Vous êtes sur la page 1sur 11

ProgramaHemisfricoparalaPrevencinyelControl

delLavadodeActivosenlosSistemasFinancieros

LASCUARENTARECOMENDACIONESDELGAFI
GRUPODEACCINFINANCIERAINTERNACIONALSOBREELBLANQUEODE
CAPITALES

Introduccin
A.MarcoGeneraldelasRecomendacionesRecomendaciones1a3
B.PapeldelosSistemasJurdicosNacionalesenlaLuchaContraelBlanqueodeCapitales
mbitodeaplicacindeldelitodeblanqueodecapitalesRecomendaciones4a6
MedidasprovisionalesydecomisoRecomendacin7
C.PapeldelSistemaFinancieroenlaLuchaContraelBlanqueodeCapitalesRecomendaciones8y9
ReglasdeidentificacindelclienteydeconservacindedocumentosRecomendaciones10a13
MayordiligenciadelasinstitucionesfinancierasRecomendaciones14a19
Medidasparahacerfrentealproblemadelospasescuyasdisposicionescontraelblanqueodedineroson
insuficientesoinexistentesRecomendaciones20y21
OtrasmedidasparaevitarelblanqueodecapitalesRecomendaciones22a25
CreacinypapeldelasautoridadesreguladorasydeotrasautoridadesadministrativasRecomendaciones26
a29
D.FortalecimientodelaCooperacinInternacional
Cooperacinadministrativa
IntercambiodeinformacindecarctergeneralRecomendaciones30y31
IntercambiodeinformacinrelativaatransaccionessospechosasRecomendacin32
Otrasformasdecooperacin
Baseymediosparalacooperacinenmateriadedecomiso,asistenciamutuayextradicin
Recomendaciones33a35
PautasparamejorarlaasistenciamutuaencuestionesdeblanqueodecapitalesRecomendaciones36a40
AnexoalaRecomendacin9:
ListadelasActividadesFinancierasRealizadasporEmpresasoProfesionesquenosonInstituciones
Financieras
ANEXONotasInterpretativasdelasCuarentaRecomendaciones
Recomendaciones4,8y9
Recomendaciones11,y15a18
Recomendacin11
Recomendacin14
Recomendacin15
Recomendacin22
Recomendacin26
Recomendacin29
Recomendacin33
Recomendacin36
Recomendacin38
Introduccin
ElGrupodeAccinFinancieraInternacionalsobreelBlanqueodeCapitales(GAFI)esunorganismointergubernamental
cuyopropsitoeselaborarypromovermedidasparacombatirelblanqueodecapitales,procesoconsistenteenocultarel
origenilegaldeproductosdenaturalezacriminal.Estasmedidasintentanimpedirquedichosproductosseutilicenen
actividadesdelictivasfuturasyqueafectenalasactividadeseconmicaslcitas.
ElGAFIestactualmenteintegradopor26pasesydosorganismosinternacionales.Entresusmiembrosseencuentranlos
principalescentrosfinancierosdeEuropa,AmricadelNorteyAsia.Esunorganismomultidisciplinario(condicin
fundamentalparalucharcontraelblanqueodecapitales),quereneaexpertosencargadosdeadoptarmedidassobre
cuestionesjurdicas,financierasyoperativas.

Lanecesidaddeabarcartodoslosaspectosrelevantesdelaluchacontraelblanqueodecapitalessereflejaenelconjuntode
lascuarentarecomendacionesqueelGAFIhadecididoaplicarycuyaadopcinsepromueveentodoslospases.Las
Recomendacionesseredactaroninicialmenteen1990.
En1996,lascuarentaRecomendacionesserevisaronparareflejarlaexperienciadelosltimosseisaosyloscambios
experimentadosenmateriadeblanqueodecapitales.
LascuarentaRecomendacionesconstituyenelmarcobsicodeluchacontraelblanqueodecapitalesyhansidoconcebidas
paraunaaplicacinuniversal.Abarcanelsistemajurdicopenalypolicial,elsistemafinancieroysureglamentacin,yla
cooperacininternacional.
ElGAFIreconoci,desdeelprincipio,quelospasestienensistemasjurdicosyfinancierosdiferentes,demodoquetodos
ellosnopuedenadoptarlasmismasmedidas.Porlotanto,lasRecomendacionesconstituyenlosprincipiosdeaccinen
materiadeblanqueodecapitalesquelospasesdebenaplicar,deacuerdoconsuscircunstanciasparticularesysumarco
constitucional,dejandoalospasesciertaflexibilidadensuaplicacin,enlugardeobligaracumplirtodoslosdetalles.Las
medidasnosonespecialmentecomplicadasodifciles,siemprequeexistavoluntadpolticadeactuar.Tampococomprometen
lalibertaddellevaracabooperacioneslcitas,niamenazaneldesarrolloeconmico.
LospasesdelGAFIsehancomprometidoclaramenteaaceptarladisciplinadeestarsujetosaunavigilanciamultilateralya
evaluacionesmutuas.LaaplicacindelascuarentaRecomendacionesporpartedelospasesmiembrossesupervisaatravs
deundobleenfoque:unejercicioanualdeautoevaluacinyunprocesomsdetalladodeevaluacinmutuasegnelcualcada
pasmiembroestsujetoaunexamensobreelterreno.Adems,elGAFIrealizaexmeneshorizontalesdelasmedidas
adoptadasparaaplicardeterminadasRecomendaciones.
Estasmedidassonesencialesparaelestablecimientodeunmarcoeficazcontraelblanqueodecapitales.

