Computarizada 2

COD.
01
02
03
04
05
06
RAZON SOCIAL
IMPORTAZ S.A
SISTEM 2000 S.A
Carlos E duardo Guzman Herrera
ELECTRO SUR ESTE S.A
TELEFNICA DEL Per S.A.A
Gabriel Fernndez Estrada
RUC
20105412789
20125478452
10804914892
20104250406
20102541521
10238424662
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
COMPROBANTE D
NMERO
FECHA DE
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
EMISIN DEL
CDIGO UNICO
DE LA
OPERACIN
001
002
003
004
005
006
007
COMPROBANTE
DE PAGO
N DE
DIAS
DEL
CREDI
TO
FECHA
DE
VENCIMIENTO
O FECHA
TIPO
(TABLA 10)
DE PAGO
(1)
O DOCUMENTO
2-Jan
10
12-Jan
01
4-Jan
10
14-Jan
01
4-Jan
01
4-Jan
9-Jan
9-Jan
02
16-Jan
16-Jan
01
20-Jan
20-Jan
00
27-Jan
27-Jan
00
(1) Sealar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 d
(2) Slo para los casos de utilizacin de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Slo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que man
635
6011
6032
6322
634
RESUMEN:
Mercaderas manufactura
Suministros
Legal y tributaria
Mantenimiento y reparaci
3361
659
635
6361
6364
3351
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
654
6321
6352
6352
6352
Equipo para procesamient

Otros gastos de gestin
Alquileres
Energa elctrica
Telfono
Muebles
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Licencias y derechos de v
Administrativa
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
DEBE
3,200.00
100.00
1,200.00
80.00
185.00
2,000.00
-
6352
6352
6352
6352
6352
40111
40113
40114
4212
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
IGV - Cuenta propia
IGV - Rgimen de percepc
IGV - Rgimen de retencio
Emitidas
983.70
-
7,748.70
N DEL COMPROBANTE DE PAGO,

COMPROBANTE DE PAGO
DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL
SERIE O
CDIGO DE LA
AO DE
EMISIN DE
DEPENDENCIA
LA DUA
ADUANERA
O DSI
(TABLA 11)
FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE
COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT PARA
ACREDITAR
EL CRDITO FISCAL EN LA
IMPORTACIN
021-0014521
021-0018741
002-0058474
001-00056
01-0021244
T53-00254526
0001451
iteral b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
angibles provenientes del exterior.
xista un sistema de enlace que mantenga dicha informacin y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto
HABER
7,748.70
7748.70
INFORMACIN DEL
PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
COD_
APELLIDOS
Y NOMBRES,
DENOMINACIN
O RAZN
SOCIAL
6
6
6
6
6
6
6
01
01
02
03
04
05
06
20105412789
20105412789
20125478452
10804914892
20104250406
20102541521
10238424662
IMPORTAZ S.A
IMPORTAZ S.A
SISTEM 2000 S.A
Carlos E duardo Guzman Herrera
AGENTE
TOTALES
probantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACIN
BASE
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y

A OPERACIONES NO GRAVADAS
GRAVADAS
BASE
IMPONIBLE
IGV
IMPONIBLE
1,200.00
216.00
2,000.00
360.00
2,000.00
360.00
80.00
14.40
185.00
33.30
NO
BASE
IGV
IMPONIBLE
5,465.00
983.70
0.00
0.00
0.00
DQUISICIONES GRAVADAS
TINADAS A OPERACIONES
NO
GRAVADAS
IGV
VALOR
DE LAS
ADQUISICIONE
S
NO
GRAVADAS
100.00
1,200.00
ISC
OTROS
TRIBUTOS Y
CARGOS
PERCEPCION
0.00
7,748.70
1,300.00
0.00
0.00
0.00
N DE
COMPROBANTE
IMPORTE
TOTAL
DOMICILIADO (2)
2,360.00
2,360.00
100.00
94.40
218.30
1,200.00
DE DETRACCIN (3)
DE PAGO
EMITIDO POR
SUJETO NO
1,416.00
CONSTANCIA DE DEPSITO
FECHA
NMERO
DE
EMISIN
7,748.70
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

FORMA DE PAGO
TIPO
DE
CAMBIO
FECHA
TIPO
(TABLA 10)
SERIE
N DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
CONTADO
80%
1,132.80
80%
1,888.00
100%
2,360.00
100%
100.00
100%
94.40
100%
218.30
100%
1,200.00
RMA DE PAGO
CUENTA
CRDITO
PCE
283.20
6011
472.00
6011
0.00
3351
0.00
6322
0.00
6361
0.00
6364
0.00
635
NRO
01
DENOMINACION
RUC
MAX E.I.R.L
TIPO
PERCEPCION
RETENCION
DETRACCION
AGENTE
2010251321 RETENCION
PORCENTAJE
2%
6%
COD.
01
RAZON SOCIAL
MAX E.I.R.L
RUC
20232010254
PERIODO:
RUC:
NMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO O
CDIGO UNICO
FECHA DE
EMISIN DEL
COMPROBANTE
DE PAGO
DE LA OPERACIN
O DOCUMENTO
001
002
FECHA
DE
VENCIMIENTO
Y/O PAGO
N DE DIAS
1-Jan
6-Jan
5-Jan
10-Jan
RESUMEN:
1212 Emitidas en cartera
741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
40111 IGV - Cuenta propia
731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos

7613
6352
6351
3351
3361
3362
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
3363
6321
6351
6352
6352
6352
6352
6352
6352
6352
6352
6352
70111
4212
Activos no corrientes mantenidos para la venta

Edificaciones
Terrenos
Muebles
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
Equipo de comunicacin
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Equipo de seguridad
Administrativa
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Edificaciones
Terceros
Emitidas
TIPO
COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO
N SERIE O
N DE SERIE DE
NMERO
LA
(TABLA 10)
01
01
DEBE
2,500.00
-
MAQUINA
REGISTRADORA
001
001
HABER
381.36
INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)
001-0005210
001-0005210
6
6
COD_
01
01
(de cmputo)
2,500.00
2,118.64
2,500.00
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E IN
ACIN DEL CLIENTE
IDAD
NMERO
APELLIDOS Y
NOMBRES,
DENOMINACIN
AGENTE
VALOR
FACTURADO
DE LA
EXPORTACIN
O RAZN SOCIAL
20232010254 MAX E.I.R.L
20232010254 MAX E.I.R.L
RETENCION
RETENCION
TOTALES
0.00
L
GISTRO DE VENTAS E INGRESOS
BASE
IMPONIBLE
DE LA
OPERACIN
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN

EXONERADA O INAFECTA
ISC
EXONERADA
INAFECTA
IGV Y/O IPM
GRAVADA
1,059.32
1,059.32
190.68
190.68
2,118.64
M
0.00
N
0.00
O
0.00
381.36
OTROS TRIBUTOS
Y CARGOS QUE
NO FORMAN
PARTE
DE LA
RETENCION
BASE IMPONIBLE
DE PAGO
1,250.00
1,250.00
75.00
75.00
0.00
IMPORTE
TOTAL
TIPO
DEL
DE
COMPROBANTE CAMBIO
150.00
2,500.00
REFERENCIA DEL COMPROBAN

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE
FECHA
TIPO
(TABLA 10)
01
CUENTA
ENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

CUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N DEL
SERIE
COMPROBANTE
FORMA DE PAGO
DE PAGO O
DOCUMENTO
001
CONTADO
CRDITO
PCE
5210
20%
250.00
1,000.00
70111
20%
250.00
1,000.00
70111
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARI

PERODO:
RUC:
ESTABLECIMIENTO (1):
CDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIN:
CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MTODO DE VALUACIN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
FECHA
NMERO
TIPO (TABLA 10)SERIE
1-Jan
1-Jan
4-Jan
5-Jan
01
01
01
01
021-0014521
001-0005210
021-0018741
001-0005211
TIPO DE
OPERACIN
(TABLA 12)
02
01
02
01
TOTALES
(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico d

RESUMEN:
6911 Mercaderas manufacturadas
DEBE
592.59
2,607.41
3,200.00
TRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO
CANTIDAD
120
200
ENTRADAS
COSTO UNITARIO
10.00
10.00
SALIDAS
COSTO TOTAL
1,200.00
2,000.00
-
CANTIDAD
50
50
320
3,200.00
100
el Registro nico de Contribuyentes.

