BALANCE COMPROBACIN

SUMAS
CUENTAS
1 CAJA

dbito

crdito

1619849.43

2645.00

47331.00

5959.75

444711.52

13120.41

6108.85

4655.00

5 INV DE PROD EN PROCESO

1306665.52

1271881.16

6 INV PROD TERMINADOS

1281771.74

1212799.98

112.99

9.18

18440.47

9 TERENOS

70000.00

10 EDIFICIOS

280000.00

1108.33

7600.00

2 BANCOS
3 DOCUMENTOS POR COBRAR
4 INV DE MATERIALES

7 IVA PAGADO
8 CREDITO TRIBUTARIO IMP A LA RENTA

11 DEPRECIAICON ACUM EDIFICIOS

12 EQUIPOS DE COMPUTACIN
13 DEPR ACUMULADA EQUIP COMPUTACION
14 MAQUINARIAS
15 DEPR ACUMULADA MAQUINARAS
16 DOCUMENTOS POR PAGAR

140.75

85000.00

637.5

85.68

280.48

17 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR

905.12

18 IESS POR PAGAR

1105.23

19 RET IVA 30% POR PAGAR

24.18

20 RET FTE IMP A LA RENTA POR PAGAR

21 IVA COBRADO

6.72
1422.56

22 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES

221285.61
1790.00

23 PRESTAMOS BANCARIOS LARGO PLAZO

55000.00

24 CAPITAL SOCIAL

458590.00

25 VENTAS

11854.65

1844046.81

26 NOMINA DE PRODUCCION

4667.69

4667.69

27 CIF R

4243.72

72.10

28 CIF A

1298043.00

29 COSTO DE PROD VENDDOS

30 GASTOS DE ADMINISTRACION
TOTAL

1212799.98

7792.08

3900.28
6406566.08

6406566.08

SALDOS
deudor

acreedor

1617204.43
41371.25
431591.11
1453.85
34784.36
68971.76
103.81
18440.47
70000.00
280000.00
1108.33
7600.00
140.75
85000.00
637.5
194.80
905.12
1105.23
24.18
6.72
219863.05
1790.00
55000.00
458590.00
1832192.16
0

4171.62
1298043.00
1205007.9
3900.28
3869600.84

3869600.84

INDUSTRIA AMERICA S.A

ESTADO DE COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

(-)
(-)
(=)
(=)
(-)
(=)
(-)
(=)

MATERIALES DIRECTOS
Inventario Inicial de Materiales
Compras
Devoluciones
Descuentos
Compras Netas
Materiales Disponibles para la Produccion
Inventario Final de Materiales
Total de Materiales Utilizados
Materiales Indirectos Utilizados
Materiales Directos Utilizados

MANO DE OBRA DIRECTA

Nomina de Produccion
(-) Mano de Obra Indirecta
(=) Mano de Obra Directa
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Costos Indirectos de Fabricacion - Aplicados
(=) Total de Costos Indirectos de Fabricacion
COSTOS DE PRODUCCION
Inventario Inicial de Productos en Proceso
Costo Total de Productos en Proceso
Inventario Final de Productos en Proceso
Costo de Productos Terminados
Inventario Inicial de Productos Terminados
Costo de Productos Terminados Disponible para la Venta
Inventario Final de Productos Terminados
Costo de Productos Vendidos
Costos Indirectos de Fabricacion - Variacion

(+)
(=)
(-)
(=)
(+)
(=)
(-)
(=)
(-)
(=) Costo de Productos Vendidos Reales

435.25
76.50
0.00

NDIDOS

5300.00

358.75
5658.75
1453.85
4204.90
164.80
4040.10

4667.69
466.77
4200.92

1298043.00
1298043.00
1306284.02
80.00
1306364.02
34784.36
1271579.66
2400.00
1273979.66
68971.76
1205007.90
1293871.38
-88863.48

BALANCE COMPROBACIN

SUMAS
CUENTAS
1 CAJA
2 BANCOS
3 DOCUMENTOS POR COBRAR
4 INV DE MATERIALES

dbito

crdito

1619849.43

2645.00

47331.00

5959.75

444711.52

13120.41

6108.85

4655.00

5 INV DE PROD EN PROCESO

1306665.52

1271881.16

6 INV PROD TERMINADOS

1281771.74

1212799.98

112.99

9.18

8 CREDITO TRIBUTARIO IMP A LA RENTA

18440.47

9 TERENOS

70000.00

10 EDIFICIOS

280000.00

1108.33

7 IVA PAGADO

11 DEPRECIAICON ACUM EDIFICIOS

12 EQUIPOS DE COMPUTACIN
13 DEPR ACUMULADA EQUIP COMPUTACION
14 MAQUINARIAS
15 DEPR ACUMULADA MAQUINARAS
16 DOCUMENTOS POR PAGAR

