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Diciembre 2014
1
PRISMA
ESTRUCTURA TEMTICA
Presentacin...
Introduccin
A.
B.
C.
D.
10
11
E.
12
F.
14
G.
15
H.
15
I.
16
J.
17
K.
18
L.
M.
19
20
Anexos
1. Modelo de Resolucin de Presidencia o de
Alcalda para la Conformacin de la Comisin
de Transferencia
2. Sistemas
Administrativos
de
Aplicacin
Nacional
3. Directiva N 008-2014-CG/PCOR Transferencia
de la Gestin Administrativa de Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales
Fuentes Documentales
21
24
27
106
PRESENTACIN
INTRODUCCIN
CUIDADANOS
AUTORIDAD ENTRANTE
AUTORIDAD SALIENTE
SALIENTE
Rinde cuentas
Formula
informe de
situacin
CIUDADANIA
Participacin Ciudadana
Continuidad y fluidez del
servicio pblico
ENTRANTE
Permite
conocer la
entidad
Permite la
toma de
decisin y la
continuidad
del servicio
Principio de
Transparencia
y Servicio al
Ciudadano
10
D. Cu
D. Cules son las etapas del proceso de Transferencia de
la Gestin Administrativa de los Gobiernos Regionales y
Locales?
son las etapas d proceso de transferencia de la gestin
Segn la Ley N 30204 y la Directiva N 008-2014-CG/PCOR, las
administrativa de los Gobiernos Regionales y Local
etapas son:
Proceso de Transferencia
Convocatoria para
la conformacin de
la Comisin de
Transferencia
Remisin y
Publicidad del
Informe de
Rendicin de
Cuentas y Actas de
Transferencia
Conformacin e
Instalacin de la
Comisin de
Transferencia
Elaboracin y
Suscripcin del Acta
de Transferencia
Elaboracin del
Informe de
Rendicin de
Cuentas y
Transferencia
Validacin del
Informe de
Rendicin de
Cuentas y
Transferencia
11
Precisar
en la convocatoria
lugar,fecha
fecha
y hora
para
el acto
b) La convocatoria
precisar lugar,
y hora
para
el acto
de de
instalacin,
el
que
se
efecta
en
un
plazo
mximo,
de
cinco
(5)
instalacin, el que se efectua en un plazo mximo, de cinco (5) das
del da
dasiguiente
siguientedede
notificada la
dashbiles
hbilescomputados
computadosaa partir
partir del
notificada
convocatoria
a
la
autoridad
electa.
que contiene la informacin sobre el estado de su gestin.
12
La
autoridad
saliente
a travs del aplicativo informtico que ha
La
Autoridad
saliente
debe:
puesto
a
disposicin
la Contralora
General deque
la Repblica
Remitir a travs del
aplicativo informtico
ha puesto a
dentro
de
su
Portal
Institucional
deber
remitirle
los
anexos 1 al los
disposicin la Contralora dentro de su Portal Institucional,
14. anexos 01 al 14 sealados en la Directiva N008-2014-CG/PCOR.
La
autoridad
electa
debe
remitir
copia
del
Acta
de
y debe:
del Informe de rendicin de cuentas y
Latransferencia
Autoridad electa
transferencia
susyanexos
a la Contralora
General
de
Remitir a incluyendo
la Contralora
a la Direccin
General de
Contabilidad
la Repblica
a la Direccin
de Contabilidad
Pblica. de
Pblica, ycopia
del ActaGeneral
de transferencia
y del Informe
No incluye
la documentacin
que la sustenta.
Rendicin
de Cuentas y Transferencia
incluyendo sus anexos. No
Adems
la
autoridad
electa
debe
publicar el Acta de
incluye la documentacin que la
sustenta.
transferencia
del de
Informe
de rendicin
dedecuentas
Publicar ely Acta
transferencia
y el Informe
Rendiciny de
transferencia
anexos, susa anexos
travs (PDF
del y portal
Cuentas yincluyendo
Transferenciasus
incluyendo
Excel), a
electrnico
de portal
la institucin
y institucin
Excel) uo otro
medio
travs del
electrnico(PDF
de la
por otro
medio
adecuado
parapara
su localidad,
dentro
de los
dasdas
hbiles
adecuado
su localidad,
dentro
de quince
los quince
hbiles
posteriores
a la firma
del del
Acta
dede
transferencia.
posteriores
a la firma
Acta
Transferencia.
13
EVENTO
FECHA
Fecha
de
firma
Transferencia.
de
Acta
de 29 de diciembre de 2014.
Remisin
de
la
informacin 20 de enero de 2015.
documentalmente a Contralora y a la
Direccin General de Contabilidad
Pblica del MEF.
14
15
16
17
18
19
20
ANEXOS
21
ANEXO 1
MODELO DE RESOLUCIN DE PRESIDENCIA O DE ALCALDA PARA LA CONFORMACIN
DE LA COMISIN DE TRANSFERENCIA
22
23
ANEXO 2
Sistemas
Administrativos
de Aplicacin
Nacional
Gestin de Recursos Humanos.- El Decreto Legislativo N 1023
crea la Autoridad Nacional del Servicio Civil SERVIR- como
organismo tcnico especializado, rector de este sistema. Su
finalidad
es contribuir a la mejora continua de la
administracin del Estado a travs del fortalecimiento del
servicio civil.
Abastecimiento.- Creado por Ley N 22056. Su finalidad es
asegurar la unidad, racionalidad, eficiencia y eficacia de los
procesos de Abastecimiento de bienes
y servicios no
personales en la Administracin Pblica, a travs de procesos
tcnicos de catalogacin, registro de proveedores,
programacin, adquisiciones, almacenamiento y seguridad,
distribucin, registro y control, mantenimiento, recuperacin de
bienes y su disposicin final.
Bienes estatales.- La Ley N 29151, Ley General del Sistema
Nacional de Bienes Estatales que establece las normas que
regulan el mbito, organizacin, atribuciones y funcionamiento
del Sistema Nacional de Bienes Estatales, en el marco del
proceso de modernizacin del Estado y en apoyo y
fortalecimiento del proceso de descentralizacin.
24
Sistemas
Administrativos
de Aplicacin
Nacional
25
Sistemas
Administrativos
de Aplicacin
Nacional
Control.La
Ley
N
27785
establece
el
apropiado, oportuno y efectivo ejercicio del control
gubernamental para prevenir y verificar la correcta
y transparente utilizacin y gestin de los recursos
y bienes pblicos..
26
ANEXO 3
DIRECTIVA N 008-2014-CG/PCOR
27
INDICE
1.
FINALIDAD
2.
OBJETIVOS
3.
ALCANCE
4.
SIGLAS
5.
BASE LEGAL
5.1.
5.2.
5.2.1.
5.2.2.
5.2.3.
5.2.4.
5.2.5.
5.2.6.
5.2.7.
5.2.8.
5.2.9.
5.2.10.
5.2.11.
6.
DISPOSICIONES GENERALES
6.1.
6.2.
6.3.
6.4.
6.5.
6.6.
6.7.
6.8.
7.
General
Segn Sistema Administrativo
Gestin de Recursos Humanos
Abastecimiento
Presupuesto Pblico
Tesorera
Endeudamiento Pblico
Contabilidad
Inversin Pblica
Planeamiento Estratgico
Defensa Judicial del Estado
Control
Modernizacin de la Gestin Pblica
DISPOSICIONES ESPECFICAS
7.1.
7.2.
7.3.
7.4.
7.5.
7.6.
7.7.
7.8.
7.9.
7.10.
28
7.11.
7.12.
7.13.
7.14.
7.15.
7.16.
7.17.
8.
DISPOSICIONES FINALES
9.
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
10. ANEXOS
Anexo N 1: Acta de conformacin e instalacin de la Comisin de Transferencia de la
Gestin.
Anexo N 2: Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia
Anexo N 3 Acta de Transferencia
Anexo N 4: Informe de Situacin vinculado a los Sistemas Administrativos
Anexo N 5: Listado de los procesos de contratacin concluidos o en trmite e informacin
de contratos
Anexo N 6: Listado de las cartas fianza o de la pliza de caucin otorgadas a favor de la
entidad
Anexo N 7: Relacin de Bienes Inmuebles de la entidad
Anexo N 8: Relacin y costo anual de nuevo personal ingresante al pliego e Incremento de
los ingresos del personal, autorizado por el pliego
Anexo N 9: Informes sobre articulacin entre el Plan de Desarrollo Concertado y los
objetivos estratgicos del Plan Estratgico de Desarrollo Nacional
Anexo N10:Expedientes de Procesos Legales
Anexo N 11:Relacin de obras gestionadas durante el perodo ejercido
Anexo N12:Implementacin de las Recomendaciones de los Informes de Control
Anexo N13:Obligados a presentacin de Declaraciones Juradas de Ingresos, y de Bienes y
Rentas en el ao 2014
Anexo N14:Cuestionario para la medicin del nivel de madurez del Sistema de Control
Interno 2014
FINALIDAD
La presente directiva tiene como finalidad establecer las disposiciones necesarias para
el correcto, eficiente y oportuno desarrollo del proceso de transferencia de la gestin
administrativa de los gobiernos regionales y gobiernos locales en el mbito de lo
sealado en la Ley N 30204, Ley que regula la transferencia de la gestin
administrativa de Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, (en adelante Ley de
Transferencia) que asegure la continuidad y fluidez del servicio pblico, conforme a los
principios de transparencia y servicio al ciudadano.