HABER
3,200.00
3,200.00
ETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
SALIDAS
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
10.00
11.85
592.59
-
592.59
SALDO FINAL
CANTIDAD COSTO UNITARI
0
120
70
270
220
0.00
10.00
17.14
11.85
11.85
COSTO TOTAL
0
1200
1200
3200
2607
TO TOTAL
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE

PERODO:
RUC:
FECHA DE
NMERO
LA
CORRELATIVO
OPERACIN
DEL REGISTRO O
CDIGO DE LA
OPERACIN
DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
001
1-Jan
Saldo inicial
002
2-Jan
PAGO A
01
003
2-Jan
COBRO A
01
003
1-Jan
004
4-Jan
PAGO A
01
005
4-Jan
PAGO A
02
006
5-Jan
COBRO A
01
006
5-Jan
007
16-Jan
PAGO A
04
008
17-Jan
COBRO A
01
009
20-Jan
PAGO A
05
010
27-Jan
PAGO A
06
011
29-Jan
PAGO A
4212
40113
40114
4111
4031
4032
461
469
469
1212
RESUMEN:
Emitidas
IGV - Rgimen de percepciones
IGV - Rgimen de retenciones
Sueldos y salarios por pagar
ESSALUD
ONP
Reclamaciones de terceros
Otras cuentas por pagar diversas
Emitidas en cartera
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
O CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
N SOCIAL:
SALDOS Y MOVIM
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

CDIGO
DENOMINACIN
PCE
IMPORTAZ S.A
MAX E.I.R.L
#N/A
IMPORTAZ S.A
SISTEM 2000 S.A
MAX E.I.R.L
#N/A
MAX E.I.R.L
#N/A
4212
1212
Emitidas
40114
4212
461
1212
40114
469
1212
469
469
4111
IGV - Rgimen de retencione
DEUDOR
Emitidas en cartera
250.00
75.00
Emitidas
Emitidas en cartera
250.00
IGV - Rgimen de retencione
75.00

Emitidas en cartera
2,000.00

TOTALES
DEBE
2,650.00
HABER
3,020.80
150.00
3,110.25
2,360.00
1,512.70
1,512.70
-
2,500.00
-
uciones financieras
11,666.45
9,166.45
11,666.45
CTIVO"
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
SALDO
5,000.00
1,132.80
3,867.20
4,117.20
4,192.20
1,888.00
2,229.20
2,360.00
-130.80
119.20
194.20
94.40
24.80
2,024.80
218.30
1,806.50
1,200.00
606.50
3,110.25
10,003.75
-2,503.75
3,025.40
NN.
01
02
NNN
INTEGRA
PROFUTURO
HORIZONTE
PRIMA
SNP
ESSALUD
RMV
NNNNNNNNN N NNNNNNN
NNN
NNNNN
Jose Estrada Paredes

Berta Pinares Ochoa
GERENTE
ADMINISTRADOR
NNNN. NNN.
NNNNNNNN
0.95%
1.05%
0.95%
0.87%
NNNNN.NNN
1.80%
1.98%
1.95%
1.75%
0%
9%
10%
10%
10%
10%
0%
750.00
DETERMINACIN DEL I.R. DE 5ta CATEGORIA

REM.PROYECT
ADA
35,000.00
14,000.00
TRABAJADORES
01
02
03
04
05
06
Jose Estrada Paredes

Berta Pinares Ochoa
#N/A
LIM.7UIT
(25,550.00)
(25,550.00)
NNNNNNN
NN NNNNN
SNP
SNP
NNN. NNNNNN
2
0
2,500.00
1,000.00
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
RETENCIN DEL
I.R
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
Err:522
NNNNNN NNN
0%
0%
0%
0%
13%
N DEL I.R. DE 5ta CATEGORIA

REMUNERACION
NETA
9,450.00
(11,550.00)
-
I.R. 15%
NNNNNN NNN
PERIODO:
RUC:
DATOS GENERALES
APELLIDOS Y NOMBRES
01 Jose Estrada Paredes

02 Berta Pinares Ochoa
CARGO
GERENTE
ADMINISTRAD
N DE
HORAS
EXTRAS
N DE DIAS
LABORADOS
N DE
MESES
30
30
TOTALES
6211
6214
6215
6221
6222
6271
6291
6292
6293
4017
4031
4032
4071
4072
4073
4074
4111
4151
RESUMEN:
DEBE
Sueldos y salarios
###
Gratificaciones
Vacaciones
Asig. Familiar
75.00
Horas extras
Rgimen de prestaciones de salud 321.75
Compensacin por tiempo de servi 583.33
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
Impuesto a la renta
ESSALUD
ONP
INTEGRA
PROFUTURO
HORIZONTE
PRIMA
Compensacin por tiempo de servicios
###
HABER
321.75
464.75
3,110.25
583.33
4,480.08
PLANILLA DE REMUNERACIONES
REMUNERACION
REM.
BASICA
2,500.00
1,000.00
###
OTRAS
GRATIFI
ASIG.
HORAS
VACACIONE REMUN
CACIONE
FAMILIAR EXTRAS
S
ERACIO
S
NES
75.00
-
75.00
TOTAL
2,575.00
1,000.00
###
SNP
334.75
130.00
464.75
NERACIONES
DESCUENTOS
APORTACIONES
AFP
INTEGRA
PROFUTURO
PRIMA
HORIZONT
E
TOTAL
334.75
130.00
-
464.75
ESSALU
D
RETENCIO
N DE 5
CATEGORI
A
231.75
90.00
###
PORTACIONES
TOTAL DE
BONIFICACI
ON
REM. A
PAGAR
FECHA
DE
CESE
CUENTA
AFP
CTS
PCE
2,240.25
870.00
###
416.67
166.67
583.33
CODIGO
01
02
03
04
05
06
CODIGO
04
05
BIENES
Ganado de trabajo y reproduccion redes de pesca

Vehiculos de transporte terrestre(exepto ferrocarriles)hornes en general
Maquinaria y equipo utilizado por las actividades minera , petrolera y de construccion excepto muebles,enseres y
Equipos de procesamiento de datos
Maquinaria y equipo
Otros bienes de activo fijo
BIENES
TASA DE
V.H.
DEPRECIACIO 31/31/20
N
11
Equipos de procesamiento de datos

