JUNTA PARROQUIAL "EL DESCANSO"

DIARIO GENERAL INTEGRADO

Del 01 al 31 de Enero del 2014
FECHA

CODIGO

CUENTA

02/01/14

AS

TM

DEBE

111.03

Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal

112.13.01

Caja Chica Institucional

124.98.01

Cuentas por Cobrar Aos Anteriores

450.00

131.01.04

Existencias de Materiales de Oficina

720.00

131.01.05

Existencias de Materiales de Aseo

380.00

141.01.03

Bobiliarios

2,850.00

141.01.04

Maquinarias y Equipos

2,895.00

141.01.07

Equipos, Sistemas y Paquetes Informticos

1,140.00

141.03.02

Edificios, Locales y Residencias

6,830.00

141.99.02

Depreciacin Acumulada de Edificios, Locales y Residencias

141.99.03

Depreciacin Acumulada de Mobilidarios

141.99.04

Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos

141.99.07

Depreciacin Acumulada de Equipos, Sistemas y Paquetes Informticos

224.98.01

Cuentas por Pagar Aos Anteriores

611.03

Patrimonio Entidades Descentralizados y Autnomas

618.01

Resultados Ejercicios Anteriores

V/R. Estado de Situacin Inicial

5,800.00
40.00

02/01/14

2
618.01

Resultado Ejercicios Anteriores

611.03

Patrimonio Entidades Descentralizados y Autnomas

J
620.00

V/R Transferencia resultado ejercicio anterior al patrimonio

03/01/14

3
113.18

Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones Corrientes

626.06.08

Aportes a Juntas Parrooquiales Rurales

F
2,300.00

V/R El derecho a recibir la asignacin del Tesoro Nacional

04/01/14

4
113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

131.01.04

Existencias de Materiales de Oficina

213.53.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo-Proveedores

213.53.02

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo Impuesto a la Renta 1%

F
12.86
107.14

V/R. Recepcin de factura por la compra de materilales de oficina a

contribuyente especial incluido IVA

04/01/14

634.02.04

Edicin, Impresin, Reproduccin e Publicaciones

25.00

634.03.01

Pasajes al Interior

10.00

634.08,01

Alimentos y Bebidas

32.00

634.08.99

Otros Bienes de Uso y Consumo Corriente

50.00

213.53.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo - Proveedores

V/R. Reposicin del fondo de caja chica del Sr. Luis Medina

04/01/14

6
113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

131.01.05

Existencias de Materiales de Aseo

213.53.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo - Proveedor

213.53.02

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo Impuesto a la Renta 1%

213.81.03

Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - Proveedor 70%

213.81.04

Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - SRI 30%

F
16.07
133.93

V/R. Recepcin de factura por compra de materiales de aseo a persona

obligada a llevar contabilidad, incluido IVA.

05/01/14

7
113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

634.02.04

Edicin, Impresin, Reproduccin y Publicaciones

213.53.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo - Proveedor

213.53.02

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo Impuesto a la Renta 1%

F
30.00
250.00

V/R. Impresin de 500 especies valoradas, factura N 001-001-000420

artesano calificado

05/01/14

8
911.07

Especies Valoradas Emitidas

921.07

Emisin de Especies Valoradas

V/R. Control administrativo de 500 especies valoradas a $1,20 cada una

O
600.00

06/01/14

113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

6.00

634.01.01

Agua Potable

8.00

634.01.04

Energa Elctrica

20.00

634.01.05

Telecomunicaciones

50.00

213.53.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo - Proveedor

213.81.01

Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Contribuyente EspecialProveedor 100%

V/R. Recepcin de planilla por servicios bsicos.

06/01/14

10
213.53.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo - Proveedor

112.13.01

Caja Chica Institucional

F
78.00

V/R. Pago de planilla de servicios bsicos con fondos de caja chica

10/01/14

11
213.53.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo-Proveedores

111.15.01

Bancos Comerciales Moneda de Curso Legal-Rotativa Ingresos

F
646.02

V/R. Pago con cheque de compras anteriores

12/01/14

12
113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

141.01.07

Equipos, Sistemas y Paquetes Informticos

F
156.00
1,300.00

213.84.01
213.84.02

Cuentas por Pagar Inversiones en Bienes de Larga Duracin-Proveedores

Cuentas por Pagar Inversiones en Bienes de Larga Duracin-Fisco Impuesto a
la Renta
V/R. Compra de un computador porttil marca Dell segn factura N 001-001850 a un contribuyente especial

13/01/14

13
112.15.01

Anticipos de Viticos, Pasajes y Otros de Viaje Institucional

111.15.01

Bancos Comerciales Moneda de Curso Legal-Rotativa de Ingresos

F
120.00

V/R. Anticipo de viticos a la ciudad de Quito al presidente de la Junta por dos

das

13/01/14

14
112.01.01

Anticipos de Remuneracin Tipo "A"

111.15.01

Bancos Comerciales Moneda de Curso Legal-Rotativa de Ingresos

F
100.00

V/R. Entrega de un anticipo de sueldo

16/01/14

15
141.01.03

Mobiliarios

611.99

Donaciones Recibidas en Bienes Muebles e Inmuebles

F
975.00

V/R. Donacin de mobiliarios por parte de una ONG.