29
OBJETIVOS
2.1.
2.2.
2.3
ALCANCE
Quedan sujetos a la presente directiva y a su cumplimiento obligatorio:
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
SIGLAS
AGN
CEPLAN
CGR
DGCP
DGETP
:
:
:
:
:
DGIP
DGPP
GCD
:
:
:
30
GL
GR
MEF
MINJUS
OCI
OCR
ORC
OSCE
PCM
PDCL
PDCR
SBN
SERVIR
SGP
SIAF-SP
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
:
SNC
Gobierno Local
Gobierno Regional
Ministerio de Economa y Finanzas
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos
rgano de Control Institucional
Oficinas de Coordinacin Regional de Contralora General
Oficinas Regionales de Control de Contralora General
Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado
Presidencia del Consejo de Ministros
Plan de Desarrollo Concertado Local
Plan de Desarrollo Concertado Regional
Superintendencia de Bienes Nacionales
Autoridad Nacional de Servicio Civil
Secretara de Gestin Pblica
Sistema Integrado de Administracin Financiera del Sector
Pblico
Sistema Nacional de Control
BASE LEGAL
5.1. General
Constitucin Poltica del Estado.
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Repblica y sus modificatorias.
Ley N 29158, Ley Orgnica del Poder Ejecutivo y su modificatoria
Ley N 30204, Ley que regula la transferencia de la gestin administrativa de
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General y sus
modificatorias.
Ley N 26300, Ley de Derechos de Participacin y Control Ciudadanos.
Decreto Legislativo N 635 y sus modificatorias, Cdigo Penal.
31
5.2.2.
Abastecimiento
Ley N 29151, Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales
y sus modificatorias.
Ley N 28296, Ley General del Patrimonio Cultural de la Nacin y sus
modificatorias.
Ley N 25323, que crea el Sistema Nacional de Archivos.
Decreto Ley N 22056, Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento
Decreto Legislativo N 1017, Ley de Contrataciones del Estado y sus
modificatorias.
Decreto Supremo N 011-2006-ED, Reglamento de la Ley N 28296
Ley General del Patrimonio Cultural de la Nacin.
Decreto Supremo N 008-92-JUS, Reglamento de la Ley N 25323
que crea el Sistema Nacional de Archivos y sus modificatorias.
Decreto Ley N 19414, declara de utilidad pblica la Defensa,
Conservacin e Incremento del Patrimonio Documental de la Nacin.
Decreto Supremo N 022-75-ED, Reglamento del Decreto Ley N
19414.
Resolucin Jefatural N 339-2013-AGN/J, que aprueba la Directiva N
001-2013- ANG-DNDAAI. Procedimientos Tcnicos Archivsticos para
Municipalidades.
Resolucin Jefatural N 073-85-AGN/J, Normas Generales del
Sistema General de Archivos.
32
5.2.3.
Presupuesto Pblico
Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, y
sus modificatorias.
Ley N 30114, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao
Fiscal 2014.
Resolucin Directoral N 018-2014-EF/50.01, Dispone que la
Directiva N 005-2012-EF/50.01 Directiva para la Evaluacin
Semestral y Anual de los Presupuestos Institucionales de las
Entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos Regionales para el Ao
Fiscal 2012, aprobada por Resolucin Directoral N 017-2012-EF50.01, es aplicable para la Evaluacin Semestral y Anual de los
Presupuestos Institucionales de las Entidades del Gobierno Nacional
y Gobiernos Regionales para el Ao Fiscal 2014.
Resolucin Directoral N 007-2013-EF/50.01, que aprueba la
Directiva N 002-2013-EF/50.01, Directiva para la Programacin y
Formulacin Anual del Presupuesto del Sector Pblico con una
perspectiva de Programacin Multianual.
5.2.4.
Tesorera
Ley N 28693, Ley General del Sistema Nacional de Tesorera, y sus
modificatorias.
Decreto Supremo N 224-2013-EF, Dictan medidas para facilitar el
acceso a financiamiento de los Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales para Proyectos de Inversin Pblica.
Decreto Supremo N 098-2014-EF, que aprueba operacin de
endeudamiento interno para apoyar el financiamiento de proyectos de
inversin pblica a cargo de los Gobiernos Regionales.
Resolucin Directoral N 002-2007-EF/77.15, que aprueba la
Directiva de Tesorera N 001-2007-EF/77.15, y modificatorias.
33
5.2.5.
Endeudamiento Pblico
Ley N 28563, Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento,
y sus modificatorias.
Decreto Supremo N 008-2014-EF, que aprueba el Reglamento de la
Ley General del Sistema de Endeudamiento, y sus modificatorias.
Resolucin Directoral N 21-2006-EF/75.01, que aprueba la Directiva
de Desembolsos de las Operaciones de Endeudamiento y
Administracin de Deuda.
Resolucin Directoral N 05-2006-EF/75.01, que aprueba la Directiva
para la Concertacin de Operaciones de Endeudamiento Pblico.
5.2.6.
Contabilidad
Ley N 30059, Ley de fortalecimiento de la Gestin Municipal a travs
del sinceramiento de la Deuda Municipal.
Ley N 28708, Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad.
Resolucin Ministerial N 059-2010-EF/93, que aprueba el
Reglamento para la Presentacin de Informacin sobre saldos de
fondos pblicos.
Resolucin Directoral N 017-2012-EF/51.01, que aprueba la
Directiva N 003-2012-EF/51.01 Cierre Contable y presentacin de
Informacin para la elaboracin de la Cuenta General de la
Repblica y modificatoria.
Resolucin del Consejo Normativo de Contabilidad (RCNC) N 0532013-EF/30, Oficializa la versin 2013 de las normas internacionales
de informacin extranjera (NIC, NIIF, CINIIF, SIC).
Resolucin Directoral N 006-2014-EF/51.01, que aprueba la
Directiva N 002-2014-EF/51.01 Metodologa para la Modificacin de
la Vida til de Edificios, Revaluacin de Edificios y Terrenos,
Identificacin e Incorporacin de Edificios y Terrenos en
Administracin Funcional y Reclasificacin de Propiedades de
Inversin en las Entidades Gubernamentales.
Resolucin Directoral N 007-2014-EF/51.01, que aprueba la
Directiva N 003-2014-EF/51.01 Metodologa del costo amortizado
para el reconocimiento y medicin de instrumentos financieros de las
entidades gubernamentales.
Resolucin Directoral N 001-2009-EF/93.01, que aprueba el uso
obligatorio del Plan Contable Gubernamental 2009 y modificatorias.
Resolucin Directoral N 010-2014-EF/51.01, que aprueba la
Directiva N 005-2014-EF/51.01, Preparacin y presentacin de la
informacin financiera y presupuestaria trimestral y semestral por las
entidades usuarias del Sistema de Contabilidad Gubernamental.
Resolucin de Contadura N 159-2003-EF/93.01, que aprueba el
Instructivo 20-2003-EF/93.01, sobre Registro y Control de las
Obligaciones Previsionales a Cargo del Estado.
Resolucin Directoral N 017-2012-EF-51.01, que aprueba la
Directiva N 003-2012-EF/51.01 Cierre Contable y Presentacin de
Informacin para la Elaboracin de la Cuenta General de la
Repblica y modificatoria.
Resolucin Directoral N 011-2011-EF/51.01, que aprueba el Manual
de Procedimientos para las Acciones de Saneamiento Contable de
las Entidades Gubernamentales.
Resolucin Directoral 011-2014-EF/51.01, que aprueba la Directiva
N 006-2014-EF/51.01 Metodologa para el Reconocimiento y
Medicin de Contratos de Concesiones en las Entidades
Gubernamentales Concedentes.
34
5.2.7.
5.2.8.
Planeamiento Estratgico
5.2.9.
5.2.10. Control
Ley N 29951, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el ao
Fiscal 2013.
Ley N 29555, Ley que implementa la Incorporacin progresiva de las
plazas y presupuesto de los rganos de Control Institucional a la
Contralora General de la Repblica.
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Repblica y modificatorias.
Ley N 27482, Ley que regula la publicacin de la Declaracin Jurada
de Ingresos y de Bienes y Rentas de los funcionarios y servidores
pblicos del Estado. Vigente hasta la aprobacin del Reglamento de
la Ley N 30161, Ley que regula la presentacin de Declaracin
Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas de los funcionarios pblicos del
Estado.
Decreto Supremo N 015-2014-EF, que aprueba los procedimientos
para el cumplimiento de metas y la asignacin de los recursos del
Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestin y Modernizacin
Municipal del ao 2014.
Decreto Supremo N 080-2001-PCM, que aprueba el Reglamento de
la Ley N 27482, que regula la publicacin de la Declaracin Jurada
de Ingresos y de Bienes y Rentas de los funcionarios y servidores
35
36
DISPOSICIONES GENERALES
6.1.
6.2.
6.3.
Autoridad saliente
Para la presente directiva, se entender por Autoridad saliente a los presidentes
regionales o alcaldes provinciales o distritales en ejercicio que cesan en sus
cargos.