LASCUARENTARECOMENDACIONES
A. MARCOGENERALDELASRECOMENDACIONES
1. CadapasdeberatomarmedidasinmediataspararatificaryaplicarsinrestriccioneslaConvencindelasNaciones
Unidascontraeltrficoilcitodeestupefacientesysustanciassicotrpicas(ConvencindeViena).
2. Lasleyesdeconfidencialidaddelasinstitucionesfinancierasdeberanserconcebidasdemodoquenodificultenla
aplicacindelasRecomendaciones.
3. Unprogramaeficazdeluchacontraelblanqueodecapitalesdeberaincluirunamejoradelacooperacinmultilateral
ydelaasistenciajurdicamutuaenlasinvestigacionesylosprocesosencasosdeblanqueodecapitales,ascomoen
procedimientosdeextradicin,cuandoseaposible.
PAPELDELOSSISTEMASJURDICOSNACIONALESENLALUCHACONTRAELBLANQUEODE
CAPITALES
mbitodeaplicacindeldelitodeblanqueodecapitales
4. Cadapasdeberatomarlasmedidasnecesarias,entreellaslaslegislativas,parapodertipificarcomodelitoel
blanqueodecapitalestalycomoseprevenlaConvencindeViena.Cadapasdeberaampliareldelitodeblanqueo
decapitalesprocedentedeltrficodeestupefacientesalblanqueodecapitalesprocedentesdedelitosgraves.Cadapas
determinaraqudelitosgravesdebenserconsideradoscomodelitossubyacentesalblanqueodecapitales.
5. DeacuerdoconloprevistoenlaConvencindeViena,eldelitodelblanqueodecapitalesdeberaaplicarsealmenosa
lasactividadesintencionalesdeblanqueo,entendiendoqueelelementointencionalpodrinferirsedecircunstancias
dehechoobjetivas.
6. Enlamedidadeloposible,lasempresasmismas,ynoslosusempleados,deberanestarsujetasaresponsabilidad
penal.
Medidasprovisionalesydecomiso

7. Lospasesdeberanadoptar,encasonecesario,medidassimilaresalasprevistasenlaConvencindeViena,entre
ellaslaslegislativas,paraquesusautoridadescompetentespuedandecomisarlosbienesblanqueados,elproductode
losmismos,losinstrumentosutilizados,oquesepensabautilizar,enlacomisindecualquierdelitodeblanqueode
capitales,obienesdevalorequivalente,sinperjuiciodelosderechosdetercerosdebuenafe.
8. Estasmedidasdeberanpermitir:(1)identificar,localizaryevaluarlosbienesobjetodedecomiso(2)adoptar
medidasprovisionales,talescomoelcongelamientoyelembargo,paraimpedircualquiercomercializacin,
transferenciaodisposicindedichosbienes,y(3)adoptarlasmedidasdeinvestigacinpertinentes.
9. Ademsdeldecomisoydelassancionespenales,lospasesdeberancontemplartambinsancioneseconmicasy
civiles,y/oprocedimientosjudiciales,incluyendolosdetipocivil,conobjetodeanularloscontratosconcluidosentre
laspartes,cuandostassabanodeberanhabersabidoqueelcontratodaaralacapacidaddelEstadoparaconseguir
reclamacioneseconmicasatravs,porejemplo,deldecomisoolaimposicindemultasyotrassanciones.
PAPELDELSISTEMAFINANCIEROENLALUCHACONTRAELBLANQUEODECAPITALES
8. LasRecomendaciones10a29deberanaplicarsenosolamentealosbancos,sinotambinalasinstituciones
financierasnobancarias.Aunenelcasodelasinstitucionesfinancierasnobancariasquenoestnsupervisadasen
todoslospases,porejemplo,lasoficinasdecambio,losgobiernosdeberanasegurarquedichasinstitucionesestn
sujetasalasmismasleyesyreglamentoscontraelblanqueodecapitalesquelasdemsinstitucionesfinancierasyque
esasleyesyreglamentosseaplicaneficazmente.

9. LasautoridadesnacionalescompetentesdeberanconsideraraplicarlasRecomendaciones10a21y23alejerciciode
actividadesfinancierasporempresasoprofesionesquenosoninstitucionesfinancieras,cuandotalejercicioest
autorizadoonoprohibido.Lasactividadesfinancierascomprenden,entreotras,lasenumeradasenelanexoadjunto.
Correspondeacadapasdecidirsideterminadassituacionesestarnexcluidasdelaaplicacindemedidascontrael
blanqueodecapitales,porejemplo,cuandounaactividadfinancieraselleveacaboocasionalmenteodeforma
limitada.
Reglasdeidentificacindelclienteydeconservacindedocumentos
10. Lasinstitucionesfinancierasnodeberanmantenercuentasannimasoconnombresmanifiestamenteficticios:
deberanestarobligadas(porleyes,reglamentos,acuerdosconlasautoridadesdesupervisinoacuerdosde
autorregulacinentrelasinstitucionesfinancieras)aidentificar,sobrelabasedeundocumentooficialodeotro
documentodeidentificacinfiable,asusclientesocasionalesohabituales,yaregistraresaidentificacincuando
entablenrelacionesdenegociosoefectentransacciones(enparticular,laaperturadecuentasolibretasdeahorro,la
realizacindetransaccionesfiduciarias,elalquilerdecajasfuertesolarealizacindetransaccionesdegrandes
cantidadesdedineroenefectivo).
Conelfindecumplirconlosrequisitosdeidentificacinrelativosalaspersonasjurdicas,lasinstituciones
financieras,cuandoseanecesario,deberantomarlassiguientesmedidas:
a. Comprobarlaexistenciayestructurajurdicasdelcliente,obteniendodelmismoodeunregistropblico,ode
ambos,algunapruebadesuconstitucincomosociedad,incluidalainformacinrelativaalnombredel
cliente,suformajurdica,sudireccin,losdirectoresylasdisposicionesqueregulanlospoderesparaobligar
alaentidad.
b. Comprobarquelaspersonasquepretendenactuarennombredelclienteestndebidamenteautorizadas,e
identificaradichaspersonas.