Maquinaria y equipo
25%
10%
TOTAL
2000
3500
5500
ASIENTO DE RESUMEN
68
68143
68144
68145
39
39133
39134
39135
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISION

Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULAD

Muebles y enseres
Equipos diversos
BIENES
TASAS
25%
20%
20%
25%
10%
10%
neral
y de construccion excepto muebles,enseres y equipos de oficina
DEPRECIACIN
DEL 2011
DEPRECIACION
MENSUAL
VALOR
DEL
ACTIVO
500 83.3333333333 1916.66667

350 58.3333333333 3441.66667
0
0
0
0
0
0
0
0
141.666666667
5358.33
DEBE
HABER
141.67
ERIORO DE ACTIVOS Y PROVISION
83.33
58.33
MORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
141.67
0
83.33
58.33
141.67
141.67
0
0
PERODO:
ENERO-FEBREO
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: COMERCIAL PERU S.
NMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE
ASIENTO O CODIGO
LA
UNICO DE LA
OPERACIN
OPERACIN
0001
31-Dec
0001
31-Dec
0001
31-Dec
0001
31-Dec
0001
31-Dec
0001
31-Dec
0001
31-Dec
00002
30-Jan
00002
30-Jan
00002
30-Jan
00002
30-Jan
00002
30-Jan
00002
30-Jan
00002
30-Jan
00002
30-Jan
00003
30-Jan
00003
30-Jan
00004
30-Jan
00004
30-Jan
00004
30-Jan
00005
30-Jan
00005
30-Jan
00005
30-Jan
00006
29-Jan
00006
29-Jan
00006
29-Jan
00006
29-Jan
00006
29-Jan
00006
29-Jan
00006
29-Jan
00006
29-Jan
00007
29-Jan
00007
29-Jan
00009
00009
00010
00010
00011
00011
00011
00011
00011
00011
00011
FORMATO 5.1: "LIBRO
RO-FEBREO
RES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: COMERCIAL PERU S.A.C.
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN
POR EL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO AL INICIO DEL PERIODO

POR LAS COMPRAS DEL MES DE ENERO
POR LA TRANSFERENCIA DE GASTOS
POR LAS VENTAS DEL MES
POR LOS INGRESOS Y SALIDAS DE ALMACEN
POR LAS REMUNERACIONES DEL MES

POR LA PROVISION
POR LA PROVISION
POR LA TRANSFERENCIA DE LA PROVISION
POR LA TRANSFERENCIA DE LA PROVISION
POR LOS INGRESOS Y SALIDAS DEL EFECTIVO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
REFERENCIA DE LA OPERACIN
NMERO
CDIGO
DEL
LIBRO O
REGISTRO
(TABLA 8)
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACI
NMERO
CORRELATIVO
DEL
DOCUMENTO
CDIGO
SUSTENTATORI
O
104
1212
3351
168
40111
8
8
8
8
8
8
8
8
14
14
14
31
31
501
592
6011
6322
635
6361
6364
3351
40111
4212
94
79
1212
40111
70111
6911
6111
2011
6211
6221
31
31
31
31
31
31
1
1
1
1
1
1
1
6271
6291
4031
4032
4111
4151
94
79
68
39
94
79
4212
40114
4111
461
469
1212
104
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
DENOMINACION
MOVIMIENTO
DEBE
Cuentas corrientes en instituciones financieras
5,000.00
Emitidas en cartera
1,500.00
Muebles
3,500.00
Otras cuentas por cobrar diversas
200.00
IGV - Cuenta propia
600.00
Capital social
10,100.00
Prdidas acumuladas
Mercaderas manufacturadas
Legal y tributaria
Alquileres
Energa elctrica
-500.00
3,200.00
100.00
1,200.00
80.00
Telfono
185.00
Muebles
2,000.00
IGV - Cuenta propia
983.70
Emitidas
GASTOS DE ADMINISTRACION
7,748.70
1,565.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

Emitidas en cartera
1,565.00
2,500.00
IGV - Cuenta propia
381.36
Terceros
2,118.64
592.59
3,200.00
2,607.41
Sueldos y salarios
3,500.00
Asig. Familiar
HABER
75.00
Rgimen de prestaciones de salud
321.75
Compensacin por tiempo de servicio
583.33
ESSALUD
321.75
ONP
464.75
3,110.25

583.33
4,480.08

VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
4,480.08
141.67
141.67
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
141.67

Emitidas
141.67
3,020.80
150.00
3,110.25
2,360.00
3,025.40
Emitidas en cartera
2,500.00
9,166.45
TOTALES
46,123.65
46,123.65
HOJA D
PERODO:ENERO-FEBRERO
RUC:
SUMAS DEL MAYOR
CTA
104
1212
168
2011
3351
39
40111
40114
4031
4032
4111
4151
4212
461
469
501
592
6011
6111
6211
6221
6271
6291
6322
635
6361
6364
68
6911
70111
79
94
DENOMINACION
DEBE
5,000.00
Emitidas en cartera
4,000.00
200.00
2,607.41
Muebles
5,500.00
IGV - Cuenta propia
983.70
150.00
ESSALUD
ONP

3,110.25
-
Emitidas
3,020.80
2,360.00
3,025.40
Capital social
Prdidas acumuladas
Sueldos y salarios
Asig. Familiar
3,200.00
3,500.00
75.00
321.75
583.33
Legal y tributaria
100.00
Alquileres
Energa elctrica
1,200.00
80.00
Telfono
185.00
141.67
592.59
Terceros
6,186.75
TOTALES
46,123.65
HOJA DE TRABAJO
COMERCIAL PERU S.A.C.

SUMAS DEL MAYOR
HABER
SALDOS DEL MAYOR

DEUDOR
ACREEDOR
9,166.45
2,500.00
ACTIVO
BALANCE
PASIVO
4,166.45
4,166.45
1,500.00
1,500.00
200.00
200.00
2,607.41
2,607.41
5,500.00
5,500.00
141.67
981.36
-
141.67
141.67
2.34
2.34
150.00
150.00
321.75
321.75
321.75
464.75
464.75
464.75
583.33
583.33
583.33
7,748.70
4,727.90
4,727.90
3,110.25
2,360.00
2,360.00
3,025.40
3,025.40
10,100.00
(500.00)
-
10,100.00
500.00
500.00
3,200.00
3,200.00
3,200.00
3,500.00
75.00
321.75
583.33
100.00
1,200.00
80.00
185.00
141.67
592.59
2,118.64
2,118.64
6,186.75
6,186.75
6,186.75
10,100.00
46,123.65
32,011.24
32,011.24
15,845.15
20,505.85
4,660.70
20,505.85
20,505.85
EGYP NATURALEZA
EGYP FUNCION
PERDIDA GANANCIAPERDIDA GANANCIA
3,200.00
3,200.00
3,500.00
75.00
321.75
583.33
100.00
1,200.00
80.00
185.00
141.67
592.59
592.59
2,118.64
2,118.64
6,186.75
###
###
###
4,660.70
###
###
###
4,660.70
###
###
CUENTA
1212
168
2011
461
469
3351
39
40114 ###
104
4212 4031
4031 4032
4151
501
592
4032
Balance General - Al 30 de Junio de 2009 (en miles de nuevos soles)