37
6.4.
Autoridad electa
Se entender por Autoridad electa a aquel presidente regional o alcalde provincial
o distrital cuyo nombramiento provenga de eleccin popular y haya sido
proclamado.
La proclamacin se efecta de acuerdo a las disposiciones que sobre el particular
prevean el Jurado Nacional de Elecciones.
6.5
6.6.
6.7.
Acta de Transferencia
Es el documento pblico con carcter de declaracin jurada en la que se deja
constancia de la inexistencia o faltante de bienes, recursos y documentos materia
de transferencia a travs de observaciones. Asimismo, debe consignarse aquellos
asuntos pendientes de atencin, previos a la culminacin del mandato de la
Autoridad saliente.
La estructura del Acta de Transferencia, queda establecida en la presente
Directiva.
38
6.8.
6.9.
DISPOSICIONES ESPECFICAS
7.1.
7.2.
39
7.3.
7.4.
7.5.
7.6.
40
a)
b)
c)
d)
Acervo documentario;
Inventario fsico detallado de bienes muebles e inmuebles;
Principales documentos de gestin;
Situacin de los asuntos vinculados a cada uno de los sistemas
administrativos de aplicacin nacional;
e) Situacin de las obras, proyectos, programas y actividades en ejecucin.
f) Asuntos urgentes de prioridad de atencin.
Aquellas actividades significativas o que tengan impacto en la nueva gestin
posterior a la fecha de corte, debern ser puestas en conocimiento de la Autoridad
electa, dejando constancia en el Acta de Transferencia.
7.7.
Introduccin.
Contenido.
Anexos.
Fecha y firma de la Autoridad saliente.
7.9.
41
7.11.
7.12.
Acta de Transferencia
La Comisin de Transferencia de la Gestin luego de validar y verificar la
informacin recibida, elabora un Acta de Transferencia la cual debe ser suscrita
por la Autoridad saliente y la Autoridad electa a ms tardar dos das hbiles
anteriores a la instalacin de la Autoridad electa.
El Acta de Transferencia se sujeta al modelo del Anexo 3 de la presente directiva y
comprende:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
42
7.13.
7.14.
7.15.
7.16.
7.17.
43
44
9. DISPOSICIONES TRANSITORIAS
PRIMERA
La Contralora General de la Repblica con la finalidad de facilitar el adecuado y oportuno
proceso de transferencia, emitir las disposiciones pertinentes a efecto de poner a
disposicin de las autoridades de los gobiernos regionales y locales un aplicativo informtico
ubicado en el Portal Institucional, desde donde podrn descargar el aplicativo que contiene
los anexos para su registro y posterior envo a travs del Portal Institucional; sin perjuicio de
ser remitido en fsico a la Direccin General de Contabilidad Pblica y a la Contralora
General de la Repblica.
SEGUNDA
Las Autoridades regionales y locales por nica vez para el ejercicio 2014 quedan eximidos
de la presentacin del Informe Final de Rendicin de Cuentas de Titulares, establecido por
la Directiva N 004-2007-CG/GDES y su modificatoria, aprobada por Resolucin de
Contralora N 332-2007-CG del 10.OCT.2007
10. ANEXOS
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
45
Cargo
Presidente Regional / Alcalde provincial o distrital
o representante
Participante 1
Participante 2
AUTORIDAD ELECTA
Nombre y Apellidos
DNI
DNI
Con la finalidad de conformar e instalar la Comisin de Transferencia de la Gestin, luego del intercambio de opiniones y
Autoridad saliente
Autoridad electa
Nombre
Nombre
DNI N
DNI N
Nombre
Nombre
DNI N
DNI N
46
47
Documento de identidad
Asisten en el presente acto de transferencia el Sr. . con documento de identidad N Juez de Paz de
la jurisdiccin o el Notario Pblico de la jurisdiccin.
1. Observaciones
Como resultado de la validacin de la Comisin de Transferencia de la Gestin al Informe de Rendicin de Cuentas
y Transferencia y documentacin que lo sustenta, se formulan las siguientes observaciones en las que se detallen
la inexistencia o faltante de bienes, recursos o documentos materia de transferencia.
2. Asuntos Pendientes
La Autoridad saliente informa sobre los siguientes asuntos pendientes antes que culmine el mandato:
De acuerdo a ello, ambas partes dejan constancia de la conformidad del proceso de transferencia para cuyo efecto
suscriben el presente documento.
Autoridad saliente
Autoridad electa
Nombre
Nombre
DNI N
DNI N
Nombre
Nombre
DNI N
DNI N
48
10
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
49
15
16
Planilla de compensaciones
17
18
19
20
22
23
25
26
27
28
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
50
30
OSCE
(1.FASE DE
PROGRAMACION Y DE
ACTOS PROGRAMATORIOS).
31
32
33
34
35
OSCE
(2. FASE DE SELECCIN).
36
37
38
OSCE
(3.FASE DE EJECUCIN
CONTRACTUAL).
39
40
41
SBN
(Superintendencia de
Bienes Nacionales).
42
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal b) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
51
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal b) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal b) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal b) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
52
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal b) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal b) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal b) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal (d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
72
73
AGN
(Archivo General de la
Nacin)
74
53
75
76
77
78
79
80
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal c) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
82
83
84
FASE DE PROGRAMACIN Y
FORMULACIN
PRESUPUESTARIA
85
86
87
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
54
88
89
90
91
92
93
94
FASE DE EJECUCIN Y
EVALUACIN
PRESUPUESTARIA:
INFORMACIN DE LOS TRES
LTIMOS AOS
95
96
97
98
99
100
Informes
que
sustentan
las
modificaciones
presupuestarias en el nivel funcional programtico
entre y dentro de programas presupuestales a su cargo,
acompaando el informe previo de la DGPP
Documentos (informes) de la DGPP remitidos al pliego
para habilitar la partida 2.1.1.
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
55
(DGET)
Direccin General de
Endeudamiento y Tesorera
103
104
105
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
107
1. OPERACIONES DE
ENDEUDAMIENTO
108
109
2. OPERACIONES DE
ENDEUDAMIENTO DE
CORTO PLAZO
110
3. INFORMACIN
TRIMESTRAL REMITIDA A LA
DGETP
111
4. REPRESENTANTES
AUTORIZADOS
5. PROGRAMACIN DE
DESEMBOLSOS
6. CONCILIACIN DE
DESEMBOLSOS
112
113
114
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
de
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
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Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
56
7. CONTRATACIN DE
SERVICIOS DE ASESORIA
TECNICA
8. OBLIGACIONES
PENDIENTES DE PAGO CON
EL MINISTERIO DE
ECONOMIA Y FINANZAS
115
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
116
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
118
119
120
121
122
Direccin General de
Contabilidad Pblica- MEF
123
124
125
126
127
128
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
57
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal e) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal e) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal e) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal e) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
58
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
59
157
158
159
160
161
162
163
164
Plan Operativo
Contabilidad.
Institucional
de
la
Oficina
de
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal c) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal c) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal c) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal f) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal f) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
166
Direccin General de
Inversin Pblica. MEF
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
60
168
Centro Estratgico de
Planeamiento- CEPLAN
169
170
171
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
173
Ministerio de Justicia y
Derechos Humanos
174
175
176
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal a) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
61
178
179
180
181
182
183
184
CGR - Informacin sobre el
rgano de Control
Institucional (OCI).
185
186
187
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
62
188
189
1. GESTIN POR
PROCESOS,
SIMPLIFICACIN
ADMINISTRATIVA Y
ORGANIZACIN
INSTITUCIONAL
190
191
192
193
2. ORGANIZACIN
INSTITUCIONAL
3.SISTEMA DE
INFORMACIN,
SEGUIMIENTO,
MONITOREO,
EVALUACIN Y GESTIN
DEL CONOCIMIENTO
194
195
196
197
4.GOBIERNO ABIERTO
198
5.ARTICULACIN
INTERINSTITUCIONAL
199
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
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Ley
de
Transferencia
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Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
63
200
Marco Legal
201
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
1.Datos Generales
202
Declaracin Jurada de Ingresos y Bienes y Rentas
203
El Reglamento de Organizacin y Funciones- ROF
204
Manual de Organizacin y Funciones- MOF
205
Manual de Clasificacin de Cargos
206
6. PORTAL DE
TRANSPARENCIA
2. Planeamiento y
Organizacin (Instrumentos
de gestin actualizados y la
norma que lo aprueba)
207
208
209
Texto
nico
de
Procedimientos
AdministrativosTUPA, registrado en el MDULO
TUPA de servicios al ciudadano
Indicadores de Desempeo
210
6.PORTALDETRANSPARENCIA
2.PlaneamientoyOrganizacin
(Estructuradelaentidad).
211
212
6. PORTAL DE
TRANSPARENCIA
2. Planeamiento y
Organizacin (Planes y
Poltica).
213
214
Respuesta
Comentario Componente
(S / N /
(3)
(4)
Na) (2)
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
64
215
Los informes de seguimiento y evaluacin de los planes
y polticas mencionados en los incisos anteriores, una
vez que hayan sido elaborados y aprobados.
