182
9. 9407
10. 9410
11. 9406
12. 18304
13. 9443
14. 9325
15. 9331
16. 9223
17. 9349
18. 9362
19. 18308
20. 9441
A
E
D
E
Certo
D
A
D
C
D
A
B
B
D
B
Errado
E
B
A
C
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117
Mdulo 6
Copom
Junho de 1999 o Brasil passou a adotar as Metas de Inflao (definida pelo C.M.N)
ndice utilizado na meta: IPCA
composto atualmente diretoria colegiada do BACEN
o Copom quem define a taxa de juros Selic Meta e tambm a existncia ou no do
Vis.
Uma vez definido o vis, compete ao presidente do BACEN a tarefa de executar
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119
Reunio em dois dias (teras e quartas), Sendo o primeiro dia reservado para apresentao
de dados e discusses e no segundo dia acontece votao e definio da taxa de juros.
Calendrio de reunies (8 vezes ao ano) divulgado em at o fim de Outubro, podendo
reunir-se extraordinariamente, desde que convocado pelo Presidente do Banco Central.
Divulgao da ATA de reunio em 6 dias teis em portugus e 7 em Ingls;
As decises emanadas do Copom devem ser publicadas por meio de Comunicado do Diretor
de Poltica Monetria, divulgado na data da segunda sesso da reunio ordinria, aps o
fechamento dos mercados e identificando o voto de cada um dos membros
A taxa Selic a taxa de juros mdia que incide sobre os financiamentos dirios com prazo de
um dia til (overnight).
O COPOM estabelece a meta para a taxa Selic, e funo da mesa de operaes do mercado
aberto do BACEN manter a taxa Selic diria prxima a meta
Taxa Selic: custo primrio do dinheiro e taxa bsica de juros da economia
Caso a Inflao (medida pelo IPCA) ultrapasse a meta estipulada pelo C.M.N (somado o intervalo
de tolerncia), o Presidente do Banco Central deve explicar os motivos do no cumprimento da
meta atravs de uma Carta Aberta ao Ministro da Fazenda;
120
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CDI X Selic
Depsito Compulsrio
Representa uma parcela dos recursos depositados nos bancos que no pode ser aplicado,
devendo ser depositadas no banco central;
Limita a criao de moedas feita pelas instituies monetrias;
Atualmente existe 3 tipos de compulsrios: Compulsrio sobre depsito vista, depsito
prazo e poupanas;
Importante!
Uma elevao na alquota do depsito
compulsrio provoca uma reduo da
liquidez e uma elevao nas taxas de juros.
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121
Operao de Redesconto
a taxa de juros cobrada pelo Banco Central pelos emprstimos concedidos aos bancos;
O BACEN Realiza operaes de redesconto s instituies financeiras
Comentrio
sem dvida o melhor e, mas eficaz
instrumento para fazer poltica monetria
do BACEN, por ter um resultado imediato e
confivel.
122
Liquidez
Inflao
PIB
AUMENTAR ()
Compulsrio e Redesconto ou
VENDER T.P.F
REDUZ
REDUZ
REDUZ
REDUZIR ()
Compulsrio e Redesconto ou
COMPRAR T.P.F
AUMENTA
AUMENTA
AUMENTA
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1. (9444)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | CEF | 2008
3. (19408)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
IDECAN | BANESTES | 2012
a)
b)
c)
d)
e)
2. (9270)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | CEF | 2012
ASSUNTOS: POLTICA MONETRIA
A gesto da economia visa a atender
s necessidades de bens e servios
da sociedade e tambm a atingir
determinados objetivos sociais e
macroeconmicos, tais como pleno
emprego, distribuio de riqueza e
estabilidade de preos.
aes fiscais
aes monetrias
polticas econmicas
polticas de relaes internacionais
diretrizes fiscais e oramentrias
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123
4. (9269)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | CEF | 2012
ASSUNTOS: POLTICA MONETRIA
A poltica monetria enfatiza sua atuao
sobre os meios de pagamento, os ttulos
pblicos e as taxas de juros.
A poltica monetria considerada
expansionista quando
a) reduz os meios de pagamento,
retraindo o consumo e a atividade
econmica.
