UNIDAD III: CONTRATOS COMERCIALES

1)Seguros:

Asegurador

Tomador de seguro o Asegurado

Concepto: Hay contrato de seguro cuando una de las partes (asegurador) se obliga a resarcir un dao o cumplir una
prestacin convenida si ocurre un acontecimiento previsto (riesgo), y la otra parte (tomador del seguro) se obliga a pagar una
prima o cotizacin.
Partes:
Asegurador: unicamente pueden actuar como aseguradoras las sociedades annimas, las cooperativas y las
sociedades de seguros mutuos, especialmente autorizadas para esa actividad.
Asegurado: la ley distingue las personas del:
o Tomador del seguro: es la persona que celebra el contrato.
o Asegurado: es el titular del inters asegurable.
o Beneficiario: es el que percibir la indemnizacin.
Obligaciones de las partes:
Tomador del seguro:
o Pagar la prima.
o Denunciar el estado del riesgo.
o Denunciar la agravacin del riesgo.
o Denunciar el siniestro.
o Salvamento.
Asegurador:
o Reembolsar gastos.
o Pagar la indemnizacin.
Caracteres:
Consensual
Bilateral
Oneroso
Aleatorio
Elementos:
Inters asegurable: es la relacin econmica licita que tiene una persona sobre un bien cualquiera, que se halla
amenazada por un riesgo.
Riesgo: es el evento, previsto en el contrato que, cuando ocurre, hace nacer el derecho del asegurado y la correlativa
obligacin del asegurador.
Prima
Prestacin del asegurador
Dao indemnizable: Es el dao que se deriva de la produccin de un siniestro cuyo riesgo estaba cubierto por una pliza de seguros.
Cosa asegurada: En general se pueden asegurar todas las cosas corporales (coches, viviendas, negocios, etc...) e incorporales

(perjuicios econmicos, paralizacin de actividad, etc..), adems se puede asegurar la vida y el patrimonio. Para que la cosa sea
susceptible de ser asegurada debe cumplir con los siguientes requisitos:
1.
2.
3.
4.
5.

Debe tratarse de una cosa corporal o incorporal.

La cosa debe existir al tiempo del contrato, o al menos al tiempo en que empiecen a correr los riesgos
La cosa debe ser tasable en dinero
La cosa debe ser objeto de una estipulacin lcita
La cosa debe estar expuesta a perderse por el riesgo que corre el asegurado.

No se pueden asegurar:
1. Las ganancias (precepto bsico: "La indemnizacin no constituye ganancia").
2. Los objetos del comercio ilcitos.
3. Las cosas ntegramente aseguradas (a no ser que el ltimo seguro se refiera a un tiempo diverso o a riesgos de distinta
naturaleza).
4. Las cosas que ya han corrido el riesgo (ya sea por que se salvaron o perecieron por el riesgo).

Pliza: Es el instrumento escrito en el cual constan las condiciones del contrato. Las clusulas adicionales y especiales y las
modificaciones al contenido de la pliza se denominan endosos.
El asegurador entregara al tomador una pliza debidamente firmada con redaccin clara y fcilmente legible. La pliza deber
contener los nombres y domicilios de las partes, el inters o la persona asegurada, los riesgos asumidos, el momento desde el
cual estos se asumen, el plazo (si el plazo del seguro no esta determinado en el contrato, se presume que es de un ao, salvo

que por naturaleza del riesgo de la prima se calcule por un tiempo distinto), la prima o cotizacin, la suma asegurada y las
condiciones generales del contrato.
Prima: es el precio del seguro. Es debida desde la celebracin del contrato, pero no es exigible sino con la entrega de la
pliza
Reaseguro: cuando el asegurador transfiere a otro u otros aseguradores los riesgos que exceden su pleno, pagando una
prima. El asegurador puede, a su vez, asegurar los riesgos asumidos, pero es el nico obligado con respecto al tomador del
seguro.
Tipos de seguros:
Seguro de daos patrimoniales: puede ser objeto de estos seguros cualquier riesgo si existe inters econmico
licito de que un siniestro no ocurra.
Seguro de incendio: el asegurador indemnizara el dao causado a los bienes por la accin directa o indirecta
del fuego, por las medidas para extinguirlo, las de demolicin, evacuacin u otras anlogas. El asegurador no
responde por el dao si el incendio o explosin fuera causado por un terremoto.
Seguro de agricultura: en estos tipos de seguros la indemnizacin se puede limitar a los que sufra el
asegurado en una determinada etapa o momento de la explotacin, tales como la siembra, cosecha, etc; con
respecto a todos o alguno de los productos. para calcularse la indemnizacin se calculara el valor que habran
tenido los frutos y productos al tiempo de la cosecha si no hubiera sucedido el siniestro, y el valor que tienen
despus del dao. El asegurador pagara la diferencia como indemnizacin.
Seguro de animales: puede asegurarse cualquier riesgo que afecte la vida o salud de cualquier especie de
animales.
Seguro de responsabilidad civil: el asegurador se obliga a mantener indemne al asegurado por cuanto deba a
un tercero en razn de la responsabilidad prevista en el contrato, a consecuencia de un hecho acaecido en el
plazo convenido.
Seguros de personas.
En sentido amplio: Seguros de accidentes personales.
En sentido estricto: Seguros sobre la vida: este tipo de seguro puede celebrarse sobre la vida del contratante o
de un tercero. Los menores de edad, mayores de 18 aos tienen capacidad para contratar un seguro sobre su
propia vida, solo si designan beneficiarios a sus ascendientes, descendientes, cnyuge o hermanos que se
encuentren a su cargo.
Seguros terrestres, martimos, areos.
Seguros privados y sociales.

