Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
PERFIL DE INVERSIN
DIRECCIN:
DOMICILIO CONOCIDO
TINAJAS, COLIMA.
1.1.
Antecedentes y aspectos generales.
Este proyecto tiene sus orgenes en la necesidad de los
integrantes de la empresa social de contar con un negocio propio
que les proporcione ingresos mayores. As surgi la idea de
producir grana de cochinilla en invernadero.
La grana cochinilla es un insecto que se instala como parsito en
las hojas del nopal y produce un colorante natural, rojo intenso, que
contiene dos sustancias, el carmn y el cido carmnico.
El colorante se utiliza en diversas industrias: la alimenticia, la
cual la emplea en la preparacin de jugos, embutidos, refrescos,
yogurt y dulces, entre otros; la industria cosmtica destina su
aplicacin en labiales, rubor, maquillajes y sombras para ojos; la
industria farmacutica usa el colorante para comprimidos, jarabes,
medicamentos, recubrimientos de tabletas, entre otros; la industria
textil lo aprovecha en teido de telas; y tambin puede ser
utilizado como tinte para leos, acuarelas, litografas y en la
cermica.
Monto de la
Monto de las
Monto de los
inversin total
aportaciones
recursos que
costo total de
para abrir o
del solicitante
aportara
inversin cubierto
ampliar el negocio
(B)
municipal
FONAES
por FONAES
(D)
(D / A)*100
(A)
Apoyo en efectivo para abrir o
(C)
$2,119,085.20 $1,120,085.20
NA
Porcentaje del
$999,000.00
47.14%
$999,000.00
No llenar
ampliar un negocio
Estructura Financiera propuesta para el desarrollo del Negocio
Capital de Inversin
Capital de Trabajo Total
-Capital de Trabajo (materiales e
$1,948,947.00
$949,947.00
NA
$170,138.20
$170,138.20
NA
$72,938.20
$72,938.20
NA
$97,200.00
$97,200.00
NA
insumos)
-Capital de trabajo (mano de obra)
Calidad
Muy buena
Precio
$420.00 kg.
ANUAL
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
CANTIDAD
PRECIO
CANTIDAD
CANTIDAD
CANTIDAD
CANTIDAD
CANTIDAD
3 TON
$420,000
3 TON
3 TON
3 TON
3 TON
3 TON
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
PRECIO
PRECIO
PRECIO
PRECIO
PRECIO
$432,600.00
$445,578.00
$458,945.00
$472,714.00
$420,000.00
$1,260,000.00
$581,994.70
$199,800.00
$478,205.30
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
CONCEPTO
CANTIDAD
CANTIDAD
CANTIDAD
CANTIDAD
CANTIDAD
3 toneladas
3 toneladas
3 toneladas
3 toneladas
3 toneladas
Grana Seca
4. Secar la grana
Se esparce sobre plsticos colocados en el piso o se extiende en
tamices grandes. As permanece alrededor de 20 das, protegida
de polvo y humedad hasta secarse.
5. Empaque de la grana seca.
Se realiza separando la grana de la granilla en bolsas de plstico
de 20 kilos y se colocan en un lugar seco y bajo la sombra.
Cules son las materias primas y auxiliares que utilizar
para producir el bien o servicio del negocio?
Las materias primas y auxiliares necesarios para el
funcionamiento de nuestro negocio son los siguientes:
Fumigantes
Cepillos
Mandiles
Cintas
Cepillos para barrer
Jabn
Fertilizantes
Guantes de hule
Paliacates
Franelas
Bolsas de plstico
Jergas
Cuchillos
Cubre bocas
Brochas
Escobas
Cloro
Entre otros.
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANT
PRECIO
UNITARIO
($)
INVERSION
TOTAL ($)
APORTACION
DEL
SOLICITANTE
APORTACION
DE OTROS
APORTACION
DEL FONAES
ACTIVOS FIJOS
PARCELA CON
SUPERFICIE 3.88-61.12
HA.
PARCELA CON
SUPERFICIE 0-71-90.65
HA.
HA.
3.8861.12
$833,000.00
$833,000.00
NA
HA.