Para ver a explicao do professor sobre as questes, clique no link a seguir ou baixe
um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo.
http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=30634
E
C
D
E
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Gabarito:
1. 9444
2. 9270
3. 19408
4. 9269
124
Mdulo 7
Mercado de Capitais
Aes
Ao representa a menor frao do capital social de uma empresa, ou seja, a unidade do
capital nas sociedades annimas. Quem adquire estas fraes chamado de acionista que
vai ter certa participao na empresa, correspondente a quantas destas fraes ele detiver.
Forma: nominativa ou escritural;
As aes so um investimento de prazo indeterminado e de renda varivel
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125
126
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Bolsa de Valores
No Organizado
Organizado
Sistema eletrnico de
negociao
Prego eletrnico
Superviso da liquidao
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127
Observao!
Uma empresa no pode manter aes
negociadas em mercado de balco e bolsa
de valores de forma simultnea.
Comentrio
Uma empresa quando abre o capital est
tambm abrindo a sua contabilidade para
o mercado, devendo assim possuir uma
gesto transparente publicando balanos
peridicos entre outras exigncias feitas
pela CVM.
128
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Tipo de Aes
Ordinrias (ON): Garantem o direito a voto nas assembleias aos acionistas;
Preferenciais (PN):
Observao!
Empresas que abrem seu capital devero
ter no mnimo 50% de suas aes sendo do
tipo ordinria.
Comentrio
As aes preferenciais (PN) apesar de no
terem direito a voto, podem adquiri-lo caso
a empresa no pague dividendos (lucro)
em 3 anos consultivos.
Custo da Operao
Emolumentos: Os emolumentos so cobrados pelas Bolsas por prego em que tenham
ocorrido negcios por ordem do investidor. A taxa cobrada pela Bolsa de 0,035% do
valor financeiro da operao
Custdia: Uma espcie de tarifa de manuteno de conta, cobrada por algumas
corretoras.
Corretagem: Custo pago para corretoras pelas operaes executadas.
Importante!
O valor distribudo em forma de dividendos
descontado do preo da ao.
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Juros sobre o Capital Prprio: So proventos pagos em dinheiro como os dividendos, sendo,
porm dedutveis do lucro tributvel da empresa limitados a Taxa de Juros de Longo Prazo
TJLP
Bonificaes: Correspondem distribuio de novas aes para os atuais acionistas, em funo
do aumento do capital. Excepcionalmente pode ocorrer a distribuio de bonificao em
dinheiro
Subscrio: Direito aos acionistas de aquisio de aes por aumento de capital, com preo
e prazos determinados. Garante a possibilidade de o acionista manter a mesma participao
no capital total. O acionista, caso deseje, poder transferir o direito de subscrio a terceiros
(vender), por meio de venda desse direito em prego (Mercado Secundrio).
OBS: O direito de subscrio assemelha-se ao direito de um titular de uma opo de compra
(call), ou seja, ambos possuem o direito de comprar uma determinada quantidade de aes
com prazos e condies pr-estabelecidos.
Grupamento (Inplit): Reduzir a quantidade de aes aumentando o valor de cada ao;
(Objetivo: Menor risco)
Desdobramento (Split): Aumenta a quantidade de aes reduzindo o valor da ao; (Objetivo:
Maior liquidez)
Importante!
Tanto no processo de split como o de inplit,
o capital do investidor no se altera.
Outros Termos
Day trade: Combinao de operao de compra e de venda realizadas por um investidor com o
mesmo ttulo em um mesmo dia.
Circuit breaker: Sempre que acionado, interrompe o prego. Na Bovespa acionado sempre
que o ndice Ibovespa atinge uma queda de 10% (30 minutos de paralisao) e persistindo a
queda, 15% (1 hora de paralisao).
Home broker: um moderno canal de relacionamento entre os investidores e as sociedades
corretoras, que torna ainda mais gil e simples as negociaes no mercado acionrio,
permitindo o envio de ordens de compra e venda de aes pela Internet, e possibilitando o
acesso s cotaes, o acompanhamento de carteiras de aes, entre vrios outros recursos.
