Centro de Ergonomia

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA INDUSTRIAL
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN DE

AREQUIPA
FACULTAD DE INGENIERA DE PRODUCCIN Y
SERVICIOS
ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERA INDUSTRIAL
CURSO:
TALLER DE
PROYECTOS
DESARROLLO DE
TEMA:
ESTUDIO DE
FACTIBILIDAD
PARA LA
INSTALACION DE
UN CENTRO DE
ERGONOMIA EN
LA ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA
INDUSTRIAL
DOCENTE:
ING. CARLOS CHAVEZ
EQUIPO DE TRABAJO:
DELGADO URIA, NORBERT ERON
HUACALLO VALDEZ, LUIS ALBERTO
LOAYZA HUAMANI, YORK RENATO
PINTO QUISPE, FIORELLA ADRIANA
ROJAS ZEA, ALBERT PERCY
SERRANO VALENZUELA, JORGE LUIS
ZEBALLOS CORNEJO, PETER YOAN
AREQUIPA-PER
2014-B
Escuela Profesional de Ingenieria Industrial - UNSA
pg. 1

DEDICATORIA
El presente trabajo se lo dedicamos en
primer lugar a Dios, pues es la deidad
que nos permite estar aqu, vivir para
servir, adems porque nos ha brindado la
dicha de contar con seres maravillosos
que siempre estn a nuestro lado.
A nuestros padres que estn pendientes
de nuestro bienestar y celebran con
nosotros nuestros triunfos y nos ensean
a ver el lado bueno de las cadas.
A nuestros docentes, quienes se han
convertido en nuestros mentores y guas
en este periodo.
Al Ing. Chavez, quien nos ha apoyado en
la elaboracin de este trabajo y ha sido
parte fundamental en estos ltimos das,
puesto que nos ha mantenido unidos y
participativos en vsperas de nuestro
egreso.
pg. 2

PRESENTACIN
Ante la falta de Centros de Estudio relacionados con la Ergonoma es que surge la idea
de realizar un estudio para la construccin de un Centro de Ergonoma dentro de la
Universidad Nacional de San Agustn adems de ser una disciplina que se relaciona
ntimamente con la Ingeniera industrial, si bien dentro del plan de estudio de nuestra
carrera se lleva un curso denominado Ergonoma, solo se abarca de manera muy general
a esta disciplina adems no se cuenta con un laboratorio para desarrollar ms a fondo
este curso.
La Ergonoma no es una disciplina que tenga que ver solo con la Ingeniera Industrial
tiene muchas carreras afines como la Arquitectura, la Psicologa, la Medicina y muchas
otras ms, es por ello la importancia de saber mucho ms acerca de la Ergonoma.
El aplicar la Ergonoma dentro de una Organizacin ofrece muchas ventajas, puede
elevar la productividad de los trabajadores y generar as mayores ingresos para las
empresas.
Es importante recalcar que la construccin del Centro de Ergonoma sera de gran
importancia para la Universidad y para la Escuela Profesional de Ingeniera Industrial,
ya que se utilizara para su desarrollo el Canon Minero de la Universidad ya que este
presupuesto est destinado para la Investigacin y el desarrollo que es lo que este
Centro de Ergonoma realizara.
Las oportunidades que este proyecto ofrece son muchas y debemos de aprovecharlas, ya
que no solo ayudaran al desarrollo de la Universidad, adems ayudaran al desarrollo de
la regin y de la sociedad.
pg. 3

INTRODUCCIN
La Ergonoma es una disciplina que se encarga del diseo de lugares de trabajo,

herramientas y tareas, de modo que coincidan con las caractersticas fisiolgicas,
anatmicas, psicolgicas y las capacidades del trabajador. Busca la optimizacin de los
tres elementos del sistema (humano-mquina-ambiente), para lo cual elabora mtodos de
estudio de la persona, de la tcnica y de la organizacin.
Y debido a que a esta disciplina no se le da una adecuada importancia en la ciudad de
Arequipa, es que se plantea la elaboracin de un Centro de Ergonoma, ya que es de
vital importancia para nuestra carrera y en s para mejorar la calidad del trabajo en
diferentes aspectos, considerando la salud y el confort de los trabajadores.
Se ofrecern cursos para estudiantes y personas interesadas en querer saber mucho ms
acerca de la Ergonoma, se contar con un laboratorio totalmente equipado que
complementar la enseanza.
pg. 4

DESCRIPCIN
Constantemente y da a da se vienen elaborando nuevos productos para oficinas

y distintos lugares de trabajo, pero estos productos en realidad son ergonmicos
y responden a las necesidades de los usuarios.
Lo que se busca ofrecer es una asesora y diseo para las empresas que necesiten
evaluar si sus instalaciones son ergonmicas y responden a las necesidades de
los trabajadores y de sus clientes, adems de la formacin y el control necesarios
para proponer propuestas de mejora adems de implementar las mismas,
ofrecindoles un servicio total y una evaluacin permanente.
Adems se capacitar para saber mucho ms acerca de la Ergonoma y las
ventajas que tiene aplicar esta disciplina en las instalaciones y equipos de
cualquier organizacin adems de aplicarla dentro de la misma Universidad.
CONTENIDO
Nuestro Proyecto que consiste en un estudio para la construccin de un Centro

de Ergonoma dentro de la Universidad Nacional de San Agustn se estructura en
base a 12 captulos en los que se especifica y detalla de manera precisa todos los
aspectos a considerar para el desarrollo de nuestro proyecto.
Se consideran los objetivos, la ubicacin y el tamao, los costos que implican su
realizacin y su puesta en marcha, adems de la rentabilidad y el alcance del
proyecto en general.
pg. 5

Contenido
PRESENTACIN..............................................................................................................................................
INTRODUCCIN.............................................................................................................................................
DESCRIPCIN.................................................................................................................................................
CONTENIDO....................................................................................................................................................
CAPITULO I: ASPECTOS GENERALES.....................................................................................................
1.1.
NOMBRE DEL PROYECTO...................................................................9
1.2.
DESCRIPCION DEL PROYECTO............................................................9
1.3.
UBICACIN DEL PROYECTO................................................................9
1.4.
SECTOR.............................................................................................. 9
1.5.
ACTIVIDAD......................................................................................... 9
1.6.
FASE DEL PROYECTO..........................................................................9
1.7.
NIVEL DEL ESTUDIO...........................................................................9
1.8.
OBJETIVOS DEL ESTUDIO.................................................................10
OBJETIVO GENERAL................................................................................ 10
OBJETIVOS ESPECIFICOS........................................................................10
1.9.
JUSTIFICACION DEL PROYECTO........................................................10
1.10.
ANTECEDENTES DEL PROYECTO...................................................10
1.11.
ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO.................................12
ALCANCES DEL PROYECTO.....................................................................12

LIMITACIONES DEL PROYECTO................................................................12
1.12.
EJECUTORES DEL ESTUDIO...........................................................12
CAPITULO II: RESUMEN DEL PROYECTO...........................................................................................
2.1............................................................................................................. 15
CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO...............................................................................................
3.1.
OBJETIVO......................................................................................... 17
1.1.
ESTUDIO DEL PRODUCTO................................................................17
1.2.
DEFINICIN DEL SERVICIO...............................................................17
CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMA..............................................17

ASESORA A EMPRESAS..........................................................................17
1.3.
AREA DE MERCADO.........................................................................18
ESCUELAS.............................................................................................. 18
EMPRESAS.............................................................................................. 18
pg. 6

1.4.
JUSTIFICACION.................................................................................18
ESCUELAS.............................................................................................. 18
EMPRESAS.............................................................................................. 18
1.5.
DEFINICIN DE LA POBLACIN OBJETIVO-ALUMNOS.......................19
1.6.
DEFINICIN DE LA POBLACIN OBJETIVO........................................20
MUESTRA ALUMNOS...............................................................................20
MUESTRA-EMPRESAS.............................................................................21
1.7.
ESTUDIO DE LA DEMANDA...............................................................21
MERCADO DISPONIBLE-ALUMNOS..........................................................21
MERCADO DISPONIBLE-EMPRESAS.........................................................21
DEMANDA HISTORICA-ALUMNOS............................................................22
DEMANDA HISTORICA-EMPRESAS..........................................................23
DEMANDA FUTURA-EMPRESAS...............................................................23
DEMANDA FUTURA-ALUMNOS................................................................24
1.8.
ESTUDIO DE LA OFERTA...................................................................25
OFERTA ALUMNOS-EMPRESA..................................................................25
1.9.
BALANCE DEMANDA-OFERTA...........................................................25
BALANCE DEMANDA-OFERTA ALUMNOS.................................................25

BALANCE DEMANDA-OFERTA EMPRESAS...............................................26
CAPITULO IV: TAMAO DEL PROYECTO............................................................................................
4.1.
OBJETIVO......................................................................................... 28
4.2.
ALTERNATIVAS DE TAMAO..............................................................28
4.3.
CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMIA......................................28
4.4.
ASESORIA EMPRESAS......................................................................29
4.5.
RELACIN TAMAO-MERCADO.........................................................29
4.6.
RELACIN TAMAO-RECURSOS.......................................................30
4.6.2.
SERVICIO DE ASESORIA A EMPRESAS...........................................33
CAPITULO V: LOCALIZACION DEL PROYECTO................................................................................
5.1.
OBJETIVO......................................................................................... 36
5.2.
MACROLOCALIZACIN DEL PROYECTO............................................36
5.3.
MICROLOCALIZACIN DEL PROYECTO.............................................36
CAPITULO VI: INGENIERIA DEL PROYECTO.....................................................................................
6.1.
OBJETIVO......................................................................................... 39
6.2.
SERVICIO.......................................................................................... 39
6.3.
REQUERIMIENTOS............................................................................42
pg. 7

6.5.
DISTRIBUCIN DE AULAS Y OFICINAS..............................................50
6.6.
CONTROL DE CALIDAD.....................................................................50
6.7.
MANTENIMIENTO............................................................................. 50
6.8.
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES......................................................51
6.9.
DIAGRAMA DE GANTT......................................................................52
CAPITULO VII: ORGANIZACIN............................................................................................................
7.1.
OBJETIVO......................................................................................... 54
7.2.
ORGANIZACION................................................................................55
7.3.
MANUAL DE FUNCIONES..................................................................55
CAPITULO VIII: INVERSIN....................................................................................................................
8.1.
OBJETIVO......................................................................................... 61
8.2.
CLASIFICACIN DE LA INVERSIN....................................................61
8.3.
INFRAESTRUCTURA..........................................................................64
8.4.
INSUMOS.......................................................................................... 64
8.5.
INVERSIN INTANGIBLE...................................................................66
8.6.
CAPITAL DE TRABAJO.......................................................................67
8.7.
INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO...................................................71
CAPITULO IX: FINANCIAMIENTO..........................................................................................................
9.1.
GENERALIDADES.............................................................................. 73
9.2.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO........................................................73
9.3.
COMPOSICIN DEL FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO.....................75
CAPITULO X: INGRESOS Y EGRESOS....................................................................................................
10.1.
OBJETIVO...................................................................................... 77
10.2.
COSTOS DEL SERVICIO.................................................................77
10.3.
GASTOS DE OPERACIN...............................................................81
10.4. COSTOS TOTALES DEL PROYECTO EN FUNCIN DEL OBJETO DE

GASTO 82
10.5.
COSTOS EN FUNCIN DE LA PRODUCCIN...................................82
10.6.2. COSTO VARIABLE DEL SERVICIO DE ASESORA A EMPRESAS........84

10.7.
DETERMINACIN DE LOS COSTOS FIJOS.......................................84
10.8.
INGRESOS..................................................................................... 85
10.9.
PUNTO DE EQUILIBRIO..................................................................86
CAPITULO XI: ESTADOS FINANCIEROS...............................................................................................
11.1.
OBJETIVO...................................................................................... 90
11.2.
BALANCE GENERAL.......................................................................90
pg. 8

11.3.
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS............................................91
11.4.
FLUJO DE CAJA.............................................................................. 92
11.5.
ESTADO DE USOS Y FONDOS........................................................93
12.1.
OBJETIVO...................................................................................... 96
12.2.
TIPOS DE EVALUACIN..................................................................96
12.3.
EVALUACIN EMPRESARIAL..........................................................96
CONCLUSIOSNES Y RECOMENDACIONES........................................................................................101
ANEXOS........................................................................................................................................................103
BIBLIOGRAFIA...........................................................................................................................................105
pg. 9

CAPITULO I
Aspectos
Generales.
pg. 10

CAPITULO I: ASPECTOS GENERALES

1.1. NOMBRE DEL PROYECTO
Estudio de factibilidad para la creacin de un centro de Ergonoma en la Escuela Profesional
de Ingeniera Industrial
1.2. DESCRIPCION DEL PROYECTO
Este proyecto tiene como funcin ser un centro de apoyo a los estudiantes emprendedores que
permitan y faciliten la creacin de nuevas organizaciones mediante servicios integrales y que
requieren un acompaamiento durante su etapa de creacin y maduracin como empresa.
Adems de brindar asesoramiento integral a pequeos empresarios que no cuentan con los
recursos suficientes para poder pagar un servicio de asesoramiento.
1.3. UBICACIN DEL PROYECTO
El centro de Ergonoma que se propone construir se ubicar dentro de las instalaciones de la
Universidad en el rea de ingenieras, en la Escuela Profesional de Ingeniera industrial.
1.4. SECTOR
Servicios y Educacin
1.5. ACTIVIDAD
Consultora, formacin, asesoramiento y diseo en todo tipo de construcciones aplicando la
Ergonoma para estudiantes, Empresas y el pblico en general.
1.6. FASE DEL PROYECTO
Pre inversin segn un previo anlisis del proyecto y ver las posibilidades que se tendran para
que se ponga en marcha llevando a cabo los estudios pertinentes y anlisis previos que le darn
un mayor sustento a la propuesta.
1.7. NIVEL DEL ESTUDIO
Factibilidad para evaluar si la elaboracin de dicho Proyecto es factible y si los estudios previos
a su elaboracin son los ms acertados y correctos para as poder poner en ejecucin la
propuesta de este centro de Ergonoma.
pg. 11

1.8. OBJETIVOS DEL ESTUDIO

OBJETIVO GENERAL
Proporcionar los elementos de Juicio Tcnico, Econmico y Financiero que nos permitan
decidir acerca de la Ejecucin, Rechazo y Postergacin del proyecto que propone el grupo.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Abarcar gran parte del mercado al que se quiere llegar con esta nueva idea de negocio.
Utilizar nuestros conocimientos en ergonoma para asesorar en todo tipo de
construcciones, artculos de oficina y dems que permitan mejorar el estilo de vida de
las persona s que los utilizarn.

Obtener un nivel de rentabilidad razonable para el grupo con esta idea.
1.9. JUSTIFICACION DEL PROYECTO
El sector construccin cada da crece ms y es posible aplicar asesora en este
importante sector aprovechando el auge que est teniendo.

El desconocimiento que se tiene de la Ergonoma, lo cual puede ser aprovechado por el
grupo.
No se tiene competencia en cuanto a empresas dedicadas a la Ergonoma.
Nos permitir mejorar la imagen de la Universidad.
1.10.
ANTECEDENTES DEL PROYECTO
Se conoce de la existencia de centros de ergonoma en otros pases, a continuacin se

mencionar dichos centros:
INSTITUTO DE BIOMECANICA DE VALENCIA
Esta entidad se encarga de evaluar riesgos laborales de tipo ergonmico en tareas de
manipulacin de cargas, tareas repetitivas, tareas con posturas forzadas, puestos de oficina,
puestos ocupados por trabajadoras embarazadas.
Identifica los factores del puesto o de la tarea que ms contribuye a ese riesgo, como las
posiciones en el trabajo, las fuerzas ejercidas, las fuerzas ejercidas, la repetitividad de
movimientos o la duracin de la tarea.
Plantea recomendaciones de diseo ergonmico de entornos de trabajo.
pg. 12

ERGON CONSULTANT
Esta empresa brinda los servicios en ergonoma de:
Programa de ergonoma
Capacitaciones
Anlisis de puestos
Anlisis de puesto Administrativo
Anlisis de puesto Industrial
Ingeniera y Diseo
Higiene y Seguridad
Pausa Activa
Gimnasia Industrial
RIESGOLAB S.R.L.
Es la Consultora lder en Ergonoma Integral, higiene, seguridad y medio ambiente en
Argentina y Latinoamrica
INEA INSTITUTO DE ERGONOMIA ARGENTINO
El INEA - Instituto de Ergonoma Argentino es una institucin sin fines de lucro, cuya finalidad
es apoyar y difundir la incorporacin de criterios ergonmicos tanto en el mbito de la actividad
estatal como privada, en los procesos productivos y en los productos, ofreciendo soporte y
asesoramiento especializado a todos los sectores de la sociedad, con especial hincapi en la
comunidad empresaria argentina.
INERMAP- INSTITUTO DE ERGONOMIA
El Instituto de Ergonoma, S.A. est ubicado en la factora de GENERAL MOTORS ESPAA,
en Figueruelas (Zaragoza).
El Instituto de Ergonoma (INERMAP) fue creado por General Motors Espaa, S.A. (GME) y
Fundacin MAPFRE, como fruto de un acuerdo de colaboracin para la mejora de la calidad de
vida en el trabajo y de las condiciones del mismo.
Se especializa en todas las tcnicas aplicadas a la mejora de las condiciones del trabajo, as
como a la investigacin, los estudios tcnicos y la formacin en materia de prevencin de
riesgos laborales.
pg. 13

1.11.
ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO
ALCANCES DEL PROYECTO
El nivel de estudio de factibilidad es suficiente, dadas las caractersticas del mercado y
del servicio que se desea ofrecer.

El mercado geogrfico del estudio al que se desea llegar es la ciudad de Arequipa en
primer lugar y analizar el impacto que se tendr dentro de este.
LIMITACIONES DEL PROYECTO
Conceptualizando las limitaciones del proyecto de investigacin como los obstculos e

inconvenientes que vislumbra el investigador cuando proyecta la investigacin o que
confronta cuando la desarrolla. En este caso las principales limitantes para la
investigacin fueron el tiempo disponible y los costos del estudio.

El tiempo disponible para desarrollar la presente investigacin fue determinante para
lograr los objetivos planteados, ya que el mismo se redujo a consecuencia de diversas
variables presentes durante la investigacin. Esto afecto el cumplimiento de los planes
establecidos y el costo de ejecucin.

El desconocimiento en general del trmino Ergonoma en la regin, del alcance y de la
importancia real que este tiene.

La falta de especialistas en Ergonoma en la regin y en el pas.
1.12.
EJECUTORES DEL ESTUDIO
Se llevar a cabo con la participacin de los 7 miembros que forman parte del grupo, los que
constituyen nuestro equipo de trabajo y a la vez sern los ejecutores del proyecto.
Delgado Uria, Norbert Eron

Huacallo Valdez, Luis Alberto
Serrano Valenzuela, Jorge Luis
Pinto Quispe, Fiorella Adriana
Rojas Zea, Albert Percy
Loaiza Huaman, York Renato
Zeballos Cornejo, Peter Yoan
Todos estudiantes de la Universidad Nacional De San Agustn, Escuela Profesional De

Ingeniera Industrial. Av. Independencia pabelln Nicholson of. 203, Arequipa, Per
pg. 14

CAPITULO II
Resumen del
proyecto.
pg. 15

CAPITULO II: RESUMEN DEL PROYECTO

2.1. ASPECTOS GENERALES
NOMBRE DEL PROYECTO
Estudio de factibilidad para la creacin de un centro de Ergonoma en la Escuela Profesional
de Ingeniera Industrial
DESCRIPCION DEL PROYECTO
Este proyecto tiene como funcin ser un centro de apoyo a los estudiantes emprendedores que
permitan y faciliten la creacin de nuevas organizaciones mediante servicios integrales y que
requieren un acompaamiento durante su etapa de creacin y maduracin como empresa.
Adems de brindar asesoramiento integral a pequeos empresarios que no cuentan con los
recursos suficientes para poder pagar un servicio de asesoramiento.
UBICACIN DEL PROYECTO
El centro de Ergonoma que se propone construir se ubicar dentro de las instalaciones de la
Universidad en el rea de ingenieras, en la Escuela Profesional de Ingeniera industrial.
SECTOR
Servicios y Educacin
ACTIVIDAD
Consultora, formacin, asesoramiento y diseo en todo tipo de construcciones aplicando la
Ergonoma para estudiantes, Empresas y el pblico en general.
FASE DEL PROYECTO
Pre inversin segn un previo anlisis del proyecto y ver las posibilidades que se tendran para
que se ponga en marcha llevando a cabo los estudios pertinentes y anlisis previos que le darn
un mayor sustento a la propuesta.
NIVEL DEL ESTUDIO
Factibilidad para evaluar si la elaboracin de dicho Proyecto es factible y si los estudios previos
a su elaboracin son los ms acertados y correctos para as poder poner en ejecucin la
propuesta de este centro de Ergonoma.
OBJETIVOS DEL ESTUDIO
OBJETIVO GENERAL
Proporcionar los elementos de Juicio Tcnico, Econmico y Financiero que nos permitan
decidir acerca de la Ejecucin, Rechazo y Postergacin del proyecto que propone el grupo.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
pg. 16

Abarcar gran parte del mercado al que se quiere llegar con esta nueva idea de negocio.
Utilizar nuestros conocimientos en ergonoma para asesorar en todo tipo de
construcciones, artculos de oficina y dems que permitan mejorar el estilo de vida de
las persona s que los utilizarn.
Obtener un nivel de rentabilidad razonable para el grupo con esta idea.
JUSTIFICACION DEL PROYECTO
El sector construccin cada da crece ms y es posible aplicar asesora en este

importante sector aprovechando el auge que est teniendo.
El desconocimiento que se tiene de la Ergonoma, lo cual puede ser aprovechado por el
grupo.
No se tiene competencia en cuanto a empresas dedicadas a la Ergonoma.
Nos permitir mejorar la imagen de la Universidad.
ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO

ALCANCES DEL PROYECTO
El nivel de estudio de factibilidad es suficiente, dadas las caractersticas del mercado y

del servicio que se desea ofrecer.
El mercado geogrfico del estudio al que se desea llegar es la ciudad de Arequipa en
primer lugar y analizar el impacto que se tendr dentro de este.
LIMITACIONES DEL PROYECTO
Conceptualizando las limitaciones del proyecto de investigacin como los obstculos e

inconvenientes que vislumbra el investigador cuando proyecta la investigacin o que
confronta cuando la desarrolla. En este caso las principales limitantes para la
investigacin fueron el tiempo disponible y los costos del estudio.
El tiempo disponible para desarrollar la presente investigacin fue determinante para
lograr los objetivos planteados, ya que el mismo se redujo a consecuencia de diversas
variables presentes durante la investigacin. Esto afecto el cumplimiento de los planes
establecidos y el costo de ejecucin.
El desconocimiento en general del trmino Ergonoma en la regin, del alcance y de la
importancia real que este tiene.
La falta de especialistas en Ergonoma en la regin y en el pas.
EJECUTORES DEL ESTUDIO

Se llevar a cabo con la participacin de los 7 miembros que forman parte del grupo, los que
constituyen nuestro equipo de trabajo y a la vez sern los ejecutores del proyecto.
Delgado Uria, Norbert Eron

Huacallo Valdez, Luis Alberto
Serrano Valenzuela, Jorge Luis
Pinto Quispe, Fiorella Adriana
Rojas Zea, Albert Percy
Loaiza Huaman, York Renato
Zeballos Cornejo, Peter Yoan
pg. 17

Todos estudiantes de la Universidad Nacional De San Agustn, Escuela Profesional De

Ingeniera Industrial. Av. Independencia pabelln Nicholson of. 203, Arequipa, Per.
ESTUDIO DE MERCADO
OBJETIVO
Determinar la necesidad de estudiar cursos de ergonoma, y estimar la demanda de

empresas que utilizaran el servicio de asesora.
Determinar cul es el mercado potencial al que tenemos que enfocar el estudio.
Determinar el nivel de aceptacin y rechazo del proyecto.
Reducir la incertidumbre de xito o fracaso del proyecto a travs de la informacin
obtenida.
Identificar la existencia de competidores indirectos y la estimacin de un precio de
acuerdo al mercado.
DEFINICIN DEL SERVICIO

CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMA
El servicio de capacitacin y diseo en ergonoma ser brindado a estudiantes de las escuelas de
Ingeniera industrial, Ingeniera mecnica, Arquitectura y adems a representantes de empresas
de la provincia de Arequipa (Mypes y medianas empresas). El servicio de diseo en ergonoma,
tendr la funcin de brindar a los estudiantes que llevan el curso de capacitacin un laboratorio
para poder disear y elaborar productos ergonmicos.
ASESORA A EMPRESAS
El servicio de asesora a empresas, tendr la funcin de brindar asesora a las empresas que
colocaron a sus representantes en el curso de capacitacin y diseo en ergonoma, llevando la
asesora de la empresa durante el lapso que el representante se encuentre dentro del curso de
capacitacin.
AREA DE MERCADO
ESCUELAS
ElmercadoobjetivodelproyectosonlosestudiantesdepregradodelaUniversidadNacional
deSanAgustndelasescuelasprofesionalesdeIngenieraIndustrial,ArquitecturaeIngeniera
CivilenlaProvinciadeArequipa.
EMPRESAS
ElmercadoobjetivoenelpresenteestudiodemercadosernlasempresasdelaProvinciaDe
Arequipaquerealicenlassiguientesactividades:
Empresasdeelaboracindemuebles.
Empresasconstructoras.
EmpresasManufactureras.
DEFINICINDELAPOBLACINOBJETIVOALUMNOS
pg. 18

