CONJUNTO RESIDENCIAL PLAZA CAMPESTRE

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A DICIEMBRE 31 DE 2.014

ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL.

El Conjunto Residencial Plaza Campestre, se identifica con el nit 800.248.690-1 y la
personera jurdica, fue registrada en el folio 197 del libro tercero, del 23 de Agosto del
2.002, otorgada por la Gobernacin de Antioquia.
Fue establecida de acuerdo a las leyes colombianas, en especial la ley 675 del 3 de
agosto de 2.001, que es la que rige los conjuntos residenciales y a la cual se adecu el
reglamento y se protocoliz segn escritura pblica 1.244 del 17 de Junio del 2.004 de la
Notara 21 de Medelln. Hasta la fecha sus obligaciones son reguladas y controladas por
la Gobernacin de Antioquia y la DIAN.
RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLTICAS Y PRACTICAS CONTABLES
APLICADAS.
En el Conjunto Residencial Plaza Campestre, se aplican los principios de contabilidad
generalmente aceptados, de acuerdo con las disposiciones vigentes.

SISTEMA DE CAUSACIN.
Todos los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causacin.

SISTEMA DE AMORTIZACIN DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

El valor de los gastos pagados por anticipado, como es el caso del valor pagado por las
primas de seguros de zonas comunes, en los que incurre la copropiedad, que
representas servicios recibidos y de los cuales se espera obtener beneficios econmicos
en otros perodos futuros, son objeto de amortizacin gradual, correspondiente a las
alcuotas mensuales resultantes del tiempo en que se considera se va a utilizar o recibir
el beneficio.
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Las propiedades, planta y equipo se contabilizan al costo de adquisicin. Las
reparaciones y el mantenimiento que se realiza a estos activos se cargan a resultados, en
tanto que las adiciones y las mejoras se agregan al costo de los mismos. La
urbanizacin renov la pliza de seguros que cubre varios riesgos, con el objeto de
continuar protegiendo, en forma suficiente y adecuada todos los bienes del Conjunto
Residencial.

NOTA 1. CUOTAS DE ADMINISTRACIN.

Corresponde al valor de las cuotas de administracin, cuota extra e intereses por mora,
que los copropietarios morosos adeudan a la unidad residencial.

NOTA 2. CONSIGNACIONES SIN ACREDITAR.

Corresponde a consignaciones realizadas por los copropietarios, que no han sido
legalizadas ante la administracin, por lo tanto no se sabe a que apartamento se le debe
realizar el correspondiente abono de cartera.

NOTA 3. PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

En el rubro Maquinaria y Equipo, se incluyen las motobombas y la moto carro recolector
de basuras.

NOTA 4. COSTOS Y GASTOS POR PAGAR.

Estn representadas obligaciones pendientes de pago a diciembre 31, por concepto de
servicios pblicos y acreedores varios.

Costos y Gastos por Pagar

Servicios Pblicos
Servicio de Vigilancia
Iluminacin (Giovanni Orozco)
Cmaras y DVR (Diana Marcela Crdenas)
Cerramiento (C.I.Indumar)
Calefacin Piscina (Roymar)
Acreedores Varios
Total Costos y Gastos por Pagar

2.014
2.013
7.455.840 8.422.511
1.702.123
0
9.244.200
0
6.907.200
0
5.391.250
0
9.988.000
0
2.228.135 1.660.118
42.916.748 10.082.629

NOTA 5. RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA.

Corresponde a las sumas que deben ser canceladas en el mes de enero de 2.014, por
concepto de seguridad social y aportes parafiscales.

Retenciones y Aportes de Nmina

Aportes Entidades Promotoras de Salud
Aportes Fondos de Pensiones
Aportes Riesgos Laborales

2.014
859.700
1.100.800
62.175

2.013
1.709.700
2.212.880
115.900

Aportes Parafiscales
Prestamos Comfama
Total Retenciones y Aportes de Nmina

599.870
197.700
2.820.245

1.214.800
1.500
5.254.780

NOTA 6. PRESTACIONES SOCIALES CONSOLIDADAS.

Corresponde a la causacin de todas prestaciones sociales a diciembre 31.
Prestaciones Sociales Consolidadas
Cesantas
Intereses Cesantas
Vacaciones

Total Prestaciones Sociales Consolidadas

2.014
5.768.770
572.322
2.272.782
8.613.874

2.013
7.171.871
639.717
3.287.807
11.099.395

NOTA 7. MANTENIMIENTO EDIFICIO.

Su detalle es el siguiente:
Detalle
Mantenimiento Edificio
Compra materiales (cemento, arena, pintura, varillas, soldadura, etc.)
Compra puertas
Carteleras en Vidrio
Aviso Plaza Campestre (Incluye pizarras)
Compra puerta y divisin oficina administracin
Pasos en concreto
Tablones adecuacin archivo
Nmeros para bloques
Compra cocineta pieza empleados
Piso antideslizante
Compra 3 jardineras
Tubera tanque
Cierra puertas y pulsadores puerta peatonal
Mantenimiento motobomba
Pintura loceras
Reparacin humedad
Avisos jardineras
Botada de escombros
Reparacin barrera
Reparacin puerta bao
Arreglo desage sanitario
Cambio clave puerta
Total Mantenimiento Edificio

Valor
12.156.425
2.145.000
1.680.000
1.219.000
950.000
673.364
630.000
600.000
561.158
528.264
390.000
368.740
267.403
214.350
160.000
130.000
130.000
95.000
90.000
80.000
50.000
37.000
23.155.704

NOTA 8. MANTENIMIENTO ZONAS VERDES.

Los pagos realizados por concepto de mantenimiento zonas verdes son los siguientes:
Detalle
Mantenimiento Zonas Verdes
Compra plantas, tierra y materas
Botada de maleza y descope de rboles
Mantenimiento zonas verdes
Impermeabilizacin jardinera
Bolsas heces mascotas
Gasolina, aceite y nylon guadaadora
Repuestos guadaadora
Sostenimiento gatos
Compra herbicidas y malla
Total Mantenimiento Zonas Verdes

Valor
2.095.300
1.249.000
5.985.000
199.300
827.500
316.290
68.500
77.600
64.169
10.882.659

NOTA 9. FONDO DE IMPREVISTOS

Corresponde al 1% del presupuesto anual de gastos y se estableci con el objeto de dar
cumplimiento a las disposiciones establecidas en el artculo 35 del decreto 675 de 2.001.

NOTA 10. GASTOS IMPREVISTOS

Detalle
Materiales para trabajo en servidumbre
Compra redenciones y ramos fnebres (Condolencias)
Radio fuera de servicio
Otros gastos menores
Total Imprevistos

Beatriz Ruiz A.
Administradora
C.C. 42.895.724

Jorge H. Giraldo B.
Revisor Fiscal
T.P. 140536-T

Valor
2.309.235
430.000
355.600
200.000
3.294.835

Nora Elena Zapata S.

Contadora
T.P. 19013-T