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Realizar el libro caja y bancos del negocio que se presenta a continuacin. Para el desarrollo de la ac
guiarte de ejemplos anteriores. Considerar que se tiene que realizar los asientos de Centralizacin de l
comerciales.
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO:
RUC:
ENTIDAD FINANCIERA:
CDIGO
DE LA CUENTA CORRIENTE:
CORRELATI
NMERO
VO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
LA OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
121
DEUDOR
S/.
OPERACIONES BANCARIAS
DEL
REGISTRO
O CDIGO
ACREEDOR
NICO DE
LA
OPERACI
N
FECHA DE
LA OPERACIN
(TABLA 1)
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE
CDIGO
DENOMINACIN
DEUDOR
ACREEDOR
3,500.00
421
20-Mar deposito
104
423
S/.
2,800.00
423
S/.
1,080.00
421
S/.
1,500.00
421
S/.
2,750.00
20-Mar
Deposito apertura
101 CAJA
26-Mar
27-Mar
MEDIO DE
PAGO
3,500.00
TOTALES
(+)
saldo inicial
2,800.00
700.00
1,080.00
4,200.00
3,880.00
el consumo de
TOTALES
SALDO INICIAL
SALDO PROXIMO MES
S/.
200.00
8,330.00
S/.
3,500.00 S/.
15,000.00
18,500.00 S/.
S/.
10,170.00
S/.
8,330.00
3500
3500
3500
8330
11830
4,200.00
320.00
3,880.00
NMERO CORRELATIVO
FECHA
GLOSA O
DEL ASIENTO
DE LA
DESCRIPCIN DE
NMERO
NMERO DEL
O CDIGO NICO
OPERACIN
LA OPERACIN
O REGISTRO
CORRELATIVO
DOCUMENTO
DE LA OPERACIN
REFERENCIA DE LA OPERACIN
(TABLA 8)
CDIGO
MOVIMIENTO
DENOMINACIN
DEBE
HABER
SUSTENTATORIO
101
CAJA
S/.
15,000.00
121
S/.
3,500.00
421
15-Mar Se vende al crdito mercadera con factura 001-9697 por s/. 3,000.00
131
20-Mar aperturamos cuenta corriente en el banco Interbarrios con deposito por s/. 3,500.00
104
423
31-Mar Segn B/. n 004415 pagamos a Edelnor el consumo de energa elctrica por el mes
S/.
2,750.00
S/.
3,500.00
S/.
2,800.00
423
S/.
1,080.00
421
S/.
1,500.00
OTRAS ENTIDADES
S/.
200.00
45512
TOTALES
S/.
18,500.00
S/. 11,830.00