2)Fideicomiso:
Concepto:
Habr fideicomiso cuando una persona (fiduciante) transmita la propiedad fiduciaria de bienes determinados a otra
(fiduciario) que se obliga a ofrecerla en beneficio de quien se designe en el contrato (beneficiario) y a transmitirla al
cumplimiento de un plazo o condicin al fiduciante, al beneficiario o al fideicomisario.
Es el modo de adquirir el dominio fiduciario de una cosa, con la condicin de entregarla a un 3ro. al cabo de cumplirse
una condicin o plazo resolutorio, el dominio fiduciario es el objeto del fideicomiso.
El fideicomitente transmite la titularidad de un bien a otro llamado fideicometido o fiduciario para que al cabo de un
plazo o condicin resolutoria se la entregue a un 3ro. Es decir que es un contrato de confianza.
Caracteres:
Consensual (porque los efectos nacen con el acuerdo de partes).
Bilateral
Oneroso (El fiduciario merece una remuneracin).
Formal (requieren escritura publica o privada segn sea la cualidad de los bienes en cuestin).
Tracto sucesivo (periodicidad en la administracin y remuneracin).
Tpico
Partes:
Fiduciante: es la persona titular del dominio, que hace transmisin fiduciaria de bienes a otra persona.
Beneficiario: persona en beneficio de quien se constituye el fideicomiso, es decir, que se transmite la propiedad fiduciaria.
Fiduciario: solamente pueden actuar como tales , las entidades financieras autorizadas a funcionar y las personas jurdicas
que autorice la Comisin Nacional de Valores.
Clases:
.Hay dos clases:

Fideicomiso comn: es cuando una persona (fiduciante) transmita la propiedad fiduciaria de bienes determinados a
otra (fiduciario) que se obliga a ofrecerla en beneficio de quien se designe en el contrato (beneficiario) y a transmitirla
al cumplimiento de un plazo o condicin al fiduciante, al beneficiario o al fideicomisario.
Fideicomiso financiero: es aquel contrato de fideicomiso en el cual el fiduciario es una entidad financiera o una
sociedad autorizada por la Comisin Nacional de Valores para actuar como fiduciario financiero, y beneficiario son los

titulares del certificado de participacin en el dominio fiduciario o de ttulos representativos de deuda garantizados con
los bienes asi transmitidos.
1) Fideicomiso de administracin: el fiduciante entrega determinados bienes al fiduciario, para que ste los administre en
beneficio de terceros o del propio fiduciante.
2) Fideicomiso de garanta: Tiene como presupuesto necesario, la existencia de una deuda del fiduciante al fiduciario; para
garantizar su cumplimiento, el deudor (fiduciante), transmite determinados bienes al acreedor (fiduciario), otorgndole el
derecho de cobrarse su deuda con las rentas que produzcan aquellos o bien enajenarlos al vencimiento del plazo y cobrarse
su crdito con el importe de la venta.
Obligaciones y derechos del fiduciante:
Facultad de designar a 1 o + fiduciarios, y reservarse derechos especficos, para vigilar que cumplan el convenio, y la
facultad de revocarlo cuando el encargo resulta ineficaz o innecesario.
Puede exigir rendicin de cuentas al fiduciario y ejercer acciones de responsabilidad.
Si la ley lo permite, puede pedir la revocacin del fiduciario por mala conducta sin que el contrato caiga.
Puede exigir que el dominio vuelva a el, o que se le transmita al beneficiario.
Debe remunerar al fiduciario, reembolsarle los gastos que tuviere y sanear la eviccin.
Obligaciones y derechos del fiduciario:
Tiene todas las facultades inherentes al dominio y administracin de la cosa.
Puede usar y disponer de los bienes, pero no puede apropiarse de los frutos, pero el uso es para lograr el fin del contrato.
Debe administrar, conservar y custodiar material y jurdicamente la cosa, efectuar las mejoras y reparaciones necesarias,
contratar seguros y pagar los tributos que lo graven.
Debe administrar para producir su mximo rendimiento y frutos.
No puede mezclarlos con sus bienes ni declararlos como parte de su activo.
Debe rendir cuentas, dar aviso previo sobre ciertas operaciones de inversin o de los frutos que recibe de esta, pero mas
que nada sobre el aspecto contable de la administracin.
Por ultimo debe restituir la cosa al beneficiario o al fideicomitente o sus herederos.
Derechos del beneficiario:
Es un acreedor especial del fideicomiso, sea por el derecho a recibir la propiedad o sus frutos.
Puede exigir al fiduciario el cumplimiento del fideicomiso, y el ejercicio de las acciones conservatorias.
Puede impugnar los actos cumplidos por el fiduciario si son contrarias a las recibidas, y la accin se identifica con la
subrogatoria.

