Trabajo Grupal

Tema: Banco Falabella

Integrantes:
Joel Parreo Chumo
Kelly Pealoza Cabanillas
1220156

2015

1220152

* monto en miles de
soles

BALANCE GENERAL
ACTIVOS
Caja y Bancos
Fondos Disponibles
Colocaciones Vigentes
cartera problema
Provisiones de cartera
otros activos
Total Activos
PASIVOS
Depsitos a la vista y de
ahorro
Depsitos a plazo
Otras Obligaciones
Total Depsitos y Obligaciones
Adeudos y obligaciones
financieras
Emisiones
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO
Capital Socia
Reservas
Ajustes al patrimonio
Resultados acumulados

475,334
30,112
2,149,27
0
131,246
-164,539
223,374
2,844,79
7

209,428
1,010,81
3
147,014
1,367,25
5

dic-12
17%
1%
76%

391,355
319216

dic-13
12%
10%

426,320
239,878

sep-14
13%
7%

2,342,791
154,623
-185,249
228798

72%
5%
-6%
7%

2,518,694
152,283
-200,845
234208

75%
5%
-6%
7%

3,251,534

100%

3,370,538

100%

7%

266,111

8%

344,450

10%

36%
5%

1,247,352
228943

38%
7%

1,330,322
309475

39%
9%

48%

1,742,407

54%

1,984,246

59%

5%
-6%
8%
100%

83,455
204,696
713,903
2,369,3
15

3%
7%
25%

121,005
224,172
632,836

4%
7%
19%

25,859
189,675
602,332

1%
6%
18%

83%

2,720,704

84%

2,802,392

83%

282,900
90,592
20
90

10%
3%
0%
0%

314,400
102,908
79
5,575

10%
3%
0%
0%

334,400
114,327
5
39,065

10%
3%
0%
1%

Utilidad / Prdida del ejercicio

TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

101,880
475,481
2,844,79
6

4%
17%

107,867
530,829

3%
16%

80,349
568,146

2%
17%

100%

3,251,533

100%

3,370,538

100%

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
MARGEN FINANCIERO
BRUTO
Provisiones por Malas Deudas
Provisiones del ejercicio
Recuperacin de cartera
castigada
MARGEN FINANCIERO NETO
Ingresos Netos por Servicios
Financieros
GASTOS OPERATIVOS
MARGEN OPERACIONAL
NETO
Otras Provisiones y
Depreciaciones
Ingresos / Gastos No
Operacionales
UTILIDAD ANTES
IMPUESTOS
Impuesto a la Renta
UTILIDAD NETA DEL AO

680,789
-162,648

100%
-24%

718,532
-173,402

100%
-24%

556,382
-140,980

100%
-25%

518,141
-140,539
-177,990

76%
-21%
-26%

545,130
-134,892
-183,905

76%
-19%
-26%

415,402
-90,261
-129,234

75%
-16%
-23%

37,451
377,602

6%
55%

49,013
410,238

7%
57%

38,973
325,141

7%
58%

27,232
-278,246

4%
-41%

68,885
-338,891

10%
-47%

53,075
-279,150

10%
-50%

126,588

19%

140,232

20%

99,066

18%

-21,842

-3%

-22,480

-3%

-16,652

-3%

41,463

6%

39,604

6%

32,768

6%

146,208
-44,329
101,880

21%
-7%
15%

157,355
-49,488
107,867

22%
-7%
15%

115,182
-34,833
80,349

21%
-6%
14%

ANALISIS VERTICAL DEL BALANCE GENERAL

Comparando los tres aos en anlisis podemos verificar que las

colocaciones han sido aumentando ao tras ao, ello ha conllevado que el
Banco Falabella siga creciendo al ritmo con el que ha venido hacindolo, sin
embargo haciendo una verificacin ms exhausta podemos darnos cuenta
que la cuenta del balance que ms ha crecido han sido los depsitos es
decir las captaciones, ya que desde un inicio estaba ms enfocado a los
crditos por tarjetas de crditos, un punto a mejorar que ha ido de forma
negativa aumentando han sido las provisiones de cartera esto debido a la
alta morosidad que tienen sus clientes.
El aumento de las colocaciones ha ido aumentando al igual que las
provisiones, es un tema de riesgo que debera manejarlo para evitar que
incurra en prdidas.
Podemos observar que nuestros activos ao tras ao han ido en aumento,
sin embargo de la misma forma nuestros pasivos.

Las ventas anuales han ido incrementndose sin embargo nuestros costos
financieros y/o gastos indirectos tambin, ello demuestra la Utilidad neta de
la empresa la cual solo cosecha entre un 15% de las ventas netas.

Se recomienda hacer una revisin de los costos operativos y gastos varios

como deudas castigadas entre otros, para minimizar nuestras perdidas y
aumentar las utilidades netas.

Ratio de Liquidez General:

Liquidez General=

3370.538/ 2802.392 = 1.20

Por cada UM de deuda, la empresa cuenta con 1.20 para pagarla

Ratio de Rentabilidad

1d) Rendimiento sobre el patrimonio

= 80,349/ 568,146 = 0,14

Por cada UM que la empresa tiene en el 2014 se genera un rendimiento
del 14% sobre el patrimonio

2d) Rendimiento sobre la inversin

= 80,349/3,370,538= 0,02
Por cada UM invertida en el ao 2014 se produjo un rendimiento de 2 %
sobre la inversion
3d) Utilidad activo

=115,182/3,370,538= 0,03
La empresa genera una utilidad de 3% por cada UM invertida en sus activos

4d) Utilidad ventas

=115,182/ 556,382 = 0,21

Por cada UM vendida se ha obtenido como utilidad un 21% en lo que va del
2014

Ratio de Patrimonio
1c) Estructura del capital (deuda patrimonio)

= 2,802,392 / 568,146 = 4.93

Esto indica que por cada UM aportada por el dueo de la empresa , 4.93
centavos es aportada por los acreedores