216
217
6. PORTAL DE
TRANSPARENCIA
2. Planeamiento y
Organizacin (Informe de
gestin anual)
218
Plan Anual y Presupuesto Participativo Anual
219
Plan de Desarrollo Municipal Concertado
220
Presupuesto Participativo
221
6. PORTAL DE
TRANSPARENCIA
2. Planeamiento y
Organizacin (Las
recomendaciones de los
informes de auditora)
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
4.Proyectos de Inversin
Pblica
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
5.Participacin Ciudadana,
actualizado
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
222
Informacin Presupuestal
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
3.Informacin presupuestal,
actualizado
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
223
Los saldos de balance
224
Informacin actualizada
225
226
227
65
228
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
6 .Informacin de personal,
actualizado
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
229
230
Exoneraciones aprobadas
231
Penalidades aplicadas
232
rdenes de Compra
233
Ordenes de Servicio
234
Gastos de Telefona
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
7 .Informacin de
Contrataciones, actualizado
235
Uso de Vehculos
236
Gastos por Publicidad
237
Plan Anual de Contrataciones
238
239
240
241
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
8.Actividades Oficiales,
actualizado
242
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
66
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
9.Informacin sobre Obras
Pblicas, actualizado
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
10.Registro de Visitas a
Funcionarios Pblicos,
actualizado
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Comunicados
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
Literal d) del
artculo 7 de la
Ley
de
Transferencia
243
244
245
6.PORTAL DE
TRANSPARENCIA
11.Otra Informacin
relevante de la entidad
246
Otra informacin
247
Campos
1 #
2 Tipo de Proceso (1)
3 Modalidad (2)
4
5
6
7
Nmero de Proceso
Ao
Sigla
Objeto del Proceso (3)
Descripcin y Leyenda
: Nmero de registro
(1) Tipo de Proceso de Seleccin : LP (Licitacin
Pblica), CP (Concurso Pblico), ADP (Adjudicacin
Directa Pblica ), ADS (Adjudicacin Directa
: Selectiva), AMC (Adjudicacin de Menor Cuanta),
EXO ( Exoneraciones), CONV (Convenios
interinstitucionales), RES (Rgimen especial de
seleccin)
(2) Modalidad : CLA (Procedimiento Clsico), SIP
(Subasta Inversa Presencial), SIE (Subasta Inversa
:
Electrnica),PSA (Procedimiento de Seleccin
Abreviado)
: Nmero del Proceso
: Ao del Proceso
: Sigla del Proceso
(3) Objeto del Proceso : O (Obras),B (Bienes), S
:
(Servicios), C (Consultora de Obras)
(4) Sntesis del Proceso: Descripcin del proceso o
:
sumilla
: (1) Soles,(2) Dlares
: Monto del Valores Referencial del Proceso
67
:
Llenar slo el nombre de los miembros titulares
: seguidos de una coma (,).
:
:
:
:
:
68
N de carta
Importe en
fianza o de pliza
Nuevos Soles S/.
de caucin
Referencia del
Fecha de
Fecha de
proceso de
vencimiento renovacin
contratacin
Indicar el rea
que
corresponde
ejecutarla
Titularidad (1)
Ubicacin
del bien
rea de
Terreno
m2
Observaciones
rea
N Partida registral (Precisar la situacin
Construida
y sede SUNARP
del Saneamiento del
m2
Bien Inmueble)
Leyenda
(1) Titularidad : Propietario,
Administrador
Tipo (1)
Nombre
Monto Asignado
Anual/Aumento
Unidad
Organica
Fecha de
Ingreso /
Efectiva del
Aumento
Norma que
Exonera /
Autoritativa
Leyenda
(1) Tipo : Nuevo, Incremento Remunerativo
69
Objetivo
Nacional
Objetivo
Nacional
especfico
Indicador
Lnea
Base
Meta
al
2021
Objetivo
Estratgico
Indicador
del PDCR/
PDCL
Lnea
Base
Cumplimiento
de la Meta en
funcin a la
Meta
unidad de
medida del
indicador
Campos
1 N
2 N Expediente
3 Naturaleza de la Accin (1)
4 Inculpado/Sujetos/Entidad
Demandada
5 Tercero Civilmente
Responsable/Agraviado
Descripcin y Leyenda
:
:
(1) Naturaleza de la Accin: Penal, Civil, Laboral, Accin de
: Amparo, Administrativa, Arbitraje
:
:
70
6 Materia (2)
(2)Materia:
En caso de "Naturaleza de la Accin" = Penal, colocar en
"Materia"
lo
siguiente:
1. Apropiacin ilcita para delinquir (Art. 190), 2. Estafa
(Art.196), 3. Contaminacin del Medio Ambiente (Art.304),
4. Formas agravadas (Art.305), 5. Usurpacin de funciones
(Art.361), 6. Abuso de autoridad (Art.376), 7. Omisin o
rehusamiento de actos funcionales (Art.377), 8. Abandono
de Cargo (Art.380), 9. Nombramiento o aceptacin indebida
de cargo (Art.381), 10. Concusin (Art.382), 11.Cobro
Indebido (Art.383), 12.Colusin (Art.384), 13. Patrocinio
ilegal (Art.385) ,14. Peculado doloso y culposo (Art.387), 15.
: Peculado por uso (Art.388), 16. Malversacin de fondos
(Art.389), 16. Cohecho pasivo propio (Art.393), 17. Cohecho
pasivo impropio (Art.394), 18. Negociacin incompatible o
aprovechamiento de cargo (Art.399), 19. Enriquecimiento
ilcito (Art.401) ,20. Otros.
En caso de "Naturaleza de la Accin" = Civil , colocar en
"Materia" lo siguiente:
1. Dar suma de dinero, 2.Rescisin de contrato, 3. Resolucin
de contrato, 4.Indemnizacin, 5.Nulidad de acto jurdico, 6.
Impugnacin de Acto o resolucin administrativa, 7.Otros
71
15 Fecha de presentacin de
demanda / denuncia
17 Reparacin Civil
18 Interviene otra procuradura o
entidad estatal (9)
19 Cul(es)? (10)
:
:
72
Nombre de
la Obra
gestionada
(1,2)
Cdigo
SNIP
Cdigo
INFObras
Entrega de
Expediente
Tcnico (3)
N de
Fecha del
Documento Documento
Estado
de Obra
(4)
Comentario
Leyenda
(1) Aquellas en proceso de ejecucin al inicio de la
gestin, ejecutadas, concluidas y en proceso
(2) Obra Pblica : construccin, reconstruccin, remodelacin, demolicin, renovacin, mantenimiento,
habilitacin y rehabilitacin de bienes inmuebles, tales como edificaciones, estructuras, excavaciones,
perforaciones, carreteras, puentes, entre otros, que requieren direccin tcnica, expediente tcnico, mano
de obra, materiales y/o equipos cuya ejecucin, operacin o mantenimiento implique la participacin del
estado, sea por contrata, administracin directa, convenios, asociaciones pblico- privadas, obras por
impuesto, mixtos, y cualquier otra modalidad que se establezca.
(3) Entrega de Expediente
Tcnico : SI / NO
(4) Estado de Obra: No Iniciada, En
Ejecucin, Paralizada, Finalizada.
73
Fecha
del
Informe
Tipo de
rgano
Auditor (1)
Recomendacin
del Informe
N
Texto
Tipo de la
Recomendacin
(2)
Disposicin
del Titular
(3)
Nmero del
documento de
disposicin
Situacin del
Fecha del
proceso
documento administrativo a
de disposicin iniciarse por la
entidad (4)
Nombre servidor
(res) Involucrados
Leyenda
(1) Tipo de rgano Auditor:
CGR,OCI,SOA
(2) Tipo de Recomendacin: Mejoramiento de la gestin, Inicio de proceso administrativo sancionador por
infraccin leve.