Cuenta
Activo
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes de efectivo
Inversiones Financieras
- Activos Financieros al Valor Razonable con cambios en Ganancias y Prdidas
- Activos Financieros Disponibles para la Venta
- Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento
- Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos
Total Activo Corriente
Activo No Corriente
Inversiones Financieras
- Activos Financieros Disponibles para la Venta
- Activos Financieros mantenidos hasta el Vencimiento
- Activos por Instrumentos Financieros Derivados
- Inversiones al Mtodo de Participacin
- Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
Activo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Crdito Mercantil
Otros Activos
Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVO
Pasivo y Patrimonio
Notas
6
7
8
9
11
6
7
9
10
Pasivo Corriente
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas (neto)
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivo por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivo No Corriente
12
21
15
13
Total Pasivo
Patrimonio Neto
Capital
Acciones de Inversin
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencias de Conversin
Total Patrimonio Neto
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
16
31 de
Diciembre
2,009
1,500.00
200.00
2,607.41
5,385.40
9,692.81
5,358.33
152.34
5,510.68
15,203.48
-
4,166.45
5,514.40
583.33
10,264.18
10,264.18
10,100.00
(4,660.70)
(500.00)
4,939
15,203.48
CUENTA
###
###
94
EMPRESA
Estados Financieros Trimestrales - Individual
Estado de Ganancias y Prdidas - Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2009 (en miles de Soles)
Cuenta
Notas
Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de Ventas (Operacionales)
Otros Costos Operacionales
19
Total Costos Operacionales

Utilidad Bruta
Gastos de Ventas
Gastos de Administracin
Ganancia (Prdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad Operativa
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participacin en los Resultados de Partes
Relacionadas por el Mtodo de Participacin
Ganancia (Prdida) por Instrumentos Financieros
Derivados
Impuesto a la Renta
Participacin de los trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad (Prdida) Neta de Actividades Contnuas
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones en
Discontinuacin
Utilidad (Perdida) Neta del Ejercicio
Utilidad (Prdida) por Accin
20
21
21
22
Especfico
del 01 de
Abril al 30
de Junio
del del
2009
0.00
2,118.64
0.00
0.00
2,118.64
-592.59
0.00
0.00
-592.59
1,526.05
0.00
-6,186.75
0.00
0.00
0.00
-6,186.75
-4,660.70
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-4,660.70
0.00
0.00
0.00
0.00
-4,660.70
Utilidad
Utilidad
Utilidad
Utilidad
(prdida)
(prdida)
(prdida)
(prdida)
bsica por accin comn

bsica por accin de inversin
diluida por accin comn
diluida por accin de inversin
23
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Contnuas
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin Comn
0.00
Utilidad (Prdida) Bsica por Accin de Inversin

Utilidad (Prdida) Diluida por Accin Comn
0.00
0.00
Utilidad (Prdida) Diluida por Accin de Inversin
0.00
(en miles de Soles)
CUENTA
501
50
592
51
52
56
57
58
59
EMPRESA
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto - Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2009 (en miles de n
Cuenta
SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2009
Capital
Acciones
de
Inversin
10,100.00
Ganancia (Prdida) por valor razonable de:

- Inmuebles, Maquinaria y Equipo
- Activos Financieros disponibles para la Venta
Ganancia (Prdida) por Coberturas de Flujo de Efectivo y/o

Coberturas de Inversin Neta en un Negocio en el Extranjero
Ganancia (Prdida) por Diferencias de Cambio
Ingresos (gastos) reconocidos directamente en Patrimonio
Transferencias netas de Resultados no Realizados
Otras Transferencias netas
Nuevos Aportes de accionistas
Reduccin de Capital o redencin de Acc. de Inversin
Acciones en Tesoreria
Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
Conversin a moneda de presentacin

Otros incrementos o disminuciones de las partidas
patrimoniales
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio

Total de ingresos y gastos reconocidos
Efecto acumulado de Cambios en Polticas Contables y
Correccin de Errores
Distribuciones o Asignaciones a reservas de utilidades
efectuadas en el perodo
Dividendos declarados y Participaciones acordados durante el
perodo
Capitalizacin de partidas patrimoniales
SALDOS AL 30 DE JUNIO DE 2009
10,100
nio de 2009 (en miles de nuevos soles)

Capital
adicional
Resultado
Reservas
s no
Legales
realizados
Resultado Diferencia
Otras
s
s de
Reservas Acumulad conversi
os
n
(500.00)
Total
9,600
0
-4,661
-4,661
0
-
-5,161
4,939
CUENTA
EMPRESA
Estado de Flujo de Efectivo - Del 1 de Enero al 30 de Junio de 2009 (en miles de nuevos soles)
Cuenta
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza
(entradas)
por:(Ingresos
Venta de Bienes
o Servicios
Operacionales)
Honorarios
Comisiones (no incluidos en la
Intereses
yy
Rendimientos
Actividad de(no
Inversin)
Dividendos
incluidos en la Actividad de
Inversin)
Regalas
Otros Cobros de Efectivo Relativos a la Actividad
Menos pagos (salidas) por:
Proveedores de Bienes y Servicios
Remuneraciones y Beneficios Sociales
Tributos y Rendimientos (no incluidos en la
Intereses
Actividad de Financiacin)
Regalas
Aumento (Disminucin) del Efectivo y
Otros Pagos dede
Efectivo
Relativos
a la Actividad
Equivalente
Efectivo
Provenientes
de
Actividades de Operacin
ACTIVIDADES DE INVERSIN
Cobranza (entradas) por:
Prestamos
a Partes Relacionadas
Venta
de Subsidiarias
y otras Unidades de
Negocios
Venta de Inversiones Financieras
Venta de Inversiones Inmobiliarias
Venta de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Venta de Activos Intangibles
Intereses y Rendimientos
Dividendos
Prestamos
Partes Relacionadas
Compra deaSubsidiarias
y otras Unidades de
Negocios
Compra de Inversiones Financieras
Compra de Inversiones Inmobiliarias
Compra de Inmuebles,
y Equipo
Desembolsos
por ObrasMaquinaria
en Curso de
Inmuebles,
Maquinaria y Equipo
Compra
y desarrollo
de Activos
Intangibles
Aumento
(Disminucin)
del Efectivo
y
Otros
Pagos
de
Efectivo
Relativos
a la Actividad
Equivalente de Efectivo Provenientes
de
Actividades de Inversin
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Cobranza (entradas) por:
Aumento de Sobregiros Bancarios
Emisin y aceptacin de Obligaciones Financieras
Notas
Del 1 de
Enero al 30
de Junio de
2009
-
Emisin de Acciones o Nuevos Aportes