MEGA BOLSA: Sistema de negociao eletrnica da BOVESPA, que engloba terminais remotos
e visa ampliar a capacidade de registro de ofertas e realizao de negcios em um ambiente
tecnologicamente avanado.
Liquidez : Maior ou menor facilidade de se negociar um ttulo, convertendo-o em dinheiro.
130
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After Market: Perodo de negociao que funciona fora do horrio regular do prego Funciona
das 17 horas s 18 h 15, e o investidor pode utilizar o home broker ou a mesa de operaes das
corretoras para emitir ordens de compra e venda de aes.
A margem de flutuao das cotaes limitada a 2%.
A quantidade de negcios no pode ultrapassar R$ 100 mil por investidor computado
o valor investido durante o prego normal.
Prego : O ambiente reservado para negociaes de compra e venda de aes. Atualmente
quase as totalidades das transaes ocorrem no prego eletrnico, ampliando o antigo
conceito de espao fsico.
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131
Governana Coorporativa
Governana Corporativa da Empresa
Governana corporativa o conjunto de prticas que tem por finalidade alinhar os objetivos da
administrao da companhia aos interesses dos acionistas.
Para tanto, estabelece um sistema pelo qual as sociedades so dirigidas e monitoradas,
envolvendo os relacionamentos entre investidores (acionistas/cotistas), Conselho de
Administrao, Diretoria, Auditoria Independente e Conselho Fiscal. A anlise das prticas de
governana corporativa aplicada ao mercado de capitais envolve, principalmente: transparncia,
equidade de tratamento dos acionistas, prestao de contas e responsabilidade corporativa.
Boas prticas de governana corporativa logram aumentar o valor de uma companhia, facilitar
seu acesso ao capital e contribuir para sua perenidade.
Governana corporativa o conjunto de mecanismos de incentivo e controle que visam a
assegurar que as decises sejam tomadas em linha com os objetivos de longo prazo das
organizaes. Entre os mecanismos de governana, destacam-se a existncia de
I. Conselho de administrao ativo e que atue com independncia;
II. Maioria obrigatria de conselheiros independentes, todos com excelente reputao no
mercado, experincia e firme compromisso de dedicao ao Conselho
III. Comit de Auditoria composto exclusivamente por membros independentes
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Novo Mercado
Comentrio
Nem todas as empresas de capitais abertos
que operam na Bovespa, encaixa em um
dos nveis de governana coorporativa
citada acima
Conselho de
Administrao
Padro de
Demonstraes
Financeiras
Tag Along
Adoo de Cmara de
Arbitragem
NVEL 1
NVEL 2
NOVO
MERCADO
No h
25%
25%
25%
Ordinrias (ON)
e Preferenciais
(PN)
Ordinrias (ON)
e Preferenciais
(PN)
Ordinrias (ON)
e Preferenciais
(PN)
SOMENTE
ORDINRIAS
(ON)
Mnimo 3
membros.
Mnimo de 3
membros
Mnimo 5
membros, onde
pelo menos 20%
so membros
independentes
Mnimo 5
membros, onde
pelo menos 20%
so membros
independentes
Facultativo
Facultativo
US GAAP ou
IFRS
US GAAP ou
IFRS
Facultativo
Facultativo
100% para ON
e PN
100%
Facultativo
Facultativo
Obrigatrio
Obrigatrio
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133
134
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Debntures
Objetivo
Captao de recursos de mdio e longo prazo para sociedades annimas (S.A.) no financeiras
de capital aberto.
Observao!
As sociedades de arrendamento mercantil
e as companhias hipotecrias esto
tambm autorizadas a emitir debntures.
No existe padronizao das caractersticas deste ttulo. Ou seja, a debnture pode incluir:
Qualquer prazo de vencimento;
Amortizao (pagamento do valor nominal) programada na forma anual, semestral,
trimestral, mensal ou espordica, no percentual que a emissora decidir;
Remuneraes atravs de correo monetria ou de juros;
Remuneraes atravs do prmio (podendo ser vinculado receita ou lucro da
emissora).