La poblacin para el proyecto son los estudiantes de las escuelas profesionales de ingeniera
industrial, ingeniera civil y arquitectura.
INGENIERA INDUSTRIAL
1er AO
150
2do AO
140
3er AO
137
4to AO
100
5to AO
102
Total
629
INGENIERA CIVIL
1er AO
100
2do AO
75
3er AO
70
4to AO
5to AO
Total
45
26
316
ARQUITECTURA
1er AO
120
2do AO
110
3er AO
95
4to AO
84
5to AO
65
Total
474
DEFINICINDELAPOBLACINOBJETIVO
Elcentroergonmicoalbrindardosdistintosservicios,requiereasuvezde2investigaciones
demercado,unaparaconocernivelesdeaceptacindelserviciodecapacitacinyotraparael
serviciodeasesora.
Se detalla a continuacin la cantidad de empresas de la provincia de Arequipa por el tipo de
rubro elegido:
POBLACIN EMPRESAS
RUBRO
Construccin
Manufacturera
Muebles
TOTAL
1225
1426
46
pg. 19

Adems del detalle de la cantidad de empresas por rubro, tambin se muestra el tamao de
empresas al cual se realizara la investigacin de mercados.
EMPRESAS
Construccin
Manufacturera
Muebles
GRANDEMEDIAN
A
X
-
PEQUE
A
MICRO
X
X
X
X
X
MUESTRAALUMNOS
Eltamaodemuestraes126estudiantes.Estetamaodemuestraesrepresentativodeltotalde
lapoblacin
Lacantidaddeestudiantesencadaescuelaesdiferenteporloqueserealizarunaencuestade
maneraproporcionalanmerodealumnosdecadaescuelaprofesional.
ESTUDIANTES POR ESCUELA
NUMER PORCENTAJ
ESCUELA
O
E
Ingeniera industrial
629
44%
Ingeniera civil
316
22%
Arquitectura
474
33%
TOTAL
1419
100%
MUESTRA-EMPRESAS
Se quiere obtener una muestra total de 30 empresas, por lo que procedemos realizar el muestreo
estratificado.
EMPRESAS
Construccin
Manufacturera
Muebles
TOTAL
TOTAL
1225
1426
46
2697
PORCENTAJE
45.42%
52.87%
1.71%
Del cuadro anterior podemos estratificar cada estrato, para obtener una muestra total de 30
empresas.
EMPRESAS
Construccin
Manufacturera
Muebles
TOTAL
TOTAL
1225
1426
46
2697
PORCENTAJE NUMERO DE EMPRESAS

20%
6
30%
9
50%
15
30
pg. 20

ESTUDIO DE LA DEMANDA
MERCADO DISPONIBLE-ALUMNOS
El mercado disponible tiene que tener el deseo, la disponibilidad y la capacidad de poder ser un
usuario de nuestro Centro de Ergonoma
Para lo cual, de nuestros resultados de la encuesta, tenemos que un 29 % si estara dispuesto a
ser un estudiante del centro de ergonoma que en nmeros vendra a ser 29% de 1419 que son
411 estudiantes.
Tambin hay un mercado potencial, 53%, que son los estudiantes que probablemente serian
estudiantes del centro de ergonoma que en nmeros vendra a ser 53% de 1419 que son 752
estudiantes. En conclusin nuestro mercado disponible son 1163 estudiantes.
MERCADO DISPONIBLE-EMPRESAS
El mercado disponible del proyecto son todas aquellas empresas que tienen la necesidad de usar
el servicio de asesora, capacitacin, diseo y produccin. Dado este concepto realizamos una
encuesta para conocer cuntas empresas estaran dispuestas a recibir alguno de los servicios ya
mencionados, obtenindose como resultados.
EMPRESAS DE
MUEBLES
NUMER
O
PORCENTAJE
SI ACEPTAN
13
86.67%
NO ACEPTAN
13.33%
EMPRESAS
MANUFACTURERAS
SI ACEPTAN
NO ACEPTAN
NUMER
O
PORCENTAJE
7
2
77.78%
22.22%
EMPRESAS
CONSTRUCTORAS
SI ACEPTAN
NO ACEPTAN
NUMER
O
PORCENTAJE
6
0
100.00%
0.00%
Estimando una proyeccin hacia poblacin total, se obtiene un total de 2375 empresas que
sienten la necesidad de obtener algn servicio brindado por el centro ergonmico.
EMPRESAS
TOTAL
PORCENTAJE ACEPTACIN
NUMERO DE EMPRESAS
QUE ACEPTAN
pg. 21

Construccin
Manufacturer
a
Muebles
TOTAL
1225
100.00%
1225
1426
46
2697
77.78%
86.67%
1110
40
2375
DEMANDAHISTORICAALUMNOS
Al ser un servicio totalmente nuevo el que se va a ofrecer se carece de registros y de
informacin, por lo que no se puede detallar una demanda histrica.
DEMANDA HISTORICA-EMPRESAS
DEMANDA FUTURA-EMPRESAS
Realizando un anlisis de la demanda actual, y los consumidores potenciales obtenemos el
siguiente cuadro, el cual muestra la demanda futura durante los 5 aos siguientes.
EMPRESAS
Construccin
Manufacturer
a
Muebles
2010
1165
1370
30
2565
DATOS EMPRESAS
2011
2012
1175
1190
1380
35
2590
1395
38
2623
2013
1210
1410
42
2662
2014
1225
1426
46
2697
DATOS HISTORICOS-EMPRESAS
2750
2700
f(x) = 33.6x - 64975.8
2650
2600
2550
2500
2450
2009.5 2010 2010.5 2011 2011.5 2012 2012.5 2013 2013.5 2014 2014.5
En el siguiente cuadro se muestra la demanda futura de empresas para los aos 2015, 2016,
2017, 2018 y 2019.
pg. 22

2015
2728
2016
2017
2018
2761.6
2795.2
2828.8
2019
2862.4
DEMANDA FUTURA-ALUMNOS
En el siguiente cuadro se muestra la demanda futura de alumnos para los aos 2015, 2016,
2017, 2018 y 2019.
AO
Ao base
1
2
3
4
5
2014
2015
2016
2017
2018
2019
DEMANDA FUTURA
411
412
414
415
416
417
ESTUDIO DE LA OFERTA
OFERTA ALUMNOS-EMPRESA
En la actualidad no existen centros ergonmicos dentro de la ciudad de Arequipa, eso referido
al mbito local, al mbito nacional es decir en todo el pas, tampoco se tiene existencia de un
centro ergonmico, es por eso no se tiene existencia de oferta.
BALANCE DEMANDA-OFERTA
A continuacin se muestra el balance demanda-oferta, respecto a la demanda de alumnos y la
demanda de empresas.
BALANCE DEMANDA-OFERTA ALUMNOS
El balance demanda oferta para la demanda de alumnos es:
AO
2015
2016
2017
2018
2019
DEMANDA OFERTA BALANCE
412
414
415
416
417
0
0
0
0
0
412
414
415
416
417
pg. 23

BALANCE DEMANDA OFERTA-ALUMNOS

450
400
350
300
DEMANDA
OFERTA
250
200
150
100
50
0
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
BALANCE DEMANDA-OFERTA EMPRESAS

El balance demanda oferta para la demanda de empresas es:
AO
2015
2016
2017
2018
2019
2728
2762
2795
2829
2862
0
0
0
0
0
2728
2762
2795
2829
2862
BALANCE DEMANDA OFERTA-EMPRESAS

3500
3000
2500
DEMANDA
OFERTA
2000
1500
1000
500
0
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
TAMAO DEL PROYECTO

OBJETIVO
pg. 24

El objetivo de este captulo es determinar el tamao ptimo del establecimiento, entre una serie
de alternativas de tamao, que permita satisfacer la demanda del Proyecto, el tamao ptimo del
establecimiento quedar determinado por aquella alternativa que obtenga los mximos
beneficios.
ALTERNATIVAS DE TAMAO
Se tom la decisin de formular solo una alternativa de produccin, para el servicio de
capacitacin y diseo en ergonoma y para el servicio de asesora a empresas. A continuacin se
mostrar la alternativa nica de produccin para cada uno de los servicios.
CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMIA
En los cuadros adjuntos se puede ver que existe una alternativa de produccin para capacitacin
de alumnos pertenecientes a las escuelas, y en el otro cuadro se ve que existe otra alternativa de
produccin para capacitar a representantes de empresas.
Se brindar el servicio de capacitacin a alumnos y representantes de empresas, por lo que
ambos suman un total de 40 participantes en el curso de capacitacin y diseo en ergonoma. El
curso se dictara a lo largo de 2 semestres, los 40 participantes debern culminar el primer
semestre el cual se trata de cursos tericos de ergonoma, y el segundo semestre cursos prcticos
en ergonoma.
CAPACITACIN DISEO-ALUMNOS
ALTERNATIVA UNICA
CAPACIDAD DE PRODUCCIN = 32 alumnos
Nmero de alumnos por aula (A)

Nmero de aulas
Cantidad de semestres laborables
32
1
2
CAPACITACIN Y DISEO-EMPRESAS
ALTERNATIVA UNICA
CAPACIDAD DE SERVICIO = 8 empresas
Nmero de representantes de empresas por semestre

Semestres laborables
8
2
ASESORIA EMPRESAS
Se plantea asesorar a las empresas que colocaron a sus representantes en el curso de
capacitacin y diseo en ergonoma, especficamente 8 empresas se asesoraran a lo largo de 8
meses, una empresa asesorada cada mes.
ASESORIA-EMPRESAS
ALTERNATIVA UNICA
Nmero de empresas por mes

Meses laborables por ao
1
8
pg. 25

RELACIN TAMAO-MERCADO
Para la obtencin de los tamaos de produccin de los distintos servicios que se brindara a
alumnos, como empresas, se dividi en 2 partes, la primera parte se refiere a la capacitacin de
alumnos de la UNSA, y a segunda parte a la capacitacin de empresas.
SERVICIO DE CAPACITACIN Y DISEO-ALUMNOS
De acuerdo a la alternativa nica de produccin de capacitar a 40 participantes por mes, 32 de
ellos pertenecientes a las escuelas profesionales de Ing. Mecnica, Ing. Industrial y
Arquitectura, se estima que se cubrir un 7.77% de la demanda futura en el ao 2015, llegando a
cubrir para el ao 2019 el 7.67% de la demanda proyectada.
ALTERNATIVA UNICA
AO
DEMANDA
FUTURA
2015
2016
2017
2018
2019
412
414
415
416
417
ATENCION
% DE
DE
DEMANDA
ALUMNOS CUBIERTA
32
32
32
32
32
7.77%
7.73%
7.71%
7.69%
7.67%
SERVICIO DE CAPACITACIN-EMPRESAS
ellos representantes de empresas de construccin, manufactura y muebles. Se estima atender
solo el 0.29% de la demanda proyectada del ao 2015. Llegando a ser el porcentaje de
cubrimiento casi igual durante los prximos 5 aos.
ALTERNATIVA UNICA
AO
DEMANDA
FUTURA
2015
2016
2017
2018
2019
2728
2762
2795
2829
2862
ATENCION
% DE
DE
DEMANDA
ALUMNOS CUBIERTA
8
8
8
8
8
0.29%
0.29%
0.29%
0.28%
0.28%
RELACIN TAMAO-RECURSOS
Para poder cumplir con la capacidad de produccin para los servicios de capacitacin y diseo
en ergonoma y asesora a empresas, se requiere de materiales para poder cumplir con la
capacidad determinada. A continuacin se mostrara los recursos que son necesarios para cada
uno de los servicios que brindar el centro de ergonoma.
pg. 26

SERVICIO DE CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMA

Como ya se mencion el servicio de capacitacin y diseo en ergonoma, constar de 2 cursos,
el curso de capacitacin en ergonoma y el curso de laboratorio de diseo en ergonoma. Por tal
motivo, el curso de capacitacin y diseo se dictarn en ambientes distintos, por lo tanto cada
amiente tendr sus distintos requerimientos para poder brindar su respectivo servicio.
Se clasifico a los recursos necesarios para el servicio de capacitacin y diseo en ergonoma en:
Insumos.
Maquinaria y equipo.
Muebles y enseres.
INSUMOS
A continuacin se presentan los insumos necesarios para el aula de capacitacin en ergonoma.
INSUMOS
CANTIDA
D
AULA DE CAPACITACIN
REQUERIMIENTO
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
2
1
1
8
UNIDA
D
Docena
Unidad
Docena
Millar
A continuacin se presentan los insumos necesarios para el laboratorio de diseo en ergonoma.

INSUMOS
CANTIDA
D
LABORATORIO DE DISEO
REQUERIMIENTO
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
2
1
1
5
2
2
5
4
UNIDA
D
Docena
Unidad
Docena
Millar
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
MUEBLES Y ENSERES
A continuacin se presentan los muebles y enseres necesarios para el aula de capacitacin en
ergonoma.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
pg. 27

AULA DE CAPACITACION
Silla
Mesa
Tacho de basura
Pizarra
41
21
2
1
A continuacin se presentan los muebles y enseres necesarios para el laboratorio de diseo en

ergonoma.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
CANTIDA
D
Silla
Mueble para 20
computadoras
Mesa
Estante
41
2
1
3
MAQUINARIA Y EQUIPO
A continuacin se presenta la maquinaria y equipo necesarios para el aula de capacitacin en
ergonoma.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
AULA CAPACITACION
CANTIDAD
Can multimedia
1
Laptop
1
A continuacin se presenta la maquinaria y equipo ordinaria necesarios para el laboratorio de
diseo en ergonoma.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
AULA DISEO
Computadora
Can multimedia
Laptop
Ventilador
Extintor
CANTIDAD
41
1
1
2
2
A continuacin se presenta la maquinaria y equipo sofisticada necesario para el laboratorio de

diseo en ergonoma.
EQUIPO SOFISTICADO LABORATORIO
pg. 28

DE DISEO
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Equipos antropomtricos
Bascula mecnica
Bascula electrnica
Plicmetros
Gonimetros
Dinammetros manuales
Monitor de tasa cardaca
Decibelmetros
Luxmetros
Termmetro ambiental
2
5
5
5
5
5
5
5
5
5
SERVICIO DE ASESORIA A EMPRESAS

Se clasifico a los recursos necesarios para el servicio de asesora a empresas en:
Insumos.
Muebles y enseres.
INSUMOS
A continuacin se presenta los insumos necesarios para el aula de asesora.
INSUMOS
REQUERIMIENT CANTIDA UNIDA
O
D
D
AULA DE ASESORIA
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
10
2
2
4
4
1
Millar
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
Docena
MUEBLES Y ENSERES
A continuacin se presentan los muebles y enseres necesarios para el aula de asesora.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
ASESORIA
Silla de escritorio
Mesa
Silla atencin publico
CANTIDAD
1
1
2
pg. 29

MAQUINARIA Y EQUIPO
A continuacin se presentan la maquinaria y equipo sofisticada necesario para el aula de
asesora.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
ASESORIA
Computadora
Telfono
Impresora
CANTIDAD
1
1
1
LOCALIZACIN DEL PROYECTO

OBJETIVO
Determinar la localizacin del proyecto tomando en consideracin el tipo de proyecto y

los factores primordiales para su funcionamiento.
Determinar las alternativas de la Macro localizacin del proyecto y la eleccin de la
alternativa ptima.
Determinar las alternativas de la Micro localizacin del proyecto y la eleccin de la
alternativa ptima.
MACROLOCALIZACIN DEL PROYECTO

La macro localizacin consiste en la eleccin de la regin o localidad para el proyecto, para lo
cual principalmente se toman en consideracin factores tales como facilidades y costos del
transporte. Disponibilidad y costo de la mano de obra e insumos -materias primas, energa
elctrica, combustibles, agua, Disponibilidad, caractersticas topogrficas y costo de los
terrenos, facilidades de distribucin, comunicaciones, condiciones de vida Leyes y reglamentos.
Teniendo en cuenta los objetivos de localizacin y del proyecto, la localizacin nica del
proyecto es en la Universidad Nacional de San Agustn de Arequipa.
MICROLOCALIZACIN DEL PROYECTO
Consiste en la seleccin y delimitacin de las reas y terrenos en que se instalar y operar el
proyecto. En esta etapa los criterios de seleccin estarn determinados por la naturaleza del
proyecto.
ALTERNATIVA DE LOCALIZACIN
Para este proyecto la nica alternativa de localizacin, por los objetivos de localizacin y del
proyecto que tienen que ver con la Escuela Profesional de Ingeniera Industrial y teniendo en
consideracin los factores locacionales mencionados anteriormente es la misma escuela de
Ingeniera Industrial ubicada en el pabelln Nicholson del rea de Ingenieras de la Universidad
Nacional de san Agustn.
SELECCIN DE LA MICROLOCALIZACIN
pg. 30

Al ser la nica alternativa la Escuela Profesional de Ingeniera Industrial la que cumple con los
requerimientos del proyecto. Especficamente en el margen derecho de la escuela en el Pabelln
de Laboratorios. Ubicado en la Av. Independencia S/N.
pg. 31

INGENIERIA DEL PROYECTO

OBJETIVO
El objetivo de este captulo es desarrollar los procesos de los servicios de capacitacin y diseo
y asesora a empresas, definiendo los requerimientos de muebles y enseres, maquinaria y equipo
e infraestructura necesarios para que dichos servicios funcionen correctamente.
SERVICIO
SERVICIOABRINDARSE
Elcentroergonmicoesunaempresaquesededicaralserviciodecapacitacinydiseoen
ergonomayasesoramientoaempresas.
DESCRIPCIN
Elserviciodecapacitacinydiseoenergonomaserbrindadoaestudiantesdelasescuelasde
Ingenieraindustrial,Ingenieramecnica,Arquitecturayademsarepresentantesdeempresas
delaprovinciadeArequipa(Mypesymedianasempresas).Elserviciodediseoenergonoma,
tendrlafuncindebrindaralosestudiantesquellevanelcursodecapacitacinunlaboratorio
parapoderdisearyelaborarproductosergonmicos.
Elserviciodeasesoraaempresas,tendrlafuncindebrindarasesoraalasempresasque
colocaronasusrepresentantesenelcursodecapacitacinydiseoenergonoma,llevandola
asesoradelaempresaduranteellapsoqueelrepresentanteseencuentredentrodelcursode
capacitacin.
PROCESODELSERVICIO
PROCESOPRODUCTIVODECAPACITACINYDISEOENERGONOMA
Acontinuacinsepresentaelprocesoquesedebedeseguirparapoderobtenerelserviciode
capacitacinydiseoenergonoma.
pg. 32

PROCESOPRODUCTIVODEASESORIAAEMPRESAS
asesoraaempresas.
CAPACIDADDEPRODUCCIN
Setienelanicaalternativadeproduccin,paraelserviciodecapacitacinydiseoen
ergonoma,yasesoraaempresas.
pg. 33

Lacapacidaddeproduccinparacapacitacinydiseoenergonomaquedadeterminadapor40
alumnosporao,32deellospertenecenalasescuelasprofesionalesdeIngenieramecnica,
IngenieraindustrialyArquitectura,elresto;8alumnos;sonrepresentantesdeempresas,que
deseenllevarelcursodecapacitacinydiseoenergonoma.Elcursosedictaraen2semestres
acadmicosde4mesesymediocadauno.

ALTERNATIVA UNICA
Nmero de alumnos por aula

Nmero de aulas
40
1
2
Lacapacidaddeproduccinparaelserviciodeasesoraquedadeterminadaporlosmismos8
representantesquellevanelcursodecapacitacinydiseoenergonoma.
ASESORIA-EMPRESAS
ALTERNATIVA UNICA

1
8
PROGRAMADEPRODUCCIN
Elprogramadeproduccinparalosprximos5aos,sepresentaacontinuacin.Teniendoen
cuentaquesedecidimantenerlacapacidaddeproduccinenlos2serviciosbrindadosporel
centrodeergonoma.
PROGRAMACIN DE PRODUCCIN
en unidades de alumnos
AO
2015
2016
2017
2018
2019
REQUERIMIENTOS
CAPACITACIN Y
DISEO EN ERGONOMIA
ASESORIA
40
40
40
40
40
8
8
8
8
8
pg. 34

Parapodercontinuarconlosrequerimientosdemateriales,mueblesyenseres,maquinariasy
equipos,etc.,senombralosdistintosambientesdelcentrodeergonomaendondeserequieren
materiales.Estosson:
Oficinadedireccin:estaoficinatienedentro3oficinas,1oficinadesecretariay1oficinade
direccin,laoficinadesecretaria,contiene3ambientesdetrabajo,loscualessonparala
secretariageneral,asistenteadministrativoyasistentefinanciero.
Auladecapacitacin:Elauladecapacitacinservirparapoderbrindarlasclasesdelcursode
capacitacinenergonoma.
Laboratoriodeergonoma:estesaln,mejorllamadolaboratorio,serellugardondese
desarrollaraelcursodediseoenergonoma.
Auladeasesora:estesalnservirparapoderacogeralrepresentantedealgunaempresaque
requieraelserviciodeasesoraenergonoma.
REQUERIMIENTOSDEINSUMOS
REQUERIMIENTODEINSUMOSDEAULADECAPACITACIN
Acontinuacinsepresentanlosrequerimientosdeinsumosparaelauladecapacitacin.
INSUMOS
CANTIDA
D
AULA DE CAPACITACIN
REQUERIMIENTO
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
2
1
1
8
UNIDA
D
Docena
Unidad
Docena
Millar
REQUERIMIENTODEINSUMOSDELABORATORIODEDISEOEN
ERGONOMIA
Acontinuacinsepresentanlosrequerimientosdeinsumosparaellaboratoriodediseo.
INSUMOS
CANTIDA
D
REQUERIMIENTO
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
2
1
1
5
2
2
UNIDA
D
Docena
Unidad
Docena
Millar
Unidad
Unidad
pg. 35

Archivador
Grapa
5
4
Unidad
Caja
REQUERIMIENTODEINSUMOSDEAULADEASESORIAENERGONOMIA
Acontinuacinsepresentanlosrequerimientosdeinsumosparaelauladeasesoraaempresas.
INSUMOS
O
D
D
AULA DE ASESORIA
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
10
2
2
4
4
1
Millar
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
Docena
REQUERIMIENTODEINSUMOSDEOFICINADEDIRECCIN
Acontinuacinsepresentanlosrequerimientosdeinsumosparalaoficinadedireccin.
INSUMOS
O
D
D
OFICINA DE DIRECCIN
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
8
2
2
10
4
2
Millar
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
Docena
REQUERIMIENTOSDEMUEBLESYENSERES
REQUERIMIENTODEMUEBLESYENSERESDEAULADECAPACITACIN
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdemueblesyenseresparaelaulade
capacitacin.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Silla
Mesa
41
21
pg. 36

Tacho de basura
Pizarra
2
1
REQUERIMIENTODEMUEBLESYENSERESDELABORATORIODEDISEOEN
ERGONOMIA
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdemueblesyenseresparaellaboratoriode
diseoenergonoma.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
CANTIDA
D
Silla
Mueble para 20
computadoras
Mesa
Estante
41
2
1
3
REQUERIMIENTODEMUEBLESYENSERESDEAULADEASESORIAEN
ERGONOMIA
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdemueblesyenseresparaelauladeasesoraa
empresas.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
ASESORIA
CANTIDAD
Silla de escritorio
Mesa
1
1
2
REQUERIMIENTODEMUEBLESYENSERESDEOFICINADEDIRECCIN
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdemueblesyenseresparalaoficinade
direccin.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
OFICINA DIRECCIN
Silla escritorio
Escritorio
Tacho de basura
CANTIDAD
4
4
4
2
pg. 37

Estante
REQUERIMIENTODEMAQUINARIAYEQUIPO
REQUERIMIENTODEEQUIPODELAULADECAPACITACIN
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdeequipoparaelauladecapacitacin.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
AULA CAPACITACION
CANTIDAD
Can multimedia
Laptop
1
1
REQUERIMIENTODEEQUIPODELLABORATORIODEDISEOEN
ERGONOMIA
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdeequipoparaellaboratoriodediseoen
ergonoma.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
AULA DISEO
Computadora
Can multimedia
Laptop
Ventilador
Extintor
CANTIDAD
41
1
1
2
2
Ademsdelequipoyarequerido,ellaboratoriodediseoenergonomadebedecontarcon
equipossofisticadosparapodertrabajarlosdistintoscamposdelaergonoma.Estosequipos
son:
DE DISEO
REQUERIMIENTO
Bascula mecnica
Bascula electrnica
Plicmetros
Gonimetros
Decibelmetros
CANTIDAD
2
5
5
5
5
5
5
5
pg. 38

