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Orientao do
Leiaute dos dados do PGDAS-D 2012
e DAS Gerados Posteriores
CGSN/Simples Nacional
ELABORAO :
ABRASF
CNM
SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL DO BRASIL
SECRETARIAS
FEDERADAS
DE
OU
TRIBUTAO
DAS
UNIDADES
1.2.5 (SETEMBRO/2013).
ALTERAES
Verso 1.0.0
Incluso dos Registros do PGDAS-D
Verso 1.2.0
Correo da ocorrncia do registro 01000.
Alterao do nmero da verso para ficar de acordo com a verso informada no
arquivo.
Verso 1.2.1
Atualizao da descrio dos campos 05, 07, 09, 11 e 12 do registro 03110.
Verso 1.2.2
Correo da ocorrncia do registro 03500.
Verso 1.2.3
Incluso de observaes sobre gerao de DAS aps a transmisso de uma apurao
ou retificao no PGDAS-D.
Verso 1.2.4
Correo do nome dos arquivos do PGDAS-D.
Verso 1.2.5
Correo dos cdigos 22 e 23 da tabela de atividades que estavam invertidos.
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
SUMRIO
SUMRIO................................................................................................................................................................................1
APRESENTAO...................................................................................................................................................................3
APNDICE A - DAS INFORMAES DE REFERNCIA...............................................................................................4
1. INFORMAES GERAIS................................................................................................................................................4
1.1. GERAO.................................................................................................................................................................4
1.2. FORMA, LOCAL E PRAZO DE ENTREGA..............................................................................................................4
2. REFERNCIAS PARA O PREENCHIMENTO DO ARQUIVO...................................................................................4
2.1. DADOS TCNICOS DE GERAO DO ARQUIVO.................................................................................................4
2.1.1. Caractersticas do arquivo digital:.........................................................................................................................4
2.2. REGRAS GERAIS DE PREENCHIMENTO................................................................................................................5
2.2.1. Formato dos campos:.............................................................................................................................................5
2.2.2. Regras de preenchimento dos campos com contedo alfanumrico (C)................................................................5
2.2.3. Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais h indicao de casas decimais:.......6
2.2.4. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa data:...........................................6
2.2.5. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa perodo:......................................6
2.2.6. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa exerccio:....................................6
2.2.7. Regras de preenchimento de campos numricos (N) cujo contedo representa hora:...........................................7
2.3. NMEROS, CARACTERES OU CDIGOS DE IDENTIFICAO.........................................................................7
2.4. REGISTROS DO ARQUIVO.........................................................................................................................................7
2.4.1. Observaes:...........................................................................................................................................................7
3. CAMPOS DOS REGISTROS.............................................................................................................................................7
3.1. REGISTRO AAAAA......................................................................................................................................................7
3.2. REGISTRO 00000..........................................................................................................................................................8
3.3. REGISTRO 01000..........................................................................................................................................................8
3.4. REGISTRO 01500..........................................................................................................................................................9
3.4.A REGISTRO 01501.......................................................................................................................................................9
3.4.B REGISTRO 01502.......................................................................................................................................................9
3.5. REGISTRO 02000..........................................................................................................................................................9
3.6. REGISTRO 03000........................................................................................................................................................10
3.8. REGISTRO 03100........................................................................................................................................................10
3.9. REGISTRO 03110........................................................................................................................................................10
3.10. REGISTRO 03120......................................................................................................................................................12
3.11. REGISTRO 03130......................................................................................................................................................12
3.12. REGISTRO 03111......................................................................................................................................................13
3.13. REGISTRO 03121......................................................................................................................................................13
3.14. REGISTRO 03131......................................................................................................................................................14
3.15. REGISTRO 03112......................................................................................................................................................14
3.16. REGISTRO 03122......................................................................................................................................................15
3.17. REGISTRO 03132......................................................................................................................................................16
3.18. REGISTRO 03500......................................................................................................................................................16
3.19. REGISTRO 04000......................................................................................................................................................16
3.20. REGISTRO 99999......................................................................................................................................................17
3.21. REGISTRO ZZZZZ....................................................................................................................................................17
4. DOMNIO...........................................................................................................................................................................18
4.1. RECEITAS.......................................................................................................................................................................18
4.2. ATIVIDADES...................................................................................................................................................................19
4.3. TRIBUTOS......................................................................................................................................................................20
5. PERGUNTAS E RESPOSTAS..........................................................................................................................................21
V1.2.4
PGINA1
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
V1.2.4
PGINA2
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
APRESENTAO
Este manual visa orientar a gerao e leitura em arquivo digital dos dados armazenados pelo
PGDAS Programa Gerador do Documento de Arrecadao do Simples Nacional.