3)Leasing:
Concepto: en el contrato de leasing el dador conviene transferir al tomador la tenencia de un bien cierto y determinado para su
uso y goce, contra el pago de un canon y le confiere una opcin de compra por un precio.
Caracteres.
Nominado
Consensual
No formal
Ejecucin continuada (sus efectos se han de cumplir a lo largo del tiempo)
Bilateral.
Clases.
- Leasing financiero: existe cuando una entidad financiera es encomendada por un cliente para que adquiera un bien y se
lo de en locacion en los trminos resultantes del contrato.
- Leasing operacional: son aquellos contratos que determinada empresa, fabricante, importador , etc; hace con sus
clientes para la mejor comercializacin de sus productos.
La ley admite tambin, al menos dos formas de leasing:
- Leasing mobiliario
- Leasing inmobiliario
Rgimen legal aplicable: es regulado por la ley 25248 Contrato de leasing y el Titulo n 2 de la ley 24441 Financiamiento de
la vivienda y la construccin
Obligaciones de las partes: a partir de la entrega del bien, el locatario tiene disponibilidad sobre el uso de la cosa y esta
obligado a pagar el canon correspondiente.
La responsabilidad objetiva del dador, emergente del art. 1113 del cdigo civil, se limita al valor de la cosa entregada en
leasing cuyo riesgo o vicio fuere la causa del dao si el dador o el tomador no hubieran podido razonablemente haberse
asegurado y sin perjuicio de la responsabilidad del tomador.

El tomador no puede invocar su propia torpeza para trasladar la responsabilidad al dador. Por lo dems, aquel, al ser
destinatario de la cosa, es el nico que ha podido verificar en tiempo oportuno los vicios aparentes de la cosa.
El dador tiene la responsabilidad de abonar los gastos del mantenimiento del objeto en su poder.