Luxmetros
Termmetro ambiental
5
5
REQUERIMIENTODEEQUIPODELAULADEASESORIAENERGONOMIA
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdeequipoparaelauladeasesoraaempresas.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
ASESORIA
CANTIDAD
Computadora
Telfono
Impresora
1
1
1
REQUERIMIENTODEEQUIPODELAOFICINADEDIRECCIN
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdeequipoparalaoficinadedireccin.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
OFICINA DE DIRECCIN
Computadora
Telfono
Impresora
4
2
4
REQUERIMIENTODEINFRAESTRUCTURAFISICA
Enelrequerimientodeinfraestructurasetrabajbajolaexistenciadelosdistintosambientesya
mencionados:
Auladecapacitacin.
Laboratoriodediseo.
Auladeasesora.
Oficinadedireccin.
Losambientesseconstruirndentrodeunanicareadeterreno,cadaambientetienesupropia
readeconstruccin,lascualessedetallaranacontinuacin.
AREADETERRENO
Los4ambientes,sernconstruidosalfrentedelaescueladeQumica,elreatotaldeterrenoes
781.25 m
.Dichoclculosemostraraligualqueeldetalledelasmedidas.
Pararealizarelclculodelreadeterreno,nuestroequipodetrabajotomocomoreferenciaun
readeterrenosimilar;laescuelaprofesionaldeIngenieraindustrial;setomaronmedidasdel
pg. 39

terrenosobreelcualseconstruy,delasaulasdelaescuela,delospasadizos,lasgraderasylos
baos.
Delestudiodemedicinqueelequiporealizologroestablecermedidasparalosdistintos
ambientesyamencionados.
DIMENSIONES
(Largo x ancho)
16m x 10m
AMBIENTE
Direccin y Secretaria general
Asesora
5m x 10m
Aula de capacitacin
16m x 10m
Laboratorio de diseo
20m x 10m
Servicios Higinicos
5m x 10m
Ademsderealizarclculosestimadosparalasmedidasdelosambientes,tambinserealiz
medidasparalospasadizos,graderasyservicioshiginicos.
Elpasadizoserellargodetodaelreadeterreno.
Elanchodelterrenoes10m.
DIMENSIONES
(Largo x ancho)
62.5m x 2.5m
5.5m x 10m
AMBIENTE
Pasadizo
Graderas
Realizandolosclculossetieneel rea total de terreno:
rea total de terreno =67.5 m *12.5 m
rea total de terreno =781.25 m
AREA DE CONSTRUCCIN
El rea de construccin de cada ambiente se detalla a continuacin:
AMBIENTE
DIMENSIONES
(Largo x ancho)
16m x 10m
TOTAL
160m2
Asesora
5m x 10m
70m2
Aula de capacitacin
16m x 10m
160m2
20m x 10m
200m2
Servicios Higinicos
5m x 10m
50m2
640m2
TOTAL
pg. 40

Porlotantopodemosdecirqueelreatotaldeconstruccines 640 m .
REQUERIMIENTODEPERSONAL
Elpersonalnecesarioparapoderbrindarlosserviciosdecapacitacinydiseoenergonomay
asesoraaempresasenergonomason:
PERSONAL
CARGO
Director
Secretaria General
Asistente administrativo
Asistente de finanzas
Conserje
Docentes y especialistas
Docentes de Capacitacin y
Diseo
Especialista en asesora
CANTIDAD
1
1
1
1
1
4
2
DISTRIBUCINDEAULASYOFICINAS
Ladistribucindelosdistintosambientesqueestarndentrodelcentrodeergonomase
muestraacontinuacin:
CONTROLDECALIDAD
Serealizarunrigurosocontroldecalidaddelserviciobrindado,atravsdeestudiosServQual
realizadoalosestudiantesdelcursofinalizandocadasemestreenelcasodelserviciode
Capacitacinydiseoenergonoma.Paraelcasodelserviciodeasesoraaempresasla
medicindelacalidadatravsdelServQualserealizarafinalizandocadaasesora.
MANTENIMIENTO
Senecesitarealizarmantenimientoenlosdistintosactivosexistentesenelcentrodeergonoma.
Elmantenimientoayudardemanerasignificativamejorarlacalidaddelserviciobrindadopor
loqueacontinuacinsemuestraelprogramademantenimientoparacadaunodelosactivos
quecomponenlosserviciosdecapacitacinydiseoenergonomayelserviciodeasesoraa
empresas.
SERVICIO
CAPACITACIN Y
DISEO EN
ERGONOMA
ACTIVO
TIPO DE
PROGRAMA
MANTENIMIENTO
CAPACITACIN
Aula
Mueble
Preventivo
Preventivo
Semanal
Mensual
pg. 41

Can multimedia
Laptop
Preventivo
Preventivo
Semanal
Mensual
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Semanal
Mensual
Mensual
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Mensual
Semanal
Mensual
Semanal
Semanal
Mensual
Semanal
ASESORIA A
EMPRESAS
Aula
Equipos de cmputo
Muebles
Equipo sofisticado del
laboratorio
Can multimedia
Laptop
Aula
Can multimedia
Laptop
Muebles
CRONOGRAMADEACTIVIDADES
Acontinuacinsedetallanlasactividadesarealizarseenlacreacindelcentroergonomico.
ACTIVIDAD
Elaboracin del estudio de
Factibilidad
Obtencin del Financiamiento
Organizacin
Construccin de la Infraestructura
Promocin y publicidad
Inauguracin del centro ergonmico
DURACIN
(das)
INICIO
FIN
80
21
24
85
90
1
11/09/2014
02/12/2014
25/12/2014
20/01/2015
01/01/2016
01/04/2016
30/11/2014
23/12/2014
18/01/2015
15/04/2015
31/03/2016
01/04/2016
pg. 42
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA ESCUELA

PROFESIONAL DE INGENIERIA INDUSTRIAL
DIAGRAMADEGANTT
Acontinuacinsemuestraelcronogramadeactividadesdelproyectodelcentrodeergonoma.
pg. 43

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
9/11/2014 11/25/2014
2/8/2015
4/24/2015
7/8/2015
9/21/2015
Elaboracin del estudio de Factibilidad
Organizacin
Inauguracin del centro ergonomico
ORGANIZACIN
OBJETIVO
Estecaptulotieneporobjetivodefinirparaelproyectoeltipodeorganizacin,asmismo
disearunaestructuraorgnicapermanente,manualesdefuncionesyprocedimientosque
permitancumplirconlosobjetivosespecficosdelproyecto.
ORGANIZACION
ESTRUCTURAORGNICA
ElorganigramadelCentrodeergonomaeselsiguiente:
pg. 44
12/5/2015
2/1

Director
general
Asistencia
administrativa
Asistente
Administrativo
Secretaria
general
Asistente
Financiero
Capacitacin
y diseo
Docente
Asesora a
empresas
Especialista
MANUALDEFUNCIONES
ElmanualdeFuncionesespecificanladescripcindelcargo,lasrelacionesqueestetienecon
otroscargosdentrodelaempresa,laresponsabilidadpordocumentosylosrequisitosquedebe
cumplirunapersonaparaaplicaraestecargo;estosmanualesfacilitanlavisindelcargoal
realizarunaseleccindepersonal.
DIRECTOR
DESCRIPCIN DEL CARGO
El Director del centro de ergonoma y Especializacin es un Profesor Principal o Asociado, con grado
de Doctor, es un puesto de confianza, depende jerrquicamente del Decano de la Facultad, y su
perodo de actividad no excede al perodo del Decano. Tiene autoridad sobre las especializaciones y
el personal administrativo de la Direccin.
FUNCIONES
1.
Planificar, dirigir, supervisar, evaluar y controlar las actividades del personal a su cargo e
impartir las directivas y disposiciones pertinentes con el objetivo de cumplir y hacer cumplir las
funciones, establecidas en el Reglamento de Organizacin y Funciones de la Facultad.
2.
Elaborar el Plan Operativo Anual y presupuesto de la Direccin y presentarlo al Decano y al
Consejo de la Facultad para su aprobacin.
3.
Ejecutar el Plan Operativo y Presupuesto Anual aprobado de su Direccin, en
coordinacin con la Direccin de Planificacin, Gestin y Administracin.
4.
Designar a los coordinadores de Especializacin, Maestras y Doctorados, y Educacin
Continua.
pg. 45

5.
Elaborar el Manual de Normas y Procedimientos de la Direccin y elevarlo al Consejo de
la Facultad para su aprobacin y posterior elevacin al Consejo Universitario para su conocimiento.
6.
Elaborar y proponer al Decano y al Consejo de la Facultad las normas, procedimientos y sus
modificatorias del Posgrado, Especializacin y Educacin Continua.
7.
Proponer al Decano y al Consejo de la Facultad los nuevos Programas Acadmicos de
Especializacin, creados en coordinacin con los Departamentos Acadmicos.
8.
Asegurar la disponibilidad de recursos humanos docentes y administrativos, y de
los recursos materiales para la ejecucin y desarrollo de los Programas Acadmicos de
Especializacin, en coordinacin con los Departamentos Acadmicos.
9.
Asegurar el cumplimiento de los objetivos de los Programas Acadmicos de Especializacin,
en coordinacin con los Departamentos Acadmicos.
10. Evaluar y proponer al Consejo de la Facultad la incorporacin o desactivacin de sedes
docentes para el Posgrado y Especializacin.
11. Evaluar y proponer al Consejo de la Facultad la creacin o supresin de maestras y doctorados.
pg. 46

SECRETATRIA
La secretaria es una trabajadora contratada o permanente, con estudios de Secretariado

Ejecutivo o Comercial, que apoya a la gestin de la DPE y de las Jefaturas de rea. Los requisitos
del puesto de secretaria son: Tener Diploma de Secretariado Ejecutivo o Comercial emitido por un
Instituto Superior autorizado y, tener conocimientos bsicos de computacin y en el
manejo de software procesadores de texto, hojas de clculo, base de datos, explorador de
Internet y correo electrnico. Dependen jerrquicamente del Director del centro de ergonoma y
Especializacin y de los coordinadores de especializacin.
FUNCIONES
1.
Atender e informar al pblico con cortesa y calidez.
2. Redactar los documentos de la Direccin y de las reas (Cartas, informes, constancias,

etc.).
3.
Realizar el trmite documentario respectivo, cumpliendo con las normas establecidas.
4.
Organizar las agendas de reuniones y visitas.
5.
Realizar el despacho con el Director del centro de ergonoma.
6.
Ordenar y mantener activo el archivo de la Direccin
7.
Establecer las comunicaciones telefnicas, de acuerdo a la solicitud de los Directores.
8. Otras inherentes a su cargo asignadas por el Director y Especializacin y las funciones

especficas asignadas por los coordinadores de acuerdo al rol que les corresponda cumplir.
pg. 47

ASISTENTE ADMINISTRATIVO
FUNCIONES
1.
Mantener actualizada la base de datos de los alumnos de los Programas de
Diplomados, Maestras y Doctorados.
2.
Otras inherentes a su cargo asignadas por el Director y Especializacin
3.
Organizar el apoyo logstico necesario para el desarrollo de la actividad
acadmica.
4.
Elaboracin de diplomas, constancias y certificados de los participantes
5.
de las actividades acadmicas.
6.
Tramitar la autorizacin de auspicios para elevar informe a
Vicerrectorado acadmico.
FUNCIONES
1. Mantener actualizada la base de datos de los alumnos del Programa de

Especializacin.
2. Mantener actualizadas las actas de calificacin, y el registro de matrcula,
pensiones y rotaciones, de los alumnos del Programa de Especializacin
3.
Tener los reportes de ingresos y egresos.
4. Registrar y mantener actualizadas las actas de calificacin, y el registro de

matrcula y pensiones de los alumnos de los programas
DOCENTE DE CAPACITACIN
El profesional tiene competencia para servir a sus clientes,

basndose en su preparacin especializada y en el hecho de que
tenga un gran caudal de conocimientos en su campo. Son
requisitos del docente ser Profesional Universitario con Maestra
en el rea De Ergonoma de La Escuela de Ingeniera Industrial.
Tiene que tener 1 ao de experiencia con otras empresas
consultoras 2 aos en manejo de evaluacin y gestin de
proyectos y en el diseo de polticas de gestin de ergonoma
empresarial
ESPECIALISTA EN ASESORIA
pg. 48


empresarial. Se tendrn Docentes encargados de la Capacitacin
y Diseo, otros se encargaran de la Asesora.
INVERSIN
OBJETIVO
INVERSINFIJA
INVERSINTANGIBLE
Lasinversionesfijasserealizanenelperiodopreoperativoodeinstalacindelproyecto,las
mismasqueseutilizanenlavidatildeste.Estasinversionescomprendenbienesqueestn
sujetosadepreciacintalescomo:
Mueblesyenseres.
Maquinariayequipos.
Infraestructura.
Insumos.
MUEBLESYENSERES
Enelsiguientecuadrosedetallalosmueblesyenseresqueserequiereenunaoparalos4
ambientesdelcentroergonmico.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
Silla
Mesa
Tacho de basura
Pizarra
CANTIDAD
41
21
2
1
PRECIO UNITARIO
S/. 65.00
S/. 320.00
S/. 11.90
S/. 120.00
SUBTOTAL
REQUERIMIENTO
Silla
Mueble para 20 computadoras
Mesa
Estante
CANTIDAD
41
2
1
3
PRECIO UNITARIO
S/. 65.00
S/. 1,000.00
S/. 320.00
S/. 720.00
SUBTOTAL
AULA DE ASESORIA
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
PRECIO UNITARIO
COSTO TOTAL
S/. 2,665.00
S/. 6,720.00
S/. 23.80
S/. 120.00
S/. 9,528.80
COSTO TOTAL
S/. 2,665.00
S/. 2,000.00
S/. 320.00
S/. 2,160.00
S/. 7,145.00
COSTO TOTAL
pg. 49

Silla de escritorio
Mesa
1
1
2
S/. 160.00
S/. 320.00
S/. 160.00
SUBTOTAL
OFICINA DIRECCIN
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Silla escritorio
Escritorio
Tacho de basura
Estante
4
4
4
2
3
PRECIO UNITARIO
S/. 160.00
S/. 420.00
S/. 11.90
S/. 160.00
S/. 720.00
SUBTOTAL
TOTAL
S/. 160.00
S/. 320.00
S/. 320.00
S/. 800.00
COSTO TOTAL
S/. 640.00
S/. 1,680.00
S/. 47.60
S/. 320.00
S/. 2,160.00
S/. 4,847.60
S/. 22,321.40
MAQUINARIAYEQUIPO
Enelsiguientecuadrosedetallalamaquinariayequipoqueserequiereenunaoparalos4
MAQUINARIA Y EQUIPO
AULA CAPACITACION
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Can multimedia
Laptop
1
1
PRECIO UNITARIO
S/. 1,200.00
S/. 2,000.00
SUBTOTAL
AULA DISEO
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Computadora
Can multimedia
Laptop
Ventilador
Extintor
41
1
1
2
2
PRECIO UNITARIO
S/. 1,600.00
S/. 1,200.00
S/. 2,000.00
S/. 150.00
S/. 79.00
SUBTOTAL
EQUIPO SOFISTICADO
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Bascula mecnica
Bascula electrnica
Plicmetros
Gonimetros
Decibelmetros
Luxmetros
2
5
5
5
5
5
5
5
5
PRECIO UNITARIO
S/. 36,000.00
S/. 650.00
S/. 588.00
S/. 150.00
S/. 270.00
S/. 660.00
S/. 100.00
S/. 220.00
S/. 120.00
COSTO TOTAL
S/. 1,200.00
S/. 2,000.00
S/. 3,200.00
COSTO TOTAL
S/. 65,600.00
S/. 1,200.00
S/. 2,000.00
S/. 300.00
S/. 158.00
S/. 69,258.00
COSTO TOTAL
S/. 72,000.00
S/. 3,250.00
S/. 2,940.00
S/. 750.00
S/. 1,350.00
S/. 3,300.00
S/. 500.00
S/. 1,100.00
S/. 600.00
pg. 50

Termmetro ambiental
S/. 90.00
S/. 450.00
S/. 86,240.00
SUBTOTAL
AULA DE ASESORIA
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Computadora
Telfono
Impresora
1
1
1
PRECIO UNITARIO
S/. 1,600.00
S/. 450.00
S/. 500.00
S/. 1,600.00
S/. 450.00
S/. 500.00
S/. 2,550.00
SUBTOTAL
OFICINA DE DIRECCIN
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Computadora
Telfono
Impresora
4
2
4
COSTO TOTAL
PRECIO UNITARIO
S/. 1,600.00
S/. 450.00
S/. 500.00
COSTO TOTAL
S/. 6,400.00
S/. 900.00
S/. 2,000.00
S/. 9,300.00
S/. 170,548.00
SUBTOTAL
TOTAL
INFRAESTRUCTURA
TERRENO
Elreadeterrenoparapoderrealizarlaconstruccines781.25 m
.Elterrenodondese
construirespropiedaddelaUNSA,portalmotivoelcostodeterrenoesS/.0.
CONSTRUCCION
AMBIENTE
DIMENSIONES
(Largo x ancho)
16m x 10m
TOTAL
160m2
Asesora
5m x 10m
70m2
Aula de capacitacin
16m x 10m
160m2
20m x 10m
200m2
Servicios Higinicos
5m x 10m
50m2
640m2
TOTAL
INSUMOS
Enelsiguientecuadrosedetallalosinsumosqueserequiereenunaoparalos4ambientesdel
centroergonmico.
COSTO DE MATERIAL DIRECTO-AO 2015
AULA DE CAPACITACIN
REQUERIMIENTO
CANTIDAD ANUAL
COSTO ANUAL
pg. 51

Plumn acrlico
10
S/. 216.00
Mota
Lapicero
Hoja Bond
4
10
40
S/. 8.00
S/. 180.00
S/. 960.00
S/. 1,364.00
SUBTOTAL
REQUERIMIENTO
CANTIDAD ANUAL
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
10
4
5
20
4
4
20
20
S/. 216.00
S/. 8.00
S/. 90.00
S/. 480.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 490.00
S/. 80.00
S/. 1,414.00
SUBTOTAL
AULA DE ASESORIA
REQUERIMIENTO
CANTIDAD ANUAL
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
20
4
4
20
20
10
SUBTOTAL
OFICINA DE DIRECCIN
REQUERIMIENTO
CANTIDAD ANUAL
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
COSTO ANUAL
50
4
4
60
20
20
COSTO ANUAL
S/. 480.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 490.00
S/. 80.00
S/. 180.00
S/. 1,280.00
COSTO ANUAL
S/. 1,200.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 1,470.00
S/. 80.00
S/. 360.00
S/. 3,160.00
S/. 7,218.00
SUBTOTAL
TOTAL
Deloselementosquecomponenlainversintangible,realizamosuncuadroresumenconlos
costosyamostrados.
INVERSIN TANGIBLE
DESCRIPCIN
Terreno
Construccin
MONTO
S/. 0.00
S/. 250,000.00
PORCENTAJE
0.00%
55.54%
pg. 52

Maquinarias y equipos
Muebles y enseres
Insumos
S/. 170,548.00
S/. 22,321.40
S/. 7,218.00
S/. 450,087.40
TOTAL
37.89%
4.96%
1.60%
100.00%
INVERSININTANGIBLE
Lasinversionesintangiblessecaracterizanporsuinmaterialidadycomprendenlosgastos
incurridosporlosderechosyserviciosrecibidosenelperiodopreoperativodelproyecto.
Estosbienesalcaracterizarseporsuinmaterialidad,noseconocenenformadirecta.Noestn
sujetosaldesgasteodeterioro,sinembargo,parasusefectosdelarecuperacindesuvalorse
consignantravsdeamortizacindecargosdiferidos,cuyomontocubrelasinversiones
intangiblesenformaanualduranteunperiodoconvencionalfijadoporelproyecto.
Losintangiblesapresupuestarseahorason:
Publicidadpreoperativa.
PginaWeb.
PUBLICIDADPREOPERATIVA
SedesarrollaraunacampaapublicitariaenlaetapadeejecucindeProyecto,conelfindedar
aconocerypromocionaraSueayemprende:Centrodecreacinydesarrollodeempresas
cuyocostoserdeS/.6,110.00.
PUBLICIDAD PRE-OPERATIVA
DESCRIPCIN
Publicidad en TV U.N.S.A.
Folletos
Visitas a empresas
Charlas informativas
TOTAL
MONTO
S/. 3,500.00
S/. 660.00
S/. 750.00
S/. 1,200.00
S/. 6,110.00
PAGINAWEB
Secrearunapginawebdelcentroergonmico,colocandoendichapginainformacinacerca
delosserviciosdeCapacitacinydiseoenergonomayAsesoraaempresas.
PAGINA WEB
DESCRIPCIN
Pgina Web
TOTAL
MONTO
S/. 500.00
S/. 500.00
pg. 53

Deloselementosquecomponenlainversinintangible,realizamosuncuadroresumenconlos
costosyamostrados.
INVERSIN INTANGIBLE
DESCRIPCIN
Publicidad pre-operativa
Pgina Web
TOTAL
MONTO
PORCENTAJE
S/. 6,110.00
S/. 500.00
S/. 6,610.00
92.44%
7.56%
100.00%
CAPITALDETRABAJO
INGRESOSAO2015
Losingresosdelcentroergonmicoestncompuestosporlosingresosquegeneranlos2
serviciosbrindados:CapacitacinydiseoenergonomayAsesoraaempresas.
CAPACITACINYDISEOENERGONOMA
ElpreciopagadoporalumnoserdeS/.350.00,estepagotraercondigoelserviciode
capacitacinydiseoenergonoma,tantocomoelmaterialdeestudio.Elprimerpagodel
servicioserealizarelltimodadelmesdeMarzo,esdecirqueelpagoserporadelantado,
pagandocadafindemeselserviciodelsiguientemes.
CAPACITACIN Y DISEO EN
ERGONOMIA
PRECIO/ALUMNO
MENSUALIDA
D
S/. 350.00
ASESORIAAEMPRESAS
Losingresosdelserviciodeasesora,sonconcebidosporelpagoquerealizaunaempresaporel
asesoramientobrindado.Seatenderna8empresasaloslargode8meses,1asesoraporcada
mes.ElpagoporelserviciodeasesoraesdeS/.10,000.00.
ERGONOMIA
PRECIO/EMPRESA
PAGO MENSUAL
S/. 10,000.00
EGRESOSAO2015
Los egresos que se tendrn a lo largo del ao, son clasificados en los siguientes componentes:
Insumos.
Servicios.
pg. 54

Gasto de venta.
Gasto de personal.
INSUMOS
Respecto a los insumos, estos se utilizaran desde el mes de Abril, iniciando los servicios de
capacitacin y diseo y asesora a empresas. Los insumos que se utilizarn son:
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
SERVICIOS
Respecto a los servicios, se refiere a los pagos de servicios bsicos que se realizarn
mensualmente, estos son:
Agua.
Luz.
Telefona e Internet.
GASTO DE VENTA
Respecto a los gastos de venta, se realizaran gastos relacionados a la publicidad pre-operativa
del dentro de ergonoma, los componentes de los gastos de ventas son:
Publicidad en TV UNSA
Folletos
Visitas a empresas
Pgina Web
GASTO DE PERSONAL
Respecto al gasto de personal, se refiere a los costos que incurrirn mensualmente los pagos de
los salarios a los trabajadores del centro ergonmico. El pago del salario se realizara a los
siguientes trabajadores:
Director
Secretaria General
Docentes de Capacitacin
Conserje
pg. 55

Acontinuacinsemuestraelcuadrodondesedetallacadacomponentedelcapitaldetrabajo:
LosegresosdelosmesesEnero,FebreroyMarzoconrelacinalosinsumos,sedeben
acomprade:lapicero,hojabond,perforador,engrapador,archivador,grapa.
LosegresosdelosmesesEnero,FebreroyMarzoconrelacinalosservicios,sedeben
apagosdeserviciosde:agua,luz,telfonoeinternet.
LosegresosdelosmesesEnero,FebreroyMarzoconrelacinagastodeventa,se
debenagastospublicitarios.LosmesesdesdeAbrilhastaDiciembrenopresentarn
gastosdeventa,yaquesoloserealizarpublicidadlos3mesesantesdeiniciarlos
servicios.
LosegresosdelosmesesEnero,FebreroyMarzoconrelacinagastodepersonal,se
debenalospagosqueserealizarnalpersonalquelaborarenestosmeses:director,
secretariayconserje.
pg. 56

INVERSINTOTALDELPROYECTO
AcontinuacinsemuestraelcuadrodelainversintotaldelproyectodelCentroergonmico.
INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO
RUBRO
Inversin Fija Tangible

Inversin Fija Intangible
Capital de Trabajo
TOTAL
COSTO
S/. 450,087.40
S/. 6,610.00
S/. 34,836.50
S/. 491,533.90
PORCENTAJE
91.57%
1.34%
7.09%
100.00%
SetieneunainversintotaldeS/. 491,533.90.Delcuadro,sedesprendequelamayorpartedela
inversintotaldelproyectocorrespondealaInversinfijatangible,lacualrepresentael
91.57%deltotaldelainversin.
FINANCIAMIENTO
OBJETIVO
Elfinanciamientodelproyectotienecomoobjetivoprincipallaobtencinderecursosdecapital
enlasmejorescondicionesdemaneraquecontribuyaalbuendesempeodelproyecto.
COMPOSICINDELFINANCIAMIENTODELPROYECTO
Acontinuacinsepresentalaestructurafinancieradelproyectoenbasealafuentede
financiamiento.
RUBRO
Capital de Trabajo
INVERSIN TOTAL DEL
PROYECTO
COBERTURA
FUENTE
CANON
TOTAL
S/. 450,087.40
S/. 6,610.00
S/. 34,836.50
S/. 442,869.40
S/. 6,610.00
S/. 34,836.50
S/. 491,533.90
S/. 484,315.90
100%
100%
Cabemencionarqueparaeliniciodelproyecto,valedecirelprimerao,todoelfinanciamiento
estardadoporlasdonacionesyprestacionesdelCanon.Lossiguientesaos,elproyecto
afrontarsuspropiosgastosyaquegeneraruningresoporlaprestacindelosserviciode
CapacitacinydiseoenergonomayAsesoraaempresas.
pg. 57