O arquivo ser gerado com a seguinte estrutura:
REGISTRO AAAAA: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL
REGISTRO 00000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL, IDENTIFICAO DO CONTRIBUINTE E DADOS DA APURAO
REGISTRO 01000: INFORMAES DO VALOR APURADO PELO CLCULO
REGISTRO 01500: RECEITAS BRUTAS DE PERODOS ANTERIORES A OPO
REGISTRO 01501: RECEITAS BRUTAS DE PERODOS ANTERIORES A OPO NO MERCADO INTERNO
REGISTRO 01502: RECEITAS BRUTAS DE PERODOS ANTERIORES A OPO NO MERCADO EXTERNO
REGISTRO 02000: RECEITAS BRUTAS DE PERODOS ANTERIORES, VALOR ORIGINAL, TRIBUTOS FIXOS
REGISTRO 03000: INFORMAES DE CADA ESTABELECIMENTO FILIAL
REGISTRO 03100: INFORMAES DE CADA ATIVIDADE SELECIONADA PARA CADA ESTABELECIMENTO
REGISTRO 03110: INFORMAES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL - FAIXA A
REGISTRO 03120: INFORMAES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL FAIXA B
REGISTRO 03130: INFORMAES DETALHADAS DO VALOR DA RECEITA POR ATIVIDADE COM PERCENTUAL FAIXA C
REGISTRO 03111: INFORMAO DO VALOR DE RECEITA COM ISENO - FAIXA A
REGISTRO 03121: INFORMAO DO VALOR DE RECEITA COM ISENO - FAIXA B
REGISTRO 03131: INFORMAO DO VALOR DE RECEITA COM ISENO - FAIXA C
REGISTRO 03112: INFORMAES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) FAIXA A
REGISTRO 03122: INFORMAES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) FAIXA B
REGISTRO 03132: INFORMAES DO(S) VALOR(ES) DE RECEITA(S) COM REDUO E SEU(S) PERCENTUAL(IS) FAIXA C
REGISTRO 03500: FOLHA DE SALRIO
REGISTRO 04000: REGISTROS DO PERFIL
REGISTRO 99999: ENCERRAMENTO DO REGISTRO 0000
REGISTRO ZZZZZ: FECHAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL
V1.2.4
PGINA3
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
Tamanho
01
IndicativoEnte
02
02
CdigoEnte
04
03
Tipo
03
04
05
Data
Sequencial
08
02
06
Extenso
Descrio
1- Estado
2- Municpio
para municpio cdigo da Tabela de rgos e Municpios
para estado - correspondente numrico letra.
Ex: PE P(16 letra do alfabeto) + E(05 letra do alfabeto), cdigo
1605
PGDAS-D Literal PGDASD, DAS Posteriores Literal PGDASDDAS
Data de gerao do arquivo, formato: aaaammdd
indica o nmero de ordem do arquivo quando forem gerados dois
ou mais no mesmo dia. Inicia em 01 para o primeiro arquivo e deve
ser reiniciado diariamente
.zip
PGINA4
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
c) Arquivo com organizao hierrquica, assim definida pela citao do nvel hierrquico ao qual
pertence cada registro;
d) Os registros so sempre iniciados na primeira coluna (posio 1) e tm tamanho varivel;
e) A linha do arquivo digital deve conter os campos na exata ordem em que esto listados nos
respectivos registros;
f) Entre os campos deve ser inserido o caractere delimitador | (Pipe ou Barra Vertical: caractere 124
da Tabela ASCII);
g) O caractere delimitador | (Pipe) no deve ser includo como parte integrante do contedo de
quaisquer campos numricos ou alfanumricos;
h) O caractere | no deve ser usado como delimitador de incio e de fim do registro
i) Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, os caracteres CR
(Carriage Return) e LF (Line Feed) correspondentes a retorno do carro e salto de linha (CR e LF:
caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII).