4)Factoring:
Concepto: Contrato mediante el cual una empresa especializada, llamada factor, presta un servicio de colaboracin mediante
asistencia financiera a otra empresa comercial o industrial, obligndose la primera mediante el pago de un precio a adquirir
una determinada masa de crditos que tuviera la otra por su actividad empresaria en relacin a terceros y durante un tiempo
determinado.
Caracteres:
- Consensual:
- Bilateral
- Oneroso
- No formal o solemne
- Innominado
- De tracto sucesivo
- De colaboracin
- De empresa
Funcin econmica: permite a los acreedores a plazo percibir anticipadamente el importe de sus crditos, mediante la cesin
onerosa a la entidad financiera sin esperar el transcurso del plazo con el fin de invertir inmediatamente su importe en los
negocios. Permite incrementar las ventas a crdito, o sea, el vendedor que lo concede sabe que obtendr anticipadamente de
la entidad financiera el equivalente concedido a sus compradores.
Partes:
- FACTOREADO: es la persona fisica o jurdica que cede la cartera de crditos al factor, asumiendo la obligacin de
pagar una comisin o intereses.
- FACTOR: es la sociedad financiera banco adquiriente de los crditos, que ofrece un servicio de financiamiento al
adelantar el monto de las facturas antes del vencimiento.
- DEUDOR: es quien compra los productos o servicios a plazo. (El contrato solo se celebra entre las dos primeras
partes).
Obligaciones de las partes:
Factoreado:
1. debe transmitir al factor la totalidad de los crditos normalmente representados en facturas- (clusula de
globalidad) ha de ser vinculada con la necesidad de dispersar todos los riesgos y de asegurar al factor que no le
sean cedidos solo los crditos de dudoso cobre. A su vez, el pacto de exclusividad, generador de la obligacin de
no contratar un factoribg con otra empresa, procura asegurar el contenido econmico del negocio.
2. garantiza la vigencia, legitimidad y validez de todas las cuentas cedidas, asumiendo toda responsabilidad que se
origine en su propio cumplimiento o de mala fe.
3. debe pagar al factor una comisin que suele ser del 1 al 2,5% del valor nominal de las facturas cedidas.
4. transferir al factor todas las operaciones aprobadas por este.
5. entregar al factor los poderes y documentos que fuesen necesarios para la gestin de los crditos.
6. debe brinda informacin al factor respecto del deudor , tanto en lo que respecta a la operacin crediticia de que se
trate como la solvencia patrimonial de este.
Factor:
1. debe pagar el precio por los crditos que le hayan sido cedidos en la forma y plazo que se hubieran pactado.
2. asumir el riesgo de insolvencia de los deudores. Cuando asume este riesgo, es conveniente pactar que este tenga
la facultad para rechazar los crditos que presume incobrables. Otra solucin puede estar dada por la
implementacin de mecanismos que aseguren que el factoreado contratara con clientes solventes. El factor solo
podr eximirse del riesgo de insolvencia en caso de mala fe del factoreado o connivencia entre este y el cliente.
3. prestar los servicios que hubiera asumido en el contrato como los de investigacin, gestin de crditos, estudio de
mercado, etc.
Diferencia con el descuento:
DESCUENTO: Es una operacin financiera que supone la existencia de un titulo de crdito y consiste en pagar el banco a un
cliente el importe de un titulo de crdito no vencido, descontando los intereses entre el momento del anticipo y el vencimiento
del crdito.
Los ttulos de crdito deben ser emitidos siempre por un valor nominal, en el cual se presupone que estn sumados el capital y
los intereses, por ende, la negociacin anticipada de los ttulos cambiarios importa la deduccin del inters proporcional al
plazo que separa el momento del descuento con el de vencimiento de la obligacin, a la tasa determinada.

5)Franquicia:
Concepto:
Una de las partes (el franquiciante) otorga a la otra (el franquiciado) un derecho de explotacin y/o distribucin de
determinados bienes o servicios de los que es titular. El "franquiciado" opera exclusivamente con terceros y a su propio riesgo,

acta en un rea determinada y debe al "franquiciante" un pago preacordado, que suele consistir en un canon abonado y
pagos peridicos".
Caracteres:

Bilateral
Oneroso
Consensual
No formal
Atpico
Principal
De adhesin
Tracto sucesivo

Obligaciones del franquiciante:

a- Establecer los criterios de imagen en general y particular. A tal fin se practicarn evaluaciones e inspecciones de los locales
generando pautas, informes en aquello relacionado con el aspecto interior y exterior del negocio.
b- Establecer el tipo, calidad y marca de los productos a vender por el franquiciado.c- Administrar diligentemente el fondo de publicidad que se constituya en el contrato.d- Llevar a cabo reuniones peridicas mediante convocatorias simples, con los titulares de los negocios adheridos a fin de
brindar una permanente actualizacin del sistema.
e- Dictar cursos de entrenamiento a los propietarios y/o empleados.
Obligaciones del franquiciado:
1- Abonar al franquiciante un pago mensual por el uso de marca y logotipo. Adems de un regala equivalente a un porcentaje
del valor del costo y otro porcentaje del valor del costo en concepto de aporte al fondo de publicidad.2- Instalar el local, conforme con las instrucciones establecida por el franquiciante. El costo es a cargo del franquiciado.3- Aplicar la franquicia a la explotacin comercial del local determinado en el contrato.4- Participar de las reuniones peridicas organizadas por el franquiciante junto con los otros locales adheridos al sistema, a fin
de intercambiar informacin y datos sobre experiencias operativas, tendencia de mercado, evaluacin de la aplicacin del
fondo de publicidad, etc.
5- Abstenerse de vender otros productos que no haya sido previamente autorizados por el franquiciante.-

6)Warrants:
Concepto: las operaciones de crdito mobiliario sobre frutos o productos agrcolas, ganaderos, forestales, mineros o de
manufacturas nacionales, depositados en almacenes fiscales o de terceros sern hechos por medio de certificados de
deposito y warrants expedido de acuerdo con las disposiciones de la ley n 9643 y en la forma que reglamente el Poder
Ejecutivo.
Estos documentos sern otorgados contra la entrega de los frutos o de los productos depositados, haciendo constar la fecha
de expedicin, nombre y domicilio del depositante, designacin del almacn y forma del administrador, clase, cantidad, peso y
dems datos de los productos depositados y toda otra indicacin que sirva para individualizarlos, dejndose constancia de
ellos en un registro especial.
Caracteres:

Diferencias con otros contratos.