Direito dos debenturistas: alm das trs formas de remunerao, o debenturista pode gozar
de outros direitos/atrativos, desde que estejam na escritura, com o propsito de tornar mais
atrativo o investimento neste ativo:
Converso da debnture em aes da companhia
Garantias contra o inadimplemento da emissora
O limite para emisso de debntures definido em assembleia.
Resgate Antecipado: as debntures podem ter na escritura de emisso clusula de resgate
antecipado, que d ao emissor (a empresa que est captando recursos) o direito de resgatar
antecipadamente, parcial ou totalmente as debntures em circulao.
Aplicao em debntures no esto cobertas pelo FGC.
IMPORTANTE: As Sociedades de Arrendamento Mercantil (leasing), Companhias Hipotecrias,
Bancos de Desenvolvimento e o BNDES Participaes, tambm esto autorizados a emitir
debntures.
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Agente Fiducirio
A funo do agente fiducirio proteger o interesse dos debenturistas exercendo uma
fiscalizao permanente e atenta, verificando se as condies estabelecidas na escritura da
debnture esto sendo cumpridas.
Entende-se por relao fiduciria a confiana e lealdade estabelecida entre a instituio
participante (administradora, gestora, custodiante, etc.) e os cotistas
A emisso pblica de debntures exige a nomeao de um agente fiducirio. Esse agente deve
ser ou uma pessoa natural capacitada ou uma instituio financeira autorizada pelo Banco
Central para o exerccio dessa funo e que tenha como objeto social a administrao ou a
custdia de bens de terceiros (ex.: corretora de valores).
O agente fiducirio no tem a funo de avalista ou garantidor da emisso.
O Agente Fiducirio poder usar de qualquer ao para proteger direitos ou defender
interesses dos debenturistas, sendo-lhe especialmente facultado, no caso de inadimplemento
da emitente:
executar garantias reais, receber o produto da cobrana e aplic-lo no pagamento,
integral ou proporcional dos debenturistas;
requerer falncia da emitente, se no existirem garantias reais;
representar os debenturistas em processos de falncia, concordata, interveno ou
liquidao extrajudicial da emitente, salvo deliberao em contrrio da assemblia dos
debenturistas;
tomar qualquer providncia necessria para que os debenturistas realizem os seus
crditos.
Garantia Debntures
A debnture poder, conforme dispuser a escritura de emisso, ter garantia real, garantia
flutuante, garantia sem preferncia (quirografria), ou ter garantia subordinada aos demais
credores da empresa.
garantia real: fornecida pela emissora pressupe a obrigao de no alienar ou onerar
o bem registrado em garantia, tem preferncia sobre outros credores, desde que
averbada no registro. uma garantia forte
garantia flutuante: assegura debnture privilgio geral sobre o ativo da companhia,
mas no impede a negociao dos bens que compem esse ativo. Ela marca lugar na
fila dos credores, e est na preferncia, aps as garantias reais, dos encargos trabalhistas
e dos impostos. uma garantia fraca, e sua execuo privilegiada de difcil realizao,
pois caso a emissora esteja em situao financeira delicada, dificilmente haver um
ativo no comprometido pela companhia.
garantia quirografria: ou sem preferncia, no oferece privilgio algum sobre o
ativo da emissora, concorrendo em igualdade de condies com os demais credores
quirografrios (sem preferncia), em caso de falncia da companhia.
garantia subordinada: na hiptese de liquidao da companhia, oferece preferncia
de pagamento to somente sobre o crdito de seus acionistas
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CROSS DEFAUT: Quer dizer que se uma dvida do emissor vencer e ele ficar inadimplente, as
debntures tambm estaro vencidas automaticamente. O contrrio verdadeiro, ou seja,
se ele no pagar a debnture, ou os juros, as outras dvidas podem ser declaradas vencidas
automaticamente. como se fosse um bloco nico de obrigaes inter-relacionadas.