16/01/14

16
113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

134.08.99

Existencias de Otros de Uso y Consumo para Inversin

F
27.00
225.00

213.73.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios para Inversin - Proveedores

213.73.02

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios para Inversin - Impuesto a la Renta 1%

V/R. adquisin de sirenas para barrio del sector segn factura N 001-00200561 a un contribuyente especial

16/01/14

17
611.03

Patrimonio Entidades Descentralizadas y Autnomas

134.08.99

Existencias de Otros de Uso y Consumo para Inversin

F
225.00

V/R. Entrega de sirenas en donacin a un barrio del sector

19/01/14

18
113.13

Cuentas por Cobrar Tasas y Contribuciones

623.01.06

Especies Fiscales

F
180.00

V/R. Venta de 150 especies valoradas a $1,20 cada una

19/01/14

19
111.01

Cajas Recaudadoras

113.13

Cuentas por Cobrar Tasas y Contribuciones

f
180.00

V/R. Recaudacin por venta de 150 especies valoradas

19/01/14

20
921.07

Emisin de Especies Valoradas

911.07

Especies Valoradas Emitadas

V/R. Disminucin de 150 especies valoradas por venta

O
180.00

19/01/14

21
113.28

Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones de Capital e Inversin

626.22.04

Del Sector Privado no Financiero

F
2,500.00

V/R. Donacin de una ONG para mejoramiento de las instalaciones de la Junta

Parroquial

20/01/14

22
634.03.03

Viticos y Subsistencias en el interior

213.53.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios de Consumo - Proveedor - Fisco

F
195.00

V/R. Liquidacin de anticipo de Viticos

23/01/14

23

113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

31.80

152.32.04

Edicin, Impresin, Reproduccin y Publicaciones

152.33.03

Viticos y Subsistencias en el Interior

45.00

152.38.01

Alimentos y Bebidas

30.00

152.38.99

Otros Bienes de Uso y Consumo de Inversin

85.00

213.73.01

Cuentas por Bienes y Servicios para Inversin-Proveedores

213.73.02

Cuentas por Bienes y Servicios para Inversin-Impuesto a la Renta

213.81.03

Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes-Proveedor 70%

213.81.04

Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes-SRI 30%

213.81.05

Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Servicios-Proveedor 30%

105.00

213.81.06

Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Servicios-SRI 70%

V/R. Servicios recibidos para curso Cultura General y Emprendimiento

20/01/14

24
631.51

Inversiones de Desarrollo Social

152.98

(-) Aplicacin a Gastos de Gestin

J
265.00

V/R. El gasto institucional por Curso

20/01/14

25
152.92

Acumulacin de Costos en Inversiones en Programas en Ejecucin

152.32.04

Edicin, Impresin, Reproduccin y Publicaciones

152.33.03

Viticos y Subsistencias en el Interior

152.38.01

Alimentos y Bebidas

152.38.99

Otros Bienes de Uso y Consumo de Inversin

J
265.00

V/R. Acumulacin de Costos del Curso

20/01/14

26
152.98

(-) Aplicacin a Gastos de Gestin

152.92

Acumulacin de Costos en Inversiones en Programas en Ejecucin

V/R. Liquidacin de Curso de Cultura General y Emprendimiento

J
265.00

20/01/14

27
111.15.02

Bancos Comerciales Monedas de Curso Legas-Rotativa de Pagos

111.03

Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal

F
285.15

V/R Transferencia para el pago de Curso

25/01/14

28
633.01.05

Remuneraciones Unificadas

633.06.01

Aporte Patronal

633.05.99

Otras Remuneraciones Temporales

112.01.01

Anticipos de Remuneraciones Tipo "A"

213.51.01

Cuentas por Pagar Gastos en Personal-Nmina

213.51.03

Cuentas por Pagar Gastos en Personal-Aportes al IESS

F
660.00
73.59
412.50

V/R. Rol de Pagos Enero 2014

25/01/14

29
113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

151.38.11

Materiales de Construccin, Elctricos, Plomera y Carpintera

213.73.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios para Inversin - Proveedores

213.73.02

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios para Inversin - Impuesto a la Renta 1%

213.81.03

Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - Proveedor 70%

213.81.04

Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - SRI 30%

V/R. Recepcin de materiales de construccin para trabajos de mejoramientos
de las instalaciones

F
130.80
1,090.00

25/01/14

30
113.13

Cuentas por Cobrar Tasas y Contribuciones

623.01.03

Ocupacin de Lugares Pblicos

F
320.00

V/R. Venta de especies fiscales por el uso de algunas instalaciones

25/01/14

31
111.01

Cajas Recaudadoras

113.13

Cuentas por Cobrar Tasas y Contribuciones

F
320.00

V/R. Recaudacin por venta de especies fiscales

25/01/14

32
921.07

Emisin de Especies Valoradas

911.07

Especies Valoradas Emitidas

O
320.00

V/R. disminucin de 267 especies fiscales a $1,20 cada una

27/01/14

33
113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

151.34.02

Gastos en Edificios, Locales y Residencias

213.73.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios para Inversin - Proveedores