11. Lasinstitucionesfinancierasdeberantomarmedidasrazonablesparaobtenerinformacinacercadelaverdadera
identidaddelaspersonasencuyonombreseabreunacuentaoserealizaunatransaccin,siemprequeexistandudas
dequeesosclientespodrannoestaractuandoennombrepropioporejemplo,enelcasodelasempresas
domiciliarias(esdecir,instituciones,sociedades,fundaciones,fideicomisos,etc.,quenosededicanaoperaciones
comercialesoindustriales,oacualquierotraformadeactividadcomercialenelpasdondeestsituadosudomicilio
social).
12. Lasinstitucionesfinancierasdeberanconservar,almenosdurantecincoaos,todoslosdocumentosnecesariossobre
lastransaccionesrealizadas,tantonacionalescomointernacionales,quelespermitancumplirrpidamenteconlas
solicitudesdeinformacindelasautoridadescompetentes.Esosdocumentosdeberanpermitirreconstruirlas

diferentestransacciones(incluidaslascantidadesylostiposdemonedautilizados,ensucaso)conelfinde
proporcionar,sifueranecesario,laspruebasencasodeprocesosporconductasdelictivas.
Lasinstitucionesfinancierasdeberanconservar,almenosdurantecincoaos,registrodelaidentificacindesus
clientes(porejemplo,copiaoregistrodedocumentosoficialesdeidentificacincomopasaportes,tarjetasde
identidad,permisosdeconducirodocumentossimilares),losexpedientesdeclientesylacorrespondenciacomercial,
almenosdurantecincoaosdespusdehabersecerradolacuenta.
Estosdocumentosdeberanestaradisposicindelasautoridadesnacionalescompetentes,enelcontextodesus
procedimientosydesusinvestigacionespenalespertinentes.
13. Lospasesdeberanprestarespecialatencinalasamenazasdeblanqueodecapitalesinherentesalasnuevas
tecnologasotecnologasendesarrollo,quepudieranfavorecerelanonimatoytomarmedidas,encasonecesario,para
impedirsuusoenlossistemasdeblanqueodecapitales.
Mayordiligenciadelasinstitucionesfinancieras
14. Lasinstitucionesfinancierasdeberanprestarespecialatencinatodaslasoperacionescomplejas,alasinusualmente
grandes,yatodaslasmodalidadesnohabitualesdetransacciones,quenotenganunacausaeconmicaolcita
aparente.Enlamedidadeloposible,deberanexaminarselosantecedentesyfinesdedichastransaccioneslos
resultadosdeeseexamendeberanplasmarseporescritoyestaradisposicindelossupervisores,delosauditoresde
cuentasydelasautoridadesdeprevencinyrepresin.
15. Silasinstitucionesfinancierassospechanquelosfondosprovienendeunaactividaddelictiva,deberanestar
obligadasainformarrpidamentedesussospechasalasautoridadescompetentes.
16. Lasinstitucionesfinancieras,susdirectoresyempleadosdeberanestarprotegidospordisposicioneslegislativasde
todaresponsabilidadcivilopenal,porviolacindelasnormasdeconfidencialidad,impuestasporcontratoopor
disposicioneslegislativasreglamentariasoadministrativas,cuandocomuniquendebuenafesussospechasalas
autoridadescompetentes,auncuandonosepanprecisamenteculeslaactividaddelictivaencuestin,yaunquedicha
actividadnohubieseocurridorealmente.
17. Lasinstitucionesfinancierasysusempleadosnodeberanadvertirasusclientesonodeberaautorizarsequeles
avisasen,cuandohayanpuestoenconocimientodelasautoridadescompetentesinformacionesrelacionadasconellos.
18. Lasinstitucionesfinancierasquecomuniquensussospechasdeberanseguirlasinstruccionesdelasautoridades
competentes.
19. Lasinstitucionesfinancierasdeberanelaborarprogramascontraelblanqueodecapitalesincluyendo,comomnimo,
losiguiente:
a. Procedimientosycontrolesinternoscomprendiendoelnombramientodelaspersonasresponsablesanivelde
direccinylosprocedimientosadecuadosdeseleccindeempleadosparaasegurarquestaserealizade
acuerdoconcriteriosexigentes.
b. Unprogramacontinuodeformacindelosempleados.
c. Unsistemadecontrolinternoparaverificarlaeficaciadelsistema.
Medidasparahacerfrentealproblemadelospasescuyasdisposicionescontraelblanqueodedineroson
insuficientesoinexistentes
20. Lasinstitucionesfinancierasdeberanasegurarsedequelosprincipiosmencionadosanteriormenteseaplicantambin
asussucursalesyfilialessituadasenelextranjero,especialmenteenlospasesdondeestasRecomendacionesnose
aplicanosehacedemodoinsuficiente,enlamedidaenquelopermitanlasleyesylosreglamentoslocales.Cuando
dichoordenamientoseopongaalaaplicacindeesosprincipios,lasinstitucionesfinancierasdeberaninformaralas
autoridadescompetentesdelpasdondeestsituadalainstitucinmatrizquenopuedeaplicarestas
Recomendaciones.
21. Lasinstitucionesfinancierasdeberanprestarespecialatencinalasrelacionesdenegociosyalastransaccionescon