0-7190.65
INVERNADERO
PIEZA
$387,800.00
$387,800.00
NA
$387,800.00
NOPALOTECA
PIEZA
$511,200.00
$511,200.00
NA
$511,200.00
GANCHOS
LOTE
$100,000.00
$100,000.00
NA
$100,000.00
KG
20
$5,000.00
$100,000.00
$100,000.00
NA
VARIOS
$16,947.00
$16,947.00
$16,947.00
NA
$1,948,947.00
$949,947.00
NA
$999,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES E
INSUMOS
MANO DE OBRA
VARIOS
$72,938.20
$72,938.20
$72,938.20
NA
MANO DE OBRA
MESES
$32,400.00
$97,200.00
$97,200.00
NA
$170,138.20
$170,138.20
NA
$2,119,085.20 $1,120,085.20
NA
SUBTOTAL
TOTAL DE
INVERSIN
100%
52.86%
$999,000.00
47.14%
Ao
$1,000.00
$12,000.00
Fumigantes y fertilizantes
$5,000.00
$60,000.00
$32,400.00
$388,800.00
Agua
$100.00
$1,200.00
Impuestos
$500.00
$6,000.00
Mantenimiento
$200.00
$2,400.00
$9,299.60
$111,594.70
$48,499.60
$581,994.70
Depreciacin
Total
CANTIDAD
Grana seca
3 TON
ANUAL
PRECIO
$420,000.00
MONTO
$1,260,000.00
Ao
$1,260,000.00
$581,994.70
$678,005.30
$678,005.30
INGRESO TOTAL
UTILIDAD
UTILIDAD SOBRE INVERSIN =
$678,005.30
$1,260,000.00
X 100 =
53.80 %
X 100 =
31.99 %
INVERSIN
$2,119,085.20
Anexos
I.
APLICACIN
MONTO
PORCENTAJE
(pesos)
(%)
CONCEPTOS
MONTO
(pesos)
RECURSOS PROPIOS
$833,000.00
74.37%
RECURSOS PROPIOS
$16,947.00
1.51%
EQUIPO PARA
PRODUCCIN DE GRANA
RECURSOS PROPIOS
$100,000.00
8.93%
RECURSOS PROPIOS
$72,938.20
6.51%
MATERIALES E INSUMOS
$72,938.20
RECURSOS PROPIOS
$97,200.00
8.68%
MANO DE OBRA
$97,200.00
$1,120,085.20
100%
TOTAL
FUENTE
MONTO
PORCENTAJE
(pesos)
(%)
TOTAL
CONCEPTOS
$833,000.00
$16,947.00
$100,000.00
$1,120,085.20
MONTO
(pesos)
FONAES
$387,800.00
38.82%
INVERNADERO
FONAES
$511,200.00
51.17%
NOPALOTECA
$511,200.00
FONAES
$100,000.00
10.01%
GANCHOS
$100,000.00
$999,000.00
100%
TOTAL
$387,800.00
$999,000.00
CONCEPTO DE
INVERSION
UNIDAD
DE
MEDIDA
CANT
PRECIO
UNITARIO
($)
INVERSION
TOTAL ($)
APORTACION
DEL
SOLICITANTE
APORTACION
DE OTROS
APORTACION
DEL FONAES
ACTIVOS FIJOS
PARCELA CON
SUPERFICIE DE 3-8861.12 HA.
PARCELA CON
SUPERFICIE DE 0-7190.65 HA.
HA.
3-8861.12
$833,000.00
$833,000.00
NA
HA.
0-7190.65
INVERNADERO
PIEZA
$387,800.00
$387,800.00
NA
$387,800.00
NOPALOTECA
PIEZA
$511,200.00
$511,200.00
NA
$511,200.00
GANCHOS
LOTE
$100,000.00
$100,000.00
NA
$100,000.00
KG
20
$5,000.00
$100,000.00
$100,000.00
NA
VARIOS
$16,947.00
$16,947.00
$16,947.00
NA
$1,948,947.00
$949,947.00
NA
$999,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES E
INSUMOS
MANO DE OBRA
VARIOS
$72,938.20
$72,938.20
$72,938.20
NA
MANO DE OBRA
MESES
$32,400.00
$97,200.00
$97,200.00
NA
$170,138.20
$170,138.20
NA
$2,119,085.20 $1,120,085.20
NA
SUBTOTAL
TOTAL DE
INVERSIN
100%
52.86%
$999,000.00
47.14%
III. Determinacin del Capital de Trabajo a travs del mtodo de flujo de caja y
punto de equilibrio
AO 0
AO 3
AO 4
AO 5
1,348,200.00
1,442,574.00
1,543,554.18
1,651,602.97
72,000.00
77,040.00
82,432.80
88,203.10
94,377.31
1,188,000.00
1,271,160.00
1,360,141.20
1,455,351.08
1,557,225.66
388,800.00
416,016.00
445,137.12
476,296.72
509,637.31
3,600.00
3,852.00
4,121.64
4,410.15
4,718.87
795,600.00
851,292.00
910,882.44
974,644.21
1,042,869.48
111,594.72
111,594.72
111,594.72
111,594.72
111,594.72
684,005.28
739,697.28
799,287.72
863,049.49
931,274.76
6,000.00
6,420.00
6,869.00