(3) Disposicin del Titular : Oficio, Acuerdo,
Resolucin, Memorando, Otros
(4) Situacin de las Recomendaciones : (1)Pendiente (cuando el titular an no ha designado a los responsables de implementar las recomendaciones o no se han
iniciado las acciones de implementacin o cuando no se ha iniciado el proceso administrativo), (2)En Proceso (cuando el titular ha designado a los funcionarios
responsables de la implementacin de las recomendaciones y estos han iniciado las acciones correspondientes las cuales se encuentran en proceso, o cuando se
viene desarrollando el proceso administrativo), (3)Retomada (cuando se realiza el seguimiento a travs de otro informe ms reciente, el cual contiene la misma
observacin), (4)Concluida (cuando se hallan aplicado las medidas sugeridas en las recomendaciones, corrigiendo, as la desviacin detectada y desapareciendo la
causa que motiv la observacin, o cuando ha concluido el proceso administrativo y en el caso de establecerse la aplicacin de la medida disciplinaria esta se
haya efectivizado y anotado en el legajo del servidor), (5)Prescrito (Aplicable solo cuando "Tipo de Recomendacin" sea igual a Inicio de proceso administrativo
sancionador por infraccin leve), (6) No Aplicable (Aplicable slo cuando "Tipo de Recomendacin" sea igual a Inicio de proceso administrativo sancionador por
infraccin leve)
Cargo
Nombre de
Obligados
DNI
Fecha que
asumi el
cargo
Leyenda
(1) Estado del funcionario : A (Activo),I (Inactivo)
(2) Present DDJJ? : S(Si),N(No)
(3) Oportunidad de presentacin: I(Al inicio), A (Anual), C (Cese)
75
Oportunidad de
presentacin (3)
ANEXO 14 : CUESTIONARIO PARA LA MEDICIN DEL NIVEL DE MADUREZ DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2014
BLOQUE DE DATOS GENERALES
1 .Nombre de la Entidad
2 .Departamento
3 .Provincia
4 .Distrito
5 .Nombre del Titular de la Entidad
El Acta de Compromiso ha sido elaborada y suscrita por el Titular y Alta Direccin, y se dispone la
2 conformacin del Comit de Control Interno
76
CI avanzado
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems el Titular y Alta Direccin brindan facilidades administrativas y tcnicas
4 para el adecuado funcionamiento del Comit de Control Interno
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems hay una adecuada participacin de la Alta Direccin para evaluar,
5 retroalimentar y mejorar el funcionamiento del Comit de Control Interno
El Comit de Control Interno est constituido e integrado por el nivel directivo de la entidad para la toma de
1 decisiones
CI intermedio
CI avanzado
CI ptimo
CI mejora continua
2
3
4
5
Cumple con la opcin 1 y adems el Comit convoca y realiza las sesiones de trabajo contando con las Actas
suscritas respectivas
Cumple con la opcin 2 y adems el Comit ha elaborado y aprobado su Plan de trabajo
Cumple con la opcin 3 y adems sesiona con asistencia del nivel directivo y toma decisiones
Cumple con la opcin 4 y adems cumple con acuerdos establecidos en actas anteriores
3. Seale cul es el nivel de difusin dado por el Titular y la Alta Direccin al Sistema de Control Interno (directivas, normas, implementacin, etc.)
No existe
0 No existe ningn tipo de difusin
CI inicial
1 La difusin es muy poco frecuente y sin objetivos claros
CI intermedio
2 La difusin se hace bajo objetivos identificables pero no a toda la entidad
CI avanzado
3 La difusin se hace bajo objetivos identificables y a todo nivel en la entidad
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 3 y adems se reciben o solicitan sugerencias para mejorar la implementacin del
4 Sistema de Control Interno
5 Cumple con la opcin 4 y adems se implementan cambios a partir de las sugerencias recibidas
77
Se han realizado o realizan charlas de sensibilizacin o capacitaciones cortas y/o generales pero que no
1 estn ligadas a un Plan de Capacitacin en Control Interno en la entidad
CI intermedio
Se han realizado o realizan charlas de sensibilizacin o capacitaciones cortas pero tambin actividades de
2 capacitacin especializadas pero en ninguna est enmarcada en un Plan de Capacitacin en Control Interno
CI avanzado
CI ptimo
Se han realizado o realizan charlas de sensibilizacin o capacitaciones cortas pero tambin actividades de
capacitacin especializadas pero las actividades de sensibilizacin y capacitacin s forman parte de un Plan
3 de Capacitacin en Control Interno
4 Cumple con la opcin 3 y adems se ha cumplido con todos los objetivos del Plan de Capacitacin
CI mejora continua
con la finalidad de
CI inicial
Se cuenta con Informe de Diagnstico elaborado de manera general pero no se ha seguido la Gua
Metodolgica de la Contralora ni las polticas nacionales en relacin a las normas nacionales
(Modernizacin de la Gestin Pblica, Simplificacin Administrativa, Gobierno Electrnico, normativa del
1 Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado - OSCE, Presupuesto por Resultados, otros)
CI intermedio
CI avanzado
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 3 y adems el Informe de Diagnstico se ha realizado con las sugerencias y aportes de
4 todas las unidades orgnicas.
5 Cumple con la opcin 4 y adems se realiza el seguimiento permanente al Informe de Diagnstico
6. Sobre el nivel de elaboracin del Plan de Trabajo Implementacin del Sistema del Control Interno
No existe
0 No existe Plan de Implementacin del Sistema de Control Interno
CI inicial
El Plan de Implementacin del Sistema de Control Interno ha sido elaborado en base al Informe de
1 Diagnstico
CI intermedio
Cumple con la opcin 1 y adems el Plan de Implementacin est relacionado a los planes estratgicos y
2 operativos de la entidad
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems para elaborar el Plan de Implementacin se consider el modelo
3 propuesto por la Contralora General de la Repblica
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems el Plan de Implementacin fue aprobado por el Comit de Control Interno,
4 el Titular y Alta Direccin
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se ejecutan las actividades del Plan de Implementacin de acuerdo a lo
5 programado
7. Sobre el Informe de Avance del Plan de Implementacin del Sistema de Control Interno
No existe
0 No se cuenta con el Informe de Avance del Plan de Implementacin
CI inicial
La entidad ha designado el rea responsable de elaborar el Informe de Avance del Plan de Implementacin
1 del Sistema de Control Interno
CI intermedio
Cumple con la opcin 1 y adems el rea responsable de elaborar el Informe de Avance del Plan de
2 Implementacin lo entrega peridicamente
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems el Informe de Avance del Plan de Implementacin muestra un alto grado
de cumplimiento (ms del 70% de sus actividades) pero no identifica problemas ni propone medidas
3 correctivas
79
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems el Informe de Avance s identifica problemas existentes y propone
4 medidas correctivas
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems el titular y la Alta Direccin toman medidas correctivas en base a los
5 problemas identificados en el informe de Avance
8. Seale las facilidades (personal, local, equipos informticos, presupuesto, etc.) dadas por la Alta Direccin al trabajo del
rgano de Control Institucional
No existe
0 No se brinda ningn tipo de facilidad
CI inicial
CI intermedio
Las facilidades son pocas en aspectos vinculados a: informacin, presupuesto, logstica, personal,
1 infraestructura y otros
2 Las facilidades solamente cubren adecuadamente algunos aspectos pero no otros
CI avanzado
Las facilidades estn cubiertas adecuadamente para aspectos de: informacin, presupuesto, logstica,
3 personal, infraestructura y otros
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems los requerimientos del OCI son incorporados al Plan Operativo
4 Institucional u a otros documentos de gestin
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems el Titular y Alta Direccin muestran preocupacin e inters por las
5 actividades realizadas por el OCI (consultas, reuniones, solicitudes, entre otros)
9. Sobre la importancia del Cdigo de tica para el Control Interno (Ley del Cdigo de tica de la Funcin Pblica-Ley 27815)
No existe
0 No se cuenta con el Cdigo de tica Institucional
CI inicial
1 El Cdigo est en proceso de elaboracin
CI intermedio
2 El Cdigo est aprobado mediante norma emitida por la entidad
CI avanzado
3 Cumple con la opcin 2 y adems ha sido difundido en medios que permiten llegar a toda la entidad
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems se reciben y tramitan quejas y/o denuncias relacionadas al
4 incumplimiento del Cdigo
80
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se toman medidas correctivas para evitar la reiteracin de quejas y
5 denuncias relacionadas al incumplimiento del Cdigo
Cumple con la opcin 2 y adems el Reglamento de Trabajo es empleado para regular (sancionar, promover,
3 etc.) la labor del personal
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems el Reglamento de Trabajo se emplea para la aplicacin de incentivos y
4 sanciones
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se toman medidas correctivas para evitar que se reiteren las faltas al
5 Reglamento de Trabajo
No realiza ninguna accin de Supervisin a la implementacin del Sistema de Control Interno ni se cuenta
0 con Comit o equipo que administre el Control Interno en la entidad
CI inicial
CI intermedio
Cumple con la opcin 1 y adems al equipo de trabajo o el responsable se le otorga las facilidades tcnicas y
2 administrativas para su labor
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems el equipo de trabajo o el responsable fue designado por norma emitida
3 por la entidad
81
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems el equipo de trabajo o el responsable eleva informes de supervisin
peridicos al Comit de Control Interno, Titular y Alta Direccin relevando diversos aspectos observados y/o
4 que requieren acciones
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y disponen mejoras para el Comit o para quien
5 administra el Control Interno de la entidad
Se cuenta con PEI y, segn corresponda, con PESEM o PDC, aprobados y/o actualizados, y no incluyen al ao
1 actual de gestin
CI intermedio
Se cuenta con PEI y, segn corresponda, con PESEM o PDC, aprobados y/o actualizados, e incluyen al ao
2 actual de gestin
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se cuenta con un mecanismo de monitoreo del cumplimiento del PEI y,
3 segn corresponda, con PESEM o PDC
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems se toman medidas correctivas que permiten el cumplimiento del PEI y,
4 segn corresponda, con PESEM o PDC
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimenta el PEI y, segn corresponda, con PESEM o PDC para
5 mejorarlos en el futuro
82
13. Sobre el Plan Estratgico Institucional (PEI), segn corresponda, con el Plan Estratgico Sectorial Multianual (PESEM)
o Plan de Desarrollo Concertado (PDC)
No existe
0 No se cuenta con PEI y, segn corresponda, con PESEM o PDC
CI inicial
CI intermedio
El PEI y, segn corresponda, con PESEM o PDC contienen el desarrollo de la metodologa indicada: visin,
2 misin, lineamientos estratgicos, objetivos generales y especficos
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems incorporan el marco lgico, indicadores, metas, lnea de base, cronograma
3 y recursos
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 3 y adems ha sido realizado de manera conjunta por la Oficina General de
Planeamiento y Presupuesto, personal designado y capacitado, y/o apoyo de consultora externa, y a la vez
est ligado a las polticas nacionales (modernizacin de la Gestin Pblica, Descentralizacin, Simplificacin
4 Administrativa, Gobierno Electrnico, Gobierno Abierto, Anticorrupcin, Competitividad, entre otros)
5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimenta el PEI para mejorarlo
Se cuenta con directivas y/o procedimientos aprobados para realizar seguimiento y evaluacin, pero no se
1 ejecutan
CI intermedio
Se realizan actividades de seguimiento y evaluacin (informes de avances semestrales y/o anuales), pero los
2 informes no son entregados al Titular ni la Alta Direccin
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se informa al Titular y la Alta Direccin sobre los resultados del
3 seguimiento y evaluacin (nivel de cumplimiento y/o desfases, problemas observados, etc.)