personasfsicasyjurdicas,incluidaslasempresaseinstitucionesfinancierasresidentesenpasesquenoaplicanestas
Recomendaciones,oquelohacendeformainsuficiente.Cuandoestastransaccionesnotenganunacausalcitao
econmicaaparente,deberexaminarsesutrasfondoyfines,enlamedidadeloposiblelosresultadosdeesteexamen
deberanplasmarseporescritoyestardisponiblesparaayudaralossupervisores,alosauditoresyalasautoridadesde
prevencinyrepresin.
Otrasmedidasparaevitarelblanqueodecapitales
22. Lospasesdeberanconsiderarlaadopcindemedidasviablesparadetectarovigilareltransportetransfronterizode
dineroenefectivoeinstrumentosnegociablesalportador,siemprequeelusodeesainformacinselimite
estrictamenteynoserestrinjadeningunamaneralalibertaddelosmovimientosdecapital.
23. Lospasesdeberanestudiarlaviabilidadyutilidaddeunsistemaenelquelosbancosyotrasinstitucionesfinancieras
eintermediariosdeclararantodaslastransaccionesdemonedanacionaleseinternacionalesporencimadeun
determinadoumbral,aunorganismocentralnacionalquedispongadeunabasededatosinformatizadaalaquetengan
accesolasautoridadescompetentesenmateriadeblanqueodecapitales,ycuyautilizacinestestrictamentelimitada.
24. Lospasesdeberanpromoverdeformageneraleldesarrollodetcnicasmodernasysegurasdegestindefondos,
incluyendounmayorusodecheques,tarjetasdepago,abonoautomatizadodesueldosyanotacinencuentade
operacionesdevalores,conobjetodeestimularlasustitucindelospagosenefectivo.
25. Lospasesdeberanprestaratencinalasposibilidadesdeusoabusivodelassociedadesficticiasporlosautoresde
operacionesdeblanqueoydeberanconsiderarsihayqueadoptarotrasmedidasparaprevenirelusoilcitodedichas
entidades.
Creacinypapeldelasautoridadesreguladorasydeotrasautoridadesadministrativas
26. Lasautoridadescompetentessupervisorasdebancosodeotrasinstitucionesointermediariosfinancieros,uotras
autoridadescompetentes,deberanasegurarsedequelasinstitucionessupervisadastenganprogramasadecuadospara
evitarelblanqueodecapitales.Esasautoridadesdeberancooperaryaportarsusconocimientosespecficos,biende
formaespontneaobienpreviasolicitud,aotrasautoridadesnacionalesjudicialesodedeteccinyrepresinenlas
investigacionesyprocesosrelativosablanqueodecapitales.
27. DeberandesignarselasautoridadescompetentesparaasegurarlaaplicacineficazdetodaslasRecomendaciones,a
travsderegulacinysupervisinadministrativa,aotrasprofesionesquemanejendineroenefectivo,enlostrminos
definidosencadapas.
28. Lasautoridadescompetentesdeberanestablecerdirectricesparaayudaralasinstitucionesfinancierasadetectarlos
modosdecomportamientosospechososdesusclientes.Dichasdirectricesdebernevolucionarconeltiempoyno
tendrncarcterexhaustivo.Adems,dichasdirectricesseutilizarnprincipalmente,paraformaralpersonaldelas
institucionesfinancieras.
29. Lasautoridadescompetentesqueregulanosupervisanalasinstitucionesfinancierasdeberantomarlasmedidas
legalesoreglamentariasnecesariasparaevitarquedelincuentesosuscmplicestomenelcontroloadquieran
participacionessignificativasenlasinstitucionesfinancieras.

D.FORTALECIMIENTODELACOOPERACININTERNACIONAL
Cooperacinadministrativa
Intercambiodeinformacindecarctergeneral
30. Lasadministracionesnacionalesdeberanconsiderarregistrar,almenosdeformaconjunta,losflujosinternacionales
dedineroenefectivoencualquiertipodemoneda,demodoque,combinandoesosdatosconlosdeotrasfuentes
extranjerasyconlasinformacionesqueposeenlosBancoscentrales,puedanhacerseestimacionesdelosflujosde
dineroenefectivoentrelaspartes.DichainformacindeberaponerseadisposicindelFondoMonetario
InternacionalydelBancodePagosInternacionalesparafacilitarlosestudiosinternacionales.
31. Lasautoridadesinternacionalescompetentes,talvezInterpolylaOrganizacinAduaneraMundial,deberanestar
facultadaspararecopilarydivulgar,alasautoridadescompetentes,informacinacercadelaevolucinrecienteen

materiaytcnicasdeblanqueodecapitales.Losbancoscentralesylosreguladoresbancariospodranhacerlomismo
dentrodelsectorquelescompete.Lasautoridadesnacionalesdedistintossectores,conlaparticipacindelas
asociacionesprofesionales,podrandivulgaresainformacinentrelasinstitucionesfinancierasencadapas.
Intercambiodeinformacinrelativaatransaccionessospechosas
32. Cadapasdeberaesforzarsepormejorarelintercambiointernacional,espontneoo"previasolicitud",entrelas
autoridadescompetentes,delainformacinrelativaalastransacciones,personasoempresasinvolucradasen
transaccionessospechosas.Deberanestablecerseestrictasgarantasparaasegurarqueeseintercambiodeinformacin
respetelasdisposicionesnacionaleseinternacionalessobrederechoalaintimidadyproteccindedatos.