Exemplo (campos do registro):
1
REG
00000
2
3
CNPJ
RAZO SOCIAL
00000834000105 EMPRESA X(BA)
4
CD MUNICPIO
3577
h) Na ausncia de informao, o campo vazio (campo sem contedo; nulo; null) dever ser iniciado
com caractere | e imediatamente encerrado com o mesmo caractere | delimitador de campo.
Exemplo (contedo do campo)
Campo alfanumrico: Jos da Silva & Irmos Ltda -> |Jos da Silva & Irmos Ltda|
|123,00||123654788000354|
Exemplo (campo vazio em incio de linha)
||CRLF
V1.2.4
65536
PGINA5
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
2.2.3. Regras de preenchimento dos campos com contedo numrico nos quais
h indicao de casas decimais:
a) Devero ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres
(tais como: . - %), devendo a vrgula ser utilizada como separador decimal (Vrgula: caractere 44
da Tabela ASCII);
b) No h limite de caracteres para os campos numricos;
c) Deve ser observada a quantidade de casas decimais que constar no respectivo registro;
d) Os valores percentuais devem ser preenchidos desprezando-se o smbolo (%), sem nenhuma
conveno matemtica.
Exemplo (valores monetrios, quantidades, percentuais, etc):
30 -> |30|
0 -> |0|
PGINA6
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
Exemplo (ano/exerccio):
99 -> |1999|
04 -> |2004|
014
2.4.1. Observaes:
a) A ordem de apresentao dos registros sequencial e ascendente;
b) So obrigatrios os registros de abertura e de encerramento do arquivo;
Descrio
Texto fixo contendo "AAAAA"
Cdigo da verso do leiaute correspondente ao Manual de Orientao do
Tipo
C
N
Tam
005
003
Dec
PGINA7
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
03 DT_INI
04 DT_FIN
N
N
008
008
Tipo
N
N
Tam
005
017
Dec
-
N
N
017
020
014
C
N
C
N
C
N
N
N
N
N
C
N
N
N
N
020
014
056
004
001
008
006
001
001
-
02
03
02
02
02
02
Observaes:
Registro obrigatrio
Nvel hierrquico 0
Ocorrncia - um por arquivo
Pgdasd_Versao
Cnpjmatriz
Nome
Cod TOM
Optante
Abertura
PA
Rpa
R
IM
Operao
Regime
RpaC
Rpa_Int
Rpa_Ext
Descrio
Texto fixo contendo "00000"
Pgdas-D ID da Declarao. Formato: CNPJ Bsico + PA (AAAAMM) +
Nmero Sequencial de 001 at 999
Pgdas-D Nmero do Recibo de Entrega da Transmisso da Apurao
Pgdas-D Nmero da Autenticao da declarao transmitida Formato:
numrico de 20 posies, sem separadores
Pgdas-D Data e hora da Transmisso da Declarao. Formato:
aaaammddhhmmss. Hora no formato 24 horas
Verso em que a apurao foi transmitida.
Nmero indicador do CNPJ do estabelecimento matriz
Razo Social do estabelecimento matriz
Cdigo do municpio do estabelecimento matriz
S= Optante; N = No optante do Simples Nacional
Data de abertura da empresa (AAAAMMDD)
Perodo de apurao (AAAAMM)
Receita bruta do perodo de apurao no Regime Competncia (int + ext)
Razo da folha salarial
ndice de Majorao Nacional
Informa se se trata de apurao (A) ou retificao (R)
Informa se a empresa utiliza o regime de competncia (0) ou caixa (1)
Receita bruta do perodo de apurao no Regime Caixa
Receita bruta do perodo de apurao no Regime Competncia Interna
Receita bruta do perodo de apurao no Regime Competncia Externa
Observaes:
Registro obrigatrio
Nvel hierrquico 1
Ocorrncia N:1
Para o arquivo 90-0000-PUB-PGDASD-DAS, regra geral, os campos Pgdasd_Num_Recibo e
Pgdasd_Num_Autenticacao tero valor nulo (consultar itens 1.3 e 1.4 do Perguntas e Respostas no
final deste arquivo).