Derechos y obligaciones de las partes.

Derechos de los tenedores:
Examinar los efectos depositados y retirar muestras si fuere posible.
Pedir la separacin del deposito en lotes separados con la expedicin de documentacin fraccionada del deposito.
El titular del certificado de deposito, cuando no tiene en su poder el warrant, podr pagar por anticipado el importe del
warrant, y si no conociere al acreedor o este no estuviere de acuerdo con las condiciones del pago anticipado, podr
liberar los bienes consignando judicialmente la suma adeudada, y las mercaderas sern entregadas contra la orden
judicial.
Derechos del acreedor:
Al vencimiento del warrant debe cobrarse, haciendo efectivo su crdito sobre los efectos afectados en garanta o sobre
el seguro.
Este acreedor se puede cobrar extrajudicialmente , para lo cual formulara ante el administrador del deposito un pedido
para la venta en remate de la mercadera, dentro de los 10 das del vencimiento de la operacin; el administrador
comprobara la autenticidad del warrants con sus propios registros y ordenara el remate por medio de los mercados de
cereales, bolsas de comercio o martilleros especiales segn la nomina judicial; la decisin se notificara al deudor y a
los endosantes cuyos datos consten, mediante carta certificada. El remate se har en el domicilio donde este el
deposito, previo anuncio por 10 das al menos, especificndose los productos, fecha de constitucin y primera

negociacin del warrant y nombre del dueo primitivo de los bienes y no se suspender por quiebra, incapacidad o
muerte del durar que no sea orden judicial escrita y previa consignacin del importe de la deuda, intereses y gastos,
en cuyo caso se le entregaran al acreedor los importes contra el otorgamiento de la fianza, que quedara liberada si
dentro de 30 das no se iniciare la accin. El resultado de la venta ser distribuido por el administrador del deposito, si
no mediare oposicin dentro del tercer da, tomando en cuanta que el acreedor tiene un privilegio superior a cualquier
otro crdito, incluidos comisiones, gastos, etc. Si mediare oposicin, el administrador del deposito deber depositarlo
judicialmente.

7)El contrato de deposito bancario:

