Preveno a Corrupo

So Paulo
Novembro de 2013
2012 Deloitte Touche Tohmatsu

Os impactos da nova lei anticorrupo no

ambiente corporativo
Gustavo Lucena gustavolucena@deloitte.com
Consultoria Riscos Empresariais da Deloitte

2012 Deloitte Touche Tohmatsu. Todos os direitos reservados.

Os impactos da nova lei anticorrupo

Estrutura da lei
A lei aborda:
Disposies gerais
Atos lesivos a Administrao Publica
Responsabilizao administrativa
Processo administrativo
Acordo de lenincia
Responsabilizao judicial

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Os impactos da nova lei anticorrupo

Entidades abrangidas
A quem se destina
Sociedades empresrias e sociedades simples, independentemente
da forma de organizao ou modelo societrio adotado
Quaisquer fundaes, associaes de entidades ou pessoas, ou
sociedades estrangeiras, que tenham sede, filial ou representao no
territrio brasileiro
Na hiptese de alterao contratual, transformao, incorporao,
fuso ou ciso societria, subsiste a responsabilidade da pessoa
jurdica, limitada a obrigao de pagamento de multa e reparao
integral do dano causado (solidariedade ou sucesso)

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Entidades abrangidas
Abrangncia
Definio ampla e inclui a empresa que:
S possua um departamento comercial no Brasil
S possua uma loja varejo no Brasil
S possua representantes no Brasil
S possua um investimento num empreendimento no Brasil sem ser o
principal acionista
S possua um operao temporria para atender um oportunidade
relacionado Copa do Mundo ou Olimpadas

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A responsabilidade dos atos
Responsabilidade objetiva
Dispe sobre a responsabilidade objetiva, administrativa e civil, da
pessoa jurdica pelos atos contra a administrao publica.

Atos praticados em seu interesse, independente da comprovao

de agir de m-f ou com negligencia

Independe da responsabilizao individual das pessoas naturais

(essas podem ser seus dirigentes, administradores ou qualquer
pessoa autora ou participe do ato ilcito)

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Aes proibidas
Atos lesivos
Atos que atentem contra o patrimnio pblico, nacional ou estrangeiro,
contra princpios da Administrao Pblica ou contra os compromissos
internacionais assumidos pelo Brasil, assim definidos:
Prometer, oferecer ou dar, direta ou indiretamente, vantagem indevida a
agente pblico, ou a terceira pessoa a ele relacionada
Comprovadamente financiar, custear, patrocinar ou de qualquer modo
subvencionar a prtica dos atos ilcitos previstos nesta lei
Comprovadamente utilizar-se de interposta pessoa fsica ou jurdica para
ocultar ou dissimular seus reais interesses ou a identidade dos beneficirios
dos atos praticados
Dificultar investigao ou fiscalizao de agentes pblicos, inclusive no mbito
de agencias reguladoras e rgos de fiscalizao do sistema financeiro

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Aes proibidas
Atos lesivos
No tocante a licitaes e contratos
Frustrar ou fraudar o carter competitivo do processo licitatrio
Impedir a realizao de ato licitatrio
Afastar licitante por meio de fraude ou oferecimento de vantagem
Fraudar licitao publica ou contrato
Manipular o equilbrio econmico financeiro dos contratos
celebrados

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Aes proibidas
Prometer, oferecer ou dar, direta ou indiretamente...
J basta oferecer um beneficio para criar responsabilidade

...vantagem indevida...
Dinheiro
Diverso Ingresso Copa do Mundo, Olimpadas
Viagens
Presentes Ipad, televiso, churrasqueira, apartamento, carro
Algo de valor para parentes ensino universitrio para filho, tratamento mdico fora do Brasil
Doaes

...a agente pblico, ou a terceira pessoa a ele relacionada.

Esposa, marido, filhos, tios, amigos, scios, etc., etc., etc.

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Definio de Administrao e Agente Pblicos
Agentes Pblicos
A definio de quem um agente pblico muito ampla. Semelhante FCPA e
UK Bribery Act, as seguintes pessoas podem ser considerados agentes pblicos:
Mdicos, enfermeiras, e outros funcionrios dos hospitais pblicos
Professores das universidades pblicas
Trabalhadores da construo para projetos de estado
Qualquer funcionrio do Petrobras, Embraer, Eletrobrs, Banco do Brasil, Caixa
Econmica Federal, e outros entidades paraestatais, etc.
Polticos e as famlias de polticos
As pessoas jurdicas deveriam considerar suas atividades, clientes,
fornecedores, parceiros e outras partes ligadas para identificar quem pode ser
um agente pblico de acordo com essa definio.