Otrasformasdecooperacin
Baseymediosparalacooperacinenmateriadedecomiso,asistenciamutuayextradicin
33. Lospasesdeberantratardeasegurar,sobreunabasebilateralomultilateral,quelosdiferentescriteriostomadosen
consideracinenlasdefinicionesnacionalesrespectoalconocimientodelactocometido,esdecir,loscriterios
diferentessobreelelementointencionaldelainfraccin,noafectenlacapacidadodisposicindelospasespara
prestarseasistencialegalmutua.
34. Lacooperacininternacionaldeberaestarapoyadaenunareddeconveniosyacuerdosbilateralesymultilaterales
basadosenconceptosjurdicoscomunes,conelobjetodeofrecermedidasprcticasqueseapliquenalaasistencia
mutuaconlamayoramplitudposible.
35. Deberaalentarsealospasesaratificaryaplicarlosconveniosinternacionalespertinentessobreblanqueode
capitales,talescomolaConvencindelConsejodeEuropade1990sobreblanqueodecapitales,investigacin,
incautacinydecomisodelproductodedelitos.
Pautasparamejorarlaasistenciamutuaencuestionesdeblanqueodecapitales
36. Deberaalentarselacooperacinenmateriadeinvestigacionesentrelasautoridadescompetentesdelosdiversos
pases.Enestesentido,unatcnicavlidayeficazconsisteenlaentregavigiladadebienesquesesabeosospecha
quesonproductodeundelito.Sealientaalospasesaapoyarestatcnica,cuandoseaposible.
37. Deberahaberprocedimientosparalaasistenciamutuaencuestionespenalesrelativasalusodemedidascoercitivas,
incluyendolapresentacindedocumentosporpartedelasinstitucionesfinancierasyotraspersonas,elregistrode
personasylocales,elembargoylaobtencindepruebasparausarlasenlasinvestigacionesylosenjuiciamientosde
blanqueodecapitales,yenprocedimientosconexosantelasjurisdiccionesextranjeras.
38. Deberanpoderadoptarsemedidasrpidascomorespuestaalasolicituddeotrospasesdeidentificacin,congelacin,
incautacinydecomisodelproductouotrosbienesdevalorequivalenteadichoproducto,basndoseenelblanqueo
decapitalesolosdelitossubyacentesdeesaactividad.Asimismo,deberahaberacuerdosparacoordinarlos
procedimientosdeincautacinydecomisodeformaquesepuedancompartirlosbienesdecomisados.
39. Paraevitarconflictosdecompetencia,deberaestudiarselaposibilidaddeelaboraryaplicarmecanismospara
determinarculsera,enintersdelajusticia,lajurisdiccinmsadecuadaparajuzgaralosacusadosenlascausas
queestnsujetasaenjuiciamientoenmsdeunpas.Asimismo,deberanexistirmedidasparacoordinarlos
procedimientosdeincautacinydecomiso,pudiendoincluirelrepartodelosbienesdecomisados.
40. Lospasesdeberandisponerdeprocedimientosparaextraditar,cuandoseaposible,alosacusadosdedelitosde
blanqueodecapitalesodelitosconexos.Sinperjuiciodesuordenamientojurdico,cadapasdeberatipificarel
blanqueodecapitalescomodelitoextraditable.Siemprequesuordenamientojurdicolopermita,lospasespodran
considerarlasimplificacindelasextradicionesalpermitirlatransmisindirectadelassolicitudesdeextradicin
entrelosministeriosafectados,extraditandoalaspersonasenbasesolamenteardenesdedetencinosentencias,
extraditandoasusnacionalesy/oaplicandolaextradicinsimplificadadepersonasqueconsientanenrenunciaralos
procedimientosoficialesdeextradicin.

AnexoalaRecomendacin9:
ListadelasActividadesFinancierasRealizadasporEmpresasoProfesionesquenosonInstitucionesFinancieras

1.
2.
3.
4.
5.

Recepcindedepsitosyotrosfondosreembolsablesdelpblico.
Prstamos*.
Arrendamientofinanciero.
Serviciosdetransferenciadedinero.
Emisinygestindemediosdepago(porejemplo,tarjetasdecrditoydbito,cheques,chequesdeviaje,cartasde
crdito...).
6. Concesindegarantasysuscripcindecompromisos.
7. Negociacinporcuentadeclientes(alcontado,aplazo,swaps,futuros,opciones...)en:
(a)instrumentosdelmercadomonetario(cheques,efectos,certificadosdedepsito,etc.)(b)mercadosde
cambios
(c)instrumentossobredivisas,tiposdeinters,ondices
(d)valoresnegociables
(e)futurosdemateriasprimas.
8. Participacionesenemisionesdevaloresyprestacionesdelosserviciosfinancieroscorrespondientes.
9. Gestinindividualycolectivadepatrimonios.
10. Custodiayadministracindedineroodevaloresnegociables,ennombredeclientes.
11. Segurosdevidayotrossegurosrelacionadosconinversiones.
12. Cambiodemoneda.