7600.00

140.75

85000.00

637.5

85.68

280.48

17 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR

905.12

18 IESS POR PAGAR

1105.23

19 RET IVA 30% POR PAGAR

24.18

20 RET FTE IMP A LA RENTA POR PAGAR

6.72

15% DE PARTICIPACION TRABAJADORES

287573.3

22% IMPUESTO A LA RENTA

21 IVA COBRADO

358508.05
1422.56

22 CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES

221285.61
1790.00

23 PRESTAMOS BANCARIOS LARGO PLAZO

55000.00

24 CAPITAL SOCIAL

458590.00

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

1921055.64

1921055.64

UTILIDAD OPERACIONAL

1917155.36

1917155.36

UTILIDAD DEL EJERCICIO

1271074.01

25 VENTAS
26 NOMINA DE PRODUCCION

1844046.81

1844046.81

4667.69

4667.69

27 CIF R

4243.72

4243.72

28 CIF A

1298043

1298043.00

1293871.38

1293871.38

1301663.46

1301663.46

3900.28

3900.28

14757747.10

14757747.10

CIF VARIACION
29 COSTO DE PROD VENDDOS
30 GASTOS DE ADMINISTRACION
TOTAL

SALDOS
deudor

acreedor

1617204.43
41371.25
431591.11
1453.85
34784.36
68971.76
103.81
18440.47
70000.00
280000.00
1108.33
7600.00
140.75
85000.00
637.5
194.80
905.12
1105.23
24.18
6.72
287573.3
358508.05
219863.05
1790.00
55000.00
458590.00

1271074.01

2656521.04

2656521.04

INDUSTRIA AMERICA S.A

ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
VENTAS
(+) COSTO D EPRODUCTOS VENDIDOS
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
GASTOS ORDINARIOS (OPERACIONALES)
GASTOS DE ADMINISTRACION
PLANILLA DE ENERGIA
PLANILLA DE TELEFONO
SUMINISTROS DE DPTO.ADMI
ROL DE PAGOS
PROVISIONES

655.00
216.00
153.62
1740.00
662.41

DEPRECIACION DE EDIFICIO - ADM. 30%

332.50

DEPRECIACION DE EQUIPO DE COMPUATCION

140.75

(=) UTILIDAD OPERACIONAL

(-) 15% Participacion a Trabajadores
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) 22% Impuesto a la Renta
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO

ICA S.A
LTADOS
E DEL 2014
1832192.16
88863.48

1921055.64

3900.28
1921055.64
287573.30
1629582.06
358508.05
1271074.01

INDUSTRIA AMERICA S.A

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
Caja
Bancos
Cuentas por Cobrar
EXISTENCIAS
Inventario de Materiales
Inventario de Productos en Proceso
Inventario de Productos Terminados
PRE-PAGADOS
Iva Pagado
Credito Tributario Retencion Impuesto a la Renta
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Maquinaria y Equipo
(-) Depreciacion Acumulada de Maquinaria y Equipo
Terrenos
Edificios
(-) Depreciacion Acumulada de Edificios
Equipo de Computo
(-) Depreciacion Acumulada de Equipo de Computo

1617204.43
41371.25
431591.11
1453.85
34784.36
68971.76
103.81
18440.47

85000.00
637.50
70000.00
280000.00
1108.33
7600.00
140.75

TOTAL ACTIVOS
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Iva Cobrado
Documentos por Pagar
Cuentas por Pagar
Beneficios Sociales por Pagar
Retencion a la Fuente del Iva 30% por Pagar
Retencion a la Fuente del Impuesto a la Renta 1% por Pagar
IESS por Pagar
15% Participacion a Trabajadores
22% de Impuesto a la Renta por Pagar
PASIVO NO CORRIENTE
Prestamos Bancarios
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL
Capital Social
RESULTADOS
Utilidad del Ejercicio

219863.05
194.80
1790.00
905.12
24.18
6.72
1105.23
287573.30
358508.05

55000.00

458590.00
1271074.01

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

2090166.79

105209.97

18544.28 2213921.04

84362.50
70000.00
278891.67
7459.25

440713.42
2654634.46

869970.45
55000.00

924970.45
924970.45

458590.00
1271074.01 1729664.01

2654634.46