INGRESOS Y EGRESOS
Lafinalidaddelpresentecaptuloconsisteenconocerlosegresoseingresosdelproyecto
mediantesucuantificacinentrminosmonetarios,delosrecursosutilizadosparaalcanzaruna
prestacindeserviciodealtacalidad,conelpropsitodemedirsurentabilidadyviabilidad.
COSTOSDELSERVICIO
COSTODEMATERIALESDIRECTOS
COSTODEMATERIALDIRECTODELAULADECAPACITACIN
AcontinuacinsedescribenloscostosdelosmaterialesdirectosdelambientedeAulade
capacitacinydiseoenergonomaparaelao2015.
AULA DE CAPACITACIN
REQUERIMIENTO CANTIDAD ANUAL
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
10
4
10
40
TOTAL
COSTO ANUAL
S/. 216.00
S/. 8.00
S/. 180.00
S/. 960.00
S/. 1,364.00
COSTODEMATERIALDIRECTODELLABORATORIODEDISEO
AcontinuacinsedescribenloscostosdelosmaterialesdirectosdelambientedelLaboratorio
dediseoenergonomaparaelao2015.
COSTO ANUAL
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
TOTAL
S/. 216.00
S/. 8.00
S/. 90.00
S/. 480.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 490.00
S/. 80.00
S/. 1,414.00
10
4
5
20
4
4
20
20
COSTODEMATERIALDIRECTODELAULADEASESORIA
pg. 58

AcontinuacinsedescribenloscostosdelosmaterialesdirectosdelambientedelAulade
asesoraparaelao2015.
AULA DE ASESORIA
COSTO ANUAL
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
TOTAL
S/. 480.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 490.00
S/. 80.00
S/. 180.00
S/. 1,280.00
20
4
4
20
20
10
COSTODEMATERIALDIRECTODELAOFICINADEDIRECCIN
AcontinuacinsedescribenloscostosdelosmaterialesdirectosdelambientedelaOficinade
direccinparaelao2015.
OFICINA DE DIRECCIN
COSTO ANUAL
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
TOTAL
S/. 1,200.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 1,470.00
S/. 80.00
S/. 360.00
S/. 3,160.00
50
4
4
60
20
20
pg. 59

Elcuadroresumendeloscostosdematerialesdirectos,delos4ambientesdelcentrode
ergonomaparaunhorizontede5aosseadjuntaacontinuacin.
COSTO DE MATERIAL DIRECTO
MATERIAL DIRECTO-AULA
CAPACITACIN
MATERIAL DIRECTO-LABORATORIO
DE DISEO
MATERIAL DIRECTO-AULA DE
ASESORIA
MATERIAL DIRECTO-OFICINA DE
DIRECCIN
TOTAL
2015
2016
2017
2018
2019
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 3,160.00
S/. 3,160.00
S/. 3,160.00
S/. 3,160.00
S/. 3,160.00
S/. 7,218.00
S/. 7,218.00
S/. 7,218.00
S/. 7,218.00
S/. 7,218.00
Setieneuncostodematerialesdirectosanualesigualesenlos5aosdehorizontedelproyecto,
exactamenteS/.7,218.00.
COSTODEMANODEOBRA
SALARIO
MENSUAL
CARGO
Director
S/. 2,500.00
Secretaria General
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
Conserje
S/. 1,000.00
Docentes de
S/. 2,000.00
Capacitacin
Especialista en asesora S/. 2,500.00
TOTAL
SALARIO ANUAL
S/. 30,000.00
S/. 18,000.00
S/. 13,500.00
S/. 13,500.00
S/. 12,000.00
S/. 18,000.00
S/. 20,000.00
S/. 125,000.00
COSTO DE MANO DE OBRA

2015
MANO DE
OBRA
TOTAL
S/.
125,000.00
S/.
125,000.00
2016
S/.
125,000.00
S/.
125,000.00
2017
S/.
125,000.00
S/.
125,000.00
2018
S/.
125,000.00
S/.
125,000.00
2019
S/.
125,000.00
S/.
125,000.00
COSTOSINDIRECTOS
LosgastosIndirectossonaquellosgastosquenoseencuentranidentificadosdirectamenteconel
productoprincipal,yestossonlossiguientes:
pg. 60

SERVICIO
PAGO ANUAL
Luz
Agua
Telfono e Internet
TOTAL
S/. 2,850.00
S/. 1,020.00
S/. 1,800.00
S/. 5,670.00
COSTO INDIRECTO
COSTO
INDIRECTO
TOTAL
2015
S/.
5,670.00
S/.
5,670.00
2016
S/.
5,670.00
S/.
5,670.00
2017
S/.
5,670.00
S/.
5,670.00
2018
S/.
5,670.00
S/.
5,670.00
2019
S/.
5,670.00
S/.
5,670.00
GASTOSDEOPERACIN
GASTOSDEVENTAS
Eneldesarrollodenuestroproyectoloscostosdeventasestarndefinidosporlapublicidad.A
continuacinenelsiguientecuadrosemuestranlosgastosenventasenlosqueincurreel
proyecto.
SERVICIO
GASTO ANUAL
Folletos
Visitas a empresas
Pgina Web
TOTAL
S/. 10,500.00
S/. 1,980.00
S/. 2,250.00
S/. 3,600.00
S/. 500.00
S/. 18,830.00
GASTO DE VENTA
2015
GASTO DE
VENTA
TOTAL
S/.
18,830.00
S/.
18,830.00
2016
S/.
18,830.00
S/.
18,830.00
2017
S/.
18,830.00
S/.
18,830.00
2018
S/.
18,830.00
S/.
18,830.00
2019
S/.
18,830.00
S/.
18,830.00
GASTOSFINANCIEROS
Constituyenlosinteresespagadosalasinstitucionesfinancierasporloscrditosobtenidos.Para
nuestroproyectonoexistenestosgastos.
COSTOSTOTALESDELPROYECTOENFUNCINDELOBJETODEGASTO
pg. 61

LosegresosocostosTotalesincurridosanualmentesedeterminanmediantelasumatoriadelos
CostosdeServicio,GastosdeOperacinyGastosFinancieros.Enelcuadro,sepresentael
presupuestodeEgresosoCostosTotalesincurridosduranteelperiodooperativodelproyecto.
Acontinuacin,sepresentanlosCostosTotalesdelProyecto:
COSTO TOTAL
MATERIAL
DIRECTO
MANO DE OBRA
COSTO INDIRECTO
GASTO DE VENTA
TOTAL
2015
2016
2017
2018
2019
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
COSTOSENFUNCINDELAPRODUCCIN
COSTOSFIJOS
Costosfijossonaquellosenqueelproyectoincurre,cualquierasealapartequeutilicedesu
capacidadinstaladatotalyquesonindependientesdesuvolumendeproduccin.
DETERMINACINDELOSCOSTOSFIJOS
COSTOFIJOSERVICIODECAPACITACINYDISEOENERGONOMA
Acontinuacinsemuestranloscostosfijoscorrespondientesalserviciodecapacitaciny
diseoenergonoma.Dichocostofijoestcomprendidopor:
Manodeobradedocentesdecapacitacin.
50%deloscostosindirectos.
50%delosgastosdeventa.
50%delcostolamanodeobradelaoficinadedireccin.
COSTO FIJO
DESCRIPCIN
2015
S/. 18,000.00
MANO DE OBRA
S/. 2,835.00
50% COSTOS INDIRECTOS
S/. 9,415.00
50% GASTO DE VENTA
50% MANO DE OBRA OFICINA DE DIRECCIN S/. 43,500.00
TOTAL
S/. 73,750.00
2016
S/. 18,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 73,750.00
2017
S/. 18,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 73,750.00
2018
S/. 18,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 73,750.00
COSTOFIJOSERVICIODEASESORIAAEMPRESAS
pg. 62
2019
S/. 18,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 73,750.00

Acontinuacinsemuestranloscostosfijoscorrespondientesalserviciodeasesoraaempresas.
Dichocostofijoestcomprendidopor:
Manodeobradeespecialistasenasesora.
COSTO FIJO
DESCRIPCIN
2015
S/. 20,000.00
MANO DE OBRA
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
50% GASTO DE VENTA
TOTAL
S/. 75,750.00
2016
S/. 20,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 75,750.00
2017
S/. 20,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 75,750.00
2018
S/. 20,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 75,750.00
2019
S/. 20,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 75,750.00
COSTOSVARIABLES
Sonaquelloscostosdirectamenteproporcionalesalvolumendeproduccindecadaperiodo
COSTOVARIABLEDELSERVICIODECAPACITACINYDISEOEN
ERGONOMA
Acontinuacinsemuestranloscostosvariablescorrespondientesalserviciodecapacitaciny
diseoenergonoma.Dichocostovariableestcomprendidopor:
Costodematerialdirectodelauladecapacitacin.
Costodematerialdirectodellaboratoriodediseo.
50%delcostodematerialdirectodelaoficinadedireccingeneral.
COSTO VARIABLE
2015
CAPACITACIN
MATERIAL DIRECTOLABORATORIO DE DISEO
50% COSTO MATERIAL
DIRECTO-OFICINA DE
DIRECCIN
2016
2017
2018
2019
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 4,358.00 S/. 4,358.00 S/. 4,358.00 S/. 4,358.00

TOTAL
COSTOVARIABLEDELSERVICIODEASESORAAEMPRESAS
S/. 4,358.00
Acontinuacinsemuestranloscostosvariablescorrespondientesalserviciodeasesoraa
empresas.Dichocostovariableestcomprendidopor:
pg. 63

Costodematerialdirectodelauladeasesora.
COSTO VARIABLE
ASESORIA
50% COSTO MATERIAL
DIRECTO-OFICINA DE
DIRECCIN
TOTAL
2015
2016
2017
2018
2019
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 2,860.00
S/. 2,860.00
S/. 2,860.00
S/. 2,860.00
S/. 2,860.00
INGRESOS
Losingresosdelcentroergonmicoestncompuestosporlosingresosquegeneranlos2
serviciosbrindados:CapacitacinydiseoenergonomayAsesoraaempresas.
INGRESOSDELSERVICIODECAPACITACINYDISEOENERGONOMA
ElpreciopagadoporalumnoserdeS/.350.00,estepagotraercondigoelserviciode
capacitacinydiseoenergonoma,tantocomoelmaterialdeestudio.Elprimerpagodel
servicioserealizarelltimodadelmesdeMarzo,esdecirqueelpagoserporadelantado,
pagandocadafindemeselserviciodelsiguientemes.
ERGONOMIA
PRECIO/ALUMNO
MENSUALIDA
D
S/. 350.00
INGRESOSDELSERVICIODEASESORIAAEMPRESAS
asesoramientobrindado.Seatenderna8empresasaloslargode8meses,1asesoraporcada
mes.ElpagoporelserviciodeasesoraesdeS/.10,000.00.
ERGONOMIA
PRECIO/EMPRESA
PAGO MENSUAL
S/. 10,000.00
INGRESOSTOTALES
Acontinuacinsemuestraelingresototalpercibidoporelcentrodeergonoma.
INGRESOS TOTALES
pg. 64

CAPACITACIN Y DISEO
ASESORIA A EMPRESAS
TOTAL
2015
2016
2017
2018
2019
S/. 126,000.00 S/. 126,000.00 S/. 126,000.00 S/. 126,000.00 S/. 126,000.00
S/. 80,000.00
S/. 80,000.00
S/. 80,000.00
S/. 80,000.00
S/. 80,000.00
S/. 206,000.00 S/. 206,000.00 S/. 206,000.00 S/. 206,000.00 S/. 206,000.00
PUNTODEEQUILIBRIO
Deacuerdoaloscostosvariablesyfijoshalladosanteriormente,seprocedeahallarelpuntode
equilibrioparacadaunodelosservicios.
PUNTODEEQUILIBRIOCAPACITACINYDISEO
Elpuntodeequilibrioparaelserviciodecapacitacinydiseoes25alumnos,estosignificaque
sedebedebrindarporlomenoselservicioa25alumnosparapodercubrirloscostosfijosy
variablesdedichoservicio.
PUNTODEEQUILIBRIOASESORIAAEMPRESAS
Elpuntodeequilibrioparaelserviciodeasesoraaempresases8alumnos,estosignificaquese
debedebrindarporlomenoselservicioa8empresasparapodercubrirloscostosfijosy
variablesdedichoservicio.
ESTADOSFINANCIEROS
OBJETIVO
DeterminarparaelproyectolossiguientesEstadosFinancieros:
BalanceGeneral.
EstadodeGananciasyPrdidas.
FlujodeCaja.
EstadodeFuentesyUsos.
BALANCEGENERAL
AcontinuacinsemuestraenelcuadroelBalanceGeneralparaelperiodoanual2015del
Centrodeergonoma.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
ACTIVO
PASIVO
Caja
Activo Corriente
S/. 55,310.00
S/. 55,310.00
Bienes de Uso
S/. 491,534.00
Amortizacin B. de U. -S/. 52,002.00
Activo No Corriente
S/. 439,532.00
Sueldos y Cargas
Pasivo Corriente
S/. 12,500.00
S/. 12,500.00
TOTAL PASIVO
S/. 12,500.00
pg. 65

PATRIMONIO NETO
Aporte
Resultado
S/. 494,842.00
TOTAL ACTIVO
S/. 491,534
-S/. 9,192
S/. 482,342
TOTAL PASIVO + PN S/. 494,842
ESTADODEGANANCIASYPRDIDAS
Acontinuacinsemuestraelestadodegananciasyprdidasparalos5aosdehorizontede
planeamiento.
ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS
DESCRIPCIN
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de produccin Fijos
Sueldos de Administracin
Publicidad
Total Otros Gastos
Utilidad Antes de Intereses e Impuestos
Intereses
Utilidad Antes de Impuestos
Impuesto a las Ganancias (30%)
Utilidad Despus de Impuestos
2015
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 98,172.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 213,002.00
-S/. 9,192.00
S/. 0.00
-S/. 9,192.00
S/. 0.00
-S/. 9,192.00
2016
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 84,844.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 199,674.00
S/. 4,136.00
S/. 0.00
S/. 4,136.00
S/. 1,241.00
S/. 2,895.00
2017
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 84,844.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 199,674.00
S/. 4,136.00
S/. 0.00
S/. 4,136.00
S/. 1,241.00
S/. 2,895.00
2018
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 84,844.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 199,674.00
S/. 4,136.00
S/. 0.00
S/. 4,136.00
S/. 1,241.00
S/. 2,895.00
2019
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 84,844.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 199,674.00
S/. 4,136.00
S/. 0.00
S/. 4,136.00
S/. 1,241.00
S/. 2,895.00
FLUJODECAJA
Acontinuacinsemuestraelflujodecajaparalos5aosdehorizontedeplaneamiento.
FLUJO DE CAJA
DESCRIPCIN
INGRESOS POR VENTAS
2014 (Ao
0)
Egresos por Compras M.P.

Sueldos y Cargas
Otros Gastos de Produccin
Otros Gastos de Adm. Y Ventas
Impuesto a las Ganancias
TOTAL EGRESOS
OPERATIVOS
DIFERENCIA OPERATIVA
Inversiones
Flujo Financiero
2015
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 124,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 0.00
2016
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 136,500.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 0.00
2017
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 136,500.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 1,241.00
2018
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 136,500.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 1,241.00
2019
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 136,500.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 1,241.00
S/. 150,690.00 S/. 163,190.00 S/. 164,431.00 S/. 164,431.00 S/. 164,431.00
S/. 55,310.00 S/. 42,810.00 S/. 41,569.00 S/. 41,569.00 S/. 41,569.00
S/.
491,534.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
pg. 66
S/. 0.00
S/. 0.00

Diferencia Ingresos - Egresos
S/. 55,310.00
S/. 55,310.00
FLUJO DE CAJA
S/. 42,810.00
S/. 98,120.00
S/. 41,569.00 S/. 41,569.00 S/. 41,569.00

S/. 139,689.00 S/. 181,258.00 S/. 222,827.00
ESTADODEUSOSYFONDOS
Acontinuacinsemuestraelestadodefuentesyusosparalos5aosdehorizontede
planeamiento.
ESTADO DE FUENTES Y USOS
2014 (Ao 0)
RUBRO
FUENTE
Aporte Propio
Ingreso por Ventas
Valor de Recupero
S/. 491,533.90
TOTAL DE FUENTES
USOS
S/. 491,533.90
Inversin Fija
Tangible
Inversin Fija
Intangible
Capital de Trabajo
Costo de Produccin
Gastos de Operacin
2016
2017
2018
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 34,110.00
S/. 240,109.60
S/. 2,190.00
S/. 98,172.00
S/. 100,362.00
S/. 105,638.00
S/. 2,190.00
S/. 84,844.00
S/. 87,034.00
S/. 118,966.00
S/. 2,190.00
S/. 84,844.00
S/. 87,034.00
S/. 118,966.00
S/. 2,190.00
S/. 84,844.00
S/. 87,034.00
S/. 118,966.00
S/. 2,190.00
S/. 84,844.00
S/. 87,034.00
S/. 153,076.00
S/. 6,610.00
S/. 34,836.50
EVALUACIN
OBJETIVO
El captulo de evaluacin del proyecto tiene como objetivo poder tener todos los elementos de
juicio para poder tomar la decisin con respecto al proyecto de postergarlo, rechazarlo o
ejecutarlo en definitiva.
TIPOS DE EVALUACIN
A continuacin presentamos los tipos de evaluacin para el proyecto:
2019
S/. 450,087.40
S/. 491,534.00
S/. 0.00
TOTAL DE USOS
SALDO
2015
Evaluacin empresarial.
Evaluacin social.
Evaluacin Ambiental.
EVALUACIN EMPRESARIAL
INDICADORES DE RENTABILIDAD
VALOR ACTUAL NETO
pg. 67

ndice que representa el excedente generado por un proyecto de trminos despus de haber
cubierto los costos de inversin, operacin y uso de capital. Para el proyecto, el VAN presenta
las siguientes caractersticas.
Se presenta a continuacin el flujo de caja econmico del proyecto, donde existe una inversin
inicial en el ao 2014 (ao 0), seguidamente se encuentran los flujos para los 5 aos de
planeamiento.
FLUJO DE CAJA
FLUJO
2014 (Ao 0)
S/. 491,534.00
2015
S/. 55,310.00
2016
S/. 98,120.00
2017
S/. 139,689.00
2018
S/. 181,258.00
Del cuadro se halla el VAN del proyecto el cual es:
El cuadro nos muestra que el proyecto tiene un VAN de S/. -11,407.37. En este sentido podemos
concluir que de acuerdo a este ndice el proyecto No es rentable ya que no se tiene un VAN
mayor o igual a cero.
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
ndice que representa la tasa con la cual la suma de los flujos descontados a la inversin inicial.
En otras palabras, representa la tasa que hace que el VAN del proyecto sea cero y por lo tanto, se
le considera como la mxima rentabilidad del proyecto.
pg. 68
2019
S/. 222,827.00

La TIR tiene un valor del 10%, este valor comparado con el costo de capital establecido en el
proyecto de valor 11.21% resulta ser menor, por lo que tericamente el proyecto no cubrira el
costo de capital establecido.
EVALUACIN SOCIAL
De acuerdo a los dos ndices de rentabilidad hallados: VAN, TIR, el proyecto tericamente no es
rentable econmicamente. Es decir que el proyecto del Centro de ergonoma tratado como un
proyecto lucrativo no generara una buena rentabilidad a lo largo del tiempo.
Pero el proyecto de la creacin de un Centro de ergonoma tratado como un proyecto social
no lucrativo, podra obtener un beneficio social, ya que este centro brindar educacin a los
estudiantes de la Universidad Nacional de san Agustn.
Para lo cual hallaremos un Valor Actual Social que nos permitir evaluar el proyecto de acuerdo
al impacto social que este tenga en la comunidad y en especial a los estudiantes de la
Universidad Nacional de San Agustn.
FLUJO DE CAJA
FLUJO
2014 (Ao 0)
S/. 491,534.00
2015
S/. 55,310.00
2016
S/. 98,120.00
2017
S/. 139,689.00
2018
S/. 181,258.00
Para hacer los clculos de Valor actual Social usaremos una tasa de descuento del 9% que es el
que usa en proyectos de inversin pblica segn el SNIP.
Para saber el impacto social tendremos que calcular el ndice de Efectividad del proyecto, para
lo cual sabemos que la poblacin beneficiada son 40 estudiantes y 8 empresas por ao.
Y nuestro costo efectividad no resulta S/.6103.00 lo que significa que a cada estudiante se le
est subvencionando esta cantidad.
pg. 69
2019
S/. 222,827.00

pg. 70

CAPITULO III
Estudio de
Mercado.
pg. 71

CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO

3.1. OBJETIVO
Determinar la necesidad de estudiar cursos de ergonoma, y estimar la demanda de
empresas que utilizaran el servicio de asesora.

Determinar cul es el mercado potencial al que tenemos que enfocar el estudio.
Determinar el nivel de aceptacin y rechazo del proyecto.
Reducir la incertidumbre de xito o fracaso del proyecto a travs de la informacin
obtenida.
Identificar la existencia de competidores indirectos y la estimacin de un precio de
acuerdo al mercado.
3.2. ESTUDIO DEL PRODUCTO

El proyecto de inversin es hecho para la creacin de un centro de ergonoma, el cual brindar
servicios de capacitacin y diseo en ergonoma y el servicio de asesora a empresas.
3.3. DEFINICIN DEL SERVICIO
Como ya se dijo se brindar servicios de capacitacin-diseo y asesora en ergonoma. A
continuacin se describir cada servicio.
CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMA
ASESORA A EMPRESAS
capacitacin.
pg. 72

3.4. AREA DE MERCADO

ESCUELAS
ElmercadoobjetivodelproyectosonlosestudiantesdepregradodelaUniversidadNacional
deSanAgustndelasescuelasprofesionalesdeIngenieraIndustrial,ArquitecturaeIngeniera
CivilenlaProvinciadeArequipa.
EMPRESAS
ElmercadoobjetivoenelpresenteestudiodemercadosernlasempresasdelaProvinciaDe
Arequipaquerealicenlassiguientesactividades:
Empresasdeelaboracindemuebles.
Empresasconstructoras.
EmpresasManufactureras.
3.5. JUSTIFICACION
ESCUELAS
AusenciadeuncentrodeErgonomaenlaEscuelaProfesionaldeIngenieraIndustrialy
centrosdeformacineinvestigacinenelreadeergonomaenelPer.Creandoasuncentro
deergonomaenelcuallosestudiantesdenuestraescuelaydeotrasescuelastenganla
oportunidaddeaplicarlosconocimientosadquiridosalolargodesusestudiosuniversitariosen
beneficiodelosdiversossectoreseconmicosascomodelasociedadengeneral.
Esconesteproyectoquequeremosdespertarelespritudedesarrolloenelreadeergonoma
delosestudiantesdelaUNSA,aprovechandosutalentoyconocimientosbrindadosalolargo
delacarreraparaserpartcipesdesdeyadelaconstantebsquedadelainnovacin,lacalidady
lamejoracontinua,enelreadeergonomaconectndolosconlarealidadparaafrontarlosretos
deunmundocadavezmsglobalizadoycompetitivo.
EMPRESAS
Elpresenteestudiodemercadoserealizaraalasempresasdeelaboracindemuebles,empresas
constructorasyempresasmanufacturerasporquequeremossabersiesqueestasempresas
empleanlaergonomaenlaelaboracindesusproductosydentrodesuspropiasinstalaciones.
Esteestudioserealizaraparaquedichasempresasmejorenlascondicionesdetrabajoyelaborar
productosergonmicosconelfindemejorarlacalidaddevidadelostrabajadoresybrindarala
poblacinproductosdecalidadrespectivamente.
pg. 73

Setomaraenmayornfasislasempresasdeelaboracindemueblesyaqueestasempresasya
quelaergonomaesdevitalimportanciaensusprocesosdefabricacin,puestosdetrabajoyen
especialenlaelaboracindeestosproductosdeusogeneralenelmercadoalqueabarcan,y
considerandolaempresamanufactureradebidaqueensuproduccinaplicaremoslaergonoma
paraelmejoramientodesusinstalaciones,ensusprocesos,ensusproductosyensusdiferentes
puestosdetrabajoyporltimolasempresasdeconstruccinparaelmejoramientoensus
diseosenconstruccin.
3.6. DEFINICIN DE LA POBLACIN OBJETIVO-ALUMNOS
La poblacin para el proyecto son los estudiantes de las escuelas profesionales de ingeniera
industrial, ingeniera civil y arquitectura.
INGENIERA INDUSTRIAL
1er AO
150
2do AO
140
3er AO
137
4to AO
100
5to AO
102
Total
629
INGENIERA CIVIL
1er AO
100
2do AO
75
3er AO
70
4to AO
45
5to AO
26
Total
316
ARQUITECTURA
1er AO
120
2do AO
110
3er AO
95
4to AO
84
5to AO
65
Total
474
pg. 74