*Comprendenenespecial,
crditoalconsumo
crditohipotecario
"Factoring"conosinrecurso
financiacindetransaccionescomerciales(includoel"forfaiting")..10

ANEXONOTASINTERPRETATIVASDELASCUARENTARECOMENDACIONES
Duranteelperodode1990a1995,elGAFIelabordiversasNotasInterpretativasdestinadasaclarificarlaaplicacinde
algunasRecomendaciones.AlgunasdeestasNotasInterpretativashansidoactualizadasenlaRevisindelascuarenta
Recomendacionesparareflejarloscambiosintroducidosenlasmismas.El2dejuliode1999,elGAFIadoptunanueva
NotaInterpretativarelativaalaRecomendacin15..11
Recomendacin4
Lospasesdeberanconsiderarlaintroduccindeundelitodeblanqueodecapitalesbasadoentodaslasinfraccionesgraves
y/oenaquellasqueproducenunacantidadimportantededinero.
Recomendacin8
LaRecomendacionesdelGAFIdeberanaplicarseenparticularalossegurosdevidayaotrasformasdeinversinofrecidas
porlascompaasdeseguros,mientrasquelaRecomendacin29seaplicaatodoelsectordeseguros.
Recomendaciones8y9(OficinasdeCambio)
Introduccin
Lasoficinasdecambioconstituyenuneslabnimportanteenlacadenadelblanqueodecapitales,debidoaladificultadde
seguirlapistadelorigendeldinerounavezquehasidocambiado.Diversosejerciciosdetipologasllevadosacaboporel
GAFIhanmostradounincrementodelautilizacindelasoficinasdecambioenlasoperacionesdeblanqueodecapitales.Por
consiguiente,seraimportanteadoptarmedidaseficacesenestecampo.EstaNotaInterpretativaaclaralaaplicacindelas
RecomendacionesdelGAFIrelativasalsectorfinancieroalasoficinasdecambioy,cuandoasesconveniente,definelas
opcionesenestamateria.
DefinicindelasOficinasdeCambio

AefectosdeestaNota,lasoficinasdecambiosedefinencomoinstitucionesquellevanacabooperacionesdecambiode
monedaalpormenor(enmetlico,porchequeotarjetadecrdito).Lasoperacionesdecambioqueserealizannicamente
comoelementosaccesoriosdelaactividadprincipaldeunnegocioestncubiertasyaporlaRecomendacin9.Por
consiguiente,talesoperacionesestnexcluidasdelmbitodeaplicacindeestaNota.
Medidasnecesariasaplicablesalasoficinasdecambio
Paralucharcontralautilizacindelasoficinasdecambioparaelblanqueodecapitales,lasautoridadescompetentesdeberan
tomarmedidasdestinadasaconocerlaexistenciadetodaslaspersonasfsicasojurdicasque,comoactividadprofesional,
realizanoperacionesdecambiodemoneda.
LosmiembrosdelGAFIdeberandisponer,comomnimo,deunsistemaeficazporelcuallasoficinasdecambioseran
conocidasodeclaradasalasautoridadescompetentes(yaseanderegulacinodeprevencinyrepresin).Podralograrse
estepropsitosolicitandoalasoficinasdecambioquepresentaranenelorganismodesignadounasimpledeclaracinque
contuvieralainformacinadecuadasobrelapropiainstitucinysusdirectivos.
Elorganismoencuestinpodrabiendaracusedereciboobienunaautorizacintcita,considerndoseotorgadaporla
ausenciadeexpresindeobjeciones.
LosmiembrosdelGAFIpodrantambinconsiderarlaposibilidaddeintroducirunprocedimientodeautorizacinformal.
Laspersonasquedesearanestableceroficinasdecambiotendranquepresentarunasolicitudalaautoridaddesignada,
capacitadaparaconcederlasautorizacionescasoporcaso.Lasolicituddeautorizacindeberacontenerlasinformaciones
establecidasporlaautoridad,perodebera,comomnimo,contenerinformacindetalladasobrelainstitucinsolicitanteysus
directivos.Laautorizacinseraconcedidasiemprequelaoficinadecambiosatisfacieralascondicionesespecficasrelativas
asusdirectivosyaccionistas,eincluyendoloscriteriosde"competenciayhonorabilidad".
Otraopcinquesepodraconsiderarconsistiraenunacombinacindelosprocedimientosdedeclaracinydeautorizacin.
Lasoficinasdecambiotendranquenotificarsuexistenciaaunaautoridaddesignada,perononecesitaranunaautorizacin
paraempezaraoperar.Laautoridadcompetentetendralibertadparaaplicarloscriteriosde"competenciayhonorabilidad"a
losgestoresdelasoficinasdecambiounavezquelaoficinahubierainiciadosuactividad,ysiasfuereconveniente,prohibir
alaoficinadecambioqueprosiguierasusactividades.
Enelcasodequelasoficinastuvieranlaobligacinderealizarunadeclaracindeactividadounasolicitudde
inscripcin,laautoridaddesignada(quepodraserunorganismopblicoounorganismoautorregulador)podraestar
autorizadaparapublicarlalistadeoficinasdecambioregistradas.Almenosdeberallevarunarchivo(informtico)de
oficinasdecambio.Esaautoridadestaratambinfacultadaparaemprenderaccionescontralasoficinasdecambioque
realizaranoperacionessinhaberhechounadeclaracindeactividadosinhabersidoregistradas.
ComoseprevenlasRecomendaciones8y9delGAFI,lasoficinasdecambiodeberanestarsometidasalasmismas
disposicionescontraelblanqueodecapitalesquecualquierotrainstitucinfinanciera.Portanto,lasRecomendacionesdel
GAFIenmateriafinancieradeberanseraplicablesalasoficinasdecambio.Lasobligacionesrelativasalaidentificacin,la
comunicacindetransaccionessospechosas,ladiligenciadebidaylaconservacindedocumentostienenunaespecial
importancia.
Paragarantizarlaaplicacinefectivadelasobligacionesenmateriadeluchacontraelblanqueodecapitalesporpartedelas
oficinasdecambio,deberanestablecerseymantenersemecanismosdevigilanciadeestecumplimiento.Encasodeexistir
unaautoridadderegistroparaoficinasdecambioounorganismoquerecibieralasdeclaracionesdeactividaddelasoficinas
decambio,esteltimopodraencargarsedeestafuncin.Perolavigilanciapodrarealizarsetambinporotrasautoridades
designadas(realizndoseporstasdirectamenteoatravsdelaintervencindeterceraspartestalescomosociedadesde
auditora).Sedeberantomarlasmedidaspertinentescontralasoficinasdecambioquenorespetaranlasobligacionesen
materiadeluchacontraelblanqueodecapitales.
Elsectordelasoficinasdecambiotiendeaestructurarse(contrariamentealosbancos)sinorganismosrepresentativos
nacionalesquepudieranactuarcomointermediariosenlasrelacionesconlasautoridades.Porestemotivo,esimportanteque
losmiembrosdelGAFIestablezcanmedidaseficacesparaasegurarsedequelasoficinasdecambioseanconscientesdesus
responsabilidadescontraelblanqueodecapitalesyasegurarlatransmisinaesasentidadesdeinformacionestalescomo
directricessobretiposdetransaccionessospechosas.Enestesentido,seratilfomentareldesarrollodeasociaciones
profesionales.
Recomendaciones11y15a18
Cuandofuesenecesarioparaconocerlaidentidadrealdelclienteyparaevitarquelasentidadesjurdicaspuedanser