Escritura de Emisso
o documento legal que declara as condies sob as quais a debnture foi emitida. Especifica
direitos dos possuidores, deveres dos emitentes, todas as condies da emisso, os pagamentos
dos juros, prmio e principal, alm de conter vrias clusulas padronizadas restritivas e
referentes as garantias (se a debnture for garantida)
NOTA PROMISSRIAS
OBJETIVO
PRAZO
CURTO PRAZO
SA Abertas
SA Aberta e SA Fechada
QUEM NO PODE
EMITIR
Instituies Financeiras
Instituies Financeiras
360 dias
30 dias
No tem
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137
1. (18337)CONHECIMENTOS BANCRIOS
| ESPP | BANCO DO ESTADO DO PAR
(BANPAR) | 2012
ASSUNTOS: AES | MERCADO DE
CAPITAIS
As Sociedades Annimas so regidas pela
LEI 6.404/76 Lei das S/A. A caracterstica
principal deve-se ao fato de que seu capital
social dividido em aes. Podem ser de
capital aberto ou fechado. D-se o nome
de Sociedade Annima de Capital Aberto s
companhias:
a) Que no podem negociar suas aes
no mercado mesmo que devidamente
registradas na Comisso de Valores
Mobilirios.
b) Que podem negociar suas aes
na bolsa de valores devidamente
registradas na CMN.
c) Que necessitam captar os recursos dos
acionistas fundadores/proprietrios
para quitao de obrigaes adquiridas
e vendem aes no mercado.
d) Que no tm um nome definido no
mercado, estando aberta a negociaes
diversas.
e) Que podem negociar suas aes no
mercado devidamente registradas na
Comisso de Valores Mobilirios.
2. (9171)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2011
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139
4. (9423)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2006
ASSUNTOS: AES | CBLC (COMPANHIA
BRASILEIRA DE LIQUIDAO E CUSTDIA)
| MERCADO DE CAPITAIS | MERCADO DE
DERIVATIVOS
A liquidao das negociaes com aes no
mercado vista da Bolsa de Valores de So
Paulo realizada
a) pela prpria Bolsa de Valores de So
Paulo.
b) com o pagamento do comprador
diretamente ao vendedor, em cheque.
c) fora do Sistema de Pagamentos
Brasileiro.
d) pela Companhia Brasileira de
Liquidao e Custdia - CBLC.
e) de modo a no possibilitar a
identificao do investidor final das
operaes realizadas.
5. (9295)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESPE | BRB | 2011
ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS
Julgue os prximos itens, relativos ao
mercado de aes.
Um dos objetivos do desdobramento (split)
reduzir a liquidez de determinada ao no
mercado.
( ) Certo( ) Errado
6. (19348)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANESE | 2012
ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS
Na distribuio pblica de aes no
mercado primrio, os recursos captados so
destinados para:
a)
b)
c)
d)
e)
140
7. (19413)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
IDECAN | BANESTES | 2012
ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS
Underwriting (oferta pblica) o processo
pelo qual uma instituio financeira coordena
e, eventualmente, garante a colocao de
ttulos e valores mobilirios novos junto
ao mercado. Em relao aos tipos de
Underwriting, correto afirmar que:
a) na Garantia Stand-By, a instituio
mediadora compromete-se a absorver
os ttulos eventualmente no vendidos,
garantindo empresa o recebimento da
totalidade dos recursos previstos.
b) na modalidade melhores esforos o
risco da no colocao dos ttulos corre
exclusivamente por conta da instituio
mediadora.
c) na modalidade de garantia firme, o
risco da no colocao dos ttulos corre
exclusivamente por conta da empresa
emissora.
d) a operao de Underwriting pode
ser realizada exclusivamente por
instituies autorizadas a operar nos
leiles da BM&FBOVESPA.
e) a modalidade garantia firme
obrigatria para as sociedades
annimas de capital aberto.
8. (19349)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANESE | 2012
ASSUNTOS: DEBNTURES | MERCADO DE
CAPITAIS
As debntures so instrumentos de
captao de recursos de longo prazo:
a) privativos de instituies financeiras de
capital estrangeiro.
b) emitidos por bancos de
desenvolvimento.
c) que se destinam aplicao exclusiva
de fundos de investimento.
d) emitidos no mercado interfinanceiro.
e) que atribuem ao investidor os direitos
previstos na escritura de emisso.
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9. (19424)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
IDECAN | BANESTES | 2012
ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS
Analise as afirmativas.
I. Ao a menor frao do capital social de
uma sociedade annima.