Venta de Acciones Propias (Acciones en Tesorera)
Amortizacin o pago de Sobregiros Bancarios
Amortizacin
pago dePropias
Obligaciones
Financieras
Recompra de o
Acciones
(Acciones
en
Tesorera)
Intereses y Rendimientos
Dividendos(Dism)
Pagados
Aumento
del Efectivo y Equivalente
Otros
Pagos de
Efectivo Relativos
a la Actividad
de
Efectivo
Provenientes
de Actividades
de
Financiacin
Aumento (Disminucin) Neto de Efectivo y
Equivalente
deyEfectivo
Saldo
Efectivo
Equivalente de Efectivo al Inicio
del
Ejercicio
Efecto de las Diferencias de Cambio del Efectivo
y
Equivalente
deyEfectivo
Saldo
Efectivo
Equivalente de Efectivo al
Finalizar el Ejercicio
CONCILIACIN DE LA UTILIDAD NETA CON EL
EFECTIVO NETO PROVENIENTE DE
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Ms :
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa
Desvalorizacin de Existencias
Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos
Depreciacin y Deterioro de Valor del Ejercicio
Amortizacin de Activos Intangibles
Amortizacin de Otros Activos
Provisiones
Prdida en Venta de Inversiones Financieras
Prdida por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones Maquinaria
Inmobiliarias
Prdida en Venta de Inmuebles,
y
Equipo
Prdida
en Venta
deResultados
Activos Intangibles
Participacin
en los
de Partes
Gastos
Financieros
Relacionadas (neta de dividendos recibidos en
efectivo)
Impuesto a la Renta y Participacin de los
Trabajadores
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Fluctuacin del Valor de Activos Biolgicos
Utilidad en Venta de Inversiones Financieras
Ganancia por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones Maquinaria
Inmobiliarias
Utilidad en Venta de Inmuebles,
y
Equipo
Utilidad en Venta
deResultados
Activos Intangibles
Participacin
en los
de Partes
Ingresos Financieros
Relacionadas
(neta de dividendos recibidos en
efectivo)
Impuesto a la Renta y Participacin de los
Trabajadores
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS
Otros
EN
LOS ACTIVOS CORRIENTES Y PASIVOS
CORRIENTES
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar
Comerciales
(Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por
Cobrar a Partes
Relacionadas
(Aumento)
Disminucin
de Otras Cuentas por
Cobrar
(Aumento) Disminucin en Existencias
(Aumento) Disminucin en Activos Biolgicos
100,000.00
100,000.00
(Aumento) Disminucin de Activos no Corrientes

mantenidosDisminucin
para la Venta
(Aumento)
en Gastos Contratados
por Anticipado
(Aumento)(Disminucin)
Disminucin de Otros
Activos
Aumento
Cuentas
por Pagar
Comerciales
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por
Pagar a Partes
Relacionadas
Aumento
(Disminucin)
de Impuesto a la Renta y
Particip.
Corrientes
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por
Pagar
Provisiones
Aumento (Disminucin) de Pasivos
mantenidos
para la Venta
Cobros por:
Intereses
y Rendimientos (no incluidos en la
Actividad de(no
Inversin)
Dividendos
incluidos en la Actividad de
Inversin)
Diferencia de Cambio
Pagos
por:
Impuesto
a la Renta y Participacin de los
Trabajadores
Intereses y Rendimientos (no incluidos en la
Actividad de Financiacin)
Provisiones(Dism) del Efectivo y Equivalente
Aumento
Diferencia
deProvenientes
Cambio
de
Efectivo
de la Actividad de
Operacin
n miles de nuevos soles)
PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS

CUENTA
10
101
102
103
104
1041
1042
105
1051
1052
106
1061
1062
107
1071
11
111
1111
1112
1113
1114
1115
112
1121
1122
1123
1124
113
12
121
1211
1212
1213
1214
122
123
1231
1232
1233
129
1291
1293
13
131
1311
13111
13112
13113
13114
1312
13121
13122
13123
13124
1313
13131
13132
13133
13134
1314
13141
13142
13143
13144
132
133
1331
13311
13312
13313
13314
1332
13321
13322
13323
13324
1333
13331
13332
13333
13334
139
1391
1393
14
141
1411
1412
1413
142
1421
1422
143
144
148
149
1491
1492
1493
1494
1498
16
161
1611
1612
162
1621
1622
1623
163
1631
1632
1633
164
1641
1642
165
1651
1652
1653
1654
1655
166
1661
1662
168
169
1691
1692
1693
1694
1695
1698
17
171
1711
17111
17112
17113
17114
1712
17121
17122
17123
17124
172
1721
17211
17212
17213
17214
1722
17221
17222
17223
17224
1723
17231
17232
17233
173
174
1741
1742
1743
1744
1745
175
178
179
1791
1792
1793
1794
1798
18
181
182
183
184
185
189
19
191
1911
1912
192
1921
1922
1923
1924
1929
193
1931
19311
19312
1932
19321
19322
19323
19324
19328
194
1941
1942
1943
1944
1945
1949
20
201
2011
20111
20112
202
203
2031
2032
204
208
209
2091
2092
2093
2094
2098
21
211
212
213
2131
21311
21312
2132
21321
21322
214
215
217
218
219
2191
2192
2913
2194
2195
2197
2198
22
221
222
229
2291
2292
23
231
232
233
2331
23311
23312
2332
23321
23322
234
235
237
238
239
2391
2392
2393
2394
2395
2397
2398
24
241
242
243
244
249
2491
2492
2493
2494
25
251
252
2521
2522
2523
2524
253
259
2591
2592
2593
26
261
262
269
2691
2692
27
271
2711
2712
272
2721
2722
2723
2724
2725
2726
2727
273
2731
2732
2733
2735
274
2741
2742
28
281
284
285
286
289
2891
2892
2893
2894
29
291
2911
2912
2913
2914
2918
292
2921
2922
2923
2924
2925
2927
2928
293
2931
2932
294
2941
2942
2943
2944
2945
2947
2948
295
2951
2952
2953
2954
296
2961
2962
2963
297
2971
2972
298
2981
2982
2983
2984
30
301
3011
30111
30112
30113
30114
302
3021
3022
3023
30231
30232
3024
30241
30242
3025
3028
309
3091
3092
31
311
3111
31111
31112
31113
3112
31121
31122
31123
312
3121
31211
31212
31213
31214
32
321
3211
3212
322
3221
3222
3223
3224
3225
3226
3227
33
331
3311
33111
33112
332
3321
33211
33212
33213
3322
33221
33222
33223
3323
33231
33232
33233
3324
33241
33242
33243
333
3331
33311
33312
33313
334
3341
33411
33412
3342
33421
33422
335
3351
33511
33512
3352
33521
33522
336
3361
33611
33612
3362
33621
33622
3363
33631
33632
3369
33691
33692
337
3371
33711
33712
3372
33721
33722
338
3381
3382
3383
3386
3387
339
3391
3392
3393
3394
3397
33971
3398
33981
33982
3399
34
341
3411
34111
34112
3412
34121
34122
3419
34191
34192
342
3421
34211
34212
3422
34221
34222
343
3431
34311
34312
344
3441
34411
3442
34421
345
3451
34511
34512
3452
34521
34522
346
3461
3462
3463
3469
347
3471
349
35
351
3511
35111
35112
3512
35121
35122
352
3521
35211
35212
35213
3522
35221
35222
35223
36
361
3611
3612
36121
36122
363
3631
3632
36321
36322
3633
36331
36332
3634
3635
3636
3637
364
3641
3642
3643
3644
3645
3649
365
3651
3652
36521
36522
37
371
372
373
3731
3732
38
381
3811
3812
3813
382
3821
3822
3823
39
391
3911
39111
39112
3912
39121
39122
39123
39124
39126
3913
39131
39132
39133
39134
39135
39136
3914
39141
39142
39143
39144
39145
39146
3915
39151
39152
3916
39161
39162
3917
39171
39172
392
3921
39211
39212
39213
39214
39215
39219
3922
39221
39222
39223
39225
39229
393
3931
40
401
4011
40111
40112
40113
40114
4012
4013
40131
40132
40133
40134
40135
40136
4015
40151
40152
4017
40171
40172
40173
40174
4018
40181
40182
40183
40184
40185
402
403
4031
4032
4033
4034
4039
405
406
4061
40611
40612
40613
40614
40615
40616
40617
4062
4063
40631
40632
40633
40634
40635
407
4071
4072
4073
4074
408
4081
4082
409
41
411
4111
4112
4113
4114
4115
413
415
4151
4152
4153
419
42
421
4211
4212
422
423
424
43
431
4311
4312
432
433
44
441
4411
4412
4419
442
4421
4429
443
45
451
4511
4512
452
453
454
4541
4542
4543
4544
4545
4549
455
4551
45511
45512
4552
4553
45531
45532
45533
45534
45535
45539
456
46
461
464
4641
4642
465
466
467
469
4691
47
471
4711
4712
4713
4714
472
4721
4722
4723
4724
473
4731
4732
4733
4734
474
4741
4742
4743
4744
475
4751
4752
4753
4754
477
4771
4772
4773
4774
479
4791
4792
4793
4794
48
481
482
483
484
485
489
49
491
4911
4912
492
4921
4922
493
4931
4932
50
501
5011
5012
502
51
511
512
52
521
522
5221
5222
5223
5224
523
56
561
562
563
5631
5632
57
571
5711
5712
5713
572
573
58
581
582
583
584
585
589
59
591
5911
5912
592
5921
5922
60
601
6011
6012
6013
6014
6018
602
6021
6022
6023
6024
603
6031
6032
6033
604
6041
6042
609
6091
60911
60912
60913
60914
60919
6092
60921
60922
60923
60924
60925
61
611
6111
6112
6113
6114
6115
612
6121
6122
6123
6124
613
6131
6132
6133
614
6141
6142
62
621
6211
6212
6213
6214
6215
622
6221
6222
623
624
625
626
627
6271
6272
6273
6274
6275
6276
628
629
6291
6292
6293
63
631
6311
63111
63112
6312
6313
6314
632
6321
6322
6323
6324
6325
6326
6327
6328
6329
633
634
635
6351
6352
6353
6354
6356
636
6361
6362
6363
6364
6365
6366
6367
637
638
639
6391
6392
64
641
642
6421
64211
64212
64213
64214
64215
64216
6422
64221
64222
643
645
646
649
65
651
652
653
654
655
6551
65511
65512
65513
65514
65515
6552
656
657
658
659
6591
6592
6593
66
661
6611
6612
6613
662
6621
6622
663
664
665
67
671
6711
6712
6713
6714
672
673
6731
67311
67312
6732
6733
6734
6735
6736
6737
675
676
677
679
6791
6792
68
681
6811
68111
68112
68113
6812
68121
6813
68131
68132
68133
68134
6814
68141
68142
68143
68144
68145
68146
6815
68151
68152
68153
68154
68155
68156
6816
68161
68162
6817
68171
68172
6818
68181
68182
682
6821
68211
68212
68213
68214
68215
68219
6822
68221
68222
68223
68224
68225
68229
6823
68231
68232
68233
68234
68235
68239
6824
68241
68242
68243
68244
68245
68259
683
6831
684
6841
6842
6843
685
6851
68511
6852
68521
68522
68523
68524
68525
68526
6853
68531
68532
68533
68534
68535
68536
6854
68541
68542
686
6861
68611
68612
6862
68621
68622
6863
6864
6865
6869
69
691
6911
69111
69112
6912
69121
69122
6913
69131
69132
6914
69141
69142
6915
69151
69152
692
6921
69211
69212
6922
69221
69222
6923
69231
69232
6924
69241
69242
6925
69251
69252
6926
69261
69262
693
6931
69311
69312
6932
69321
69322
694
6941
6942
70
701
7011
70111
70112
7012
70121
70122
7013
70131
70132
7014
70141
70142
7015
70151
70152
702
7021
70211
70212
7022
70221
70222
7023
70231
70232
7024
70241
70242
7025
70251
70252
703
7031
70311
70312
7032
70321
70322
704
7041
7042
709
7091
70911
70912
70913
70914
70915
7092
70921
70922
70923
70924
70925
7093
70931
70932
70933
70934
70935
7094
70941
70942
70943
70944
70945
7095
70931
70932
7096
70931
70932
7097
70971
70972
71
711
7111
7112
7113
7114
7115
712
7121
7122
713
7131
7132
7133
7134
7135
7138
714
7141
7142
715
72
721
7211
722
7221
7222
7223
7224
7225
7226
7227
7228
723
7231
7232
7233
724
7241
7242
725
7251
72511
7252
72521
72522
7253
7254
72541
72542
73
731
7311
7312
74
741
7411
7412
75
751
752
753
754
7541
7542
7543
7544
7545
755
7551
7552
7553
756
7561
7562
7563
7564
7565
757
759
7591
76
761
7611
7612
7613
762
7621
7622
763
764
77
771
772
7721
7722
7723
7724
7725
773
775
776
777
779
7792
78
781
79
791
792
80
801
81
811
812
813
82
821
83
831
84
841
85
851
87
871
872
88
881
882
89
891
892
01
011
0111
0112
012
0121
0122
0123
0124
0125
0126
0127
0128
013
02
021
022
023
024
03
031
0311
0312
032
0321
0322
039
04
06
061
0611
0612
062
0621
0622
0623
0624
0625
0626
0627
0628
063
07
071
072
073
074
08
089
09
94
95
97
PLAN CONTABLE GENERAL PARA EMPRESAS

DESCRIPCIN
EFECTIVO Y EEQUIVALENTE DE EFECTIVO
Caja
Fondos fijos
Efectivo en Trnsito
Cuentas corrientes operativas
Cuentas corrientes para fines especficos
Certificados bancarios
Certificados bancarios
Otros
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos Sujetos a Restriccin
INVERSIONES FINANCIERAS
Inversiones al valor razonable
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Participaciones en entidades
Inversiones disponibles para la venta
Valores emitidos por empresas
Activos financieros compromiso de compra
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Emitidas en cartera
En cobranza
En descuento
Anticipos de clientes
Letras por cobrar
En cartera
En cobranza
En descuento
Cobranza dudosa
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza dudosa
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Prstamos
Directores
Gerentes
Diversas
Cobranza dudosa
Personal
Accionistas (o socios)
Directores
Gerentes
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos
Con garanta
Sin garanta
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Servicios pblicos
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Prstamos de instituciones no financieras
Prstamos de instituciones financieras
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Cobranza dudosa
Prstamos
Venta de activos inmovilizados
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Cobranza dudosa
Prstamos
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Intereses
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Personal
Accionistas
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por cobrar - Relacionadas
Cuentas por cobrar comerciales
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar diversas
Prstamos
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Prstamos

MERCADERAS
Costo
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Mercaderas desvalorizadas
Recursos extrados
Productos agropecuarios y pisccolas
Inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Productos terminados desvalorizados
Productos inmuebles
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Subproductos
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas desvalorizadas
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Otros suministros
Repuestos
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos inmuebles
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Productos en proceso
Productos extrados en proceso de transformacin transformacin
Materias primas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas

Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos por las empresas
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social
Acciones de inversin
Subsidiarias, asociadas y sucursales
Otras
Certificados de participacin de fondos
Fondos mutuos
Fondos de inversin
Asociaciones en participacin y consorcios
Otros ttulos representativos de patrimonio
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Rurales
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Revaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Edificaciones para produccin
Instalaciones
Revaluacin
Costo de financiacin Instalaciones
Revaluacin
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Vehculos motorizados
Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Costo
Revaluacin
Enseres
Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
Costo
Revaluacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Muebles y enseres
Equipos diversos
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin - Edificaciones
Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones

Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costos de exploracin
Costo
Costos de desarrollo
Costo
Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Minerales
Petrleo y gas
Madera
Otros recursos extrables
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
ACTIVOS BIOLGICOS
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen vegetal
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de construccin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles

Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo - Costo
Activos biolgicos en desarrollo Costo de financiacin
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Participaciones de los trabajadores diferidas
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Intangibles - Revaluacin
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extrables
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones
Impuesto selectivo al consumo
Canon
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otros impuestos
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos
Regalas
Impuesto a los dividendos
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones

INTEGRA
PROFUTURO
HORIZONTE
PRIMA
Empresas prestadoras de servicios de salud

Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos a proveedores
Letras por pagar
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados
Letras por Pagar
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Otras cuentas por pagar

Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de financiacin por pagar
Otras entidades
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Prstamos con compromisos de recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Pasivos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos financieros compromiso de venta
Depsitos recibidos en garanta
Subsidios gubernamentales
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Costos de financiacin
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Pasivo por compra de activo inmovilizado
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados

Participaciones de los trabajadores diferidas
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
CAPITAL
Capital social
Acciones
Participaciones
Acciones en tesorera
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de revaluacin
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas
RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
COMPRAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros y repuestos
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Materias primas
Materias primas para productos para productos agropecuarios y pisccolas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones
Otras remuneraciones
Asig. Familiar
Horas extras
Indemnizaciones al personal
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Seguridad y previsin social
Rgimen de pensiones
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Otros beneficios post-empleo

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin
Asesoria y consultoria
Administrativa
Legal y tributaria
Auditoria contable
Mercadotecnia
Medioambiental
Investigacion y desarrollo
Produccion
Otros
Auditoria contable
Produccion encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
Impuesto general a las ventas
Cnones y derechos
Cnones
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Tributos al gobierno central
Tributos a gobiernos regionales y locales
Cotizaciones con carcter de tributo
Otros tributos
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Regalas
Suscripciones y cotizaciones
Licencias y derechos de vigencia
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados
Intangibles
Activos biolgicos
Operaciones discontinuadas
Suministros
Gastos de investigacin y desarrollo
Gestin medioambiental
Otros gastos de gestin
Donaciones
Sanciones administrativas
Otros gastos
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Activo inmovilizado
Activos biolgicos
Obligaciones financieras
Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Gastos por participaciones en negocios conjuntos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Prdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prstamos y otras obligaciones
Otras entidades
Otros instrumentos financieros por pagar
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Gastos financieros en medicin a valor descontado
Depreciacin
Depreciacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluacin
Edificaciones Costo de financiacin
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Depreciacin de activos adquiridos en arrendamiento financiero
Edificaciones
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
Edificaciones

Muebles y enseres
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costos de financiacin
Edificaciones
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo
Depreciacin de activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Amortizacin de intangibles
Amortizacin de intangibles adquiridos Costo
Amortizacin de intangibles adquiridos Revaluacin
Amortizacin de intangibles generados internamente Costo

Amortizacin de intangibles generados internamente Revaluacin
Agotamiento
Agotamiento de recursos naturales adquiridos
Valuacin de activos
Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Deterioro del valor de los activos
Desvalorizacin de inversiones inmobiliarias
Edificaciones
Desvalorizacin de inmuebles maquinaria y equipo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Desvalorizacin de intangibles
Desvalorizacin de activos biolgicos en produccin
Provisiones
Provisin para litigios
Provisin para litigios Costo
Provisin para litigios Actualizacin financiera
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente

Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
COSTO DE VENTAS
Mercaderas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Otras mercaderas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Servicios
Terceros
Relacionadas
VENTAS
Mercaderas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas Otras
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
Devoluciones sobre ventas
Mercaderas Terceros
Mercaderas Otras
Mercaderas Relacionadas
Mercaderas Otras
Productos terminados Terceros
Productos terminados Relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios Terceros
Subproductos
Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas
Subproductos
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA

Variacin de productos terminados
Variacin de subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Variacin de productos en proceso
Variacin de envases y embalajes
Envases
Embalajes
Variacin de existencias de servicios
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipo de seguridad
Otros equipos
Intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo de origen animal
Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal
Costos de financiacin capitalizados
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias Edificaciones

Costos de financiacin inmuebles, maquinaria y equipo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Costos de financiacin Intangibles
Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Terceros
Relacionadas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
Terceros
Relacionadas
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes
Regalas
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Recuperacin de cuentas de valuacin
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Enajenacin de activos inmovilizados
Intangibles
Activos biolgicos
Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Otros ingresos de gestin
Subsidios gubernamentales
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Activo inmovilizado
Activos biolgicos
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Rendimientos ganados
Depsitos en Instituciones Financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Prstamos otorgados
Dividendos
Descuentos obtenidos por pronto pago
Diferencia en cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros ingresos financieros
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
Produccin de bienes
Produccin de servicios
Produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
Participacin de los trabajadores corriente
Participacin de los trabajadores diferida

IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta corriente
Impuesto a la renta - diferido
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Prdida
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables
Bienes en prstamo
Bienes en custodia
Valores y bienes entregados en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables entregados en consignacin
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Contratos aprobados
Contratos en ejecucin
Contratos en trmite
Bienes dados de baja
Suministros
Diversas
DEUDORAS POR CONTRA
BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prstamo y custodia
Bienes recibidos en prstamo
Bienes recibidos en custodia
Valores y bienes recibidos en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar

Existencias
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables recibidos en consignacin
COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Diversas
ACREEDORAS POR EL CONTRARIO
GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
TIPO
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
BAL
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNA
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
RNF
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
NIN
RFU
RFU
RFU
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIN
DEPSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DBITO
TARJETA DE CRDITO
CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA
EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5 DEL DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N
0
1
4
6
7
DESCRIPCIN
OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS
DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)
CARNET DE EXTRANJERIA
REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES
PASAPORTE
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N
01
02
03
05
07
08
09
11
12
16
18
22
23
25
26
29
35
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
53
99
DESCRIPCIN
CENTRAL RESERVA DEL PERU
DE CRDITO DEL PER
INTERNACIONAL DEL PERU
LATINO
CITYBANK DEL PERU S.A.
STANDARD CHARTERED
SCOTIABANK PERU
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACIN
SANTANDER CENTRAL HISPANO
DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PER
DEL PROGRESO
INTERAMERICANO FINANZAS
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO S.A.
BANK OF BOSTON
ORIN
DEL PAS
MI BANCO
BNP PARIBAS
HSBC BANK PERU S.A.
OTROS
TABLA 4: TIPO DE MONEDA

N
1
2
9
DESCRIPCIN
NUEVOS SOLES
DLARES AMERICANOS
OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

N
01
02
03
04
05
99
DESCRIPCIN
MERCADERA
PRODUCTO TERMINADO
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
ENVASES Y EMBALAJES
SUMINISTROS DIVERSOS
OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
99
DESCRIPCIN
KILOGRAMOS
LIBRAS
TONELADAS LARGAS
TONELADAS MTRICAS
TONELADAS CORTAS
GRAMOS
UNIDADES
LITROS
GALONES
BARRILES
LATAS
CAJAS
MILLARES
METROS CBICOS
METROS
OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE