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Definio de Administrao e Agente Pblicos
Administrao ou Agente Pblicos Nacionais
A lei no define o que/quem considerado Administrao ou Agente
Pblicos nacionais. Cdigo Penal (Decreto-Lei no 2.848) que trata
da corrupo para pessoas fsicas, inclui as seguintes definies:
Considera-se funcionrio pblico, quem, embora transitoriamente
ou sem remunerao, exerce cargo, emprego ou funo pblica.
Equipara-se a funcionrio pblico quem exerce cargo, emprego ou
funo em entidade paraestatal, e quem trabalha para empresa
prestadora de servio contratada ou conveniada para a execuo
de atividade tpica da Administrao Pblica.

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Definio de Administrao e Agente Pblicos
Administrao ou Agente Pblicos Estrangeiros
Considera-se Administrao Pblica estrangeira os rgos e
entidades estatais ou representaes diplomticas de pas
estrangeiro, bem como as pessoas jurdicas controladas pelo
poder pblico de pas estrangeiro.
Organizaes pblicas internacionais.
Quem, ainda que transitoriamente ou sem remunerao, exera
cargo, emprego ou funo pblica em rgos, entidades estatais
ou em representaes diplomticas de pas estrangeiro

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Sanes administrativas
Multa

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De 0,1% a 20% do faturamento bruto do ltimo exerccio anterior ao

da instaurao do processo administrativo

Nunca inferior vantagem auferida, quando possvel sua estimao

No exclui, em qualquer hiptese, a obrigao da reparao integral

do dano causado.

Caso no seja possvel utilizar o critrio do valor do faturamento, a

multa ser de R$ 6.000 a R$ 60.000.000 (sessenta milhes de reais)

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Multa
Dosimetria

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1.

A gravidade da infrao

2.

A vantagem auferida ou pretendida

3.

A consumao ou no da infrao

4.

O grau de leso ou perigo de leso

5.

O efeito negativo da infrao

6.

A situao econmica do infrator

7.

A cooperao da pessoa jurdica

8.

A existncia de mecanismos e procedimentos internos de integridade

9.

O valor dos contratos mantidos rgo publico

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Sanes administrativas
Publicao da deciso

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Extrato da sentena em meios de comunicao de grande

circulao, as expensas da pessoa jurdica

Afixao de edital, por 30 dias, no prprio estabelecimento de

atividade, de modo visvel ao publico, e no sitio eletrnico da pessoa
jurdica

Inscrio no recm criado Cadastro Nacional de Empresas Punidas

CNEP, incluindo razo social, tipo de sano aplicada, data de
aplicao e data final de vigncia, dentre outras.

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Penalidades
Ao Civil
Perda dos bens, direitos ou valores que representem vantagem ou
proveito direta ou indiretamente, obtido da infrao ressalvado o
direito do lesado ou de terceiro de boa-f;
Suspenso ou interdio parcial de suas atividades;
Dissoluo compulsria da pessoa jurdica;
Proibio de receber incentivos, subsdios, subvenes, doaes ou
emprstimos de rgos ou entidades pblicas e de instituies
financeiras pblicas ou controladas pelo poder pblico, pelo prazo
mnimo de 1 (um) e mximo de 5 (cinco) anos.

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Penalidades
Inidoneidade
A Organizao para a Cooperao e Desenvolvimento Econmico
recomenda que os pases membros permitam as autoridades
suspender as pessoas jurdicas de participar em licitaes pblicas e
contratos pblicos (domsticos) se for determinado que elas
subornaram um funcionrio publico estrangeiro.
As sanes domsticas aplicveis s pessoas jurdicas envolvidas em
suborno relacionadas licitaes pblicas e contratos pblicos
(domsticos), deveriam ser aplicveis igualmente em caso que
pessoas jurdicas subornem um funcionrio publico estrangeiro.

