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Generales
1.1.
En el Per existe en la actualidad una gran demanda por los productos orgnicos,
nutritivos, sanos y con menor porcentaje de grasas, basado en esto es que se
pretende demostrar la factibilidad de desarrollar el producto de harina fina tostada
de algarroba para consumo humano.
Es conocido que en nuestro pas ingieren muchos productos que presentan como
ingrediente principal harina de trigo y maz, por lo que se propone crear una nueva
lnea de producto que aumentara la participacin de mercado de harinas.
El consumo de harina es estable, no obstante estos alimentos no siempre
cumplen con todos los requerimientos nutricionales que demanda el consumidor
para el cuidado de su salud, por ello es necesario la bsqueda de nuevos
productos con similares o mejores caractersticas logrando mayores beneficios
que las harinas que conocemos y cumplan con las exigencias del mercado ya sea
por calidad del producto, sabor y aporte nutricional.
Su harina es ms baja en grasas y caloras. No contiene cafena ni otros
estimulantes del cacao. Su dulzor es natural (tiene azcares). Es una fuente de
protenas, hidratos de carbono, fsforo, potasio, calcio (ms que la leche), hierro,
pectina, lignina y vitaminas A, B1 y B3.
Es por ello que tiene numerosos usos entre los cuales est la panificacin y
galletera, suplemento alimenticio, medicinales y productos lcteos haciendo
competencia en el mercado a nivel nacional.
1.2.
Certificacin de fumigacin.
Registros
auxiliares:
Libro
de
Caja
Bancos;
Libro
de
Descripcin
Inversin total
s/.
Financiamient
o del proyecto
en s/.
CAPITAL DE TRABAJO
20526.11973
20526.11973
Promotor del
proyecto en s/.
Inversin tangible
Terrenos
730000
730000
Construcciones
425458
425458
Instalaciones
5243
5243
Maquinaria
34968
34968
Equipos de oficina
9000
Muebles y Enseres
2600
2600
Total Inversin
Tangible
1207269
468269
Estudios
6000
6000
Capacitacin del
personal
2000
2000
Seguros
500
500
Permisos legales
1500
1500
Gastos de preparacin
5000
5000
Promocin y Publicidad
5000
5000
Total Inversin
Intangible
20000
20000
Imprevistos 5%
62389.75599
25439.75599
36950
534234.8757
775950
41%
59%
9000
739000
Inversin Intangible
INVERSION TOTAL
Porcentaje
1,310,184
.88
1
1.4.
Ventaja competitiva
1.5.
Participacin (%)
25
25
25
20
5
ANLISIS
DE
MERCADO
2.1.
Tonelad
as
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
1106
1077
1621
2300
1664
Tonelad
as
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
5000
6000
5500
4800
5100
2.2.
Anlisis de la competencia
Precio (S\.)
345
300
Fuente: Siicex
Elaboracin: propia.
2.4.
Demanda potencial
Tonelad
as
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
6106
7077
7121
7100
6764
Participaci
Panificacin y Galletera
Bebidas instantneas en polvo
Suplementos alimenticios
Productos Lcteos y helados
Otras (especiales)
n (%)
25
25
25
20
5
tonelad
as
200
2637.7
92
201
3057.2
64
201
3076.2
72
201
2
3067.2
201
2922.0
48
3200
3100
3000
2900
2800
2700
2600
2500
2400
2009
2010
2011
2012
2013
toneladas
2009
2637.792
2010
3057.264
2011
3076.272
2012
3067.2
2013
2922.048
2014
3124.49267
2015
3182.03277
2016
3239.57287
2017
3297.11298
2018
3354.65308
4000
3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
Estrategias de marketing
2017
20
DE
ESTRATEGIAS
CON
RELACIN
LA
PROMOCIN
La empresa utilizara la estrategia de jalar, son estrategias de promocin que
requiere un gasto en publicidad y promocin orientada al consumidor, con el fin de
crear la demanda del producto por medio del canal.
Durante la primera semana y por motivo de introduccin se participaran o
realizaremos en ferias, exposiciones en nuestra empresa, campaas en
ministerios con el fin de dar a conocer nuestro producto y el valor agregado que
tenemos a nuestros principales consumidores,
Se harn revistas especializadas de nuestro rubro comercial durante un
determinado tiempo especificando las caracteristicas y beneficios de nuestro
producto a comparacin de la competencia y se harn llegar a nuestros
principales consumidores, con el fin de que estn enterados ms aun de nuestros
producto, las promociones, beneficios y mejoras que podamos ofrecerle como
empresa.