7,350.00
7,865.00
0.00
678,005.28
733,277.28
792,418.72
855,699.49
923,409.76
0.00
678,005.28
733,277.28
792,418.72
855,699.49
923,409.76
199,800.00
199,800.00
199,800.00
199,800.00
199,800.00
478,205.28
533,477.28
592,618.72
655,899.49
723,609.76
0.00
Gastos de administracin
Gastos de ventas
Utilidad de Operacin ( =)
AO 2
1,260,000.00
Costos de produccin
Utilidad Bruta (=)
AO 1
0.00
0.00
ISR
PTU
Utilidad o prdida Neta
Pago del Principal (pago del
crdito)
Saldo antes de Capitalizacin
Capitalizacin del Apoyo
0.00
BALANCE GENERAL
BALANCE GENERAL
31/12/2013
31/12/2014
31/12/2015
31/12/2016
31/12/2017
$759,938.00
1,405,010.00
2,109,223.00
2,876,717.00
3,771,992.00
$1,116,000.00
$1,116,000.00
$1,116,000.00
$1,116,000.00
$1,116,000.00
(111,600.00)
(223,200.00)
(334,800.00)
(446,400.00)
(558,000.00)
$832,947.00
$832,947.00
$832,947.00
$832,947.00
$832,947.00
$832,947.00
MATERIALES E INSUMOS
$72,938.00
MANO DE OBRA
$97,200.00
$2,119,085.00
$2,597,285.00
$3,130,757.00
$3,723,370.00
$4,379,264.00
$5,102,869.00
$999,000.00
$799,200.00
$599,400.00
$399,600.00
$199,800.00
$0
$1,120,085.00
$1,120,085.00
$1,120,085.00
$1,120,085.00
$1,120,085.00
$1,120,085.00
INCREMENTO AL CAPITAL
$199,800.00
$399,600.00
$599,400.00
$799,200.00
$999,000.00
$478,200.00
$1,011,672.00
$1,604,285.00
$2,260,179.00
$2,983,784.00
ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA
NO CIRCULANTE
INVERNADERO, MOBILIARIO Y
EQUIPO
$1,116,000.00
DEPRECIACIN ACUMULADA
TERRENOS
DIFERIDO
TOTAL ACTIVO
PASIVO
NO CIRCULANTE
CRDITO FONAES
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
$2,119,085.00
$2,597,285.00
$3,130,757.00
$3,723,370.00
$4,379,264.00
$5,102,869.00
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
ENTRADAS (+)
Aportaciones de socios
Aportacin Fonaes
Crdito
1,120,085.20
999,000.00
0.00
Otros financiamientos
0.00
Ingresos por Venta
1,260,000.00
1,348,200.00
1,442,574.00
1,543,554.18
1,651,602.97
1,260,000.00
1,348,200.00
1,442,574.00
1,543,554.18
1,651,602.97
Otros ingresos
TOTAL ENTRADAS
2,119,085.20
SALIDAS (-)
Activos fijos y
diferidos
Inversiones
Capital de
trabajo
1,948,947.00
170,138.20
0.00
464,400.00
496,908.00
531,691.56
568,909.97
608,733.49
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ISR
0.00
6,000.00
6,420.00
6,869.00
7,350.00
7,865.00
PTU
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,119,085.20
470,400.00
503,328.00
538,560.56
576,259.97
616,598.49
TOTAL SALIDAS
Valores residuales (+)
Recuperacin de Capital de
trabajo (+)
0.00
0.00
170,138.20
-2,119,085.20
789,600.00
844,872.00
904,013.44
967,294.21
1,205,142.68
VI. Indicadores:
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
PE ($)
532,335
569,598
609,470
652,133
697,782
% DE LAS
VENTAS
42%
42%
42%
42%
42%
$6,304,470
42.07%
PROYECTADO
1.88%
No. de
Personas
Ocupadas
Das
laborados x
persona al
ao
Horas
laboradas al
da
280
280
280
280
280
Empleadores eventuales
Trabajadores x cuenta propia
Trabajadores por comisin o encargo
TOTAL
10
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$66,600.00
$199,800.00
$199,800.00
$199,800.00
$199,800.00
$199,800.00
$199,800.00
$399,600.00
$599,400.00
$799,200.00
$999,000.00
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TOTAL
ACUMULADO