MANUAL DE UTILIZAO DO SISTEMA DEISS

DECLARAO ELETRNICA DE IMPOSTO SOBRE SERVIO

MANUAL DOS CARTRIOS

Maro/2015

NDICE
1. DISPOSIES
INTRODUTRIAS ............................................................................ 03
2. DECLARAO DE ATOS
PRATICADOS .................................................................. 04
2.1. DECLARAO DE SERVIOS DE REGISTROS PBLICOS,
CARTORRIOS E
NOTARIAIS ................................................................................................
............ 04
2.2. DECLARAO DE NOTAS
RECEBIDAS ............................................................. 06
2.3. CADASTRO DE
PRESTADORES ........................................................................ 07
2.4. TIPO DE RECOLHIMENTO NA DECLARAO DE NOTAS
RECEBIDAS .............. 10
2.5. CDIGO DA ATIVIDADE DE PRESTAO DE
SERVIO .................................... 11
2.6. CONCLUSO DO PREENCHIMENTO DA
NOTA ............................................... 12
3. DECLARAO DE AUSNCIA DE MOVIMENTAO
FISCAL ................................. 14
4. FECHAMENTO DA DECLARAO (ENVIO
AUTOMTICO) ................................... 15
4.1. PROTOCOLO DE RETENO DE
ISSQN ........................................................... 17
4.2. COMPROVANTES DE ENTREGA DA
DECLARAO .......................................... 17
5. EMISSO DA GUIA DE
RECOLHIMENTO ............................................................... 17
6. CONSIDERAES
FINAIS ...................................................................................... 19
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1. DISPOSIES INTRODUTRIAS
A partir da competncia de Novembro de 2013, todos os recolhimentos
de ISSQN de competncia do Municpio de Pancas sero lanados pelo
prprio contador por meio do Sistema DEISS (Declarao Eletrnica de
Imposto Sobre Servio).
Para utilizar o sistema DEISS, acesse a pgina oficial do Municpio de
Pancas: http://vassouras.rj.gov.br/iss.php.
No menu Servios, clique na opo Declarao de ISS, conforme
exemplificado abaixo:

Depois clique na opo

exemplificado abaixo:

Ambiente

de

Produo,

conforme

Para acessar a pgina restrita, informe o CNPJ da agncia bancria, a

senha de acesso e o cdigo de segurana. Obs: o cdigo de usurio
zero.

Atravs do Sistema DEISS o contador informar todas as movimentaes

de Servios Prestados ou Tomados, mediante declarao de Notas
Emitidas ou Recebidas (Nota por Nota).
2. DECLARAO DE ATOS PRATICADOS
2.1. DECLARAO DE SERVIOS
CARTORRIOS E NOTARIAIS

DE

REGISTROS

PBLICOS,

Para declarar os servios prestados pelo cartrio, acesso o menu Menu

do sistema. No link Declarao, escolha a opo Lanamentos
Especficos (Bancos e Cartrios).
Segue abaixo a ilustrao:

Informe o nmero do cadastro municipal (se no souber consulte no

boto amarelo), o ms e o ano da competncia, confirmando a
informao ao final.

Aps a confirmao dos parmetros de pesquisa o sistema abrir uma

planilha contendo todos os atos de servios de registros pblicos,
cartorrios e notariais.

Preencha e confirme todos dados com base no Modelo de Relatrio

FARPEN/FUNEPJ, contido no Anexo II da Corregedoria Geral de Justia.
2.2. DECLARAO DE NOTAS RECEBIDAS
Para declarar as notas fiscais de servios Recebidas, acesse o menu
Lanar ou Conferir Notas Fiscais. Informe o nmero do cadastro
municipal (se no souber consulte no boto amarelo), o ms e o ano da
competncia, o Tipo de Nota Recebida, confirmando a informao ao
final.
Segue abaixo a ilustrao:

Aps a confirmao dos parmetros de pesquisa o sistema abrir os

campos para o preenchimento das Notas. Preencha todos dados com
base nas notas fiscais recebidas na respectiva competncia, tais como:
a) Srie da nota;
b) Nmero da nota;
c) CNPJ/CPF do Tomador;
d) Tipo de Recolhimento;
e) Dia da emisso;
f) Valor da nota;
g) Nome e Domiclio do Prestador;
h) Servio Prestado (Cdigo CNAE do Prestador);
i) Valor da Base de Clculo;
j) Alquota do Imposto.

