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Bitcora de informacin necesaria para elaborar las declaraciones mensuales y la Declaracin Anual
IVA
ISR
Deducciones autorizadas (sin incluir
IVA)
Ingresos cobrados
(sin incluir IVA)
Periodo
(A)
(C)
Base para
calcular el ISR
(D)
(A-BC=D)
ISR
retenido por
pagos
efectuados por
personas
morales
(E)
Pagos
provisionales
efectuados
(F)
IVA causado o
cobrado a sus
clientes
(G)
(H)
(I)
(J)
Enero
Febrero
Acumulado
Marzo
Acumulado
Abril
Acumulado
Mayo
Acumulado
Junio
Acumulado
Julio
Acumulado
Agosto
Acumulado
Septiembre
Acumulado
Octubre
Acumulado
Noviembre
Acumulado
Diciembre
Acumulado
Columna B. Para efectos del rgimen de Arrendamiento debes anotar la deduccin opcional de
35% en caso de que optes por ella, ms el impuesto predial.
Para presentar por internet diversos trmites, avisos y declaraciones, requieres tu contrasea
o tu Firma Electrnica Avanzada; si no las tienes, obtnlas lo antes posible en cualquier oficina
del SAT.
Si tienes dudas sobre la cantidad que debes anotar, utiliza nuestros servicios gratuitos y
confidenciales.
Columnas B y C. Si tus ingresos no causan IVA (por ejemplo, los mdicos) debes anotar el
importe.
o sustituye la obligacin de
bilidad correspondiente
Pagos
efectuados
(K)
s, requieres tu contrasea
posible en cualquier oficina
acin.
Nivel educativo
Preescolar
14,200
Primaria
12,900
Secundaria
19,900
Profesional tcnico
17,100
Bachillerato o su equivalente
25,500
Nivel educativo
Cuando el pago anual haya sido inferior a la cantidad a que tienes derecho por este estmulo, debes capturar nicamente la cantidad
que hayas pagado.
Deducciones personales
En la columna Tipo de gasto, anota la letra que corresponda de acuerdo con el listado que se encuentra en la parte inferior de la siguiente tabla.
En la columna Importe anota la cantidad anual; si tienes varios comprobantes de la misma persona smalos y anota slo el total que pagaste a esa
persona.
Si alguno de tus comprobantes tiene el IVA desglosado, anota el total con el IVA incluido (los recibos por concepto de honorarios mdicos o dentales no
deben tener IVA).
Si estos espacios son insuficientes imprime las copias que sean necesarias.
Tipo de gasto
(ver listado abajo de este cuadro)
Importe
(incluir IVA)