83
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems el Titular y la Alta Direccin dictan medidas inmediatas para mejorar los
4 problemas detectados en el seguimiento y evaluacin
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems el Titular y la Alta Direccin dictan medidas de mediano y largo plazo para
5 evitar los problemas detectados en el seguimiento y evaluacin
15. Seale el grado en que el Plan Operativo Institucional contribuye a la gestin institucional
No existe
No se cuenta con Plan Operativo Institucional o no fue elaborado en funcin del PEI o, segn corresponda,
0 del PESEM o PDC
CI inicial
1 El Plan Operativo Institucional fue elaborado en funcin del PEI o, segn corresponda, del PESEM o PDC
CI intermedio
Cumple con la opcin 1 y adems el Plan Operativo institucional cuenta con objetivos, metas e indicadores,
2 cronograma y recursos financieros, y fue elaborado con participacin de todas las reas de la institucin
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se realiza el seguimiento y evaluacin (trimestral o mensual, segn
3 corresponda) de acuerdo a normativa del Ministerio de Economa y Finanzas
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems, incorpora las polticas nacionales aprobadas (Modernizacin de la Gestin
4 Pblica, Simplificacin Administrativa, Gobierno Electrnico, Competitividad, Gobierno Abierto, entre otras)
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems hay retroalimentacin y se toman las medidas correctivas de manera
5 oportuna
16. Seale el estado de desarrollo del Reglamento de Organizacin y Funciones (o el instrumento de gestin que haga sus veces)
No existe
0 No se cuenta con Reglamento de Organizacin y Funciones
CI inicial
84
se encuentra
CI intermedio
2 El Reglamento de Organizacin y Funciones est aprobado y refleja la estructura real vigente en la entidad
CI avanzado
CI ptimo
4 Cumple con la opcin 3 y adems se encuentra vinculado al PEI o, segn corresponda, del PESEM o PDC
CI mejora continua
17.Seale el estado del Manual de Perfiles de Puestos MPP (antes denominado Manual de Organizacin y Funciones)
o el instrumento de gestin que haga sus veces
No existe
0 No se cuenta con Manual de Perfiles de Puestos (MPP) de acuerdo a Directiva SERVIR
CI inicial
1 El Manual de Perfiles de Puestos est desactualizado (frente a la realidad actual en la institucin)
CI intermedio
El Manual de Perfiles de Puestos est aprobado, actualizado y vinculado al, segn corresponda a su entidad,
Reglamento de Organizacin y Funciones, la estructura orgnica y el Cuadro para Asignacin de Personal
2 (CAP) o Cuadro de Puestos de la Entidad (CPE) de acuerdo a normativa de SERVIR
CI avanzado
3 Cumple con la opcin 2 y se incluyen los procedimientos de control (previo, simultneo y posterior)
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 3 y adems el Manual de Perfiles de Puestos (MPP) se aplica y es puesto en
4 conocimiento del personal
5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimenta y se aplican las mejoras necesarias
85
CI avanzado
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 2 y adems el Cuadro de Asignacin de Personal est vinculado a los siguientes
instrumentos de gestin (segn corresponda a su entidad): Reglamento de Organizacin y Funciones,
3 Manual de Perfiles de Puestos, PEI o, segn corresponda, del PESEM o PDC
4 Cumple con la opcin 3 y adems el Cuadro de Asignacin de Personal se aplica
5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimenta y mejora el Cuadro de Asignacin de Personal
19. Seale el estado del Manual de Procesos y Procedimientos (Ley de Procedimientos Administrativos-Ley 27444)
No existe
0 No se cuenta con Manual de Procesos y Procedimientos
CI inicial
1 El Manual de Procesos y Procedimientos est en elaboracin pero an no ha sido aprobado
CI intermedio
2 El Manual de Procesos y Procedimientos est aprobado y actualizado
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems el Manual incluye procedimientos de control (previo, simultneo o
3 posterior)
CI ptimo
CI mejora continua
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems fue elaborado en coordinacin con todas las unidades orgnicas de la
3 entidad involucradas
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems se cuenta con mapeo de los principales procesos en aplicacin de la
poltica de Simplificacin Administrativa, y se aplica la metodologa de costos aprobada para el sector
4 pblico
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems el Texto nico de Procedimientos Administrativos recoge mejoras en
5 procedimientos, plazos y costos observados en versiones anteriores
0 No cuenta con el Plan Quinquenal ni con el Plan Anual de Desarrollo de las Personas Anualizado (PDP)
CI inicial
Se ha formado el Comit que formular el Plan Quinquenal y Plan Anual de Desarrollo de las Personas
1 Anualizado, encontrndose dichos planes en proceso de elaboracin.
CI intermedio
El Plan Quinquenal de Desarrollo de las Personas est elaborado pero no el Plan de Desarrollo de las
2 Personas Anualizado
CI avanzado
Ambos Planes estn elaborados y adems ambos estn vinculados al Plan Estratgico Institucional y a los
3 planes y resultados de capacitacin y evaluacin realizadas en los ltimos dos aos
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems el Plan de Desarrollo de las Personas Anualizado se ejecuta de acuerdo a
4 lo programado
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems las nuevas versiones o actualizaciones del Plan de Desarrollo de las
5 Personas Anualizado se retroalimentan de Planes anteriores y de sus respectivas evaluaciones
87
22. Seale el avance en la aplicacin del modelo de gestin de Recursos Humanos en el marco de la poltica de la Autoridad
Nacional del Servicio Civil (SERVIR), en caso sea aplicable de acuerdo a Ley del Servicio Civil Ley 30057
No existe
0 No se aplica o no se conoce dicho modelo en la entidad
CI inicial
El modelo de gestin en Recursos Humanos en el marco de la poltica de la Autoridad Nacional del Servicio
1 Civil (SERVIR) est en proceso de implementacin
CI intermedio
CI avanzado
Cumple con la opcin 1 y adems es aplicado inicialmente en diferentes aspectos como CAS, procesos de
2 seleccin, brechas, perfiles u otros
3 Cumple con la opcin 2 y adems se han desarrollado directivas internas para su cumplimiento
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems se cuenta con personal capacitado en gestin por competencias de
4 Recursos Humanos y se mejoran los procesos y los resultados de diversos procedimientos
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems tales mejoras han permitido la modificacin de la normativa interna que
5 regula la gestin de recursos humanos
CI inicial
Existen procedimientos para algunos aspectos relacionados al personal (seleccin de personal, induccin al
personal nuevo, capacitacin y/o actualizacin de personal, formacin de directivos, gerentes y lderes,
evaluacin del desempeo, promocin, ascenso, rotacin, otorgamiento de licencias, premios e incentivos,
1 o sanciones disciplinarias) pero no siempre son aplicados
CI intermedio
Existen procedimientos para algunos aspectos relacionados al personal (seleccin de personal, induccin al
personal nuevo, capacitacin y/o actualizacin de personal, formacin de directivos, gerentes y lderes,
evaluacin del desempeo, promocin, ascenso, rotacin, otorgamiento de premios e incentivos, o
2 sanciones disciplinarias) y siempre son aplicados
88
CI avanzado
Existen procedimientos para todos los aspectos relacionados al personal (seleccin de personal, induccin al
personal nuevo, capacitacin y/o actualizacin de personal, formacin de directivos, gerentes y lderes, y
evaluacin del desempeo, promocin, ascenso y rotacin de personal, otorgamiento de licencias, premios
3 e incentivos, y sanciones disciplinarias) y siempre son aplicados
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems hay registro documental sobre la planificacin, el proceso y el resultado
4 de cada procedimiento
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems los procesos relacionados al personal son evaluados, retroalimentados y
5 mejorados
0 No existen procedimientos y/o directivas internas respecto de los procesos de seleccin de personal
CI inicial
CI intermedio
Existen procedimientos y/o directivas internas actualizadas y aprobadas que regulan los procesos de
1 seleccin de personal.