3.7. DEFINICIN DE LA POBLACIN OBJETIVO

Elcentroergonmicoalbrindardosdistintosservicios,requiereasuvezde2investigaciones
demercado,unaparaconocernivelesdeaceptacindelserviciodecapacitacinyotraparael
serviciodeasesora.
Se detalla a continuacin la cantidad de empresas de la provincia de Arequipa por el tipo de
rubro elegido:
POBLACIN EMPRESAS
RUBRO
TOTAL
Construccin
Manufacturera
Muebles
1225
1426
46
Adems del detalle de la cantidad de empresas por rubro, tambin se muestra el tamao de
empresas al cual se realizara la investigacin de mercados.
GRANDEEMPRESAS
Construccin
Manufacturera
Muebles
MEDIAN
A
X
-
PEQUE
A
X
X
X
MICRO
X
X
MUESTRA ALUMNOS
Eltamaodemuestraes126estudiantes.Estetamaodemuestraesrepresentativodeltotalde
lapoblacin
Lacantidaddeestudiantesencadaescuelaesdiferenteporloqueserealizarunaencuestade
maneraproporcionalanmerodealumnosdecadaescuelaprofesional.
ESTUDIANTES POR ESCUELA
NUMER PORCENTAJ
ESCUELA
O
E
Ingeniera industrial
629
44%
Ingeniera civil
316
22%
Arquitectura
474
33%
TOTAL
1419
100%
pg. 75

MUESTRA-EMPRESAS
Se quiere obtener una muestra total de 30 empresas, por lo que procedemos realizar el muestreo
estratificado.
EMPRESAS
Construccin
Manufacturera
Muebles
TOTAL
TOTAL
1225
1426
46
2697
PORCENTAJE
45.42%
52.87%
1.71%
Del cuadro anterior podemos estratificar cada estrato, para obtener una muestra total de 30
empresas.
EMPRESAS
Construccin
Manufacturera
Muebles
TOTAL
TOTAL
1225
1426
46
2697
PORCENTAJE NUMERO DE EMPRESAS

20%
6
30%
9
50%
15
30
3.8. ESTUDIO DE LA DEMANDA

MERCADO DISPONIBLE-ALUMNOS
El mercado disponible tiene que tener el deseo, la disponibilidad y la capacidad de poder ser un
usuario de nuestro Centro de Ergonoma
Para lo cual, de nuestros resultados de la encuesta, tenemos que un 29 % si estara dispuesto a
ser un estudiante del centro de ergonoma que en nmeros vendra a ser 29% de 1419 que son
411 estudiantes.
Tambin hay un mercado potencial, 53%, que son los estudiantes que probablemente serian
estudiantes del centro de ergonoma que en nmeros vendra a ser 53% de 1419 que son 752
estudiantes. En conclusin nuestro mercado disponible son 1163 estudiantes.
MERCADO DISPONIBLE-EMPRESAS
El mercado disponible del proyecto son todas aquellas empresas que tienen la necesidad de usar
el servicio de asesora, capacitacin, diseo y produccin. Dado este concepto realizamos una
encuesta para conocer cuntas empresas estaran dispuestas a recibir alguno de los servicios ya
mencionados, obtenindose como resultados.
pg. 76

EMPRESAS DE
MUEBLES
NUMER
PORCENTAJE
O
SI ACEPTAN
13
86.67%
NO ACEPTAN
13.33%
EMPRESAS
MANUFACTURERAS
NUMER
PORCENTAJE
O
7
2
SI ACEPTAN
NO ACEPTAN
77.78%
22.22%
EMPRESAS
CONSTRUCTORAS
NUMER
PORCENTAJE
O
6
0
SI ACEPTAN
NO ACEPTAN
100.00%
0.00%
Estimando una proyeccin hacia poblacin total, se obtiene un total de 2375 empresas que
sienten la necesidad de obtener algn servicio brindado por el centro ergonmico.
NUMERO DE EMPRESAS
EMPRESAS
TOTAL
PORCENTAJE ACEPTACIN
Construccin
Manufacturer
1225
100.00%
1225
a
Muebles
TOTAL
1426
46
2697
77.78%
86.67%
1110
40
2375
QUE ACEPTAN
DEMANDA HISTORICA-ALUMNOS
DEMANDA HISTORICA-EMPRESAS
pg. 77

Realizando un anlisis de la demanda actual, y los consumidores potenciales obtenemos el
siguiente cuadro, el cual muestra la demanda futura durante los 5 aos siguientes.
EMPRESAS
Construccin
Manufacturer
a
Muebles
2010
1165
DATOS EMPRESAS
2011
2012
1175
1190
1370
30
2565
1380
35
2590
1395
38
2623
2013
1210
1410
42
2662
2014
1225
1426
46
2697
DATOS HISTORICOS-EMPRESAS
2750
2700
f(x) = 33.6x - 64975.8
2650
2600
2550
2500
2450
2009.5 2010 2010.5 2011 2011.5 2012 2012.5 2013 2013.5 2014 2014.5
En el siguiente cuadro se muestra la demanda futura de empresas para los aos 2015, 2016,
2017, 2018 y 2019.
2015
2728
2016
2017
2018
2761.6
2795.2
2828.8
2019
2862.4
DEMANDA FUTURA-ALUMNOS
El segundo Censo Universitario en la Universidad Nacional San Agustn, dirigido a estudiantes
de pre y pos grado y segn estadsticas, la poblacin de alumnos de pre grado es de: 27 mil 05
estudiantes; en pos grado 1400
En el ao 2014 los alumnos de la Universidad Nacional San Agustn son de 27 mil 354 en pregado y 1640 estudiantes en pos-grado.
pg. 78

De estas dos cantidades podemos sacar la tasa de crecimiento de la poblacin universitaria de la

Universidad Nacional San Agustn.
AO
ALUMNO
S
2010
27005
2014
27345
Para calcular la tasa de crecimiento utilizaremos la siguiente formula
Este mtodo nos dar una tasa de crecimiento promedio para cada intervalo de tiempo (ao), la
cual estar determinada por el valor pasado y presente y suponiendo que hubo una tasa de
crecimiento constante. Debido a que en nuestro estudio usamos aos, vamos a obtener una tasa
de crecimiento promedio anual de la poblacin universitaria
Grow rate = (
presente 1n
) -1
pasado
Donde n = nmero de perodos de tiempo = 4 aos.

Tasa de crecimiento promedio en intervalos = (27345/ 27005)1/4 1 = 0.0031
Tasa de crecimiento promedio en intervalos = 0.31 % anual
La tasa de crecimiento promedio en intervalos (0.31%) nos indica que cada ao la poblacin de
estudiantil crece en 0.31%.
AO
Ao base
1
2
3
4
5
2014
2015
2016
2017
2018
2019
DEMANDA FUTURA
411
412
414
415
416
417
3.9. ESTUDIO DE LA OFERTA

OFERTA ALUMNOS-EMPRESA
En la actualidad no existen centros ergonmicos dentro de la ciudad de Arequipa, eso referido
al mbito local, al mbito nacional es decir en todo el pas, tampoco se tiene existencia de un
centro ergonmico, es por eso no se tiene existencia de oferta.
pg. 79

3.10.
BALANCE DEMANDA-OFERTA
A continuacin se muestra el balance demanda-oferta, respecto a la demanda de alumnos y la

demanda de empresas.
BALANCE DEMANDA-OFERTA ALUMNOS
El balance demanda oferta para la demanda de alumnos es:
AO
2015
2016
2017
2018
2019
412
414
415
416
417
412
414
415
416
417
0
0
0
0
0
BALANCE DEMANDA OFERTA-ALUMNOS

450
400
350
300
DEMANDA
OFERTA
250
200
150
100
50
0
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
pg. 80

BALANCE DEMANDA-OFERTA EMPRESAS

El balance demanda oferta para la demanda de empresas es:
AO
2015
2016
2017
2018
2019
2728
2762
2795
2829
2862
0
0
0
0
0
2728
2762
2795
2829
2862
BALANCE DEMANDA OFERTA-EMPRESAS

3500
3000
2500
DEMANDA
OFERTA
2000
1500
1000
500
0
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
pg. 81

CAPITULO IV
Tamao del
Proyecto.
pg. 82

CAPITULO IV: TAMAO DEL PROYECTO

4.1. OBJETIVO
El objetivo de este captulo es determinar el tamao ptimo del establecimiento, entre una serie
de alternativas de tamao, que permita satisfacer la demanda del Proyecto, el tamao ptimo del
establecimiento quedar determinado por aquella alternativa que obtenga los mximos
beneficios.
El tamao del establecimiento se refiere a la capacidad de atencin que se pueda tener en una
unidad de tiempo.
Para determinar el tamao ptimo del proyecto tenemos que tener las siguientes
consideraciones: aspectos de mercado, econmico, inversiones y financiamiento
4.2. ALTERNATIVAS DE TAMAO
Se tom la decisin de formular solo una alternativa de produccin, para el servicio de
capacitacin y diseo en ergonoma y para el servicio de asesora a empresas. A continuacin se
mostrar la alternativa nica de produccin para cada uno de los servicios.
4.3. CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMIA
En los cuadros adjuntos se puede ver que existe una alternativa de produccin para capacitacin
de alumnos pertenecientes a las escuelas, y en el otro cuadro se ve que existe otra alternativa de
produccin para capacitar a representantes de empresas.
Se brindar el servicio de capacitacin a alumnos y representantes de empresas, por lo que
ambos suman un total de 40 participantes en el curso de capacitacin y diseo en ergonoma. El
curso se dictara a lo largo de 2 semestres, los 40 participantes debern culminar el primer
semestre el cual se trata de cursos tericos de ergonoma, y el segundo semestre cursos prcticos
en ergonoma.
CAPACITACIN DISEO-ALUMNOS
ALTERNATIVA UNICA
Nmero de alumnos por aula (A)

Nmero de aulas
32
1
2
CAPACITACIN Y DISEO-EMPRESAS
ALTERNATIVA UNICA
pg. 83

Nmero de representantes de empresas por semestre

Semestres laborables
8
2
4.4. ASESORIA EMPRESAS

Se plantea asesorar a las empresas que colocaron a sus representantes en el curso de
capacitacin y diseo en ergonoma, especficamente 8 empresas se asesoraran a lo largo de 8
meses, una empresa asesorada cada mes.
ASESORIA-EMPRESAS
ALTERNATIVA UNICA

1
8
4.5. RELACIN TAMAO-MERCADO

Para la obtencin de los tamaos de produccin de los distintos servicios que se brindara a
alumnos, como empresas, se dividi en 2 partes, la primera parte se refiere a la capacitacin de
alumnos de la UNSA, y a segunda parte a la capacitacin de empresas.
4.5.1. SERVICIO DE CAPACITACIN Y DISEO-ALUMNOS
ellos pertenecientes a las escuelas profesionales de Ing. Mecnica, Ing. Industrial y
Arquitectura, se estima que se cubrir un 7.77% de la demanda futura en el ao 2015, llegando a
cubrir para el ao 2019 el 7.67% de la demanda proyectada.
AO
2015
2016
2017
2018
2019
DEMANDA
FUTURA
412
414
415
416
417
ALTERNATIVA UNICA
ATENCION
% DE
DE
DEMANDA
ALUMNOS CUBIERTA
32
32
32
32
32
7.77%
7.73%
7.71%
7.69%
7.67%
4.5.2. SERVICIO DE CAPACITACIN-EMPRESAS

ellos representantes de empresas de construccin, manufactura y muebles. Se estima atender
pg. 84

solo el 0.29% de la demanda proyectada del ao 2015. Llegando a ser el porcentaje de

cubrimiento casi igual durante los prximos 5 aos.
AO
2015
2016
2017
2018
2019
DEMANDA
FUTURA
2728
2762
2795
2829
2862
ALTERNATIVA UNICA
ATENCION
% DE
DE
DEMANDA
ALUMNOS CUBIERTA
8
8
8
8
8
0.29%
0.29%
0.29%
0.28%
0.28%
4.6. RELACIN TAMAO-RECURSOS

Para poder cumplir con la capacidad de produccin para los servicios de capacitacin y diseo
en ergonoma y asesora a empresas, se requiere de materiales para poder cumplir con la
capacidad determinada. A continuacin se mostrara los recursos que son necesarios para cada
uno de los servicios que brindar el centro de ergonoma.
4.6.1. SERVICIO DE CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMA
Como ya se mencion el servicio de capacitacin y diseo en ergonoma, constar de 2 cursos,
el curso de capacitacin en ergonoma y el curso de laboratorio de diseo en ergonoma. Por tal
motivo, el curso de capacitacin y diseo se dictarn en ambientes distintos, por lo tanto cada
amiente tendr sus distintos requerimientos para poder brindar su respectivo servicio.
Se clasifico a los recursos necesarios para el servicio de capacitacin y diseo en ergonoma en:
Insumos.
Muebles y enseres.
pg. 85

4.6.1.1. INSUMOS
A continuacin se presentan los insumos necesarios para el aula de capacitacin en ergonoma.
INSUMOS
REQUERIMIENTO
CANTIDA
UNIDA
D
AULA DE CAPACITACIN
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
2
1
1
8
Docena
Unidad
Docena
Millar
A continuacin se presentan los insumos necesarios para el laboratorio de diseo en ergonoma.

INSUMOS
REQUERIMIENTO
CANTIDA
UNIDA
D
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
2
1
1
5
2
2
5
4
Docena
Unidad
Docena
Millar
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
4.6.1.2. MUEBLES Y ENSERES

A continuacin se presentan los muebles y enseres necesarios para el aula de capacitacin en
ergonoma.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Silla
Mesa
Tacho de basura
Pizarra
41
21
2
1
A continuacin se presentan los muebles y enseres necesarios para el laboratorio de diseo en

ergonoma.
MUEBLES Y ENSERES
pg. 86

REQUERIMIENTO
CANTIDA
D
Silla
Mueble para 20
computadoras
Mesa
Estante
41
2
1
3
4.6.1.3. MAQUINARIA Y EQUIPO

A continuacin se presenta la maquinaria y equipo necesarios para el aula de capacitacin en
ergonoma.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
AULA CAPACITACION
CANTIDAD
Can multimedia
1
Laptop
1
A continuacin se presenta la maquinaria y equipo ordinaria necesarios para el laboratorio de
diseo en ergonoma.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
AULA DISEO
Computadora
Can multimedia
Laptop
Ventilador
Extintor
CANTIDAD
41
1
1
2
2
pg. 87

A continuacin se presenta la maquinaria y equipo sofisticada necesario para el laboratorio de

diseo en ergonoma.
DE DISEO
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Bascula mecnica
Bascula electrnica
Plicmetros
Gonimetros
Decibelmetros
Luxmetros
Termmetro ambiental
4.6.2.
2
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Se clasifico a los recursos necesarios para el servicio de asesora a empresas en:
Insumos.
Muebles y enseres.
4.6.2.1. INSUMOS
A continuacin se presenta los insumos necesarios para el aula de asesora.
INSUMOS
O
AULA DE ASESORIA
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
10
2
2
4
4
1
Millar
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
Docena
4.6.2.2. MUEBLES Y ENSERES

A continuacin se presentan los muebles y enseres necesarios para el aula de asesora.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
pg. 88

ASESORIA
Silla de escritorio
Mesa
1
1
2
4.6.2.3. MAQUINARIA Y EQUIPO

A continuacin se presentan la maquinaria y equipo sofisticada necesario para el aula de
asesora.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
ASESORIA
Computadora
Telfono
Impresora
CANTIDAD
1
1
1
pg. 89

CAPITULO V
Localizacin
Del Proyecto.
pg. 90

CAPITULO V: LOCALIZACION DEL PROYECTO

5.1. OBJETIVO
Determinar la localizacin del proyecto tomando en consideracin el tipo de proyecto y
los factores primordiales para su funcionamiento.

Determinar las alternativas de la Macro localizacin del proyecto y la eleccin de la
alternativa ptima.
Determinar las alternativas de la Micro localizacin del proyecto y la eleccin de la
alternativa ptima.
5.2. MACROLOCALIZACIN DEL PROYECTO

La macro localizacin consiste en la eleccin de la regin o localidad para el proyecto, para lo
cual principalmente se toman en consideracin factores tales como facilidades y costos del
transporte. Disponibilidad y costo de la mano de obra e insumos -materias primas, energa
elctrica, combustibles, agua, Disponibilidad, caractersticas topogrficas y costo de los
terrenos, facilidades de distribucin, comunicaciones, condiciones de vida Leyes y reglamentos.
Teniendo en cuenta los objetivos de localizacin y del proyecto, la localizacin nica del
proyecto es en la Universidad Nacional de San Agustn de Arequipa.
5.3. MICROLOCALIZACIN DEL PROYECTO
Consiste en la seleccin y delimitacin de las reas y terrenos en que se instalar y operar el
proyecto. En esta etapa los criterios de seleccin estarn determinados por la naturaleza del
proyecto.
5.3.1. FACTORES LOCACIONALES
Estos son los factores locacionales que influyen en la localizacin del proyecto:
Docentes y Estudiantes: los gestores y desarrolladores son los estudiantes y docentes
especializados y capacitados en ergonoma.

Seguridad: Un lugar propicio para que los clientes potenciales puedan acudir con
confianza.
5.3.2. ALTERNATIVA DE LOCALIZACIN

Para este proyecto la nica alternativa de localizacin, por los objetivos de localizacin y del
proyecto que tienen que ver con la Escuela Profesional de Ingeniera Industrial y teniendo en
consideracin los factores locacionales mencionados anteriormente es la misma escuela de
Ingeniera Industrial ubicada en el pabelln Nicholson del rea de Ingenieras de la Universidad
Nacional de san Agustn.
pg. 91

5.3.3. SELECCIN DE LA MICROLOCALIZACIN

Al ser la nica alternativa la Escuela Profesional de Ingeniera Industrial la que cumple con los
requerimientos del proyecto. Especficamente en el margen derecho de la escuela en el Pabelln
de Laboratorios. Ubicado en la Av. Independencia S/N.
pg. 92

CAPITULO VI
Ingeniera del
Proyecto.
pg. 93

CAPITULO VI: INGENIERIA DEL PROYECTO

6.1. OBJETIVO
El objetivo de este captulo es desarrollar los procesos de los servicios de capacitacin y diseo
y asesora a empresas, definiendo los requerimientos de muebles y enseres, maquinaria y equipo
e infraestructura necesarios para que dichos servicios funcionen correctamente.
6.2. SERVICIO
6.2.1. SERVICIO A BRINDARSE
Elcentroergonmicoesunaempresaquesededicaralserviciodecapacitacinydiseoen
ergonomayasesoramientoaempresas.
6.2.1.1. DESCRIPCIN
capacitacin.
6.2.1.2. PROCESO DEL SERVICIO
6.2.1.2.1.
PROCESO PRODUCTIVO DE CAPACITACIN Y DISEO EN

ERGONOMA
capacitacinydiseoenergonoma.
pg. 94

6.2.1.2.2. PROCESO PRODUCTIVO DE ASESORIA A EMPRESAS

asesoraaempresas.
pg. 95

6.2.1.3. PROGRAMA DE PRODUCCIN

6.2.1.3.1. CAPACIDAD DE PRODUCCIN
Setienelanicaalternativadeproduccin,paraelserviciodecapacitacinydiseoen
ergonoma,yasesoraaempresas.
Lacapacidaddeproduccinparacapacitacinydiseoenergonomaquedadeterminadapor40
alumnosporao,32deellospertenecenalasescuelasprofesionalesdeIngenieramecnica,
IngenieraindustrialyArquitectura,elresto;8alumnos;sonrepresentantesdeempresas,que
deseenllevarelcursodecapacitacinydiseoenergonoma.Elcursosedictaraen2semestres
acadmicosde4mesesymediocadauno.

ALTERNATIVA UNICA
Nmero de alumnos por aula

Nmero de aulas
40
1
2
Lacapacidaddeproduccinparaelserviciodeasesoraquedadeterminadaporlosmismos8
representantesquellevanelcursodecapacitacinydiseoenergonoma.
ASESORIA-EMPRESAS
ALTERNATIVA UNICA

1
8
pg. 96

6.2.1.3.2. PROGRAMA DE PRODUCCIN

Elprogramadeproduccinparalosprximos5aos,sepresentaacontinuacin.Teniendoen
cuentaquesedecidimantenerlacapacidaddeproduccinenlos2serviciosbrindadosporel
centrodeergonoma.
PROGRAMACIN DE PRODUCCIN
en unidades de alumnos
AO
CAPACITACIN Y
DISEO EN ERGONOMIA
2015
2016
2017
2018
2019
40
40
40
40
40
ASESORIA
8
8
8
8
8
6.3. REQUERIMIENTOS
Parapodercontinuarconlosrequerimientosdemateriales,mueblesyenseres,maquinariasy
equipos,etc.,senombralosdistintosambientesdelcentrodeergonomaendondeserequieren
materiales.Estosson:
Oficinadedireccin:estaoficinatienedentro3oficinas,1oficinadesecretariay1oficinade
direccin,laoficinadesecretaria,contiene3ambientesdetrabajo,loscualessonparala
secretariageneral,asistenteadministrativoyasistentefinanciero.
Auladecapacitacin:Elauladecapacitacinservirparapoderbrindarlasclasesdelcursode
capacitacinenergonoma.
Laboratoriodeergonoma:estesaln,mejorllamadolaboratorio,serellugardondese
desarrollaraelcursodediseoenergonoma.
Auladeasesora:estesalnservirparapoderacogeralrepresentantedealgunaempresaque
requieraelserviciodeasesoraenergonoma.
pg. 97

6.3.1.
REQUERIMIENTOS DE INSUMOS
6.3.1.1. REQUERIMIENTO DE INSUMOS DE AULA DE CAPACITACIN

Acontinuacinsepresentanlosrequerimientosdeinsumosparaelauladecapacitacin.
INSUMOS
REQUERIMIENTO
CANTIDA
D
AULA DE CAPACITACIN
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
2
1
1
8
UNIDA
D
Docena
Unidad
Docena
Millar
6.3.1.2. REQUERIMIENTO DE INSUMOS DE LABORATORIO DE DISEO EN

ERGONOMIA
Acontinuacinsepresentanlosrequerimientosdeinsumosparaellaboratoriodediseo.
INSUMOS
REQUERIMIENTO
CANTIDA
D
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
2
1
1
5
2
2
5
4
UNIDA
D
Docena
Unidad
Docena
Millar
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
pg. 98

6.3.1.3. REQUERIMIENTO DE INSUMOS DE AULA DE ASESORIA EN ERGONOMIA

Acontinuacinsepresentanlosrequerimientosdeinsumosparaelauladeasesoraaempresas.
INSUMOS
O
AULA DE ASESORIA
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
10
2
2
4
4
1
Millar
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
Docena
6.3.1.4. REQUERIMIENTO DE INSUMOS DE OFICINA DE DIRECCIN

Acontinuacinsepresentanlosrequerimientosdeinsumosparalaoficinadedireccin.
INSUMOS
O
D
OFICINA DE DIRECCIN
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
8
2
2
10
4
2
Millar
Unidad
Unidad
Unidad
Caja
Docena
pg. 99

6.4.2.
REQUERIMIENTOS DE MUEBLES Y ENSERES
6.4.2.1. REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES DE AULA DE

CAPACITACIN
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdemueblesyenseresparaelaulade
capacitacin.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Silla
Mesa
Tacho de basura
Pizarra
41
21
2
1
6.4.2.2. REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES DE LABORATORIO DE

DISEO EN ERGONOMIA
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdemueblesyenseresparaellaboratoriode
diseoenergonoma.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
CANTIDA
D
Silla
Mueble para 20
41
2
computadoras
Mesa
Estante
1
3
6.4.2.3. REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES DE AULA DE ASESORIA

EN ERGONOMIA
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdemueblesyenseresparaelauladeasesoraa
empresas.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
ASESORIA
Silla de escritorio
Mesa
CANTIDAD
1
1
2
pg. 100

6.4.2.4. REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA DE

DIRECCIN
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdemueblesyenseresparalaoficinade
direccin.
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
OFICINA DIRECCIN
Silla escritorio
Escritorio
Tacho de basura
Estante
6.4.3.
CANTIDAD
4
4
4
2
3
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
6.4.3.1. REQUERIMIENTO DE EQUIPO DEL AULA DE CAPACITACIN

Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdeequipoparaelauladecapacitacin.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
AULA CAPACITACION
CANTIDAD
Can multimedia
Laptop
1
1
6.4.3.2. REQUERIMIENTO DE EQUIPO DEL LABORATORIO DE DISEO EN

ERGONOMIA
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdeequipoparaellaboratoriodediseoen
ergonoma.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
AULA DISEO
Computadora
Can multimedia
Laptop
Ventilador
Extintor
CANTIDAD
41
1
1
2
2
Ademsdelequipoyarequerido,ellaboratoriodediseoenergonomadebedecontarcon
equipossofisticadosparapodertrabajarlosdistintoscamposdelaergonoma.Estosequipos
son:
pg. 101


DE DISEO
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Bascula mecnica
Bascula electrnica
Plicmetros
Gonimetros
Decibelmetros
Luxmetros
Termmetro ambiental
2
5
5
5
5
5
5
5
5
5
6.4.3.3. REQUERIMIENTO DE EQUIPO DEL AULA DE ASESORIA EN

ERGONOMIA
Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdeequipoparaelauladeasesoraaempresas.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
ASESORIA
Computadora
Telfono
Impresora
CANTIDAD
1
1
1
6.4.3.4. REQUERIMIENTO DE EQUIPO DE LA OFICINA DE DIRECCIN

Acontinuacinsemuestranlosrequerimientosdeequipoparalaoficinadedireccin.
EQUIPO
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
OFICINA DE DIRECCIN
Computadora
Telfono
Impresora
4
2
4
6.4.4. REQUERIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA FISICA

Enelrequerimientodeinfraestructurasetrabajbajolaexistenciadelosdistintosambientesya
mencionados:
Auladecapacitacin.
Laboratoriodediseo.
Auladeasesora.
Oficinadedireccin.
pg. 102