2.5.6. DESARROLLO
DE
ESTRATEGIA
CON
RELACIN
LA
DISTRIBUCIN
La estrategia con relacin a la distribucin est orientada bsicamente se logre
tener presencia mayoritaria a nivel nacional, por lo que se realizara una venta
directa al consumidor final, los cuales son las empresas productoras de
panificacin y galletera, bebidas instantneas en polvo, suplementos alimenticios,
productos lcteos o helados.
ANLISIS TCNICO
3. Proceso Productivo
El proceso de elaboracin de la harina fina tostada de algarroba se realiza de
manera lineal pues se realiza a base de un producto definido, obteniendo as
grandes volmenes de produccin. La maquinaria utilizada para cada
operacin del proceso ser la ms adecuada.
En la produccin de la harina tostada, son utilizadas las vainas completas de
algarrobo, las mismas que son sometidas a un proceso sencillo, bsicamente
tostado y una molienda fina. A continuacin se detalla cada una de las etapas
del proceso al que es sometido el fruto hasta convertirse en el harina fina
tostada de algarroba
- Descripcin del Proceso de Produccin
1. Acopio y seleccin de vainas
En el acopio de la materia prima el criterio bsico para la seleccin
es
rechazar
aquellas
que
se
encuentren
descompuestas
4. Molienda
sta se realiza en un molino de martillos, provisto de una zaranda de
0.5 mm. De acuerdo a apreciaciones del fabricante se puede
mencionar que este proceso no se debe, en lo posible, ejecutar en
temperaturas ambiente altas (mayores a 25 C) ya que debido a la
alta
capacidad
higroscpica
del
producto
se
produce
apelmazamiento de la harina.
5. Tamizado
Este proceso se lleva a cabo con un tamiz fino (entre 150 y 180
micras), con lo que se logra separar todos los grumos e impurezas
de la molienda, para finalmente obtener un polvo fino de aspecto
homogneo, con lo que se cumple con las especificaciones de la
NTP 209.603
6. Envasado
El producto se debe envasar en contenedores o recipientes que
mantengan las cualidades nutritivas e higinicas del producto y que
no transmitan ninguna sustancia txica ni olores sabores extraos al
producto]. Generalmente son utilizadas las bolsas de papel o
polipropileno.
2010)
- Proyeccin de la disponibilidad.
- Materiales y componentes industriales elaborados.
En la empresa nuestro producto principal de comercializacin es la harina
tostada fina de algarroba.
El producto final se empaquetar en sacos de 25 Kg. en bolsas de polietileno
colocadas dentro de sacos de papel Kraft de tres pliegos; el color designado
al empaque ser color kaki, este llevara el logo distintivo de la empresa y al
reverso mostrara una tabla con las caractersticas bsicas determinados por
las normas internacionales.
- Disponibilidad de insumos crticos y las posibles estrategias
(comercializacin
de suministros)
Los suministros necesarios como los sacos, y los hilos de polister sern
abastecidos por proveedores nacionales, entre los cuales se pueden
mencionar a Grouppacking Per para la entrega de hilos, mientras que los
sacos sern provistos por Forsac.
Ao
1 AO
2 AO
3 AO
4 AO
5 AO
Total S/.
65225
66429
67633
68836
70040
Requerimiento de Equipos:
o Secadora
Marca
IMSA
Modelo
NS - 10
Potencia (hp)
Capacidad (Kg/h)
0 - 690
Costo (s/.)
8,130.00
10
Dimensiones (m)
Largo
0.8
Ancho
1.4
Alto
0.6
Fuente: MEXIMAQ
FISCHER
Modelo
PEDRO 200
Potencia (hp)
0.5
Capacidad (Kg/h)
400 - 600
Costo (s/.)
7,500.00
10
Dimensiones (m)
Largo
2.4
Ancho
1.5
Alto
2.1
Fuente: MEXIMAQ
o Molino de martillo
Marca
FICHER
Modelo
INOX - 3
Potencia (hp)
Capacidad (Kg/h)
300
Costo (s/.)