Ao informar o Prestador do Servio, basta digitar o CPF ou CNPJ e

clicar
na
tecla
TAB.
O
sistema
Prestador.

preencher

os

demais

dados

do

2.3. CADASTRO DE PRESTADORES

7

Se os dados do Prestador no aparecerem, significa que o mesmo no

consta cadastrado na base de dados. Desse modo, clique na lupa
localizada no lado direito do campo correspondente ao CPF/CNPJ.

O sistema abrir uma janela para consultar e Cadastrar Tomadores e

Prestadores. Para cadastrar clique no boto Novo.

O sistema abrir os campos para o Cadastramento do Prestador. Preencha

os campos cadastrais e ao final clique em Gravar.

Ao gravar, o sistema apresentar o Prestador cadastrado.

Aps selecionar o CPF/CNPJ do Prestador o sistema preencher os campos

relacionados ao mesmo.
Informe tambm os campos: Tipo de Recolhimento, Dia da emisso e
Valor da nota.
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2.4. TIPO DE
RECEBIDAS

RECOLHIMENTO

NA

DECLARAO

DE

NOTAS

(O) ISS Retido (Tomador paga em Pancas-ES)

Nesta opo o contador informar que o ISSQN incidir no municpio
de Pancas-ES, independente do local da prestao do servio, e que a
responsabilidade pelo recolhimento do referido imposto ser do
Tomador do servio (declarante e receptor da nota fiscal).
(F) ISS Retido (Tomador paga noutro Municpio)
Nesta opo o contador informar que o ISSQN incidir noutro
municpio (local onde ocorreu a Prestao do servio), e que a
responsabilidade pelo recolhimento do referido imposto ser do
Tomador do servio (declarante e receptor da nota fiscal).
Esta hiptese s ocorrer em situaes excepcionais, observado a
regra do Art. 3 da Lei Complementar n 116/03 no caso concreto.
(A) ISS Retido na Fazenda Pblica (N.F. Avulsa)
Nesta opo o contador informar que o ISSQN j ficou retido na
fazenda pblica do municpio do prestador (qualquer municpio) no
ato da emisso da Nota Fiscal avulsa.
(O) ISS Prprio (Prestador paga em Pancas-ES)
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Nesta opo o contador informar que o ISSQN incidir no municpio

de Pancas-ES, e que a responsabilidade pelo recolhimento do referido
imposto ser do Prestador do servio (emissor da nota fiscal).
(M) ISS Prprio (Prestador paga noutro municpio)
Nesta opo o contador informar que o ISSQN incidir noutro
municpio, e que a responsabilidade pelo recolhimento do referido
imposto ser do Prestador do servio (emissor da nota fiscal).

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2.5. CDIGO DA ATIVIDADE DE PRESTAO DE SERVIO

No campo Cdigo do Servio, informe o cdigo CNAE do Prestador (
essencial que atividade seja Prestao de Servio). Em caso de dvidas, o
contador poder pesquisar a atividade atravs da descrio.
Para pesquisa-la, clique na lupa indicada no exemplo abaixo:

Na janela de consulta, digite a descrio da atividade CNAE desejada e

clique no boto Consultar. O Contador poder pesquisar por um ou
mais palavras especficas localizadas no meio da Descrio. Para isso
basta separar as palavras pelo sinal de percentual (%). Exemplo: Para
pesquisar uma atividade relacionada a Manuteno de Motores, informe
as expresses %Manuteno%Motor%.
Veja abaixo o resultado apresentado com base no exemplo supracitado:

Ao encontrar a Atividade, selecione o respectivo cdigo CNAE.

2.6. CONCLUSO DO PREENCHIMENTO DA NOTA
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No campo Cdigo do Servio, informe o cdigo da atividade CNAE.

Informe o valor da base de clculo no respectivo campo e o sistema

calcular o valor do Imposto com base na alquota correspondente.
Aps o preenchimento de todos os dados, clique no boto Confirmar.