Losambientesseconstruirndentrodeunanicareadeterreno,cadaambientetienesupropia
readeconstruccin,lascualessedetallaranacontinuacin.
6.4.4.1. AREA DE TERRENO
Los4ambientes,sernconstruidosalfrentedelaescueladeQumica,elreatotaldeterrenoes
781.25 m
.Dichoclculosemostraraligualqueeldetalledelasmedidas.
Pararealizarelclculodelreadeterreno,nuestroequipodetrabajotomocomoreferenciaun
readeterrenosimilar;laescuelaprofesionaldeIngenieraindustrial;setomaronmedidasdel
terrenosobreelcualseconstruy,delasaulasdelaescuela,delospasadizos,lasgraderasylos
baos.
Delestudiodemedicinqueelequiporealizologroestablecermedidasparalosdistintos
ambientesyamencionados.
AMBIENTE
DIMENSIONES
(Largo x ancho)
16m x 10m
Asesora
5m x 10m
Aula de capacitacin
16m x 10m
20m x 10m
Servicios Higinicos
5m x 10m
Ademsderealizarclculosestimadosparalasmedidasdelosambientes,tambinserealiz
medidasparalospasadizos,graderasyservicioshiginicos.
Elpasadizoserellargodetodaelreadeterreno.
Elanchodelterrenoes10m.
pg. 103

DIMENSIONES
(Largo x ancho)
62.5m x 2.5m
5.5m x 10m
AMBIENTE
Pasadizo
Graderas
Elclculodelreatotaldelterrenosecalculamultiplicandoellargoporelancho,
Largo:
Largo total =16m+5m+16m+20m+5m+5.5m

Largo total =67.5m
Ancho:
Ancho total =10 m+2.5 m

Ancho total =12.5 m
Por lo tanto el rea total de terreno es:
rea total de terreno =67.5 m *12.5 m

rea total de terreno =781.25 m 2
6.4.4.2. AREA DE CONSTRUCCIN
El rea de construccin de cada ambiente se detalla a continuacin:
AMBIENTE
DIMENSIONES
(Largo x ancho)
16m x 10m
TOTAL
160m2
Asesora
5m x 10m
70m2
Aula de capacitacin
16m x 10m
160m2
20m x 10m
200m2
Servicios Higinicos
5m x 10m
50m2
640m2
TOTAL
pg. 104

Porlotantopodemosdecirqueelreatotaldeconstruccines 640 m .
6.4.4.3. REQUERIMIENTO DE PERSONAL
Elpersonalnecesarioparapoderbrindarlosserviciosdecapacitacinydiseoenergonomay
asesoraaempresasenergonomason:
PERSONAL
CARGO
Director
Secretaria General
Conserje
Docentes de Capacitacin y
Diseo
CANTIDAD
1
1
1
1
1
4
2
6.5. DISTRIBUCIN DE AULAS Y OFICINAS

Ladistribucindelosdistintosambientesqueestarndentrodelcentrodeergonomase
muestraacontinuacin:
6.6. CONTROL DE CALIDAD
Serealizarunrigurosocontroldecalidaddelserviciobrindado,atravsdeestudiosServQual
realizadoalosestudiantesdelcursofinalizandocadasemestreenelcasodelserviciode
Capacitacinydiseoenergonoma.Paraelcasodelserviciodeasesoraaempresasla
medicindelacalidadatravsdelServQualserealizarafinalizandocadaasesora.
6.7. MANTENIMIENTO
Senecesitarealizarmantenimientoenlosdistintosactivosexistentesenelcentrodeergonoma.
Elmantenimientoayudardemanerasignificativamejorarlacalidaddelserviciobrindadopor
loqueacontinuacinsemuestraelprogramademantenimientoparacadaunodelosactivos
quecomponenlosserviciosdecapacitacinydiseoenergonomayelserviciodeasesoraa
empresas.
pg. 105

SERVICIO
TIPO DE
ACTIVO
MANTENIMIENTO
PROGRAMA
CAPACITACIN
CAPACITACIN Y
DISEO EN
ERGONOMA
ASESORIA A
EMPRESAS
Aula
Mueble
Can multimedia
Laptop
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Semanal
Mensual
Semanal
Mensual
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Semanal
Mensual
Mensual
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Preventivo
Mensual
Semanal
Mensual
Semanal
Semanal
Mensual
Semanal
Aula
Equipos de cmputo
Muebles
Equipo sofisticado del
laboratorio
Can multimedia
Laptop
Aula
Can multimedia
Laptop
Muebles
6.8. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

Acontinuacinsedetallanlasactividadesarealizarseenlacreacindelcentroergonomico.
ACTIVIDAD
DURACIN
(das)
INICIO
FIN
11/09/2014
02/12/2014
25/12/2014
20/01/2015
01/01/2016
01/04/2016
30/11/2014
23/12/2014
18/01/2015
15/04/2015
31/03/2016
01/04/2016
Elaboracin del estudio de

Factibilidad
Organizacin
Inauguracin del centro ergonmico
80
21
24
85
90
1
pg. 106
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA INDUSTRIAL
6.9. DIAGRAMA DE GANTT

Acontinuacinsemuestraelcronogramadeactividadesdelproyectodelcentrodeergonoma.
pg. 107
67.5m
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
9/11/2014
2/8/2015
7/8/2015
12/5/2015
11/25/2014
4/24/2015
9/21/2015
2/18/2016
Elaboracin del estudio de Factibilidad

DURACIN
INICIO
Organizacin
Inauguracin del centro ergonomico
DISTRIBUCION DE LA
INFRAESTRUCTURA FISICA-CENTRO ERGONOMICO
13
2.5
13
17
1.5
1.5

7m
1.5
2.5
pg. 108

CAPITULO VII
Organizacin.
pg. 109

CAPITULO VII: ORGANIZACIN

7.1. OBJETIVO
Estecaptulotieneporobjetivodefinirparaelproyectoeltipodeorganizacin,asmismodisear
unaestructuraorgnicapermanente,manualesdefuncionesyprocedimientosquepermitancumplir
conlosobjetivosespecficosdelproyecto.
EldesenvolvimientodelaorganizacinestsujetoalasdecisionesadoptadasporlaUniversidad
NacionaldeSanAgustnatravsdelaEscuelaProfesionaldeIngenieraIndustrial,losmismos
queasignanuncoordinadorgeneralencargadodeliderarlaorganizacinyrendircuentasdel
mismo,sujetoalencargodeplasmaryhacercumplirlasmetaspropuestas,ayudadoporel
coordinadordeproyectosycoordinadordeasesora,seguidodelequipodetrabajoconformadopor
losestudiantesydocenteslderesdelosequiposdetrabajo,unapersonafacultadaparaencargarse
delastareasadministrativasyunconserjeencaradodelalimpiezaymantenimientodel
establecimiento.
pg. 110

7.2. ORGANIZACION
7.2.1. ESTRUCTURA ORGNICA
ElorganigramadelCentrodeergonomaeselsiguiente:
Director
general
Asistencia
administrativa
Asistente
Administrativo
Secretaria
general
Asistente
Financiero
Capacitacin
y diseo
Docente
Asesora a
empresas
Especialista
7.3. MANUAL DE FUNCIONES

ElmanualdeFuncionesespecificanladescripcindelcargo,lasrelacionesqueestetieneconotros
cargosdentrodelaempresa,laresponsabilidadpordocumentosylosrequisitosquedebecumplir
unapersonaparaaplicaraestecargo;estosmanualesfacilitanlavisindelcargoalrealizaruna
seleccindepersonal.
DIRECTOR
pg. 111

El Director del centro de ergonoma y Especializacin es un Profesor Principal o Asociado, con grado
de Doctor, es un puesto de confianza, depende jerrquicamente del Decano de la Facultad, y su
perodo de actividad no excede al perodo del Decano. Tiene autoridad sobre las especializaciones y
el personal administrativo de la Direccin.
FUNCIONES
1.
Planificar, dirigir, supervisar, evaluar y controlar las actividades del personal a su cargo e
impartir las directivas y disposiciones pertinentes con el objetivo de cumplir y hacer cumplir las
funciones, establecidas en el Reglamento de Organizacin y Funciones de la Facultad.
2.
Elaborar el Plan Operativo Anual y presupuesto de la Direccin y presentarlo al Decano y al
Consejo de la Facultad para su aprobacin.
3.
Ejecutar el Plan Operativo y Presupuesto Anual aprobado de su Direccin, en
coordinacin con la Direccin de Planificacin, Gestin y Administracin.
4.
Designar a los coordinadores de Especializacin, Maestras y Doctorados, y Educacin
Continua.
5.
Elaborar el Manual de Normas y Procedimientos de la Direccin y elevarlo al Consejo de
la Facultad para su aprobacin y posterior elevacin al Consejo Universitario para su conocimiento.

6.
Elaborar y proponer al Decano y al Consejo de la Facultad las normas, procedimientos y sus
modificatorias del Posgrado, Especializacin y Educacin Continua.

7.
Proponer al Decano y al Consejo de la Facultad los nuevos Programas Acadmicos de
Especializacin, creados en coordinacin con los Departamentos Acadmicos.
8.
Asegurar la disponibilidad de recursos humanos docentes y administrativos, y de
los recursos materiales para la ejecucin y desarrollo de los Programas Acadmicos de
Especializacin, en coordinacin con los Departamentos Acadmicos.
9.
Asegurar el cumplimiento de los objetivos de los Programas Acadmicos de Especializacin,
en coordinacin con los Departamentos Acadmicos.
10. Evaluar y proponer al Consejo de la Facultad la incorporacin o desactivacin de sedes
docentes para el Posgrado y Especializacin.
11. Evaluar y proponer al Consejo de la Facultad la creacin o supresin de maestras y doctorados.
pg. 112

SECRETATRIA
La secretaria es una trabajadora contratada o permanente, con estudios de Secretariado

Ejecutivo o Comercial, que apoya a la gestin de la DPE y de las Jefaturas de rea. Los requisitos
del puesto de secretaria son: Tener Diploma de Secretariado Ejecutivo o Comercial emitido por un
Instituto Superior autorizado y, tener conocimientos bsicos de computacin y en el
manejo de software procesadores de texto, hojas de clculo, base de datos, explorador de
Internet y correo electrnico. Dependen jerrquicamente del Director del centro de ergonoma y
Especializacin y de los coordinadores de especializacin.
FUNCIONES
1.
Atender e informar al pblico con cortesa y calidez.
2.
Redactar los documentos de la Direccin y de las reas (Cartas, informes, constancias,
etc.).
3.
Realizar el trmite documentario respectivo, cumpliendo con las normas establecidas.
4.
Organizar las agendas de reuniones y visitas.
5.
Realizar el despacho con el Director del centro de ergonoma.
6.
Ordenar y mantener activo el archivo de la Direccin
7.
Establecer las comunicaciones telefnicas, de acuerdo a la solicitud de los Directores.
8.
Otras inherentes a su cargo asignadas por el Director y Especializacin y las funciones
especficas asignadas por los coordinadores de acuerdo al rol que les corresponda cumplir.
pg. 113

FUNCIONES
1.
Mantener actualizada la base de datos de los alumnos de los Programas de
Diplomados, Maestras y Doctorados.

2.
3.
Otras inherentes a su cargo asignadas por el Director y Especializacin

Organizar el apoyo logstico necesario para el desarrollo de la actividad
acadmica.
4.
Elaboracin de diplomas, constancias y certificados de los participantes
5.
6.
de las actividades acadmicas.

Tramitar la autorizacin de auspicios para elevar informe a
Vicerrectorado acadmico.
FUNCIONES
1.
Mantener actualizada la base de datos de los alumnos del Programa de
Especializacin.
2. Mantener actualizadas las actas de calificacin, y el registro de matrcula,
pensiones y rotaciones, de los alumnos del Programa de Especializacin
3.
Tener los reportes de ingresos y egresos.
4.
Registrar y mantener actualizadas las actas de calificacin, y el registro de
matrcula y pensiones de los alumnos de los programas
DOCENTE DE CAPACITACIN
El profesional tiene competencia para servir a sus clientes,

basndose en su preparacin especializada y en el hecho de que
tenga un gran caudal de conocimientos en su campo. Son
requisitos del docente ser Profesional Universitario con Maestra
en el rea De Ergonoma de La Escuela de Ingeniera Industrial.
empresarial
pg. 114

ESPECIALISTA EN ASESORIA

empresarial. Se tendrn Docentes encargados de la Capacitacin
y Diseo, otros se encargaran de la Asesora.
pg. 115

CAPITULO VIII
Inversin.
pg. 116

CAPITULO VIII: INVERSIN

8.1. OBJETIVO
Determinar la inversin a realizar para el proyecto.
8.2. CLASIFICACIN DE LA INVERSIN
8.2.1. INVERSIN FIJA
Eslaasignacinderecursosrealesyfinancierosparaobrasfsicasoserviciosbsicosdelproyecto,
cuyomontoporsunaturalezanotienenecesidaddesertranzadoenformacontinuaduranteel
horizontedeplaneamiento,sloenelmomentodesuadquisicinotransferenciaaterceros.Estos
recursosunavezadquiridossonreconocidoscomopatrimoniodelproyecto,siendoincorporadosa
lanuevaunidaddeproduccinhastasuextincinporagotamiento,obsolescenciaoliquidacin
final.
sujetosadepreciacintalescomoedificaciones,maquinariasyequipos,mobiliariosyequiposde
oficina,etc.Yotrosquenoselespuededepreciarcomolosterrenos.
8.2.2. .INVERSIN TANGIBLE
sujetosadepreciacintalescomo:
Mueblesyenseres.
Maquinariayequipos.
Infraestructura.
Insumos.
pg. 117

8.2.3. MUEBLES Y ENSERES

Enelsiguientecuadrosedetallalosmueblesyenseresqueserequiereenunaoparalos4
MUEBLES Y ENSERES
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Silla
Mesa
Tacho de basura
Pizarra
41
21
2
1
PRECIO UNITARIO
S/. 65.00
S/. 320.00
S/. 11.90
S/. 120.00
SUBTOTAL
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Silla
Mueble para 20 computadoras
Mesa
Estante
41
2
1
3
PRECIO UNITARIO
S/. 65.00
S/. 1,000.00
S/. 320.00
S/. 720.00
SUBTOTAL
AULA DE ASESORIA
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Silla de escritorio
Mesa
1
1
2
PRECIO UNITARIO
S/. 160.00
S/. 320.00
S/. 160.00
SUBTOTAL
OFICINA DIRECCIN
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Silla escritorio
Escritorio
Tacho de basura
Estante
4
4
4
2
3
PRECIO UNITARIO
S/. 160.00
S/. 420.00
S/. 11.90
S/. 160.00
S/. 720.00
SUBTOTAL
TOTAL
COSTO TOTAL
S/. 2,665.00
S/. 6,720.00
S/. 23.80
S/. 120.00
S/. 9,528.80
COSTO TOTAL
S/. 2,665.00
S/. 2,000.00
S/. 320.00
S/. 2,160.00
S/. 7,145.00
COSTO TOTAL
S/. 160.00
S/. 320.00
S/. 320.00
S/. 800.00
COSTO TOTAL
S/. 640.00
S/. 1,680.00
S/. 47.60
S/. 320.00
S/. 2,160.00
S/. 4,847.60
S/. 22,321.40
8.2.4. MAQUINARIA Y EQUIPO

Enelsiguientecuadrosedetallalamaquinariayequipoqueserequiereenunaoparalos4
MAQUINARIA Y EQUIPO
pg. 118

AULA CAPACITACION
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Can multimedia
Laptop
1
1
PRECIO UNITARIO
S/. 1,200.00
S/. 2,000.00
SUBTOTAL
AULA DISEO
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Computadora
Can multimedia
Laptop
Ventilador
Extintor
41
1
1
2
2
PRECIO UNITARIO
S/. 1,600.00
S/. 1,200.00
S/. 2,000.00
S/. 150.00
S/. 79.00
SUBTOTAL
COSTO TOTAL
S/. 1,200.00
S/. 2,000.00
S/. 3,200.00
COSTO TOTAL
S/. 65,600.00
S/. 1,200.00
S/. 2,000.00
S/. 300.00
S/. 158.00
S/. 69,258.00
EQUIPO SOFISTICADO
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Bascula mecnica
Bascula electrnica
Plicmetros
Gonimetros
Decibelmetros
Luxmetros
Termmetro ambiental
2
5
5
5
5
5
5
5
5
5
PRECIO UNITARIO
S/. 36,000.00
S/. 650.00
S/. 588.00
S/. 150.00
S/. 270.00
S/. 660.00
S/. 100.00
S/. 220.00
S/. 120.00
S/. 90.00
SUBTOTAL
AULA DE ASESORIA
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Computadora
Telfono
Impresora
1
1
1
PRECIO UNITARIO
S/. 1,600.00
S/. 450.00
S/. 500.00
SUBTOTAL
OFICINA DE DIRECCIN
REQUERIMIENTO
CANTIDAD
Computadora
Telfono
Impresora
4
2
4
SUBTOTAL
TOTAL
PRECIO UNITARIO
S/. 1,600.00
S/. 450.00
S/. 500.00
COSTO TOTAL
S/. 72,000.00
S/. 3,250.00
S/. 2,940.00
S/. 750.00
S/. 1,350.00
S/. 3,300.00
S/. 500.00
S/. 1,100.00
S/. 600.00
S/. 450.00
S/. 86,240.00
COSTO TOTAL
S/. 1,600.00
S/. 450.00
S/. 500.00
S/. 2,550.00
COSTO TOTAL
S/. 6,400.00
S/. 900.00
S/. 2,000.00
S/. 9,300.00
S/. 170,548.00
pg. 119

8.3. INFRAESTRUCTURA
8.3.1.
TERRENO
Elreadeterrenoparapoderrealizarlaconstruccines781.25 m
.Elterrenodondese
construirespropiedaddelaUNSA,portalmotivoelcostodeterrenoesS/.0.
8.3.2.
CONSTRUCCION
AMBIENTE
DIMENSIONES
(Largo x ancho)
16m x 10m
TOTAL
160m2
Asesora
5m x 10m
70m2
Aula de capacitacin
16m x 10m
160m2
20m x 10m
200m2
Servicios Higinicos
5m x 10m
50m2
640m2
TOTAL
8.4. INSUMOS
Enelsiguientecuadrosedetallalosinsumosqueserequiereenunaoparalos4ambientesdel
centroergonmico.

AULA DE CAPACITACIN
REQUERIMIENTO
CANTIDAD ANUAL
COSTO ANUAL
Plumn acrlico
10
S/. 216.00
Mota
Lapicero
Hoja Bond
4
10
40
S/. 8.00
S/. 180.00
S/. 960.00
S/. 1,364.00
SUBTOTAL
REQUERIMIENTO
CANTIDAD ANUAL
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
10
4
5
20
4
4
COSTO ANUAL
S/. 216.00
S/. 8.00
S/. 90.00
S/. 480.00
S/. 28.00
S/. 22.00
pg. 120

Archivador
Grapa
20
20
S/. 490.00
S/. 80.00
S/. 1,414.00
SUBTOTAL
AULA DE ASESORIA
REQUERIMIENTO
CANTIDAD ANUAL
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
20
4
4
20
20
10
SUBTOTAL
OFICINA DE DIRECCIN
REQUERIMIENTO
CANTIDAD ANUAL
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
50
4
4
60
20
20
COSTO ANUAL
S/. 480.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 490.00
S/. 80.00
S/. 180.00
S/. 1,280.00
COSTO ANUAL
S/. 1,200.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 1,470.00
S/. 80.00
S/. 360.00
S/. 3,160.00
S/. 7,218.00
SUBTOTAL
TOTAL
Deloselementosquecomponenlainversintangible,realizamosuncuadroresumenconloscostos
yamostrados.
INVERSIN TANGIBLE
DESCRIPCIN
Terreno
Construccin
Maquinarias y equipos
Muebles y enseres
Insumos
TOTAL
MONTO
S/. 0.00
S/. 250,000.00
S/. 170,548.00
S/. 22,321.40
S/. 7,218.00
S/. 450,087.40
PORCENTAJE
0.00%
55.54%
37.89%
4.96%
1.60%
100.00%
8.5. INVERSIN INTANGIBLE

Lasinversionesintangiblessecaracterizanporsuinmaterialidadycomprendenlosgastos
incurridosporlosderechosyserviciosrecibidosenelperiodopreoperativodelproyecto.
pg. 121

Estosbienesalcaracterizarseporsuinmaterialidad,noseconocenenformadirecta.Noestn
sujetosaldesgasteodeterioro,sinembargo,parasusefectosdelarecuperacindesuvalorse
consignantravsdeamortizacindecargosdiferidos,cuyomontocubrelasinversionesintangibles
enformaanualduranteunperiodoconvencionalfijadoporelproyecto.
Losintangiblesapresupuestarseahorason:
Publicidadpreoperativa.
PginaWeb.
8.5.1. PUBLICIDAD PRE OPERATIVA

SedesarrollaraunacampaapublicitariaenlaetapadeejecucindeProyecto,conelfindedara
conocerypromocionaraSueayemprende:Centrodecreacinydesarrollodeempresascuyo
costoserdeS/.6,110.00.
PUBLICIDAD PRE-OPERATIVA
DESCRIPCIN
MONTO
Publicidad en TV U.N.S.A.
Folletos
Visitas a empresas
TOTAL
S/. 3,500.00
S/. 660.00
S/. 750.00
S/. 1,200.00
S/. 6,110.00
8.5.2. PAGINA WEB

Secrearunapginawebdelcentroergonmico,colocandoendichapginainformacinacercade
losserviciosdeCapacitacinydiseoenergonomayAsesoraaempresas.
PAGINA WEB
DESCRIPCIN
MONTO
Pgina Web
S/. 500.00
TOTAL
S/. 500.00
Deloselementosquecomponenlainversinintangible,realizamosuncuadroresumenconlos
costosyamostrados.
INVERSIN INTANGIBLE
DESCRIPCIN
Publicidad pre-operativa
Pgina Web
TOTAL
MONTO
S/. 6,110.00
S/. 500.00
S/. 6,610.00
PORCENTAJE
92.44%
7.56%
100.00%
pg. 122

8.6. CAPITAL DE TRABAJO

INGRESOSAO2015
Losingresosdelcentroergonmicoestncompuestosporlosingresosquegeneranlos2servicios
brindados:CapacitacinydiseoenergonomayAsesoraaempresas.
8.6.1. CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMA
ElpreciopagadoporalumnoserdeS/.350.00,estepagotraercondigoelserviciodecapacitacin
ydiseoenergonoma,tantocomoelmaterialdeestudio.Elprimerpagodelservicioserealizarel
ltimodadelmesdeMarzo,esdecirqueelpagoserporadelantado,pagandocadafindemesel
serviciodelsiguientemes.
ERGONOMIA
PRECIO/ALUMNO
MENSUALIDA
D
S/. 350.00
8.6.2. ASESORIA A EMPRESAS

asesoramientobrindado.Seatenderna8empresasaloslargode8meses,1asesoraporcadames.
ElpagoporelserviciodeasesoraesdeS/.10,000.00.
ERGONOMIA
PRECIO/EMPRESA
PAGO MENSUAL
S/. 10,000.00
EGRESOSAO2015
Los egresos que se tendrn a lo largo del ao, son clasificados en los siguientes componentes:
Insumos.
Servicios.
Gasto de venta.
Gasto de personal.
pg. 123

8.6.3. INSUMOS
Respecto a los insumos, estos se utilizaran desde el mes de Abril, iniciando los servicios de
capacitacin y diseo y asesora a empresas. Los insumos que se utilizarn son:
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
8.6.4. SERVICIOS
Respecto a los servicios, se refiere a los pagos de servicios bsicos que se realizarn mensualmente,
estos son:
Agua.
Luz.
Telefona e Internet.
8.6.5. GASTO DE VENTA

Respecto a los gastos de venta, se realizaran gastos relacionados a la publicidad pre-operativa del
dentro de ergonoma, los componentes de los gastos de ventas son:
Folletos
Visitas a empresas
Pgina Web
8.6.6. GASTO DE PERSONAL

Respecto al gasto de personal, se refiere a los costos que incurrirn mensualmente los pagos de los
salarios a los trabajadores del centro ergonmico. El pago del salario se realizara a los siguientes
trabajadores:
Director
Secretaria General
Docentes de Capacitacin
Conserje
pg. 124