2 Cumple con la opcin 1 y adems los procedimientos y/o directivas se aplican y son difundidos
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems el rea de recursos humanos responsable o equivalente supervisa su
3 cumplimiento
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems se verifica que la institucin cuente con personal calificado y competente
4 y los resultados de tales evaluaciones se elevan al Titular y Alta Direccin
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems los procesos de seleccin de personal son evaluados, retroalimentados y
5 mejorados por el Titular y Alta Direccin
89
El OCI evala el Control Interno a travs de las acciones y actividades de control pero no emite
2 recomendaciones
CI avanzado
3 El OCI evala el Control Interno a travs de las acciones y actividades de control y emite recomendaciones
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems el OCI eleva las recomendaciones al Titular y a la Alta Direccin, y realiza
4 el seguimiento a las recomendaciones para verificar su cumplimiento
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems las recomendaciones que dio el OCI se implementan en plazos
5 inicialmente concordados con el Titular para la toma de acciones correctivas
CI inicial
CI intermedio
CI avanzado
CI ptimo
1
2
3
4
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran los procesos de evaluacin de
5 riesgos de la entidad
90
Se realiza anlisis de riesgos pero sin seguir una metodologa aprobada por el Titular y la Alta Direccin para
1 la identificacin, valoracin y respuesta a riesgos
CI intermedio
Se realiza anlisis de riesgos en base a la metodologa aprobada por el Titular y la Alta Direccin para la
2 identificacin, valoracin y respuesta a riesgos
CI avanzado
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 2 y adems los resultados de la identificacin, valoracin y respuesta a los riegos son
3 informados al Titular, Alta Direccin y/o instancias correspondientes
4 Cumple con la opcin 3 y adems se disponen acciones para mitigar los riesgos identificados
5 Cumple con la opcin 4 y adems se adoptan medidas preventivas para evitar futuros riesgos identificados
Existen lineamientos (para evaluar posibles fraudes durante la evaluacin de los riesgos institucionales) pero
1 no se aplican
CI intermedio
Existen lineamientos (para evaluar posibles fraudes durante la evaluacin de los riesgos institucionales) y se
2 aplican a la evaluacin de riesgos
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems estn documentados los resultados de la identificacin de fraude durante
3 la evaluacin de los riesgos institucionales
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems son difundidos a la Alta Direccin los resultados de la identificacin de
4 fraude durante la evaluacin de los riesgos institucionales
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran los mecanismos de identificacin de
5 fraudes durante la evaluacin de los riesgos institucionales
91
No cuenta con evaluaciones de los cambios externos (no controlables por la entidad) que pueden afectar el
0 Sistema de Control Interno
1 Las evaluaciones de los cambios externos realizadas son deficientes
CI intermedio
CI avanzado
Las evaluaciones son adecuadas y han permitido identificar los cambios externos (no controlables por la
2 entidad) que pueden afectar el Sistema de Control Interno
3 Cumple con la opcin 2 y adems se realiza el seguimiento a dichos cambios externos
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems se informa de los cambios externos que puedan impactar en el Sistema de
4 Control Interno, a la Alta Direccin
Cumple con la opcin 4 y adems se toman medidas preventivas para minimizar el impacto de los cambios
CI mejora continua
5 externos en los objetivos de la institucin
30. Mencione el estado del monitoreo de los cambios internos (modelos de gestin, institucionales o tecnolgicos)
que pueden impactar en el Sistema de Control Interno
No existe
CI inicial
No cuenta con evaluaciones de los cambios internos (modelos de gestin, institucionales o tecnolgicos)
0 que pueden afectar el Sistema de Control Interno
1 Las evaluaciones de los cambios internos realizadas son deficientes
CI intermedio
CI avanzado
Las evaluaciones son adecuadas y han permitido identificar los cambios internos que pueden afectar el
2 Sistema de Control Interno
3 Cumple con la opcin 2 y adems se realiza el seguimiento a dichos cambios internos
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems se informa de los cambios internos que puedan impactar en el Sistema de
4 Control Interno, a la Alta Direccin
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se toman medidas preventivas para minimizar el impacto de los cambios
5 internos en los objetivos de la institucin
92
CI intermedio
CI avanzado
CI ptimo
CI mejora continua
2
3
4
5
La segregacin de funciones se realiza en la prctica en las reas administrativas y financieras pero sin
1 contar con manuales y procedimientos aprobados para este fin
CI intermedio
Cumple con la opcin 1 y adems dicha segregacin ha sido aprobada en manuales y procedimientos
2 especficos aprobados por la Alta Direccin y el Titular
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se cumple con la segregacin de funciones en aplicacin de los manuales y
3 procedimientos aprobados
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 3 y adems se informa a las reas responsables sobre posibles incumplimientos,
4 observaciones y/o deficiencias
5 Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y mejora la segregacin de funciones
93
33. Seale el estado de los procedimientos de contrataciones y adquisiciones (estudio de mercado, anlisis de precios,
convocatoria, seleccin y otorgamiento de buena pro, suscripcin de contrato, etc.)
No existe
CI inicial
Los procedimientos para las contrataciones y adquisiciones siguen la Ley de Contrataciones y Adquisiciones
del Estado y su Reglamento, y la normativa interna del Organismo Supervisor de las Contrataciones del
1 Estado (OSCE), tales como directivas, manuales y/o procedimientos de la entidad
CI intermedio
Cumple con la opcin 1 y adems tales procedimientos son difundidos en la entidad para asegurar el
2 adecuado cumplimiento institucional
CI avanzado
3 Cumple con la opcin 2 y adems siempre se deja constancia documental de cada procedimiento realizado
CI ptimo
CI mejora continua
34. Mencione el estado de las competencias del personal encargado de contrataciones y adquisiciones
No existe
0 El personal encargado de contrataciones y adquisiciones no est capacitado
CI inicial
CI intermedio
94
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se aplica la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su
Reglamento, y la normativa interna del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado (OSCE), tales
como directivas, manuales y/o procedimientos de la entidad, reduciendo significativamente los procesos
3 desfasados, suspendidos y/o cancelados (desiertos)
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimentan, evalan y mejoran los procesos de contrataciones y
5 adquisiciones
35. Mencione el estado de la segregacin de funciones en los procesos de contrataciones y adquisiciones (Logstica y Abastecimiento)
No existe
0 No se practica la segregacin de funciones en los procesos de contrataciones y adquisiciones
CI inicial
CI intermedio
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se cumple con la segregacin de funciones en aplicacin de los manuales y
3 procedimientos aprobados
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 3 y adems se informa a las reas responsables sobre posibles incumplimientos,
4 observaciones y/o deficiencias
5 Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y mejora la segregacin de funciones
95
36. Mencione el estado de la segregacin de funciones en planeamiento, presupuesto, inversiones y seguimiento y evaluacin
No existe
CI inicial
CI intermedio
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se cumple con la segregacin de funciones en aplicacin de los manuales y
3 procedimientos aprobados lo que promueve la eficiencia en los procesos y cumplimiento de productos
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 3 y adems se informa a las reas responsables sobre posibles incumplimientos,
4 observaciones y/o deficiencias
5 Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y mejora la segregacin de funciones
37. Seale si se han identificado las reas, procesos y/o actividades relevantes para los logros de los objetivos de la entidad
No existe
No se ha realizado ninguna actividad para identificar las reas, procesos y/o actividades que generan valor
0 y/o constituyen cuellos de botella
CI inicial
Se conocen pero no se han realizado estudios sobre las reas, procesos y/o actividades que crean valor y/o
1 cuellos de botella
CI intermedio
Se han realizado estudios especficos en aquellas reas, procesos y/o actividades que crean valor y/o cuellos
2 de botella
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems los resultados de los estudios especficos realizados han sido informados
3 al Titular y la Alta Direccin
96
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 3 y adems se han tomado medidas para fortalecer las reas, procesos y/o actividades
4 que crean valor y/o mitigar los riesgos en las reas, procesos y/o actividades que generan cuellos de botella
5 Cumple con la opcin 4 y adems se monitorea la aplicacin de las medidas de mejora
38. Mencione el estado de los controles para el acceso, uso y verificacin de los recursos (fsicos, econmicos, tecnolgicos,
bienes u otros) de la entidad
No existe
0 No existen controles para el acceso a los diversos recursos en la entidad
CI inicial
Existen procedimientos establecidos pero no aprobados para utilizar, custodiar, controlar y acceder a los
recursos de la entidad: instalaciones, recursos econmicos, tecnologa de informacin, bienes y equipos
1 patrimoniales
CI intermedio
Existen procedimientos establecidos y aprobados para utilizar, custodiar, controlar y acceder a los recursos
de la entidad: instalaciones, recursos econmicos, tecnologa de informacin, bienes y equipos
2 patrimoniales, y se aplican
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se realizan labores de verificacin y conciliacin de los registros contables
con la informacin administrativa de soporte (bancos, inventarios fsicos, arqueo de fondos y reporte de
3 personal)
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems otras tareas de verificacin y conciliacin se realizan con informacin
externa a travs de convenios para uso de base de datos con: RENIEC, RRPP, SUNAT, ESSALUD, ONP, AFP,
4 otros
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran los controles para el acceso a los
5 recursos
97
CI inicial
Se realiza la evaluacin del desempeo institucional pero no se cuenta con un procedimiento aprobado para
1 realizarlo.