Concepto: los bancos son instituciones comerciales cuya diferencia principal reside en el hecho de que en vez de operar con
mercancas lo hacen con dinero o valores que representan a este. La actividad mas comn es recibir dinero en deposito de
sus clientes y colocarlo en prstamo a aquellos que lo necesiten y que a juicio del banco merezcan crdito.
El deposito de dinero en un banco implica tener habilitada una cuenta con el nombre cuenta corriente bancaria y tiene por
objeto registrar los depsitos que se efectan por el cliente y las extracciones y retiros que este realiza.
La cuenta corriente bancaria es un contrato por medio del cual un banco recibe de una persona determinada, un depsito de
dinero en efectivo, o le otorga un crdito para girar contra aqul, pudiendo disponer de dichos fondos en cualquier momento, a
travs de cheques provistos por la entidad bancaria, o autorizando a dicha entidad a realizar dbitos de la cuenta provenientes
de otras operaciones bancarias.
El depsito bancario de sumas de dinero es irregular. Se caracteriza por la libre disponibilidad del depositante. El depsito
bancario, como depsito, existe por s con independencia de otra operacin, y la entrega al banco para su guarda.
Caracteres:
Oneroso
Real
No formal
Bilateral
Distintos tipos de depsitos bancarios:
Depsitos en cuenta corriente o a la vista: es el tipo de deposito mas usado por los comerciantes en general ya que el
banco se constituye en guardin de las sumas que le son depositadas, con el compromiso de tenerlas a disposicin del
depositante, quien podr retirarlas total o parcialmente sin aviso previo alguno. Este tipo de deposito no produce inters
para el depositante en razn de tratarse de sumas de dinero que el banco debe tener a disposicin del cliente para cuando
este las requiera.
Depsitos en Caja de Ahorro: estas cuentas son abiertas generalmente por personas a titulo individual y por sumas
relativamente pequeas; puede decirse que por ellas se canaliza el ahorro popular. Los fondos depositados en caja de
ahorros ganan intereses que se capitalizan en forma peridica. Los bancos, cuando formalizan este tipo de operaciones
entregan al cliente una libreta en la cual se anotan tanto los depsitos que efecta por este concepto como los retiros que
realiza.
Depsitos a plazo fijo: el deposito tiene la particularidad que se realiza por un plazo determinado, convenido de
antemano, durante el cual el depositante no podr exigir al banco la devolucin de los fondos depositados en tales
condiciones, ni total, ni parcialmente. Este deposito le permite al banco disponer de las sumas depositadas en tal forma por
un periodo que conoce, redituando un inters a favor de los depositantes, mayor del que obtienen en caja de ahorro.
Certificados de depsitos a plazo fijo: cuando los depsitos se hacen a un plazo determinado, la ley ha establecido una forma
especial de instrumentacin, mediante los certificados de deposito a los que asimila a los pagares y las letras de cambio,
aunque fijandoles un contenido determinado, llevando la denominacin de titulos y otros datos del emitente, depositante,
cantidad depositada, tasa, etc. este documento es legitimante de su tenedor.
Garanta de los depsitos: el rgimen de garanta de los depsitos fue implementado mediante la ley n 24485, la que
estableci la creacin de un seguro de pago de los depsitos, que ha de operar en forma limitada, obligatoria y onerosa, con el
objeto de cubrir los riesgos de los depsitos bancarios; el sistema debe operar en forma complementaria al sistema de
privilegios y proteccin establecido en la Ley de Entidades Financieras y debe ser organizado y puesto en funcionamiento a
partir de esta regla.
Los depsitos bancarios se hacen en cuenta corriente y en caja de ahorro.
Pueden ser a la orden recproca de los depositantes, donde cualquiera de los depositantes puede retirar los fondos: a nombre de una persona y a la orden de
otra, donde el primero deposita y el segundo, autorizado, mueve la cuenta y retira fondos; a la orden conjunta o colectiva, en que se hacen extracciones
mediante la firma de todos los depositantes y en caso de fallecimiento de alguno de los titulares se requiere orden judicial.
La cuenta corriente bancaria puede tener origen en un deposito de su titular, al que despus la mueve mediante cheques, o bien originarse en un prstamos
que le hace el banco, concedindole crdito, (giro en descubierto).
Los depsitos bancarios se hacen tambin a plazo fijo, abonando el banco un inters al depositante y donde queda sin efecto la facultad del depositante de
exigir su restitucin en cualquier momento.

Circulares del banco central de la republica Argentina.

8)El contrato de cuenta corriente bancaria :

Concepto: es un contrato por el cual un banco recibe de un cliente un deposito de dinero, obligndose a tenerlo disponible a la
vista para que pueda ser retirado mediante la utilizacin de cheques, que son una modalidad especial de disponibilidad del
dinero depositado. La cuenta nace con el deposito de dinero y como una manera de darle movilidad al dinero, mediante
restituciones parciales o pagos del banco a terceros, apareciendo el cheque como el instrumento con el cual el cliente puede
movilizar los importes depositados disponiendo de ellos; la apertura de crdito en cuenta corriente permitir que el cliente se