utilizadasdeformaabusivaporpersonasfsicascomounmedioparaoperarenrealidadconcuentasannimas,ysila
informacinnopudieraobtenersedeotromodoatravsderegistrospblicosodeotrasfuentesfiables,lasinstituciones
financierasdeberansolicitardelclienteinformacin(yactualizaresainformacin)sobresusprincipalespropietarioso
beneficiarios.Sielclientenotuvieratalinformacin,lainstitucinfinancieradeberasolicitaralclienteinformacinsobre
quiendetenteelcontrolrealdelnegocio.
Sinosepudieraobtenerlainformacinadecuada,lasinstitucionesfinancierasdeberanprestarunaatencinparticularalas
relacionescomercialesyalastransaccionesconelcliente.
Sifundndoseenlainformacinfacilitadaporelclienteuobtenidaporotrasfuentes,lainstitucinfinancieratuvieramotivos
paracreerquelacuentadelclienteestsiendoutilizadaenoperacionesdeblanqueodecapitales,lainstitucinfinanciera
deberacumplirlalegislacin,reglamentos,directivasoacuerdosqueseanaplicablesenrelacinconlanotificacinde
transaccionessospechosasoelcesedelosnegocioscontalesclientes.
Recomendacin11
Losbancosuotrasinstitucionesfinancierasdeberanconocerlaidentidaddesuspropiosclientes,aunquestosfueran
representadosporabogados,paradescubriryprevenirtransaccionessospechosas,ascomoparapoderresponderrpidamente
alosrequerimientosdeinformacinoincautacindelasautoridadescompetentes.Porconsiguiente,laRecomendacin14se
aplicatambinalcasoenqueunapoderadoactuasecomointermediarioenmateriadeserviciosfinancieros.
Recomendacin14
(a)Enlainterpretacindeestarecomendacinsedebenexaminarconunaatencinespecialnoslolastransaccionesentre
institucionesfinancierasysusclientes,sinotambinlastransaccionesy/oenvos,especialmentededineroeinstrumentos
equivalentes,entrelasinstitucionesfinancierasoinclusolastransaccionesefectuadasdentrodelosgruposfinancieros.Como
lostrminosdelaRecomendacin14sugierenque"todas"lastransaccionesestncomprendidas,debeinterpretarsequese
aplicaalastransaccionesinterbancarias.(b)Debeentendersequelapalabra"transacciones"serefiereacontratosdeseguros,
alpagodeprimasyalasprestaciones.
Recomendacin15
EnaplicacindelaRecomendacin15,lasinstitucionesfinancierasdeberancomunicarlasoperacionessospechosasan
cuandoconsiderenquedichasoperacionesguardantambinrelacinconcuestionesfiscales.Lospasesdebentenerencuenta
quelosblanqueadoresdecapitalespuedenalegar,entreotrasrazones,quesusoperacionesserefierenacuestionesfiscales,
conelfindedisuadiralasinstitucionesfinancierasdelaobligacindecomunicartodaoperacinsospechosa.
Recomendacin22
(a)Conobjetodefacilitarladeteccinyvigilanciadetransaccionesenmetlico,sinobstaculizarenformaalgunala
libertaddemovimientodecapitales,losmiembrospodranconsiderarlaposibilidaddequetodaslastransferencias
transfronterizasporencimadeunumbraldeterminadoestuvieransujetasaverificacin,vigilanciaadministrativa,
declaracinoalaobligacindeconservarladocumentacin.
(b)Siunpasdescubrieraunenvointernacionalinhabitualdedinero,instrumentosmonetarios,metalesopiedras
preciosas,etc.,deberaconsiderarsinotificarlo,ensucaso,alosserviciosdeaduanasuotrasautoridadescompetentes
delospasesdeorigeny/odedestinodelenvo,ydeberacooperarparadeterminarelorigen,eldestinoyelpropsito
detalenvoyparatomarlasmedidasadecuadas.
Recomendacin26
Respectoaestarecomendacin,cabeobservarqueseratilparadetectareficazmenteelblanqueodecapitalesquelas
autoridadescompetentespusieranadisposicindelasautoridadesdeinvestigacinlasinformacionesestadsticasdisponibles,
especialmentesiestasinformacionescontuviesenindicadoresespecficosdeactividadesdeblanqueodecapitales.Por
ejemplo,silasestadsticasdelasautoridadescompetentesmostraranundesequilibrioentreeldesarrollodelasactividadesde
losserviciosfinancierosenunadeterminadazonageogrficadeunpasyeldesarrollodelaeconomalocal,este
desequilibriopodraindicarlaexistenciadeunaactividaddeblanqueodecapitalesenlaregin.Otroejemploserauncambio
manifiestoenlosflujosdebilletesnacionalessincausaeconmicalcitaaparente.
Noobstante,estosdatosestadsticosdebenseranalizadosconprudencia,yaquenoexistenecesariamenteunarelacindirecta
entrelosflujosfinancierosylaactividadeconmica(porej.losflujosfinancierosenuncentrofinancierointernacionaldonde