CI intermedio
CI avanzado
Se realiza medicin y evaluacin de desempeo a travs de indicadores de desempeo a todas las unidades
orgnicas, contndose con procedimientos aprobados y en concordancia con el Presupuesto Institucional,
3 PEI, y, segn corresponda, con el PESEM o el PDC
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 adems el Titular y la Alta Direccin disponen la implementacin de las
4 recomendaciones resultantes de la evaluacin del desempeo institucional
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se, hace seguimiento, se retroalimentan y mejoran los aspectos evaluados
5 en la evaluacin del desempeo institucional
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems la evaluacin del desempeo de personal sirve para identificar
4 necesidades de capacitacin, promocin y ascenso, premios, incentivos, becas, entre otros aspectos
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y mejora el proceso de evaluacin del
5 desempeo de personal
98
41. Mencione el estado de la rendicin de cuentas del titular de la entidad hacia la Contralora General de la Repblica
No existe
0 No existe prctica de rendicin de cuentas del titular de la entidad
CI inicial
1 El titular de la entidad cumpli con haber remitido la ltima rendicin de cuentas.
CI intermedio
Cumple con la opcin 1 y existe una poltica y/o procedimientos de rendicin de cuentas del titular pero no
2 estn aprobados.
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y la poltica y los procedimientos de rendicin de cuentas del titular estn
3 aprobados en directivas
CI ptimo
CI mejora continua
Cumple con la opcin 3 y adems se emplean medios institucionales (portal de transparencia) para rendir
4 cuentas sobre los aspectos que seala la Ley de Transparencia y Acceso a Informacin pblica
5 Cumple con la opcin 4 y la rendicin de cuentas se realiza en forma continua en el tiempo
Principio 11: Controles para las TIC para apoyar la consecucin de los objetivos institucionales
42. Especifique el nivel de alineamiento de las Tecnologas de Informacin y Comunicaciones (TIC) institucionales respecto
a la poltica nacional de Gobierno Electrnico o la que haga sus veces en la Entidad
No existe
0 No se cuenta con Plan Institucional de Gobierno Electrnico o de TICs, o la que haga sus veces en la entidad
CI inicial
El Plan Institucional de Gobierno Electrnico o de TICs, o la que haga sus veces en la entidad, est elaborado
1 pero no aprobado
CI intermedio
El Plan Institucional de Gobierno Electrnico o de TICs o la que haga sus veces en la entidad, est aprobado
2 y est en concordancia con la Poltica Nacional de Gobierno Electrnico
CI avanzado
CI ptimo
3 Cumple con la opcin 2 y adems el Plan se est implementado o est en proceso de implementacin
4 Cumple con la opcin 3 y adems se ha realizado el monitoreo del Plan
99
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se han evaluado, retroalimentado y mejorado las Tecnologas de
5 Informacin y Comunicaciones (TIC) en funcin de las recomendaciones resultantes del monitoreo
Se cuenta con lineamientos para el control en Tecnologas de Informacin y Comunicaciones (TIC), pero
1 tales lineamientos no ha sido aprobados
CI intermedio
CI avanzado
Se cuenta con lineamientos aprobados para el control de las Tecnologas de Informacin y Comunicaciones
2 (TIC)
3 Cumple con la opcin 2 y adems se aplican los controles de las TIC sealados en los lineamientos
CI ptimo
CI mejora continua
4 Cumple con la opcin 3 y adems se realiza seguimiento y monitoreo al cumplimiento de los lineamientos
5 Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran los lineamientos
Existen poltica y directivas internas para la revisin peridica de los procesos, procedimientos, actividades y
1 tareas por parte de las jefaturas de reas, pero no estn aprobadas
CI intermedio
Existen poltica y directivas internas para la revisin peridica de los procesos, procedimientos, actividades y
2 tareas por parte de las jefaturas de reas, y estn aprobadas
CI avanzado
CI ptimo
CI mejora continua
3 Cumple con la opcin 2 y adems se aplica contando con formatos y/o documentos de revisin establecidos
4 Cumple con la opcin 3 y adems los resultados son informados al Titular y Alta Direccin
5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimentan, evalan y mejoran las polticas y directivas
100
Cumple con la opcin 1 y adems la informacin es preservada en medios fsicos (archivos, bibliotecas,
2 centros documentacin) y/o digitales
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems la informacin es revisada, analizada y sintetizada para la toma de
3 decisiones
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems se han tomado mejores decisiones gracias a los sistemas de informacin y
4 se contribuye al logro de objetivos y resultados de la entidad
CI mejora continua
5 Cumple con la opcin 4 y adems se han evaluado, retroalimentado y mejorado los sistemas de informacin
46. Seale el estado de los atributos (calidad, suficiencia y responsabilidad) del Sistema de Informacin de Gestin
Administrativa (o el equivalente en la entidad) para las reas de contabilidad, tesorera, logstica, presupuesto y personal
No existe
0 No existe sistema de informacin
CI inicial
El sistema de informacin integrado (SIGA o el sistema equivalente) existe y articula la informacin de las
1 reas administrativas de contabilidad, tesorera, logstica, presupuesto y personal
CI intermedio
Cumple con la opcin 1 y adems el sistema de informacin integrado cuenta con normativa y
2 procedimientos especficos estableciendo usos y responsabilidades
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems el rea responsable realiza el registro, clasificacin, manejo tecnolgico e
3 informtico, y publicacin y difusin permanente de la informacin
101
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems las reas acuden al Sistema Integrado de Gestin Administrativa (o el
sistema equivalente) para la revisin, estudio, consulta y deteccin de duplicidad de trabajos, lecciones
4 aprendidas, experiencias exitosas, entre otros
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems la entidad aprovecha la informacin generada para evaluar,
retroalimentar y mejorar las funciones de las reas de contabilidad, tesorera, logstica, presupuesto y
5 personal
Se cuenta con archivo institucional pero no se siguen los lineamientos establecidos por el Archivo General
1 de la Nacin
CI intermedio
Se cuenta con archivo institucional y se siguen los lineamientos establecidos por el Archivo General de la
2 Nacin.
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se cuenta con una unidad orgnica o equivalente que administra la
3 documentacin y archivos fsicos y/o digitales generados.
CI ptimo
Cumple con la opcin 2 y adems se cuenta con un sistema de registro de documentacin (ingreso, salida)
4 manual o parcialmente digitalizado
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se cuenta con un sistema de bsqueda y consulta que permite ubicar y
5 acceder fcilmente a toda la informacin del archivo institucional
102
La entidad cuenta con procedimientos o medios que facilitan la comunicacin interna (correo electrnico,
1 intranet) pero no con directivas ni procedimientos internos aprobados para su uso
CI intermedio
La entidad cuenta con procedimientos o medios que facilitan la comunicacin interna (correo electrnico,
2 intranet), y cuenta adems con directivas y procedimientos de uso aprobados con norma institucional
CI avanzado
3 Cumple con la opcin 2 y adems los medios de comunicacin interna son empleados en forma regular
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems las reas administrativas y operativas informan a la Alta Direccin sobre
4 desempeo institucional, resultados e iniciativas de la gestin institucional
CI mejora continua
5 Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran las comunicaciones internas
Principio 15: Comunicacin a terceras partes sobre asuntos que afectan el Control Interno
49. Seale el estado de los medios de comunicacin externos
No existe
0 No cuenta con Portal de Transparencia
CI inicial
Se cuenta con Portal de Transparencia, pero no cuenta con procedimientos especficos aprobados para el
1 desarrollo y uso de los medios de comunicacin externa (pgina web y Portal de Transparencia)
CI intermedio
CI avanzado
La Entidad cuenta con Portal de Transparencia y con procedimientos especficos aprobados para el
2 desarrollo y uso de los medios de comunicacin externa
3 Cumple con la opcin 2 y adems el Portal de Transparencia cuenta con funcionario responsable
103
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems est actualizado con informacin completa segn los requerimientos de la
4 Ley de Transparencia y Acceso a Informacin Pblica
CI mejora continua
5 Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y realiza mejoras al Portal de Transparencia
Adems de cumplir con lo expuesto en la alternativa 1, est normado y cuenta con procedimientos
2 especficos
CI avanzado
CI ptimo
Adems de cumplir con lo expuesto en la alternativa 3, se informa, a los niveles correspondientes, al Titular
4 y a la Alta Direccin
CI mejora continua
5 Adems de cumplir con lo expuesto en la alternativa 4, se adoptan las medidas correctivas necesarias
104
Se practican acciones de prevencin y monitoreo pero sin un marco (diseo y metodologa) aprobado por la
1 entidad
CI intermedio
Se practican acciones de prevencin y monitoreo bajo lineamientos (diseo y metodologa) aprobados por
2 la entidad
CI avanzado
Cumple con la opcin 2 y adems se informa oportunamente sobre los resultados de las actividades de
3 prevencin y monitoreo
CI ptimo
Cumple con la opcin 3 y adems se registran deficiencias y/o problemas que son comunicados
4 formalmente para las medidas correctivas necesarias
CI mejora continua
Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y se brindan mejoras al proceso de prevencin y
5 monitoreo
105
FUENTES DOCUMENTALES
CONGRESO DE LA REPBLICA DEL PER
2014