haga de fondos que deben ser acreditados en la Cta. Cte. y que se incorporaran como si fuesen depsitos, de los que el
cliente puede disponer.
La Cta. Cte. bancaria establece una relacin jurdica entre el banco y el cliente, que configura un contrato innominado que
comprende un mandato dado al banquero para que realice los pagos y cobros, debitando o acreditando en la Cta. Cte. del
cliente que ha efectuado un deposito o a quien el banco le ha hecho una apertura de crdito.
Divisin en mercantil y bancaria:
Cuenta corriente bancaria:
El art. 791 del Cd. de comercio establece: La cuenta corriente bancaria es de dos maneras: a descubierto, cuando el banco
hace adelantos de dinero; o con provisin de fondos, cuando el cliente los tiene depositados en l.
Esta cuenta implica un contrato de su titular con un banco. Las personas depositan en el banco una suma de dinero, y el
banco les entrega una libreta de cheques, para que giren contra ese depsito, moviendo la cuenta, haciendo extracciones.
Taimen se abre mediante un prstamo (mutuo) que el banco hace a la persona, y sta puede librar cheques hasta el monto
del crdito concedido.
La primera cuenta se llama cuenta bancaria con provisin de fondos y la segunda, que proviene del crdito se denomina en
descubierto. La primera es la que se origina en un depsito irregular.
La cuenta bancaria puede cerrarse cuando lo exija el banco o el cliente, con previo aviso de 10 das, salvo pacto en contrario.
Por lo menos 8 das despus de vencer cada trimestre, los bancos pasarn a sus cliente el estado de la cuenta corriente,
pidindole conformidad escrita o sus objeciones en el trmino de 5 das. Pasado este plazo se tiene por aprobada y con el
saldo que ella determina a favor o en contra del titular.
Cuenta corriente mercantil:
El art. 771 del Cd. de Comercio establece: La cuenta corriente es un contrato bilateral y conmutativo por el cual una de las
partes remite a la otra, o recibe de ella en propiedad, cantidades de dinero u otros valores, sin aplicacin a empleo
determinado, ni obligacin de retener a la orden una cantidad o un valor equivalente, pero a cargo de acreditar al remitente
por sus remesas, liquidarlas en las pocas convenidas, compensarlas de una sola vez hasta la concurrencia del dbito y
crdito, y pagar el saldo.
Es el esquema jurdico derivado del acuerdo de voluntades entre 2 comerciantes que mantienen relaciones econmicas
permanentes.
Se trata de una cuenta que registra una serie continuada de operaciones que no se cierra, sino que se considera siempre
abierta.
Saldo de la cuenta corriente bancaria:
El art. 793 del
Cdigo de Comercio prescribe que los bancos tienen la obligacin de remitir a sus clientes sus cuentas
corrientes, por lo menos 8 das despus de vencido cada trimestre o periodo convenido de liquidacin. Los clientes deben
efectuar sus observaciones dentro de cinco das, y si el cliente no contestare, se tendrn por reconocidas las cuentas en la
forma presentad, y sus saldos deudores o acreedores, sern definitivos a la fecha de la cuenta.
Este Art. Se modific. Permite al banco incluir en la cuenta cualquier crdito que tenga el cliente y protegerlo as eficazmente
para posibilitar su recupero.
Este beneficio legal tiene una enorme importancia para el banco, ya que permite proteger adecuadamente todos sus crditos
por un por un procedimiento sencillo y eficaz, sin costo adicional de significacin.
Se trata de un medio eficaz de proteccin del crdito bancario, por cuanto el banco crea su propio ttulo ejecutivo, lo que le
posibilita un cobro judicial rpido por medio de un procedimiento ms expeditivo y de mayor rapidez.
El certificado del articulo 793 del cdigo de comercio.
Art. 793: Por lo menos 8 das despus de terminar cada trimestre o periodo convenido de liquidacin, los bancos debern
pasar a los clientes sus cuentas corrientes pidindoles su conformidad escrita, y esta o las observaciones a las que hubiere
lugar, deben ser presentadas dentro de 5 das.
Si en este plazo el cliente no contestare, se tendrn por reconocidas las cuentas en la forma presentada y sus saldos,
deudores o acreedores, sern definitivos en la fecha de la cuenta.
[ Las constancias de los saldos deudores en Cta. Cte. bancaria otorgadas con la firma conjunta del gerente y contador del
banco sern consideradas ttulos que traen aparejada ejecucin, siguindose para su cobro los tramites que para el juicio
ejecutivo establezcan las leyes de procedimientos del lugar donde se ejecute la accin.]
[ Se debitaran en Cta. Cte. bancaria los rubros que correspondan a movimientos generados directa o indirectamente por el
libramiento de cheques. Se autorizaran dbitos correspondientes a otras relaciones jurdicas entre el cliente y el girado cuando
exista convencin expresa formalizada en los casos y con los recaudos que previamente autorice el Banco Central de la
Republica Argentina.]
El banco acreedor debe confeccionar un certificado (una constancia escrita), donde figure el nombre y el domicilio del cliente,
nmero de la cuenta, fecha de expedicin del certificado, fecha del cierre de la cuenta, monto del crdito del banco,
discriminacin de ese importe.
El certificado debe ser firmado por el gerente y el contador de la casa bancaria que lo expide o funcionarios que hagan sus
veces.
Segn este articulo, la constancia de saldo deudor en cuenta corriente bancaria, otorgada con la firma conjunta del gerente y
contador del banco, son ttulos que traen aparejada ejecucin. El precepto dio lugar a algunas dificultades que fue menester ir
dilucidando:
a) La jurisprudencia plenaria de la Capital Federal incorporo un requisito no incorporado en la ley, cual es la necesidad de
que la cuenta fuera previamente cancelada, requisito que ya no se requiere.
b) La jurisprudencia ha declarado que no es menester que exista conformidad del cuentacorrentista con el saldo,
c) Tampoco se puede discutir en juicio la calidad de gerente y contador de los firmantes,

d) Basta que el certificado de saldo deudor tenga las sumas adeudadas, sin que sea menester acompaar los extractos de
cuenta.