Acontinuacinsemuestraelcuadrodondesedetallacadacomponentedelcapitaldetrabajo:
pg. 125
LosegresosdelosmesesEnero,FebreroyMarzoconrelacinalosinsumos,sedebenacomprade:lapicero,hojabond,perforador,
engrapador,archivador,grapa.
LosegresosdelosmesesEnero,FebreroyMarzoconrelacinalosservicios,sedebenapagosdeserviciosde:agua,luz,telfonoe
internet.
LosegresosdelosmesesEnero,FebreroyMarzoconrelacinagastodeventa,sedebenagastospublicitarios.LosmesesdesdeAbril
hastaDiciembrenopresentarngastosdeventa,yaquesoloserealizarpublicidadlos3mesesantesdeiniciarlosservicios.
LosegresosdelosmesesEnero,FebreroyMarzoconrelacinagastodepersonal,sedebenalospagosqueserealizarnalpersonalque
laborarenestosmeses:director,secretariayconserje.
CAPITAL DE TRABAJO
AO 2015
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
CAPACITACIN Y DISEO
S/. 14,000.00
S/. 14,000.00
S/. 14,000.00 S/. 14,000.00 S/. 14,000.00 S/. 14,000.00
S/. 14,000.00 S/. 14,000.00
S/. 14,000.00
ASESORA
S/. 10,000.00
S/. 10,000.00
S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00
S/. 10,000.00 S/. 10,000.00
S/. 0.00
S/. 24,000.00
S/. 24,000.00
S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00 S/. 24,000.00
S/. 24,000.00 S/. 24,000.00
S/. 14,000.00
INGRESOS
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
INSUMOS
S/. 145.50
S/. 70.50
S/. 70.50
S/. 509.20
S/. 793.20
S/. 793.20
S/. 793.20
S/. 793.20
S/. 793.20
S/. 793.20
S/. 793.20
S/. 793.20
SERVICIOS
S/. 240.00
S/. 240.00
S/. 240.00
S/. 550.00
S/. 550.00
S/. 550.00
S/. 550.00
S/. 550.00
S/. 550.00
S/. 550.00
S/. 550.00
S/. 550.00
GASTOS DE VENTA
S/. 6,610.00
S/. 6,110.00
S/. 6,110.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 0.00
GASTOS DE PERSONAL
S/. 5,000.00
S/. 5,000.00
S/. 5,000.00
S/. 12,500.00
S/. 12,500.00
S/. 12,500.00 S/. 12,500.00 S/. 12,500.00 S/. 12,500.00
S/. 12,500.00 S/. 12,500.00
S/. 10,000.00
TOTAL EGRESOS
S/. 11,995.50
S/. 11,420.50
S/. 11,420.50
S/. 13,559.20
S/. 13,843.20
S/. 13,843.20 S/. 13,843.20 S/. 13,843.20 S/. 13,843.20
S/. 13,843.20 S/. 13,843.20
S/. 11,343.20
SALDO
-S/. 11,995.50
-S/. 11,420.50
-S/. 11,420.50
S/. 10,440.80
S/. 10,156.80
S/. 10,156.80 S/. 10,156.80 S/. 10,156.80 S/. 10,156.80
S/. 10,156.80 S/. 10,156.80
S/. 2,656.80
SALDO ACUMULADO
-S/. 11,995.50
-S/. 23,416.00
-S/. 34,836.50
-S/. 24,395.70
-S/. 14,238.90
-S/. 4,082.10
S/. 36,545.10 S/. 46,701.90
S/. 49,358.70
CAPITAL DE TRABAJO
S/. 34,836.50
S/. 6,074.70
S/. 16,231.50 S/. 26,388.30
pg. 126

8.7. INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO

AcontinuacinsemuestraelcuadrodelainversintotaldelproyectodelCentroergonmico.
INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO

RUBRO

Capital de Trabajo
TOTAL
COSTO
S/. 450,087.40
S/. 6,610.00
S/. 34,836.50
S/. 491,533.90
PORCENTAJE
91.57%
1.34%
7.09%
100.00%
SetieneunainversintotaldeS/. 491,533.90.Delcuadro,sedesprendequelamayorpartedela
inversintotaldelproyectocorrespondealaInversinfijatangible,lacualrepresentael91.57%del
totaldelainversin.

pg. 127

CAPITULO IX
Financiamiento.

pg. 128

CAPITULO IX: FINANCIAMIENTO

9.1. GENERALIDADES
Unavezdeterminadalainversinnecesariaparallevaracaboelproyecto,elfinanciamientoenun
proyectoconsisteenlasfuentesdefinanciamientoquesevanautilizarparaconseguirlosrecursos
quepermitanfinanciarelproyecto;atravsdelfinanciamientopodremosestablecerlaestructurade
financiamientodelproyecto,locualimplicadeterminarelgradodeparticipacindecadafuentede
financiamiento.
Elfinanciamientodelproyectotienecomoobjetivoprincipallaobtencinderecursosdecapitalen
lasmejorescondicionesdemaneraquecontribuyaalbuendesempeodelproyecto.
Enlafasedeejecucindelproyecto,losrecursosfinancierossonrequeridosparaInversionesFijas,
TangibleseIntangibles,mientrasqueenlaoperacinserequierenparaelCapitaldeTrabajo.
9.2. FUENTES DE FINANCIAMIENTO
CorrespondealaUniversidad,financiarlosestudiosdefactibilidadparalaImplementacinypara
laetapadefuncionamientoenelprocesoinicial.Estasetapasposibilitarnlaconsolidaciny
ajustesalPlandeactividadesymetasfsicasalograr.Porelrestodeladuracindelavidatildel
Proyecto,susoperacionessonautofinanciadas,comoresultadodelacapitalizacindesucesivos
periodosdeexitosagestin.
Eldineroparaelfinanciamientoserotorgadoexplcitamenteporingresosqueserecibendelcanon
yregalas.
9.2.1. CANON Y SOBRECANON
CorrespondealosingresosquedebenrecibirlosPliegosPresupuestarios,conformeaLey,porla
explotacineconmicaderecursosnaturalesqueseextraendesuterritorio.
ElCanonesunporcentajedeltotaldeingresosyrentasqueobtieneelEstadoporlaexplotacin
econmicaquerealizanlasempresasprivadasdelosrecursosnaturales,recibidoyesentregadoa
losGobiernosRegionalesyLocalesubicadosenlajurisdiccindondeoperanlasempresas.
DeacuerdoconlasleyesdelPer,existenseistiposdecanon,clasificadosenfuncinalrecurso
naturalqueseaexplotado:

pg. 129

CANONMINERO:Originadoenelaprovechamientoderecursosmineralesmetlicosyno
metlicos.Estconstituidoporelcincuentaporciento(50%)delImpuestoalaRenta,quepaganlas
empresasminerasalEstadoporelaprovechamientodelosrecursosmineralesmetlicosyno
metlicos.
CANONPETROLERO:Originadoenlaproduccindepetrleo.
CANONHIDROENERGTICO:Originadoenlaconcesindegeneracindeenergaelctrica
queutiliceelrecursohdrico(agua).
CANONPESQUERO:Originadoenlaextraccincomercialdepescademayorescala,de
recursosnaturaleshidrobiolgicosdeaguasmartimas,ycontinentaleslacustres(lagosylagunas)y
fluviales(ros,arroyos,quebradas,torrentes).
CANONFORESTAL:Originadoenelaprovechamientodeproductosforestalesydefauna
silvestre.Originadoenlaextraccincomercialdepescademayorescala,derecursosnaturales
hidrobiolgicosdeaguasmartimas,ycontinentaleslacustres(lagosylagunas)yfluviales(ros,
arroyos,quebradas,torrentes).
EnArequipasepercibeelcanonminero,canonhidroenergtico,canonpesqueroycanonforestal.
TRANSFERENCIASDELCANONALASUNIVERSIDADES
TRANFERENCIA DEL CANON, REGALIAS A LAS UNIVERSIDADES PBLICAS, (20052010)
en millones de soles
200 200
CIUDAD
UNIVERSIDAD NACIONAL
UN Santiago Antnez de
Ancash
Mayolo/ UN Universidad del
2.5
Tacna
Caja
Moquegua
marca
Arequipa
Santa
UN Jorge Basadre Grohmann
UN de Cajamarca
UN de Moquegua
UN San Agustn
UN San Antonio Abad del
10.
14.
8
7.4
3
3.2
Cusco
Piura
Trujillo
Cusco
UN de Piura
UN Trujillo
16
0
1.4
17.
5
21.
17.
3
1.5
8
4.1
23.
1
0
3.5
TOTA
2007
2008
2009
2010
81.5
63.3
49.5
51.4
265.7
44.2
29.3
0.3
8.7
40
9
9.5
23.5
20.1
12.4
25.1
30.6
19.3
21.5
19.9
20.2
155.7
104.3
63.7
90.3
43.8
45.8
48.5
69.7
246.9
0
15.1
12.8
14.5
13.7
20.5
13.4
23.4
39.9
78.4

pg. 130

Ica
UN San Luis Gonzaga

TOTAL
2.3
57.
4.2
93
6.4
229.
7.4
225.
10.4
230.
9.8
40.5
248. 1085.4
6
Comosepuedeobservarenlatabla,Launiversidadesunadelasquemsrecibeingresosporel
canon,sobrecanonyregalas,llegandohastael2010amsde90millonesdesoles.Actualmente
hastael2013laUniversidadharecibidoporconceptodecanonlacantidadaproximadade132
millonesdesolesdeloscualesslosehanutilizado27millonesdesoles.
SetrabajarconlaOficinadePlanificacindelaFacultaddeIngenieradeProduccinyServicios,
quienesenconjuntoconelcoordinadorgeneraldelproyecto,eljefededepartamentodeIngeniera
Industrialharnlasgestionescorrespondientesparalafacilitacindeldineroparalaejecucindel
ProyectoyaquesetendrquegestionarconlaUniversidadlaviabilidaddelproyectoademsde
presentarunexpedientedelproyectoalSNIP,quienserelencargadodedarlaaprobacinaeste
proyectoypodertenerelfinanciamientocorrespondiente.
9.3. COMPOSICIN DEL FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
Laestructuradelfinanciamientoparaelproyecto,estdadapordonacinytransferenciadel100%
delCanonquerecibelaUniversidadNacionaldeSanAgustn.
Acontinuacinsepresentalaestructurafinancieradelproyectoenbasealafuentede
financiamiento.
RUBRO
Capital de Trabajo
INVERSIN TOTAL DEL
PROYECTO
COBERTURA
FUENTE
CANON
TOTAL
S/. 450,087.40
S/. 6,610.00
S/. 34,836.50
S/. 442,869.40
S/. 6,610.00
S/. 34,836.50
S/. 491,533.90
S/. 484,315.90
100%
100%
Cabemencionarqueparaeliniciodelproyecto,valedecirelprimerao,todoelfinanciamiento
estardadoporlasdonacionesyprestacionesdelCanon.Lossiguientesaos,elproyectoafrontar

pg. 131

suspropiosgastosyaquegeneraruningresoporlaprestacindelosserviciodeCapacitaciny
diseoenergonomayAsesoraaempresas.

pg. 132

CAPITULO X
Ingresos y
Egresos.

pg. 133

CAPITULO X: INGRESOS Y EGRESOS

10.1.
OBJETIVO
Lafinalidaddelpresentecaptuloconsisteenconocerlosegresoseingresosdelproyectomediante
sucuantificacinentrminosmonetarios,delosrecursosutilizadosparaalcanzarunaprestacinde
serviciodealtacalidad,conelpropsitodemedirsurentabilidadyviabilidad.
Losegresoseingresosdelproyectoconstituyenclculosanticipadosqueseelaboranenbasealas
proformasy/opresupuestosdecostospreviamenteverificados,paracadaperiododelhorizontede
planeamiento.
10.2. COSTOS DEL SERVICIO
10.2.1. COSTO DE MATERIALES DIRECTOS
10.2.1.1.
COSTO DE MATERIAL DIRECTO DEL AULA DE CAPACITACIN
AcontinuacinsedescribenloscostosdelosmaterialesdirectosdelambientedeAulade
capacitacinydiseoenergonomaparaelao2015.

AULA DE CAPACITACIN
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
10
4
10
40
TOTAL
COSTO ANUAL
S/. 216.00
S/. 8.00
S/. 180.00
S/. 960.00
S/. 1,364.00

pg. 134

10.2.1.2.
COSTO DE MATERIAL DIRECTO DEL LABORATORIO DE DISEO
AcontinuacinsedescribenloscostosdelosmaterialesdirectosdelambientedelLaboratoriode
diseoenergonomaparaelao2015.

COSTO ANUAL
Plumn acrlico
Mota
Lapicero
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
TOTAL
S/. 216.00
S/. 8.00
S/. 90.00
S/. 480.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 490.00
S/. 80.00
S/. 1,414.00
10
4
5
20
4
4
20
20
10.2.1.3.
COSTO DE MATERIAL DIRECTO DEL AULA DE ASESORIA
AcontinuacinsedescribenloscostosdelosmaterialesdirectosdelambientedelAulade
asesoraparaelao2015.

AULA DE ASESORIA
COSTO ANUAL
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
TOTAL
S/. 480.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 490.00
S/. 80.00
S/. 180.00
S/. 1,280.00
20
4
4
20
20
10
10.2.1.4.
COSTO DE MATERIAL DIRECTO DE LA OFICINA DE DIRECCIN
AcontinuacinsedescribenloscostosdelosmaterialesdirectosdelambientedelaOficinade
direccinparaelao2015.

pg. 135


OFICINA DE DIRECCIN
COSTO ANUAL
Hoja Bond
Perforador
Engrapador
Archivador
Grapa
Lapicero
TOTAL
S/. 1,200.00
S/. 28.00
S/. 22.00
S/. 1,470.00
S/. 80.00
S/. 360.00
S/. 3,160.00
50
4
4
60
20
20

pg. 136

Elcuadroresumendeloscostosdematerialesdirectos,delos4ambientesdelcentrodeergonoma
paraunhorizontede5aosseadjuntaacontinuacin.
COSTO DE MATERIAL DIRECTO
CAPACITACIN
MATERIAL DIRECTO-LABORATORIO
DE DISEO
ASESORIA
MATERIAL DIRECTO-OFICINA DE
DIRECCIN
TOTAL
2015
2016
2017
2018
2019
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 3,160.00
S/. 3,160.00
S/. 3,160.00
S/. 3,160.00
S/. 3,160.00
S/. 7,218.00
S/. 7,218.00
S/. 7,218.00
S/. 7,218.00
S/. 7,218.00
Setieneuncostodematerialesdirectosanualesigualesenlos5aosdehorizontedelproyecto,
exactamenteS/.7,218.00.
10.2.2. COSTO DE MANO DE OBRA
SALARIO
CARGO
Director
Secretaria General
Conserje
Docentes de
MENSUAL
SALARIO ANUAL
S/. 2,500.00
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
S/. 1,500.00
S/. 1,000.00
S/. 30,000.00
S/. 18,000.00
S/. 13,500.00
S/. 13,500.00
S/. 12,000.00
S/. 2,000.00
Capacitacin
Especialista en asesora S/. 2,500.00
TOTAL
S/. 18,000.00
S/. 20,000.00
S/. 125,000.00
COSTO DE MANO DE OBRA

2015
MANO DE
OBRA
S/. 125,000.00
2016
2017
2018
2019
S/.
S/.
S/.
S/.
125,000.00
125,000.00
125,000.00
125,000.00

pg. 137

TOTAL
S/. 125,000.00
S/.
S/.
S/.
S/.
125,000.00
125,000.00
125,000.00
125,000.00
10.2.3. COSTOS INDIRECTOS

LosgastosIndirectossonaquellosgastosquenoseencuentranidentificadosdirectamenteconel
productoprincipal,yestossonlossiguientes:
SERVICIO
PAGO ANUAL
Luz
Agua
Telfono e Internet
TOTAL
S/. 2,850.00
S/. 1,020.00
S/. 1,800.00
S/. 5,670.00
COSTO INDIRECTO
2015
2016
TOTAL
2018
2019
S/.
S/.
S/.
S/. 5,670.00
5,670.00
S/.
5,670.00
S/.
5,670.00
S/.
5,670.00
S/.
S/. 5,670.00
5,670.00
5,670.00
5,670.00
5,670.00
COSTO
INDIRECTO
2017
S/.
10.3. GASTOS DE OPERACIN

10.3.1. GASTOS DE VENTAS
Eneldesarrollodenuestroproyectoloscostosdeventasestarndefinidosporlapublicidad.A
continuacinenelsiguientecuadrosemuestranlosgastosenventasenlosqueincurreelproyecto.
SERVICIO
GASTO ANUAL
Folletos
Visitas a empresas
Pgina Web
TOTAL
S/. 10,500.00
S/. 1,980.00
S/. 2,250.00
S/. 3,600.00
S/. 500.00
S/. 18,830.00
GASTO DE VENTA
GASTO DE
2015
2016
S/. 18,830.00 S/.
2017
S/.
2018
S/.
2019
S/.

pg. 138

18,830.00
S/.
18,830.00
S/.
18,830.00
S/.
18,830.00
S/.
S/. 18,830.00 18,830.00
18,830.00
18,830.00
18,830.00
VENTA
TOTAL
10.3.2. GASTOS FINANCIEROS

Constituyenlosinteresespagadosalasinstitucionesfinancierasporloscrditosobtenidos.Para
nuestroproyectonoexistenestosgastos.
10.4. COSTOS TOTALES DEL PROYECTO EN FUNCIN DEL OBJETO DE GASTO
LosegresosocostosTotalesincurridosanualmentesedeterminanmediantelasumatoriadelos
CostosdeServicio,GastosdeOperacinyGastosFinancieros.Enelcuadro,sepresentael
presupuestodeEgresosoCostosTotalesincurridosduranteelperiodooperativodelproyecto.
Acontinuacin,sepresentanlosCostosTotalesdelProyecto:
COSTO TOTAL
2015
2016
2017
2018
2019
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
S/. 7,218.00
S/. 125,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 156,718.00
MATERIAL
DIRECTO
MANO DE OBRA
COSTO INDIRECTO
GASTO DE VENTA
TOTAL
10.5. COSTOS EN FUNCIN DE LA PRODUCCIN

10.5.1. COSTOS FIJOS
Costosfijossonaquellosenqueelproyectoincurre,cualquierasealapartequeutilicedesu
capacidadinstaladatotalyquesonindependientesdesuvolumendeproduccin.
10.5.2. COSTOS VARIABLES
Sonaquelloscostosdirectamenteproporcionalesalvolumendeproduccindecadaperiodo

pg. 139

10.6. DETERMINACINDELOSCOSTOSVARIABLES
Paraladeterminacindeloscostosvariables,seclasifictodosloscostosvariablespertenecientesa
loscostosdematerialdirecto,costodemanodeobra,costosindirectos,ygastosdeventa.
Siendolosnicoscostosvariables,loscostosdematerialdirecto.Estoscostosdemateriales
directossongeneradosporelauladecapacitacinyellaboratoriodediseoenergonoma,aulade
asesoraaempresasylaoficinadedireccingeneral.
Loscostosdematerialdirectodelaoficinadedireccingeneral,nogeneraningningresoporlo
quealmomentodecalcularlospuntosdeequilibrioparalosserviciosquesigeneraningresos,
quedaransueltosestoscostosdematerialdirectoparalaoficina,porloquesevioconveniente
cargarel50%deloscostosvariablesdematerialdirectoaloscostosvariablesdelserviciode
capacitacinydiseoenergonoma,elotro50%secargaloscostosvariablesdelserviciode
asesoraaempresas.
10.6.1. COSTO VARIABLE DEL SERVICIO DE CAPACITACIN Y DISEO EN
ERGONOMA
Acontinuacinsemuestranloscostosvariablescorrespondientesalserviciodecapacitaciny
diseoenergonoma.Dichocostovariableestcomprendidopor:
Costodematerialdirectodelauladecapacitacin.
Costodematerialdirectodellaboratoriodediseo.
COSTO VARIABLE
2015
CAPACITACIN
MATERIAL DIRECTOLABORATORIO DE DISEO
50% COSTO MATERIAL
DIRECTO-OFICINA DE
2016
2017
2018
2019
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,364.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,414.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 4,358.00
S/. 4,358.00
S/. 4,358.00
S/. 4,358.00
S/. 4,358.00
DIRECCIN
TOTAL

pg. 140

10.6.2. COSTO VARIABLE DEL SERVICIO DE ASESORA A EMPRESAS

Acontinuacinsemuestranloscostosvariablescorrespondientesalserviciodeasesoraaempresas.
Dichocostovariableestcomprendidopor:
Costodematerialdirectodelauladeasesora.
COSTO VARIABLE
ASESORIA
50% COSTO MATERIAL
DIRECTO-OFICINA DE
2015
2016
2017
2018
2019
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,280.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 1,580.00
S/. 2,860.00
S/. 2,860.00
S/. 2,860.00
S/. 2,860.00
S/. 2,860.00
DIRECCIN
TOTAL
10.7. DETERMINACIN DE LOS COSTOS FIJOS

10.7.1. COSTO FIJO SERVICIO DE CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMA
Acontinuacinsemuestranloscostosfijoscorrespondientesalserviciodecapacitacinydiseoen
ergonoma.Dichocostofijoestcomprendidopor:
Manodeobradedocentesdecapacitacin.
COSTO FIJO
DESCRIPCIN
2015
S/. 18,000.00
MANO DE OBRA
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
50% GASTO DE VENTA
TOTAL
S/. 73,750.00
2016
S/. 18,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 73,750.00
2017
S/. 18,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 73,750.00
2018
S/. 18,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 73,750.00
10.7.2. COSTO FIJO SERVICIO DE ASESORIA A EMPRESAS

Acontinuacinsemuestranloscostosfijoscorrespondientesalserviciodeasesoraaempresas.
Dichocostofijoestcomprendidopor:

pg. 141
2019
S/. 18,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 73,750.00

Manodeobradeespecialistasenasesora.
COSTO FIJO
DESCRIPCIN
2015
S/. 20,000.00
MANO DE OBRA
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
50% GASTO DE VENTA
TOTAL
S/. 75,750.00
2016
S/. 20,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 75,750.00
2017
S/. 20,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 75,750.00
2018
S/. 20,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 75,750.00
10.8. INGRESOS
Losingresosdelcentroergonmicoestncompuestosporlosingresosquegeneranlos2servicios
brindados:CapacitacinydiseoenergonomayAsesoraaempresas.
10.8.1 INGRESOS DEL SERVICIO DE CAPACITACIN Y DISEO EN
ERGONOMA
ElpreciopagadoporalumnoserdeS/.350.00,estepagotraercondigoelserviciodecapacitacin
ydiseoenergonoma,tantocomoelmaterialdeestudio.Elprimerpagodelservicioserealizarel
ltimodadelmesdeMarzo,esdecirqueelpagoserporadelantado,pagandocadafindemesel
serviciodelsiguientemes.
ERGONOMIA
PRECIO/ALUMNO
MENSUALIDA
D
S/. 350.00
10.8.2. INGRESOS DEL SERVICIO DE ASESORIA A EMPRESAS

asesoramientobrindado.Seatenderna8empresasaloslargode8meses,1asesoraporcadames.
ElpagoporelserviciodeasesoraesdeS/.10,000.00.

pg. 142
2019
S/. 20,000.00
S/. 2,835.00
S/. 9,415.00
S/. 43,500.00
S/. 75,750.00

ERGONOMIA
PRECIO/EMPRESA
PAGO MENSUAL
S/. 10,000.00
10.8.3. INGRESOS TOTALES

Acontinuacinsemuestraelingresototalpercibidoporelcentrodeergonoma.
INGRESOS TOTALES
CAPACITACIN Y DISEO
ASESORIA A EMPRESAS
TOTAL
10.9.
2015
2016
2017
2018
2019
S/. 126,000.00 S/. 126,000.00 S/. 126,000.00 S/. 126,000.00 S/. 126,000.00
S/. 80,000.00
S/. 80,000.00
S/. 80,000.00
S/. 80,000.00
S/. 80,000.00
S/. 206,000.00 S/. 206,000.00 S/. 206,000.00 S/. 206,000.00 S/. 206,000.00
PUNTO DE EQUILIBRIO
Deacuerdoaloscostosvariablesyfijoshalladosanteriormente,seprocedeahallarelpuntode
equilibrioparacadaunodelosservicios.
10.9.1. PUNTO DE EQUILIBRIO-CAPACITACIN Y DISEO
Acontinuacinsepresentaunresumendeloscostoseingresosquecorrespondenalserviciode
capacitacinydiseo.
SERVICIO DE CAPACITACIN Y
COSTO FIJO TOTAL ANUAL
COSTO VARIABLE TOTAL
DISEO EN ERGONOMIA
S/. 73,750.00
S/. 4,358.00
ANUAL
INGRESO TOTAL ANUAL
S/. 126,000.00
Elclculodelpuntodeequilibriorequierequetantoelcostovariableypreciodeventasean
unitarios,porloqueseprocedenahallarsusvaloresunitarios.
TOTAL
COSTO VARIABLE ANUAL
INGRESO TOTAL ANUAL
S/. 4,358.00
S/. 126,000.00
UNITARIO
S/. 108.95
S/. 3,150.00

pg. 143

Elcostovariableanualunitariosecalculdividiendoelcostovariabletotalentreelnmerode
alumnosqueutilizaranelservicio;40alumnos.
Punto de equilibrio=
(Costo fijo total anual)

(Ingreso de venta anual-Costo variable anual)
S/. 73750
(S/.3150-S/.108.95 )
Punto de equilibrio=24.25 alumnos

Elpuntodeequilibrioparaelserviciodecapacitacinydiseoes25alumnos,estosignificaquese
debedebrindarporlomenoselservicioa25alumnosparapodercubrirloscostosfijosyvariables
dedichoservicio.
10.9.2. PUNTO DE EQUILIBRIO-ASESORIA A EMPRESAS
Acontinuacinsepresentaunresumendeloscostoseingresosquecorrespondenalserviciode
asesoraaempresas.
SERVICIO DE ASESORIA A
EMPRESAS
S/. 75,750.00
COSTO FIJO TOTAL

COSTO VARIABLE TOTAL
S/. 2,860.00
S/. 80,000.00
ANUAL
INGRESO TOTAL ANUAL
Elclculodelpuntodeequilibriorequierequetantoelcostovariableypreciodeventasean
unitarios,porloqueseprocedenahallarsusvaloresunitarios.
TOTAL
COSTO VARIABLE ANUAL
INGRESO TOTAL ANUAL
S/. 2,860.00
S/. 80,000.00
UNITARIO
S/. 357.50
S/. 10,000.00
Elcostovariableanualunitariosecalculdividiendoelcostovariabletotalentreelnmerode
empresasqueutilizaranelservicio;8empresas.