II. As duas principais espcies de aes so:
ordinrias e escriturais.
III. Os detentores de aes ordinrias
tm direito a voto nas assembleias da
companhia.
IV. Os detentores de aes preferenciais
tm preferncia no recebimento de
dividendos e no reembolso de capital.
Esto corretas apenas as afirmativas:
a)
b)
c)
d)
e)
I, IV
II, III, IV
I, III, IV
I, II, III
I, III
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141
Analise:
III, apenas.
II e III, apenas.
II, apenas.
I, apenas.
I, II e III.
142
Factoring
Hot Money
Export Note
Commercial Paper
Certificado de Depsito Bancrio (CDB)
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143
I, II e III.
I e III.
II, III e IV.
III e IV.
I, II e IV.
cambial
futuro
monetrio
primrio
secundrio
( ) Certo( ) Errado
144
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CDI.
CDB.
Commercial Papers.
Letras de Crdito Imobilirio.
Letras Hipotecrias.
Analise as afirmativas.
I, II
I, III
II, III
III
I, II, III
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145
146
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147
Gabarito:
1. 18337
2. 9171
3. 18286
4. 9423
5. 9295
6. 19348
7. 19413
8. 19349
9. 19424
10. 9421
11. 9164
12. 9391
13. 9346
14. 9271
15. 9230
16. 9283
17. 9359
18. 9274
19. 9257
20. 9330
21. 9221
22. 9200
23. 9356
24. 9208
25. 9414
26. 19414
27. 18287
28. 9385
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E
E
C
D
Errado
D
A
E
C
A
A
E
A
D
D
D
D
D
B
C
Errado
D
C
D
C
E
A
B
http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=30671
Para ver a explicao do professor sobre as questes, clique no link a seguir ou baixe
um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo.
CEF - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu
Mdulo 8
Mercado de Cmbio
Poltica Cambial
Poltica federal que orienta o comportamento do mercado de cmbio e da taxa de cmbio
Quando um pas adota o regime de cmbio fixo, a taxa definida pelo Banco Central deste pas.
J no regime de taxas flutuantes, a taxa definida pelo mercado (procura e oferta de moeda
estrangeiras)
O Brasil adota um regime de Poltica Cambial Flutuante SUJA sem Banda Cambial.
Em um regime de taxa flutuante o BACEN pode intervir no mercado comprando e vendendo
moeda estrangeira com o objetivo de minimizar as oscilaes do mercado, desde que a
flutuao seja do tipo SUJA.
Na flutuao do tipo limpa, tambm conhecida com regime de taxas perfeitamente flutuante,
o BACEN no intervm no mercado, permanecendo inalterado as reservas internacionais.
O Banco Central executa a poltica cambial definida pelo Conselho Monetrio Nacional.
Para tanto, regulamenta o mercado de cmbio e autoriza as instituies que nele operam.
Tambm compete ao Banco Central fiscalizar o referido mercado, podendo punir dirigentes e
instituies mediante multas, suspenses e outras sanes previstas em Lei.
Alm disso, o Banco Central pode atuar diretamente no mercado, comprando e vendendo
moeda estrangeira de forma ocasional e limitada, com o objetivo de conter movimentos
desordenados da taxa de cmbio
Reservas Internacionais
As Reservas Internacionais de um pas so formadas por ativos em moedas estrangeiras, como
ttulos depsitos bancrios, ouro, etc., que podem ser usados para pagamentos de dvidas
internacionais.
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Balano de Pagamentos
o registro das transaes de um pas com o resto do mundo. No Brasil, os valores so
expressos em dlares americanos, mesmo quando so efetuados com outros pases que no os
EUA. Duas grandes contas formam o balano de pagamentos de um pas:
a) Conta Corrente:
engloba os registros de trs outras contas: a balana comercial, a conta de servios e
rendas e as transferncias unilaterais
Balana comercial: Registra o comrcio de bens, na forma de exportaes e importaes.
Quando as exportaes so maiores que as importaes temos um supervit na Balana
Comercial. Um dficit ocorre quando as importaes so maiores que as exportaes.