9)Tarjeta de crdito:
Estos documentos son de carcter personal emitidos o co-emitidos por un banco y/u otras entidades financieras que habilitan
a su titular el realizar adquisiciones de bienes o servicios y/o servicios hasta una determinada cantidad, establecida por dichas
instituciones en base a los antecedentes del mismo, sin necesidad de reembolsar en forma inmediata las operaciones de ese
carcter que realicen ante los establecimientos que aceptan dichas tarjetas.
El otorgamiento de una tarjeta es un convenio de apertura de crdito ya que el desembolso de las compras se realiza
comnmente una vez por mes en fechas previamente establecidas pero en diversas circunstancias puede ser realizado en
cuotas, facilitndose asi el tipo de operaciones.
El pago para el adquiriente puede ser diferido y para el vendedor la posibilidad de incrementar sus ventas, aun cuando el
banco o la institucin financiera otorgante de dichas tarjetas les realice un pequeo descuento en el momento de su reintegro.
Caracteres de la operatoria: la tarjeta de crdito es emitida por una empresa que encarga de financiar las compras de sus
clientes, por lo cual tiene que realizar una doble gestin de promocin, porque por una parte debe lograr un mercado de
comercios adheridos que le han de reconocer una comisin sobre las compras de sus clientes, y por otra debe generar su
propia clientela de usuarios de la tarjeta, que le han de abonar las compras, con lo que se cierra el circuito del negocio. El
contrato de tarjeta de crdito que puede caracterizarse como un negocio jurdico complejo; mediante el cual una parte, llamada
emisor, concede crdito a otra llamada titular o portador para que esta obtenga de los comercios adheridos una serie de
prestaciones a cuyo pago queda obligado en primer lugar el emisor. Se llama negocio jurdico complejo porque comprende
variadas operaciones. Quedan comprendidas las tarjetas emitidas por las entidades financieras o bancarias por franquicia de
la entidad principal y aquellas que emitan las grandes tiendas o supermercados.
Es un contrato de adhesin, y por lo tanto la interpretacin de las clusulas predispuestas debe hacerse siempre en la forma
mas favorable al vendedor.
Los resmenes de cuenta consisten en la descripcin detallada de las operaciones determinando el saldo mas intereses y
cargos que se le adicionen.
Partes que intervienen.
Emisor: es la entidad financiera, comercial o bancaria que emita tarjetas de credito, o que haga efectivo el pago.
Titular de tarjeta de credito: es aquel que esta habilitado para el uso de la tarjeta y quien se hace responsable de todos los
cargos y consumos realizados personalmente o por los autorizados por el mismo.
Usuario: es aquel que esta autorizado por el titular para realizar operaciones con la tarjeta, a quien el emisor le entrega un
instrumento de idnticas caractersticas que el titular.
Proveedor o comercio adherido: aquel que en virtud del contrato celebrado con el emisor, proporciona bienes, obras o
servicios al usuario aceptando recibir el importe mediante el sistema de tarjetas de credito.
Obligaciones de las partes:
Usuario:
pago oportuno e integro del resumen
deber de operacin para evitar omisiones que perjudiquen el sistema.
Informar de todo cambio de domicilio y reiterar el resumen en el caso que este no hubiera llegado.
Comercio adherido frente al emisor:
Verificar la identidad del usuario
Examinar si la tarjeta no esta bloqueada
Pedir autorizacin para compras que exceden el limite
Pagar la comisin que se haya fijado con el banco emisor.
Relaciones jurdicas que surgen de la operatoria con tarjetas.
La relacin cliente-comercio adherido, queda perfeccionada y concluida mediante la suscripcin del cupn.
En lo que se refiere a la relacin comercio organizador del sistema, se tiene la garanta de pago, a la presentacin de los
cupones siempre que haya cubierto los extremos de seguridad que el sistema exige.
En la relacin organizador del sistema titular de la tarjeta, tambin subsiste una relacin final en virtud de la cual
mensualmente deber pagar los importes correspondientes.

Banco y / o
titular de la
tarjeta de
crdito

PAGA

PAGA

USUARI
O

Comercio o negocio
adherido al sistema

COMPR
A

Cliente-comercio adherido: queda perfeccionada y concluida mediante la suscripcin del cupon.

Comercio-organizador del sistema: se tiene la garantia de pago a la presentacin de los cupones siempre que haya cubierto
los extremos de seguridad que exige el sistema.
Orgenizador-titular de la tarjeta: este ultimo debera pagar mensualmente los importes correspondientes.
Diferencias con la tarjeta de debito.TARJETA DE DEBITO: es aquella que las instituciones bancarias entregan a sus clientes
para que al efectuar compras o locaciones, los importes de las mismas sean debitados directamente de una cuenta de ahorro
o corriente bancaria del titular.