213.73.02

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios para Inversin - Impuesto a la Renta 1%

V/R. Instalacin de ventanas en oficinas readecuadas a un artesano calificado

F
34.80
290.00

27/01/14

34
113.81.01

Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado-Compras

151.41.03

Mobiliarios

213.84.01

Cuentas por Parar Inversiones en Bienes de Larga Duracin-Proveedores

213.84.02

Cuentas por Parar Inversiones en Bienes de Larga Duracin-Impusto a la Renta

F
132.00
1,100.00

V/R. Compra de bienes modulares artesano calificado Fact. No. 001-001-00021

27/01/14

35

213.51.01

Cuentas por Pagar Gastos en Personal-Nmina

883.63

213.53.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios Consumo-Proveedores

195.00

213.73.01

Cuentas por Pagar Bienes y Servicios para Inversin-Proveedores

1,650.45

213.84.01

Cuentas por Pagar Inversiones en Bienes de Larga Duracin-Proveedores

2,664.00

111.15.01

Bancos Comerciales Moneda de Curso Legal-Rotativa Ingresos

V/R. Pago de facturas anteriores incluido Rol de Pagos

31/01/14

36
638.51

Depreciacin de Bienes de Administracin

141.99.02

(-) Depreciacin Acumulada de Edificios, Locales y Residencias

141.99.03

(-) Depreciacin Acumulada de Mobiliarios

141.99.04

(-) Depreciacin Acumulada de Maquinarias y Equipos

141.99.07

(-) Depreciacin Acumulada de Equipos, Sistemas y Paquetes Informticos

J
1,450.35

V/R. Depreciacin de activos Fijos mes de enero 2014

SUMAS IGUALES:

Sr. Jorge Ramirez

JEFE FINANCIERO

45,567.09

L DESCANSO"

TEGRADO
del 2014
EJECUCIN PRESUPUESTARIA
HABER

3,073.50
1,282.50
1,302.75
615.60
398.00
13,812.65
620.00

CODIGO

DENOMINACIN

DEVENGADO

620.00

2,300.00

18.06.08

Aportes a Juntas Parroquiales Rurales

53.08.04 Existencias de Materiales de Oficina

2,300.00

107.14

118.93
1.07

117.00

53.02.04

Edicin, Impresin, Reproduccin e Publicaciones

25.00

53.03.01

Pasajes al Interior

10.00

53.08.01

Alimentos y Bebidas

32.00

53.08.99

Otros Bienes de Uso y Consumo Corriente

50.00

53.08.05

Existencias de Materiales de Aseo

132.59

53.02.04

Edicin, Impresin, Reproduccin y Publicaciones

250.00

132.59
1.34
11.25
4.82

277.50
2.50

600.00

53.01.01

Agua Potable

8.00

53.01.04

Energa Elctrica

20.00

53.01.05

Telecomunicaciones

50.00

78.00
6.00

78.00

646.02

84.01.07

Equipos, Sistemas y Paquetes Informticos

1,300.00

1,443.00
13.00

120.00

100.00

84.01.03

Mobiliarios

975.00

Otros de Usos y Consumo de Inversin

225.00

975.00

73.08.99

249.75
2.25

225.00 73.08.99

180.00

180.00

180.00

Otros de Usos y Consumo de Inversin

13.01.06 Especies Fiscales

225.00

180

2,500.00

28.02.04

Del Sector Privado no Financiero

53.03.03

Viticos y Subsistencias en el interior

73.02.04

Edicin, Impresin, Reproduccin y Publicaciones

73.03.03

Viticos y Subsistencias en el Interior

73.08.01

Alimentows y Bebidas

73.08.99

Otros Bienes de Uso y Consumo de Inversin

195.00

285.15
2.65
2.52
1.08
1.62

2,500.00

195.00

3.78

265.00

105.00

73.02.04

Edicin, Impresin, Reproduccin y Publicaciones

45.00

73.03.03

Viticos y Subsistencias en el Interior

45.00

30.00

73.08.01

Alimentos y Bebidas

30.00

85.00

265.00

105.00

285.15

51.01.05

Remuneraciones Unificadas

51.06.01

Aporte Patronal

51.05.14

Otras Remuneraciones Temporales

73.08.11

Materiales de Construccin, Elctricos, Plomera y

Carpintera

660.00
73.59
412.50

100.00
883.63
162.46

1,079.10
10.90
91.56
39.24

1,090.00

320.00 13.01.03

Ocupacin de Lugares Pblicos

320.00

Edificios, Locales y Residencias

290.00

320.00

320.00

73.04.02
321.90
2.90

84.01.03
1,221.00
11.00

5,393.08

614.70
355.50
260.55
219.60

Mobiliarios

1,100.00

45,567.09

0.00

Srta. Elita Jaramillo

CONTADORA