Aps confirmao, os dados da nota sero inseridos no sistema DEISS.

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Nos casos de Nota Fiscal Eletrnica emitida por prestador de servio de

Pancas (NFSe do Municpio de Pancas), o preenchimento manual de Notas
no ser necessrio, pois o prprio sistema NFSE se encarregar de
inserir as Notas Fiscais Recebidas.
Veja abaixo o exemplo do preenchimento automtico de uma nota fiscal
eletrnica emitida por um Prestador de Pancas (Srie ELE).

3. DECLARAO DE AUSNCIA DE MOVIMENTAO FISCAL

Caso no haja movimentao fiscal em uma determinada competncia, o
contador da empresa dever informar ao sistema que a declarao ser
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sem movimento fiscal para notas recebidas. Neste caso, clique em

Menu do Sistema e na pasta Declarao selecione a opo
Declarar Ausncia de Movimentao Fiscal.

Informe se houve ausncia de recebimento de notas (Notas recebidas).

Ao confirmar a seleo o sistema apresentar a seguinte mensagem:
Declarao sem movimento includa, conforme abaixo ilustrado:

4. FECHAMENTO DA DECLARAO (ENVIO AUTOMTICO)

Aps o preenchimento da declarao de servios prestados e tomados,
ou da declarao de Ausncia de movimentao fiscal, ser necessrio
finalizar a declarao mediante o Fechamento da mesma.
Para efetuar o fechamento da declarao, acesse o menu Fechamento
da DEISS.

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Informe o nmero do cadastro municipal (se no souber consulte no

boto amarelo) e o ms/ano da competncia, confirmando a informao
ao final.

Se a competncia informada estiver pendente de fechamento, o sistema

apresentar
a
seguinte
informao:
Existem
informaes
pendentes. Efetue o fechamento para atualiz-las.
Desse modo, basta clicar no boto Efetuar Fechamento para concluir
o procedimento de entrega da declarao.

Aps efetuar o fechamento o sistema apresentar a mensagem

Fechamento realizado com sucesso e disponibilizar as impresses das
declaraes realizadas no ano corrente ou na referida competncia.

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4.1. PROTOCOLO DE RETENO DE ISSQN

No caso de declarao de Nota Fiscal recebida com reteno do ISSQN, o
declarante (na condio de tomador) poder imprimir o protocolo de
reteno e encaminh-lo ao Prestador.

O protocolo de reteno isentar o Prestador do pagamento do ISSQN, em

caso de apropriao indbita por parte do Tomador, considerando que em
determinados casos caber a este (Tomador) a responsabilidade pelo
recolhimento do ISS mediante reteno.
4.2. COMPROVANTES DE ENTREGA DA DECLARAO
Aps o fechamento, o declarante tambm poder emitir o Protocolo de
Declarao, bem como os relatrios Analtico e Sinttico da declarao.

5. EMISSO DA GUIA DE RECOLHIMENTO

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A emisso da Guia de Recolhimento s ser disponibilizada aps a

finalizao do fechamento, desde que o Prestador do Servio no esteja
enquadrado no Simples Nacional.
Para emitir a Guia de Recolhimento, clique no menu Emisso da Guia
de Recolhimento.

Para saber se a Guia de Recolhimento estar disponvel, confirme o

nmero do Cadastro e o ms/ano da competncia.

Aps a confirmao clique no boto Emitir Guia.

O sistema abrir uma janela (pop up) com a Guia de Recolhimento do

ISSQN.
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Observao: Verifique na configurao de seu navegador (Internet

Explorer, FireFox ou Chrome) se o pop up encontra-se desbloqueado. O
desbloqueio fundamental para que a Guia de Recolhimento aparea na
tela do computador.
6. CONSIDERAES FINAIS
Utilizando de um contedo didtico, o objetivo deste manual auxiliar os
contadores na declarao de movimento econmico das empresas
prestadoras de servio, bem como das demais pessoas jurdicas
tomadoras de servio.
Esperamos alcanar esse propsito.
Vassouras, 16 de Janeiro de 2014.

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