6,800.00
10
Dimensiones (m)
Largo
1.2
Ancho
Alto
2.5
Fuente: MEXIMAQ
o Tamizado vibratorio
Marca
MEXIMAQ
Modelo
TH 1900
Potencia (hp)
0.25
Capacidad (Kg/h),(Lt/h)
600
Costo (s/.)
8,000.00
10
Dimensiones (m)
Largo
Ancho
1.3
Alto
1.7
Fuente: MEXIMAQ
o Envasadora
Marca
MEXIMAQ
Modelo
TH 1900
Potencia (hp)
1.5
Capacidad (Kg/h),(Lt/h)
2000
Costo (s/.)
7,200.00
10
Dimensiones (m)
Largo
1.2
Ancho
0.9
Alto
2.6
Fuente: MEXIMAQ
Para el transporte de los materiales entre las mquinas se usarn 10
helicoidales de la marca Tim, teniendo como requerimiento de energa 2
KW/h y longitud de 6 m.
- Requerimientos de energa
Mquinas
HP
Kw
Secadora de granos
Horno tostador de granos
Molino de martillo
Tamizador vibratorio
Envasadora de polvos
5
0.5
7
2
1.5
TOTAL
3.73
0.37
5.2
1.49
1.12
Fuente: MEXIMAQ
N de
mquina
s
1
1
1
1
1
Costo/h
0.746
0.074
1.04
0.298
0.224
Costo
anual
(S/)
1862.016
184.704
2595.84
743.808
559.104
5945.472
c) Requerimiento de Puestos
La empresa cuenta con una organizacin formal, ya que se encuentra
gestructurada en base a un diseo racional previamente establecido, con el
cual se trata de conseguir los objetivos de la empresa. La estructura
organizacional es funcional debido a que las reas con las que se cuenta
representan a las tareas imprescindibles dentro de la organizacin.
GERENTE
GENERAL
JEFE DE
ADMINISTRACI
N Y FINANZAS
JEFE DE
LOGSTICA
JEFE DE
ALMACN
JEFE DE
PRODUCCIN
JEFE DE
MANTENIMIENT
O
JEFE
COMERCIAL
OPERARIOS Y
AUXILIARES
Gerencia General:
Es el rgano de mayor autoridad en la Organizacin. Es la Gerencia
General la encargada del desarrollo y cumplimiento de las polticas y
objetivos planteados por la Institucin.
Funciones:
o Representar a la empresa en actividades administrativas,
financieras comerciales y judiciales.
o Planear y dirigir las polticas y estrategias generales de gestin
empresarial.
o Coordinar la elaboracin de las actividades de las diferentes
reas de la institucin.
Departamento de Almacn:
Es el rea encargada de ejecutar, controlar las actividades de
almacenes de la empresa.
Funciones:
o Ejecutar, coordinar y controlar las actividades de almacenes
de la empresa.
o Garantizar un stock mnimo de materiales e insumos en el
almacn que aseguren la operatividad de la empresa.
o Elaborar el cuadro de necesidades y emitir pedidos de bienes
o servicios.
o Planificar la distribucin, custodia y/o ubicacin de materiales
recepcionados.
o Llevar control de entradas y salidas de bienes en el krdex.
o Atender los requerimientos de bienes en stock de almacn.
o Organizar y mantener en buenas condiciones la zona de
almacenaje.
Denominacin del puesto: Jefe de almacn.
Departamento de Produccin:
Funciones:
o Planificar y supervisar las actividades que conciernen al
proceso productivo para la elaboracin de harina fina tostada
de algarroba.
o Coordinar con el Departamento de Control de Calidad la
verificacin de la calidad del producto.
o Programar el abastecimiento de materia prima para la
elaboracin del producto.
o Coordinar con el rea de mantenimiento el cumplimiento de
programas de mantenimiento de los equipos y mquinas
utilizadas en el rea operativa.
Denominacin del puesto: Jefe de Produccin.