Conta de Servios e Rendas: inclui os pagamentos/recebimentos relacionados com o comrcio
de bens, como fretes e seguros, as receitas/despesas com viagens internacionais, o aluguel
de equipamentos, os servios governamentais, a exportao e importao de servios e o
pagamento/recebimento de juros e de lucros e dividendos.
Transferncias Unilaterais: contabilizam o saldo lquido das remessas de recursos ou doaes
feitos entre residentes no Brasil e residentes em outros pases
b) Conta de Capitais: registra o saldo lquido entre as compras de ativos estrangeiros por
residentes no Brasil e a venda de ativos brasileiros a estrangeiros
Mercado de Cmbio
Incluem-se no mercado de cmbio brasileiro as operaes relativas aos recebimentos,
pagamentos e transferncias do e para o exterior mediante a utilizao de cartes de uso
internacional e de empresas facilitadoras de pagamentos internacionais, bem como as
operaes referentes s transferncias financeiras postais internacionais, inclusive mediante
vales postais e reembolsos postais internacionais.
O BACEN responsvel por regulamentar e fiscalizar o Mercado de Cmbio.
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Taxa de Cmbio
Taxa de cmbio o preo de uma moeda estrangeira medido em unidades ou fraes (centavos)
da moeda nacional. No Brasil, a moeda estrangeira mais negociada o dlar dos Estados
Unidos, fazendo com que a cotao comumente utilizada seja a dessa moeda. Dessa forma,
quando dizemos, por exemplo, que a taxa de cmbio 2,00, significa que um dlar dos Estados
Unidos custa R$ 2,00. A taxa de cmbio reflete, assim, o custo de uma moeda em relao
outra. As cotaes apresentam taxas para a compra e para a venda da moeda, as quais so
referenciadas do ponto de vista do agente autorizado a operar no mercado de cmbio pelo
Banco Central.
PTAX a taxa que expressa mdia das taxas de cmbio praticada no mercado interbancrio.
Divulgada pelo BACEN.
TODAS as operaes devem ter registro OBRIGATRIO no SISBACEN pelas instituies
autorizadas por ele a atuar
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Instituies Autorizadas
1. Todas as operaes sem restries:
Bancos Comerciais
Bancos de Investimento
Bancos Mltiplos
Bancos de Cmbio
Caixa Econmica Federal
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Registro no Sisbacen
As operaes at US$ 3 mil relativas a viagens internacionais e a transferncias unilaterais
podem ser informadas ao Banco Central at o dia 10 do ms posterior a sua realizao.
Tambm dispem da prerrogativa de serem informadas apenas mensalmente ao Banco Central
as operaes realizadas pelos Correios e aquelas relativas a cartes de crdito
A Instituio Financeira que realizar a operao de cmbio fica dispensada a guarda de cpia
dos documentos de identificao do cliente nas operaes de cmbio especificadas, bem como
facultada o uso de mquinas dispensadoras de cdulas. (CMN 4.113)
Mercado primrio
A operao de mercado primrio implica entrada ou sada efetiva de moeda estrangeira do
Pas. Esse o caso das operaes realizadas com exportadores, importadores, viajantes, etc. J
Mercado secundrio
Tambm denominado mercado interbancrio, a moeda estrangeira negociada entre
as instituies integrantes do sistema financeiro e simplesmente migra do ativo de uma
instituio autorizada a operar no mercado de cmbio para o de outra, igualmente autorizada.
Siscomex
Sistema informatizado com a funo de administrar o comrcio exterior brasileiro;
Objetivos do sistema: registro, acompanhamento e controle das operaes de exportao e
importao;
Instrumento de integrao entre a SECEX, a SRF e o BACEN.
Vantagens:
Harmonizao (uniformidade) de conceitos envolvidos nos processos de compra e
venda com o exterior;
Ampliao da quantidade de pontos de atendimento no pas;
Reduo de custos administrativos;
Reduo da burocracia (diminuio do nmero de documentos);
Padronizao de procedimentos;
Acesso mais rpido e de melhor qualidade s informaes estatsticas sobre as
exportaes e importaes brasileiras.