unaparteimportantedelosserviciosdegestindeinversionesseprestaaclientesextranjerosoqueposeeunimportante
mercadointerbancarionorelacionadoconlaactividadeconmicalocal).
Recomendacin29
LaRecomendacin29nopuedeserinterpretadaenelsentidodequerequieralaintroduccindeunsistemaderevisin
peridicadelasautorizacionesconcedidasparaelcontroldeparticipacionessignificativaseninstitucionesfinancieras
nicamenteparafinesdeluchacontraelblanqueodecapitales,sinoqueestaRecomendacinsubrayadesdeelpuntodevista
delGAFI,laconvenienciaderevisarquelosaccionistasquecontrolanelcapitaldelasinstitucionesfinancierasson
adecuados(enparticulardelosbancosydeotrasinstituciones).Porconsiguiente,encasodequeexistancriteriosdeaptitud
(odehonorabilidad)delosaccionistas,lasautoridadesdevigilanciadeberanprestaratencinasuadaptacinalosobjetivos
delaluchacontraelblanqueodecapitales.
Recomendacin33
Sinperjuiciodelosprincipiosdesuordenamientointerno,lospasesdeberanesforzarseporasegurarquelasdiferenciasen
lasdefinicionesnacionalesdeldelitodeblanqueodecapitales(esdecir,losdiferentescriteriosrelativosalelemento
intencionaldelainfraccin,lasdiferenciasenlosdelitossubyacentesquedenlugaralblanqueodecapitales,lasdiferencias
conrespectoalaacusacindelaperpetracindelainfraccinsubyacentedeldelitodeblanqueodecapitales)noafectenla
capacidadodisposicindelospasesdeprestarseasistencialegalmutua.
Recomendacin36(Entregavigilada)
Laentregavigiladadefondosquesesabeosospechasonelproductodeundelitoesunatcnicavlidayeficazdeaplicacin
delasleyesparaobtenerinformacinypruebassobrelasoperacionesinternacionalesdeblanqueodecapitales.Enciertos
pases,lastcnicasdeentregavigiladapuedenincluirtambinlavigilanciadedinero.Puedeserdegranutilidadpara
emprenderciertasinvestigacionespenalesytambinpuedeayudaraobtenermsinformacingeneralsobrelasactividadesde
blanqueodecapitales.Debieraalentarsefirmementeelusodeestastcnicas.Porlotanto,deberantomarsemedidas
apropiadasparaquenohayaobstculosenlossistemasjurdicosqueimpidanelusodelastcnicasdeentregavigiladaparala
realizacindetalesoperaciones,consujecinalosrequisitoslegales,entreelloslaautorizacinjudicial.ElGAFIacogecon
agradoyapoyalasgestionesdelaOrganizacinAduaneraMundialydeInterpolparaalentarasusmiembrosaquetomen
todaslasmedidasapropiadasparapromoverelusodeestastcnicas.
Recomendacin38
a)Cadagobiernoconsiderar,cuandoseaposible,elestablecimientodeunfondoparalosactivosdecomisadosensu
respectivoterritorio,enelquesedepositeunaparteolatotalidaddelosbienesdecomisadosparalosfinesdesalud,
educacin,represivosuotrospertinentes.
b)Cadagobiernodeberaconsiderar,cuandoseaposible,laadopcindelasmedidasqueseannecesariasparapermitir
quelosbienesdecomisadospuedanrepartirseconotrospases,enparticular,cuandoeldecomisoseaelresultado,
directooindirecto,delasaccionesoperativascoordinadas.
Aplazamientodeladetencineincautacin
Lospasesdeberanconsiderarlaadopcindemedidasanivelnacional,incluidaslaslegislativas,paraquelasautoridades
competentesqueinvestiganlascausasdeblanqueodecapitalespuedanaplazarosuspenderladetencindelossospechosos
y/olaincautacindeldinero,opuedannollevaracabotaldetencineincautacin,conelfindeidentificaralosimplicados
enlasactividadesoderecopipruebas.Sindichasmedidasnoesposibleaplicardeterminadosprocedimientos,talescomolas
entregasvigiladasylasoperacionesencubiertas.
SecretaradelGAFI,OCDE
2,rueAndrPascal
75775ParisCdex16
Francia
T:33(0)145247945
F:33(0)145241760
E:fatf.contact@oecd.org