N
01
02
03
DESCRIPCIN
INTANGIBLE ADQUIRIDO
INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIN
INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO
TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

CDIGO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

NOMBRE O DESCRIPCIN
LIBRO CAJA Y BANCOS
LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34 DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS
REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE CONSIGNACIONES
REGISTRO DE COSTOS
REGISTRO DE HUSPEDES
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTCULO 23 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 266-2004/SUNAT
REGISTRO DEL RGIMEN DE PERCEPCIONES
REGISTRO DEL RGIMEN DE RETENCIONES
REGISTRO IVAP
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTCULO 8 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 022-98/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA

2001/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA

2004/SUNAT

2004/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA

2004/SUNAT

2004/SUNAT
REGISTRO DE RETENCIONES ARTCULO 77-A DE LA LEY DE IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO
LIBRO DE MATRCULA DE ACCIONES
LIBRO DE PLANILLAS
TABLA 9: CDIGO DE LA CUENTA CONTABLE

N
10
12
16
20
21
33
34
38
39
4011D
4011C
4017D
4017C
402
42
46
50
58
59
60
61
62
63
65
66
67
68
69
96
97
70
75
76
77
79
DESCRIPCIN
CAJA Y BANCOS
CLIENTES
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
MERCADERAS
PRODUCTOS TERMINADOS
INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO
INTANGIBLES
CARGAS DIFERIDAS
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN ACUMULADA
TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - DBITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - CRDITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - DBITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - CRDITOS
TRIBUTOS POR PAGAR - OTROS IMPUESTOS
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
CAPITAL
RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
COMPRAS
VARIACIN DE EXISTENCIAS
CARGAS DE PERSONAL
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
CARGAS DIVERSAS DE GESTIN
CARGAS EXCEPCIONALES
CARGAS FINANCIERAS
PROVISIONES DEL EJERCICIO
COSTO DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
VENTAS
INGRESOS DIVERSOS
INGRESOS EXCEPCIONALES
INGRESOS FINANCIEROS
CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
34
35
36
37
50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
DESCRIPCIN
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidacin de compra
Boleto de compaa de aviacin comercial por el servicio de transporte areo de pasajeros
Carta de porte areo por el servicio de transporte de carga area
Nota de crdito
Nota de dbito
Gua de remisin - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Pliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediacin por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
Ticket o cinta emitido por mquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo e
control de la Superintendencia de Banca y Seguros
Recibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico
Boleto emitido por las empresas de transporte pblico urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte pblico interprovincial de pasajeros dentro del pas
Documento emitido por la Iglesia Catlica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisin de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
Boleto o entrada por atracciones y espectculos pblicos
Comprobante de Retencin
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga martima
Comprobante por Operaciones No Habituales
Plizas de Adjudicacin emitida con ocasin del remate o adjudicacin de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
Certificado de pago de regalas emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribucin (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19
ltimo prrafo, R.S. N 022-98-SUNAT).
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para
ejecucin de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisin de Regan
Resolucin expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N 003-90-AG, Arts. 28
48)
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas pblicas y a la retribucin de los servicios que presta
Documentos emitidos por las empresas que desempean el rol adquirente en los sistemas de pago mediant
tarjetas de crdito y dbito
Gua de Remisin - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garanta de Red Principal a la que h
referencia el numeral 7.6 del artculo 7 de la Ley N 27133 Ley de Promocin del Desarrollo de la Industr
del Gas Natural
Documento del Operador
Documento del Partcipe
Recibo de Distribucin de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones tcnicas vehiculares, por la prestacin
dicho servicio
Declaracin nica de Aduanas - Importacin definitiva

Despacho Simplificado - Importacin Simplificada
Declaracin de Mensajera o Courier
Liquidacin de Cobranza
Nota de Crdito Especial
Nota de Dbito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crdito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crdito - No Domiciliado
Nota de Dbito - No Domiciliado
Otros -Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 11: CDIGO DE LA ADUANA

N
019
028
046
055
082
091
118
127
145
154
163
172
181
190
217
226
235
244
262
271
280
299
884
893
910
929
938
947
956
965
DESCRIPCIN
TUMBES
TALARA
PAITA
CHICLAYO
SALAVERRY
CHIMBOTE
MARTIMA DEL CALLAO
PISCO
MOLLENDO MATARANI
AREQUIPA
ILO
TACNA
PUNO
CUZCO
PUCALLPA
IQUITOS
AREA DEL CALLAO
POSTAL DE LIMA
DESAGUADERO
TARAPOTO
PUERTO MALDONADO
LA TINA
DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA
DEPENDENCIA POSTAL TACNA
DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA
COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA
TERMINAL TERRESTRE TACNA
AEROPUERTO TACNA
CETICOS TACNA
DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY
TABLA 12: TIPO DE OPERACIN

N
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
99
DESCRIPCIN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIN RECIBIDA
CONSIGNACIN ENTREGADA
DEVOLUCIN RECIBIDA
DEVOLUCIN ENTREGADA
PROMOCIN
PREMIO
DONACIN
SALIDA A PRODUCCIN
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)
TASAS DE LOS TRIBUTOS
DESCRIPCION
IGV
IMPUESTO A LA RENTA
%
18.00%
30.00%

Computarizada 2

Transféré par

Informations du document

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Computarizada 2

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

COD.

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

Equipo para procesamient

N DEL COMPROBANTE DE PAGO,

FORMULARIO FSICO O VIRTUAL,

probantes de pago respecto de los cuales se efectu el depsito.

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos

Activos no corrientes mantenidos para la venta

INFORMACIN DEL CLIENTE

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E IN

ACIN DEL CLIENTE

GISTRO DE VENTAS E INGRESOS

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIN

IGV Y/O IPM

REFERENCIA DEL COMPROBAN

ENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARI

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO

(1) Direccin del Establecimiento o Cdigo segn el Registro nico d

TRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO

el Registro nico de Contribuyentes.

ETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

O CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

IGV - Rgimen de retencione

IGV - Rgimen de retencione

Otras cuentas por pagar diversas

Otras cuentas por pagar diversas

Jose Estrada Paredes

DETERMINACIN DEL I.R. DE 5ta CATEGORIA

Jose Estrada Paredes

N DEL I.R. DE 5ta CATEGORIA

01 Jose Estrada Paredes

Ganado de trabajo y reproduccion redes de pesca

Equipos de procesamiento de datos

VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISION

DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULAD

500 83.3333333333 1916.66667

MORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: COMERCIAL PERU S.

FORMATO 5.1: "LIBRO

RES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: COMERCIAL PERU S.A.C.

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

POR EL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO AL INICIO DEL PERIODO

POR LAS REMUNERACIONES DEL MES

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACI

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

Cuentas corrientes en instituciones financieras

Otras cuentas por cobrar diversas

IGV - Cuenta propia

IGV - Cuenta propia

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

IGV - Cuenta propia

Rgimen de prestaciones de salud

Compensacin por tiempo de servicio

Sueldos y salarios por pagar

Compensacin por tiempo de servicios