Comentrio
Estudar os efeitos que levam a cotao do
dlar subir ou cair. Lembre-se, sempre que a
oferta > procura h uma tendncia de queda
no valor e quando oferta < procura existe uma
tendncia de alta no valor do produto.
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1. (9341)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2006
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO
agente econmico que demanda divisa
estrangeira no mercado de cmbio
brasileiro
a) a empresa brasileira que recebe
emprstimo do exterior.
b) o exportador.
c) a empresa estrangeira que est abrindo
filial no Brasil.
d) o investidor estrangeiro que quer
adquirir aes na Bolsa de Valores de
So Paulo.
e) a filial de empresa estrangeira que
deseja remeter lucros para a matriz.
2. (9358)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO
O mercado de cmbio envolve a negociao
de moedas estrangeiras e as pessoas
interessadas em movimentar essas
moedas. O cmbio manual a forma de
cmbio que
a) envolve a compra e a venda de moedas
estrangeiras em espcie.
b) envolve a troca de ttulos ou
documentos representativos da moeda
estrangeira.
c) pratica a importao e a exportao
por meio de contratos.
d) pratica a troca de moeda estrangeira
por uma mercadoria.
e) exerce a funo de equilbrio na
balana comercial externa.
3. (18285)CONHECIMENTOS BANCRIOS
| CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA |
2013
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO
O Sistema Integrado de Comrcio Exterior
(Siscomex) foi desenvolvido inicialmente
s para as operaes de exportaes
brasileiras. Posteriormente (a partir de
1997) comeou a ser utilizado tambm
para:
a) integrar os registros de entrada de
capital financeiro com os do comrcio
exterior do Brasil.
b) integrar os cadastros e registros das
importaes brasileiras.
c) controlar a evoluo das cotaes no
mercado de cmbio brasileiro.
d) acompanhar a evoluo das reservas
em divisas estrangeiras do Banco
Central do Brasil.
e) registrar a entrada no Brasil de capitais
financeiros de curto prazo.
4. (9228)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2011
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO |
RGOS OPERACIONAIS DO SFN
No mercado de cmbio, esto autorizados a
operar como agente
a) as associaes de poupana e
emprstimo.
b) as cooperativas de crdito.
c) as empresas de arrendamento
mercantil.
d) as agncias de fomento.
e) os bancos mltiplos.
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155
5. (9338)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2006
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO
a)
b)
c)
d)
e)
banco comercial.
agncia de turismo.
sociedade de capitalizao.
banco de investimentos.
banco mltiplo.
6. (9339)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2006
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO |
MERCADO DE DERIVATIVOS
A operao de arbitragem de cmbio tem
como objetivo
a) buscar vantagens em funo de
diferenas de preos nos diversos
mercados.
b) uniformizar as diferentes taxas de
cmbio entre os diversos pases.
c) comprar moeda estrangeira para
financiar operaes de importao de
mercadorias.
d) vender moeda estrangeira para
assegurar a liquidez das exportaes.
e) comprar moeda no mercado cujo preo
est alto e vender a mesma moeda no
mercado cujo preo est baixo.
156
7. (9243)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
FCC | BANCO DO BRASIL | 2011
8. (9285)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO
O mercado cambial o segmento financeiro
em que ocorrem operaes de negociao
com moedas internacionais.
A operao que envolve compra e venda
de moedas estrangeiras em espcie
denominada
a)
b)
c)
d)
e)
cmbio manual
cmbio sacado
exportao
importao
transferncia
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9. (18290)CONHECIMENTOS BANCRIOS |
CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013
ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO
Suponha que a taxa de cmbio entre reais
(R$) e dlares (US$) seja de 2 R$/US$, e a
taxa de cmbio entre libras () e dlares
seja de 0,50 /US$. Deduz-se que a taxa de
cmbio entre reais e libras, em R$/, de:
a)
b)
c)
d)
e)
0,5
1
2
3
4
Para ver a explicao do professor sobre as questes, clique no link a seguir ou baixe
um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo.
http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=30746
Gabarito:
1. 9341
2. 9358
3. 18285
4. 9228
5. 9338
6. 9339
7. 9243
8. 9285
9. 18290
E
A
B
E
C
A
A
A
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