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Programa de Compliance

A Lei Anticorrupo prev algumas consideraes adicionais para a determinao

de sanes, incluindo:
A existncia de mecanismos e procedimentos internos de integridade,
auditoria e incentivo denncia de irregularidades e a aplicao efetiva de
cdigos de tica e de conduta no mbito da pessoa jurdica
A lei indica que Os parmetros de avaliao de mecanismos e procedimentos
previstos nesta considerao sero estabelecidos em regulamento do Poder
Executivo Federal

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Programa de Compliance
Programas de compliance no so garantia de defesa, j que a lei permite
apenas reduo de multas e penalidades. Governo dos EUA j divulgou muita
informao sobre o que um programa de compliance deve ter.
U.S. Federal Sentencing Guidelines: Normas para um programa de compliance
FCPA Resource Guide (ano 2012)
Vrias opinies do Department of Justice (DOJ) e Securities and Exchange
Commission (SEC):
ABB Vetco Newco (DOJ OPINION 04-2) (ano 2004)
Transocean DPA (Deferred Prosecution Agreement Appendix C) (ano 2010)
Pfizer DPA (Deferred Prosecution Agreement Appendix C.1 C.3) (ano 2012)

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Fonte: Relatrio Transparncia Internacional 2013

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Fonte: Relatrio Transparncia Internacional 2013

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Acordo de lenincia

A autoridade mxima poder celebrar acordo de lenincia com as pessoas

jurdicas responsveis pela pratica dos atos lesivos que colaborem com:
Identificao de demais envolvidos
Obteno clere de informaes e documentos que comprovem o ilcito
A pessoa jurdica deve ser a primeira a se manifestar
A pessoa jurdica deve cessar seu envolvimento na infrao investigada
A pessoa jurdica deve admitir sua participao no ilcito e cooperar com as
investigaes
Isenta da publicao e da proibio de receber incentivos pblicos, reduz em ate
2/3 o valor da multa

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Viso Geral - A Lei Anticorrupo Brasileira (Lei no 12.846/2013)
A lei similar em muitos pontos com o FCPA e a UK Bribery Act.
A lei preenche lacuna da legislao brasileira: no imputar responsabilidade
as pessoas jurdicas por atos de corrupo
A lei no se limita a tratar da corrupo do funcionrio publico estrangeiro - se
aplica a corrupo envolvendo a Administrao Pblica nacional e estrangeira
A lei trata da responsabilidade objetiva e alcana aqueles que utilizem
intermedirios
A lei atende o compromisso assumido pelo Brasil em 2000 perante a OCDE
A lei valoriza as iniciativas adotadas pelas empresas no sentido de prevenir
praticas de fraude e corrupo no mbito empresarial
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FCPA 1977
Muitos aspectos desta lei sero esclarecidos atravs da futura aplicao.
Enquanto as empresas se adaptam para cumprir com a lei, no e possvel avaliar a forma e
velocidade que o governo brasileiro ira aplicar a lei

SEC Enforcement Actions by Year

20

15

10

Total

0
1977
23

1982

1987

1992

1997

2002

2007

2012
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Regras internacionais quanto a corrupo
Organizaes internacionais que fornecem orientaes antifraude e corrupo

Conveno das Naes Unidas Contra a Corrupo (ratificada pelo Brasil 2005)

Organizao para a Cooperao e Desenvolvimento Econmico (OCDE): Conveno sobre o Combate da

Corrupo de Funcionrios Pblicos Estrangeiros (ratificada pelo Brasil em 2000)

Conselho da Europa: Conveno Penal sobre a Corrupo (1999)

Org. dos Estados Americanos: Conveno Interamericana contra Corrupo (ratificada pelo Brasil em 2002)

U.S. Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) (1977 + Emendas)

O FCPA torna crime o suborno de funcionrios pblicos estrangeiros em qualquer lugar do mundo com
objetivo de influenciar uma deciso oficial, a fim de obter um benefcio de negcio

O FCPA tambm exige que as empresas, cujas aes so negociadas em bolsa dos EUA, atendam a certos
padres sobre suas prticas contbeis, livros e registros e controles internos

U.K. Bribery Act (2010/2011)

Inteno que o Reino Unido "desempenhe um papel de liderana em acabar com a corrupo e apoiar o
desenvolvimento do comrcio internacional

Mais amplo e mais restritivo do que o U.S. Foreign Corrupt Practices Act (FCPA), em certos aspectos

Multas e penalidades potencialmente ilimitadas

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Dicas rgo Pblico Responsvel

As perguntas...

Como as empresas vo se preparar?

Existira cooperao nas investigaes (Improbidade Adm., Licitaes, CADE)
Caa as bruxas?
Havero conflitos entre poderes?
Pendencias de regulamentao?

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Obrigado pela sua presena!

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