Departamento de Mantenimiento
o
o
o
o
o
o
o
o
Secretaria
Funciones:
o Brindar apoyo secretarial a la Jefatura de Oficina.
o Registrar, recepcionar y tramitar la documentacin de entrada
y salida correspondiente.
o Tomar dictado y/o redactar documentos generados por la
Jefatura de Oficina.
o Organizar y actualizar el archivo sistematizado de la
documentacin generada y recibida en medidos virtuales y
fsicos.
o Elaborar Escritos, Oficios, Memorndums y dems
documentos de mero trmite administrativo, previa
coordinacin con la Jefatura de Oficina.
o Mantener actualizada la agenda de actividades a realizar por
Jefatura de Oficina.
o Atender llamadas telefnicas, fax, correos electrnicos e
Internet.
o Coordinar y programar citas y entrevistas del personal interno
y visitantes con la Jefatura de Oficina.
o Elaborar las actas de los acuerdos tomados en las reuniones
convocadas por la jefatura.
o Asistirlos en los asuntos relacionados al funcionamiento,
conservacin y mantenimiento de la oficina.
o Gestionar el requerimiento de materiales y tiles de oficina
para garantizar la norma funcionamiento de la oficina.
o Manejar eficientemente el Fondo Fijo de Caja Chica asignado
a la Oficina.
o Mantener la custodia y resguardo de los libros, revistas y
dems documentos que conforman la Biblioteca de la oficina,
siendo responsable por la prdida o deterioro de los mismos.
o Encargarse del fotocopiado de los documentos sustento de los
documentos, decisiones y opiniones de los miembros de la
Oficina.
Puesto de Trabajo
Gerente General
Jefe de Administracin y
Finanzas
Jefe de Logstica
Jefe de Almacn
Jefe de Produccin
Jefe de Mantenimiento
Jefe Comercial
Secretarias
Asistente
Vendedor
Operarios y Auxiliares
Vigilante
Personal de limpieza
Cantidad de Sueldo
SUB
BENEFICIOS
Trabajadore mensua
TOTA TOTAL
51%
s
l (S/.)
L
1
3500
1785
5285
5285
1
1500
765
2265
2265
1
1
1
1
1
2
3
3
8
2
3
1500
1500
1500
1500
1500
750
750
750
900
750
750
765
765
765
765
765
382,5
382,5
382,5
459
382,5
382,5
2265
2265
2265
2265
2265
1132,5
1132,5
1132,5
1359
1132,5
1132,5
2265
2265
2265
2265
2265
2265
3397,5
3397,5
10872
2265
3397,5
44469,
5
TOTAL
o
d) Cronograma de Ejecucin
Financiamiento
Compra de terrenos
Trmites legales
Alianza con los
proveedores
Compra de maquinaria
Obras de construccin
Contratacin de personal
Instalacin de maquinaria
Implementacin de
oficinas
Capacitaciones
Prueba piloto de planta
Octubre
bre Septiem
Agosto
Julio
Junio
Mayo
Abril
Marzo
Febrero
Enero
re Diciemb
2015
bre Noviem
Octubre
bre Septiem
Estudios
Agosto
Julio
2014
ANLISIS ECONMICO
INSUMO
UNIDAD
MATERIALES DIRECTOS
Algarro
ba
kg
MATERIALES INDIRECTOS
Sacos
Hilos de polister
UNIDAD
Metros
UNIDAD
PRECIO
DE
UNITARIO
CONSUMO ($)
MONTO
POR
UNIDAD
($)
59.52380
952
0.22
13.095238
1
1
0.1
0.40
17.00
0.40
1.70
TOTAL
15.20
3 Ao
4 Ao
5 Ao
70039.81
11231.84
86976.00
5945.47
5945.47
5945.47
5945.47
168606.4 170003.1 171399.7 172796.4
6
3
9
6
5945.47
174193.1
2
59206.97
2
18500
165185.4
236
242892.4
0
411498.8
6
956,021.7
1
294902.0
59206.97
2
17400
165185.4
236
241792.4
0
411795.5
3
990,708.2
5
291877.9
59206.97
2
17400
165185.4
236
241792.4
0
413192.1
9
1,026,012
.45
290285.9
59206.97 59206.97
2
2
17400
17400
165185.4 165185.4
236
236
241792.4 241792.4
0
0
414588.8 415985.5
5
2
1,059,726 1,096,227
.56
.49
288899.6 287472.4
923
416
049
815
1536.428 1494.510 1461.219 1433.034
531
709
696
135
42
1402.578
269
0 AO
Capital Social
Prstamos a Cp y Lp
Cuentas por Cobrar (Venta o Crdito)
Cobranzas Ventas ao Actual (Contado)
Recuperacion Bienes Fsicos
Total Ingresos
Egresos
534,234.88
775,950.00
1,310,184.88
1 AO
2 AO
3 AO
4 AO
5 AO
956,021.71
990,708.25
1,026,012.45
1,059,726.56
1,096,227.49
956,021.71
990,708.25
1,026,012.45
1,059,726.56
1,096,227.49
170,003.13
171,399.79
172,796.4
6
174,193.12
59,206.97
59,206.97
59,206.97
59,206.97
17,400.00
17,400.00
17,400.00
17,400.00
58,338.45
58,338.45
58,338.45
106,846.98
106,846.98
58,338.45
106,846.9
8
168,606.