pg. 144

(Costo fijo total anual)

(Ingreso de venta anual-Costo variable anual)
S/. 75750
(S/.10000-S/.357.5 )
Punto de equilibrio=7.86 empresas

Elpuntodeequilibrioparaelserviciodeasesoraaempresases8alumnos,estosignificaquese
debedebrindarporlomenoselservicioa8empresasparapodercubrirloscostosfijosyvariables
dedichoservicio.

pg. 145

CAPITULO XI
Estados
Financieros.

pg. 146

CAPITULO XI: ESTADOS FINANCIEROS

11.1.
OBJETIVO
SeconsideraparaelproyectolossiguientesEstadosFinancieros:
BalanceGeneral.
EstadodeGananciasyPrdidas.
FlujodeCaja.
EstadodeFuentesyUsos.
11.2. BALANCE GENERAL

Elbalancegeneral,juntoconlosestadosdegananciasyprdidas,cambiosenelpatrimonionetoy
flujosdeefectivo,conformanlosestadosfinancierosbsicos,cuyopropsitogeneralessuministrar
informacinacercadelasituacinydesempeofinanciero,ascomodelosflujosdeefectivo,que
seatilaunaampliagamadeusuariosaltomarsusdecisioneseconmicas.
Laresponsabilidaddelapreparacinypresentacindelosestadosfinancierosrecaeenla
administracindelaempresa.
Lasituacinfinanciera,serepresentaporunaseriederecursosparaserusadosporlaempresa,
denominadosActivos,ylasdemandassobreesosrecursosrepresentadaporlosPasivosy
PatrimonioNeto.
Enestedocumentocontableencontramoselreflejodelasituacinpatrimonialdelaempresaenun
tiempodeterminado.Elactivonosmuestraloselementospatrimonialesdelaempresa,mientrasque
elpasivonosdetallasuorigenfinanciero.
Acontinuacinsemuestraenelcuadro11.1elBalanceGeneralparaelperiodoanual2015del
Centrodeergonoma.

pg. 147

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
ACTIVO
PASIVO
Caja
Activo Corriente
S/. 55,310.00
S/. 55,310.00
Bienes de Uso
S/. 491,534.00
Amortizacin B. de U. -S/. 52,002.00
Activo No Corriente
S/. 439,532.00
Sueldos y Cargas
Pasivo Corriente
S/. 12,500.00
S/. 12,500.00
TOTAL PASIVO
S/. 12,500.00
PATRIMONIO NETO
Aporte
Resultado
TOTAL ACTIVO
S/. 494,842.00
S/. 491,534
-S/. 9,192
S/. 482,342
TOTAL PASIVO + PN S/. 494,842
11.3. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

Enesteestadonosindicaentrminosmonetarioslautilidadoprdidadelaempresa,enunperiodo
detiempo(trimestral,anual)encasodenuestroproyectosevioporconvenienteunperiodoanual,
esteserutilizadoparamedirlarentabilidadeconmicadelaempresaenlatomadedecisiones.En
lossiguientescuadrossepresentanelEstadodeGananciasyPrdidasproyectadosinycon
financiamiento,tomandocomobaselospresupuestosdeegresoseingresosdeterminados
Sepuedenotarqueenelprimeraoaliniciarlasactividadesderealizacindelservicionuestras
utilidadessernmenoresqueeldinerogastadoenrealizarelservicioperoposteriormenteenun
plazode5aossereduceelvalordenuestrosgatosylasutilidadesaumentan,semuestratambin
lasalternativasyelniveldeingresos,enestecasonotenemosunflujofinancieroyaqueno
contamosconprstamo.Finalmentesepuedenotarqueunaoptimizacinennuestrasoperaciones
podradisminuirlosgastosyaumentarelmargendeganancias.

pg. 148

ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS

DESCRIPCIN
Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta
Gastos de produccin Fijos
Publicidad
Total Otros Gastos
Utilidad Antes de Intereses e Impuestos
Intereses
Utilidad Antes de Impuestos
Impuesto a las Ganancias (30%)
Utilidad Despus de Impuestos
2015
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 98,172.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 213,002.00
-S/. 9,192.00
S/. 0.00
-S/. 9,192.00
S/. 0.00
-S/. 9,192.00
2016
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 84,844.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 199,674.00
S/. 4,136.00
S/. 0.00
S/. 4,136.00
S/. 1,241.00
S/. 2,895.00
2017
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 84,844.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 199,674.00
S/. 4,136.00
S/. 0.00
S/. 4,136.00
S/. 1,241.00
S/. 2,895.00
2018
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 84,844.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 199,674.00
S/. 4,136.00
S/. 0.00
S/. 4,136.00
S/. 1,241.00
S/. 2,895.00
2019
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 203,810.00
S/. 84,844.00
S/. 96,000.00
S/. 18,830.00
S/. 199,674.00
S/. 4,136.00
S/. 0.00
S/. 4,136.00
S/. 1,241.00
S/. 2,895.00
11.4. FLUJO DE CAJA

Elflujodecajaconstituyeunodeloselementosmsimportantesdelestudiodeunproyecto,nos
reflejalarelacindeingresosyegresosrealesdedineroenlaempresa,comoesqueaumentarono
comodisminuyeronlosactivosylospasivosdelaempresa.
Acontinuacinmostramosenlossiguientescuadros11.3FlujodeCaja,enelcuadrodeflujode
fondosmensualqueloencontraraenanexospodemosnotarqueenlosprimerosmeselosflujosson
negativosyaqueenlos3primerosmesesnohayingresosysolohaygastosperoenlosmese6en
adelanteyalosflujossonpositivos.

pg. 149

FLUJO DE CAJA
2014 (Ao
0)
DESCRIPCIN
INGRESOS POR VENTAS

Sueldos y Cargas
Otros Gastos de Adm. Y Ventas
Impuesto a las Ganancias
2015
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 124,000.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 0.00
2016
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 136,500.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 0.00
2017
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 136,500.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 1,241.00
2018
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 136,500.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 1,241.00
2019
S/. 206,000.00
S/. 2,190.00
S/. 136,500.00
S/. 5,670.00
S/. 18,830.00
S/. 1,241.00
TOTAL EGRESOS
S/. 150,690.00 S/. 163,190.00 S/. 164,431.00 S/. 164,431.00 S/. 164,431.00
S/. 55,310.00 S/. 42,810.00 S/. 41,569.00 S/. 41,569.00 S/. 41,569.00
OPERATIVOS
DIFERENCIA OPERATIVA
S/.
Inversiones
Flujo Financiero
491,534.00
FLUJO DE CAJA
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 55,310.00
S/. 55,310.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 42,810.00
S/. 98,120.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 41,569.00
S/. 139,689.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 41,569.00
S/. 181,258.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 41,569.00
S/. 222,827.00
11.5. ESTADO DE USOS Y FONDOS

ElestadodeFuentesyUsosesuninstrumentofinancieroquerevelalautilizacinydestinodelos
fondosqueprovienendelasutilidadesnetasdelaempresaodeotrasfuentesfinancieras(accionesy
prstamos);asmismo,permitaconocerloscambiosdelasituacindelaempresaduranteun
periodoestablecido,sealandolasvariacionesdelflujodefondosentredosestadospatrimoniales,
unoalinicioyotroaltrminodelperiodoestablecidoparasuelaboracin.Elestadodefuentesy
usosparaelproyectosemuestraacontinuacin:
Laraznfundamentalparasuelaboracinsirveparademostrarcambiosenlaposicinfinanciera
delbalancegeneralydelestadodegananciasyprdidas,dadoquepermitevercomoseobtuvieron
losfondosfinancierosycomoseutilizarondichosfondosenlainversinyoperacindelproyecto.
Elestadodefuentesyusosparaelproyectosemuestraacontinuacin:
ESTADO DE FUENTES Y USOS
RUBRO
2014 (Ao 0)
2015
2016
2017
2018

pg. 150
2019

FUENTE
Aporte Propio
Ingreso por Ventas
Valor de Recupero
S/. 491,533.90
TOTAL DE FUENTES
USOS
S/. 491,533.90
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 206,000.00
S/. 34,110.00
S/. 240,109.60
S/. 2,190.00
S/. 98,172.00
S/. 100,362.00
S/. 105,638.00
S/. 2,190.00
S/. 84,844.00
S/. 87,034.00
S/. 118,966.00
S/. 2,190.00
S/. 84,844.00
S/. 87,034.00
S/. 118,966.00
S/. 2,190.00
S/. 84,844.00
S/. 87,034.00
S/. 118,966.00
S/. 2,190.00
S/. 84,844.00
S/. 87,034.00
S/. 153,076.00
Inversin Fija
Tangible
Inversin Fija
S/. 450,087.40
Intangible
Capital de Trabajo
Costo de Produccin
Gastos de Operacin
S/. 6,610.00
S/. 34,836.50
TOTAL DE USOS
SALDO
S/. 491,534.00
S/. 0.00

pg. 151

CAPITULO XII
Evaluacin.

pg. 152

CAPITULO XII: EVALUACIN

12.1.
OBJETIVO
El captulo de evaluacin del proyecto tiene como objetivo poder tener todos los elementos de
juicio para poder tomar la decisin con respecto al proyecto de postergarlo, rechazarlo o ejecutarlo
en definitiva.
En cuanto al presente proyecto al ser de carcter privado lo que se busca en evaluarlo desde el punto
de vista de la maximizacin de utilidades y recuperacin de la inversin.
12.2. TIPOS DE EVALUACIN
A continuacin presentamos los tipos de evaluacin para el proyecto:
Evaluacin empresarial.
Evaluacin social.
Evaluacin Ambiental.
12.3. EVALUACIN EMPRESARIAL

12.3.1. EVALUACIN ECONMICA
Es un proceso Tcnico de medicin del valor del proyecto que determina el rendimiento de la
Inversin Total que requiere el proyecto independientemente de los asuntos financieros
provenientes en calidad de prstamos.
12.3.2. COSTO DE CAPITAL PATRIMONIAL
El costo de Capital Patrimonial es el costo de oportunidad del capital o tasa de descuento que se
caracteriza por el origen de los fondos.
Ke =Rf+ ( Rm -Rf ) + Riesgo pas

Dnde:
Ke: Costo de capital patrimonial

Rf: Tasa libre de riesgo (Bonos de tesoro Norteamericano a 10 aos)
: Medida del riesgo sistemtico
Rm: Rendimiento del ndice sectorial ISBVL (sector servicios)
Utilizando la ecuacin, obtenemos un valor del costo de capital de 11.21%.

pg. 153

12.3.3. INDICADORES DE RENTABILIDAD

12.3.3.1.
VALOR ACTUAL NETO
ndice que representa el excedente generado por un proyecto de trminos despus de haber cubierto
los costos de inversin, operacin y uso de capital. Para el proyecto, el VAN presenta las siguientes
caractersticas.
Se presenta a continuacin el flujo de caja econmico del proyecto, donde existe una inversin
inicial en el ao 2014 (ao 0), seguidamente se encuentran los flujos para los 5 aos de
planeamiento.
FLUJO DE CAJA
FLUJO
2014 (Ao 0)
S/. 491,534.00
2015
S/. 55,310.00
2016
S/. 98,120.00
2017
S/. 139,689.00
2018
S/. 181,258.00
2019
S/. 222,827.00
Del cuadro se halla el VAN del proyecto el cual es:
El cuadro nos muestra que el proyecto tiene un VAN de S/. -11,407.37. En este sentido podemos
concluir que de acuerdo a este ndice el proyecto No es rentable ya que no se tiene un VAN mayor
o igual a cero.
12.3.3.2.
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
ndice que representa la tasa con la cual la suma de los flujos descontados a la inversin inicial. En
otras palabras, representa la tasa que hace que el VAN del proyecto sea cero y por lo tanto, se le
considera como la mxima rentabilidad del proyecto.

pg. 154

La TIR tiene un valor del 10%, este valor comparado con el costo de capital establecido en el
proyecto de valor 11.21% resulta ser menor, por lo que tericamente el proyecto no cubrira el costo
de capital establecido.
12.3.3.3.
EVALUACIN SOCIAL
De acuerdo a los dos ndices de rentabilidad hallados: VAN, TIR, el proyecto tericamente no es
rentable econmicamente. Es decir que el proyecto del Centro de ergonoma tratado como un
proyecto lucrativo no generara una buena rentabilidad a lo largo del tiempo.
Pero el proyecto de la creacin de un Centro de ergonoma tratado como un proyecto social no
lucrativo, podra obtener un beneficio social, ya que este centro brindar educacin a los estudiantes
de la Universidad Nacional de san Agustn.
Para lo cual hallaremos un Valor Actual Social que nos permitir evaluar el proyecto de acuerdo al
impacto social que este tenga en la comunidad y en especial a los estudiantes de la Universidad
Nacional de San Agustn.
FLUJO DE CAJA
FLUJO
2014 (Ao 0)
S/. 491,534.00
2015
S/. 55,310.00
2016
S/. 98,120.00
2017
S/. 139,689.00
2018
S/. 181,258.00
2019
S/. 222,827.00
Para hacer los clculos de Valor actual Social usaremos una tasa de descuento del 9% que es el que
usa en proyectos de inversin pblica segn el SNIP.

pg. 155

Para saber el impacto social tendremos que calcular el ndice de Efectividad del proyecto, para lo
cual sabemos que la poblacin beneficiada son 40 estudiantes y 8 empresas por ao.
Y nuestro costo efectividad no resulta S/.6103.00 lo que significa que a cada estudiante se le est
subvencionando esta cantidad.

pg. 156

CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES.

pg. 157

CONCLUSIOSNES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
El Proyecto busca promover la educacin y conocer ms acerca de la

Ergonoma, es un proyecto sin fines de lucro.
El Centro de Ergonoma busca aprovechar el canon minero de la Universidad
el cual est destinado para la investigacin y el desarrollo.
El mercado al que se busca satisfacer con el proyecto es grande y puede
crecer a gran velocidad dependiendo del grado de aceptacin de la poblacin y
de las Empresas.
El proyecto busca el beneficio de la sociedad y a su vez mejorar la calidad de
vida de las personas.
Convertirse en el primer centro de Ergonoma de la Regin.
Hacer que nuestros clientes tengan una slida formacin en Ergonoma.
RECOMENDACIONES
El centro de Ergonoma puede realizar convenios con las principales empresas

de la regin para capacitar a sus trabajadores o hacer que los estudiantes
realicen trabajos de ergonoma dentro de sus instalaciones.
Se podra realizar convenios con Institutos y con otras Universidades para
ayudar a la formacin de sus estudiantes.
Buscar la innovacin y la mejora continua para ofrecer un servicio de calidad
siempre.
Fomentar al desarrollo de la ergonoma dentro de las empresas ya que esta
disciplina ofrece muchas ventajas.
Realizar charlas de informacin de manera constante y traer a especialistas en
ergonoma para realizar congresos.

pg. 158

ANEXOS
.

pg. 159
ANEXOS
Flujo de fondos del ao 2015
Ingresos por Ventas
Agost Septiembr Octubr Noviembr Diciembr

Abril Mayo Junio Julio o
e
e
e
e
Total
2400
2400 2400
20600
0
0 24000
0
0 24000
24000 24000
24000
14000
0
245
245
245
Sueldos y Cargas
Produccin
Administracin
0
0
0
8000
0
8000
0
8000
4500
8000
Subtotal Sueldos y Cargas
8000
8000
8000 12500
4500
8000
1250
0

Otros Gastos de Adm. Y
Ventas
473
473
473
473
473
473
473
6277
6277
6277
Total Egresos Operativos
6749
14749
14749
8717 13217
1528
3 10783
1321
7
1078
3
Flujo de Fondos
Diferencia Operativa
Enero
-6749
Febrer
o
Marzo
-14749 -14749
245
245
245
245
245
232
2190
4500
4500
8000
8000
1250
0 12500
4500
8000
4500
8000
4500
8000
4500
8000
12500
12500
12500
12500
36000
88000
12400
0
473
473
473
473
473
5670
18830
13217
13217
13217
13204
15069
0
10783
10783
10783
796
55310
49153
4
1321
7 13217
1078
3 10783
Inversiones
Flujo Financiero

pg. 160
Flujo de Fondos
-6749
-6749
-14749 -14749
1528
3 10783
1078
3
1078
3 10783
10783
10783
10783
796
-21498 -36248
2096
5 10182
600
1138
3 22166
32949
43731
54514
55310
55310
Costos de produccin mensual para el ao 2015
Costo de Produccin
Materias Primas e Insumos
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
244.8 244.8 244.8
244.8 244.83
244.83
2190.1
0
3
3
3 244.8
3
3 244.83
3
231.5
7
Mano de Obra
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
4500
472.5 472.5
4333.4
9 4333.5
4805.9
9
4806
472.5
4333.
5
9550.
8
472.5
4333.
5
9550.
8
472.5
4333.
5
9550.
8
472.5
472.5
4333.
5
9550.
8
472.5
4333.4
9
9550.8
2
472.5
472.5
4333.4
9
9550.8
2
Electricidad y Gas
Mes 1 Mes 2
Amortizacin Bienes de Uso
472.5
4333.
5
Total Gastos de Produccin
4806
Mes 3
4333
9551
4333.5
9550.8
4500
40500
472.5
5670
4333.4 52001.
9
9
9537.4
9 100362
Costos de produccin anual para los aos 2015- 2019
Costos de Produccin
Materias Primas e Insumos
Ao 1
2190.2
Ao 2
2190.17
Ao 3
2190.2
Ao 4
2190.2
Ao 5
2190.2

pg. 161
Mano de Obra
40500
40500
40500
40500
40500
5670
5670
5670
5670
5670
Amortizacin Bienes de Uso
52002
38673.9
38674
38674
38674
100362
87034
87034
87034
87034
Electricidad y Gas
Otros Costos de produccin mensual para el ao 2015
Otros Gastos
Mes 1
8000
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Mes 10
Mes 11
Mes 12
Total
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
96000
Publicidad
6276.7 6276.67
6276.7
18830
Total Otros Gastos
14277 14276.7
14277
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
114830
Otros Costos de produccin anual para los aos 2015- 2019
Otros Gastos
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
96000
96000
96000
96000
96000
Publicidad
18830
18830
18830
18830
18830

pg. 162
114830
114830
114830
114830
114830

pg. 163


pg. 164

ENCUESTA
Buenos das, mi nombre es .., soy representante de
la Escuela Profesional de Ingeniera Industrial de la UNSA y estamos realizando
un estudio para conocer su opinin con respecto al servicio de formacin en
diseo y ergonoma, que se brindara en el Centro Ergonmico de la UNAS, por
lo que agradecemos su colaboracin respondiendo las siguientes preguntas a
continuacin:
Carrera profesional: Edad: Gnero: M
F
semestre:
1
Cul de estas alternativas piensa usted que es una definicin de

ergonoma?
a La ergonoma es un vocablo griego que se refiere a ley del trabajo
b Se refiere a un compuesto qumico compuesto por Argn y
oxigeno
c Ciencia que estudia y optimiza los sistemas hombre-mquina,
buscando la adaptacin de la mquina al hombre
Explicacin de ergonoma
usted cree que es importante la ergonoma en el diario vivir de las
personas?
a SI
b NO
Le gustara que se creara un centro de ergonoma en la Universidad de

San Agustn para estudiantes de esta entidad?
a SI
b NO
Considera que su la carrera profesional que usted estudia, tiene

relacin con ergonoma?
a Tiene mucha relacin
b Tiene relacin
c Tiene algo de relacin
d No tiene relacin
En un futuro, cuando el Centro de Ergonoma est en funcionamiento,

usted estudiara?
a SI
b Probablemente SI
c NO
Si la respuesta es NO pase a la pregunta 6, si no gracias por su
ayuda

pg. 165

Porque no estara dispuesto a recibir el servicio del Centro de

Ergonoma?
a) No me interesa
b) No tengo tiempo
c) No entiendo del tema
d) Otro:
Gracias por su ayuda.

pg. 166

BIBLIOGRAFIA

pg. 167

BIBLIOGRAFIA
1. AlejandraBaak . (2012). Modelo de seis cuadros. 2014, de blogspot Sitio web:

http://modelodeseiscuadros.blogspot.com/
2. Bere Mijangos. (2012). Diagnostico Organizacional. 2014, de blogspot Sitio web:
http://diagnosticoorganizacionalberemijangos.blogspot.com/2012/10/modelo-burkelitwin.html
3. Elsa Monserrat Alcal Uribe (11/09), Diagnstico del Clima Organizacional en una
Institucin Publica de Educacin Superior, de UNPA Sitio web:
http://www.unpa.edu.mx/tesis_Tux/tesis_digitales/TESIS
%20FINALMONSERRAT.pdf
4. French y Bell. (1996). Desarrollo Organizacional. .Aportaciones de las Ciencias de
la conducta para el mejoramiento de la organizacin Prentice Hall, Mxico.
http://www.cosaslibres.com/search/pdf/desarrollo-organizacional-principios-yaplicaciones/8
5. James A. Cram , Richard K. MacWilliams (2000), The Cost of Conflict in the
Workplace Sitio web: http://www.ehowenespanol.com/conflicto-organizacional
hechos_138392/
6. Jos Enrique Martnez (2012). Modelo de Burke y Litwin
http://joseenriquemartinezcen.blogspot.com/2012/09/modelo-de-burkelitwin_19.html
7. Ley de productividad y Competitividad Laboral (1997), de MINTRA Sitio web:
http://www.mintra.gob.pe/archivos/file/normasLegales/DS_003_1997_TR.pdf
8. Nelsy marien cortes. (2012). Diagnstico del clima organizacional. Hospital Dr.
Luis F. Nachn. Xalapa, Ver., 2009. 2014, de Universidad Veracruzana Sitio web:
http://www.uv.mx/msp/files/2012/11/nelsymariencortesj.pdf
9. Psicologa Contexto II Social (2012). Diagnstico de Weisbord 1975
http://psicologiagrupo3a.blogspot.es/1330511640/

pg. 168

10. Rodrguez Mansilla, Daro. (2010). Hacia la organizacin Flexible. 2014, de

datateca Sitio
web:
http://datateca.unad.edu.co/contenidos/102025/Hacia_la_organizacion_flexible.pdf}

pg. 169

Centro de Ergonomia

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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERIA INDUSTRIAL

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN DE

Escuela Profesional de Ingenieria Industrial - UNSA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA

Escuela Profesional de Ingenieria Industrial - UNSA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA

Escuela Profesional de Ingenieria Industrial - UNSA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA

La Ergonoma es una disciplina que se encarga del diseo de lugares de trabajo,

Escuela Profesional de Ingenieria Industrial - UNSA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA

Constantemente y da a da se vienen elaborando nuevos productos para oficinas

Nuestro Proyecto que consiste en un estudio para la construccin de un Centro

Escuela Profesional de Ingenieria Industrial - UNSA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA

NOMBRE DEL PROYECTO...................................................................9

DESCRIPCION DEL PROYECTO............................................................9

UBICACIN DEL PROYECTO................................................................9

FASE DEL PROYECTO..........................................................................9

NIVEL DEL ESTUDIO...........................................................................9

OBJETIVOS DEL ESTUDIO.................................................................10

JUSTIFICACION DEL PROYECTO........................................................10

ANTECEDENTES DEL PROYECTO...................................................10

ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO.................................12

ALCANCES DEL PROYECTO.....................................................................12

EJECUTORES DEL ESTUDIO...........................................................12

CAPITULO II: RESUMEN DEL PROYECTO...........................................................................................

ESTUDIO DEL PRODUCTO................................................................17

DEFINICIN DEL SERVICIO...............................................................17

CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMA..............................................17

Escuela Profesional de Ingenieria Industrial - UNSA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA

DEFINICIN DE LA POBLACIN OBJETIVO-ALUMNOS.......................19

DEFINICIN DE LA POBLACIN OBJETIVO........................................20

BALANCE DEMANDA-OFERTA ALUMNOS.................................................25

CAPACITACIN Y DISEO EN ERGONOMIA......................................28

SERVICIO DE ASESORIA A EMPRESAS...........................................33

CAPITULO V: LOCALIZACION DEL PROYECTO................................................................................

MACROLOCALIZACIN DEL PROYECTO............................................36

MICROLOCALIZACIN DEL PROYECTO.............................................36

CAPITULO VI: INGENIERIA DEL PROYECTO.....................................................................................

Escuela Profesional de Ingenieria Industrial - UNSA

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UN CENTRO DE ERGONOMIA EN LA

DISTRIBUCIN DE AULAS Y OFICINAS..............................................50

CAPITULO VII: ORGANIZACIN............................................................................................................

CAPITULO VIII: INVERSIN....................................................................................................................

INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO...................................................71

CAPITULO IX: FINANCIAMIENTO..........................................................................................................

COMPOSICIN DEL FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO.....................75

CAPITULO X: INGRESOS Y EGRESOS....................................................................................................

COSTOS DEL SERVICIO.................................................................77

10.4. COSTOS TOTALES DEL PROYECTO EN FUNCIN DEL OBJETO DE

COSTOS EN FUNCIN DE LA PRODUCCIN...................................82

10.6.2. COSTO VARIABLE DEL SERVICIO DE ASESORA A EMPRESAS........84

DETERMINACIN DE LOS COSTOS FIJOS.......................................84

CAPITULO XI: ESTADOS FINANCIEROS...............................................................................................

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ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS............................................91

ESTADO DE USOS Y FONDOS........................................................93

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