46
59,206.9
7
18,500.0
0
58,338.4
5
106,846.
98
19,963.0
3
106,846.98
19,963.03
19,963.03
19,963.03
19,963.03
1,207,269.
00
20000
1,227,269 431,461. 431758.55
434551.8 435948.552
.00
89
84
433155.223
877
4
524,559.
625,174.6
82,915.88
82
558,949.69
592,857.23
7
660,278.94
Impuesto a la Renta
Saldo (Deficit o superavit)
82,915.88
Ut Acumuladas
82,915.88
1310184.8
76
157,367.
95
367,191.
87
450,107.
75
367,191.
87
167,684.91
391,264.78
841,372.53
391,264.78
187,552.4
177,857.17
0
198,083.68
437,622.2
415,000.06
7
462,195.25
1,693,994.
1,256,372.59
86
2,156,190.11
415,000.06
437,622.2
7
462,195.25
12%
S/.
1,477,008.11
17%
VAN
TIR
Descripcion
CAPITAL DE TRABAJO
Inversion tangible
Terrenos
Construcciones
Instalaciones
Maquinaria
Equipos de oficina
Muebles y Enseres
Total Inversion
Tangible
Inversion Intangible
Estudios
Capacitacin del
personal
Seguros
Permisos legales
Gastos de preparacin
Promocin y Publicidad
Total Inversion
Intangible
Imprevistos 5%
INVERSION TOTAL
Porcentaje
Inversion total
s/.
20526.11973
730000
425458
5243
34968
9000
2600
Financiamient
o del proyecto
en s/.
20526.11973
promotor del
proyecto en s/.
730000
425458
5243
34968
9000
2600
1207269
468269
6000
6000
2000
2000
500
1500
5000
5000
500
1500
5000
5000
20000
20000
25439.75599
36950
534234.8757
775950
41%
59%
62389.75599
1,310,184
.88
1
739000
INGRESOS TOTALES
COSTOS DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
Gastos administrativos
Gastos de
comercializacin
Depreciacin
1 AO
956021.7
1
168606.4
6
787415.2
5
59206.97
2 AO
990708.2
5
170003.1
3
820705.1
2
59206.97
3 AO
1026012.
45
171399.7
9
854612.6
6
59206.97
4 AO
1059726.
56
172796.4
6
886930.1
0
59206.97
5 AO
1096227.
49
174193.1
2
922034.3
6
59206.97
18500
17400
17400
17400
17400
19,963
724135.1
1
165185.4
24
558949.6
9
167684.9
07
391264.7
8
19,963
758042.6
5
165185.4
24
592857.2
3
177857.1
68
415000.0
6
19,963
790360.0
9
165185.4
24
625174.6
7
187552.4
01
437622.2
7
19,963
825464.3
6
165185.4
24
660278.9
4
198083.6
81
462195.2
5
19,963
689745.2
UTILIDAD OPERATIVA
4
165185.4
Gastos de financiamiento
24
UTILIDAD ANTES DE
524559.8
IMPUESTOS
2
157367.9
Impuesto a la renta (30%)
45
367191.8
UTILIDADES NETAS
7
DIVIDENDOS PAGADEROS
UTILIDADES NO
367191.8
DISTRIBUIDAS
7
RELACIONES (%)
UTILIDADES BRUTAS
82.36%
/VENTAS
UTILIDAD NETA / VENTAS 38.41%
83.29%
83.69%
84.11%
39.49%
40.45%
41.30%
42.16%