Campo
REG
Nrpagto
Princ
Multa
Juros
Tdevido
Dtvenc
Dtvalcalc
Vdas
Descrio
Texto fixo contendo "01000"
Nmero da guia DAS
Valor principal
Valor da multa
Valor dos juros
Valor total devido
Data do vencimento (AAAAMMDD)
Data da validade do clculo (AAAAMMDD)
Valor total do DAS informado
Tipo
N
N
N
N
N
N
N
N
N
Tam
005
017
008
008
-
Dec
02
02
02
02
02
Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia 0:1
V1.2.4
PGINA8
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
Descrio
Texto fixo contendo "01500"
Perodo de apurao (AAAAMM) para coleta da Receita Bruta do Simples
Nacional
Valor da receita bruta do Simples Nacional (soma do mercado interno +
externo)
Tipo
N
N
Tam
005
006
Dec
-
02
Tipo
N
N
Tam
005
006
Dec
-
02
Tipo
N
N
Tam
005
006
Dec
-
02
Tipo
N
N
Tam
005
-
Dec
02
02
N
N
N
02
02
02
Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia zero a 23, uma ocorrncia por linha
Descrio
Texto fixo contendo "01501"
Perodo de apurao (AAAAMM) para coleta da Receita Bruta do Simples
Nacional
Valor da receita bruta do Simples Nacional no Mercado Interno
Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia zero a 23, uma ocorrncia por linha
Descrio
Texto fixo contendo "01501"
Perodo de apurao (AAAAMM) para coleta da Receita Bruta do Simples
Nacional
Valor da receita bruta do Simples Nacional do Mercado Externo
Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia zero a 23, uma ocorrncia por linha
Descrio
Texto fixo contendo "02000"
Valor da receita bruta dos ltimos 12 meses. (pode ser proporcional data da
abertura da empresa)
Valor da receita bruta do ano-calendrio anterior. (pode ser proporcional data
da abertura da empresa)
Valor da receita bruta do ano-calendrio.
Valor da receita bruta dos ltimos 12 meses original.
Valor da receita bruta do ano-calendrio anterior original
PGINA9
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
07 ICMS
08 ISS
09 Rbtaa_Int
10 Rbtaa_Into
11 Rbtaa_Ext
12 Rbtaa_Exto
N
N
N
02
02
02
N
N
02
02
02
Observaes: nunca ser informado valor 0,00 de ICMS e ISS ou o campo ficar em branco, ou
ser informado valor diferente de 0,00
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia - 1:1
Campo
REG
CNPJ
Uf
Cod TOM
Vltotal
IME
Limite
LimUltrapassadoPA
Descrio
Texto fixo contendo "03000"
CNPJ do estabelecimento filial
Sigla da UF do estabelecimento filial
Cdigo do municpio do estabelecimento filial
Valor total da receita para a filial
ndice de Majorao Estadual
Sublimite Estadual para o estabelecimento filial
Informa quantos limites foram ultrapassados (0 = nenhum, 1 = apenas um
limite; e 2 = dois limites)
Percentual que excedeu o limite para a faixa 1 apenas se
LimUltrapassadoPA for maior que zero
Percentual que excedeu o limite para a faixa 2, quando ocorrer apenas se
LimUltrapassadoPA for maior que um
Tipo
N
N
C
N
N
N
N
N
Tam
005
014
002
004
001
Dec
02
02
02
-
001
015
001
015
Observaes: O valor contido no campo 08 deve auxiliar na leitura das alquotas dos registros
03110, 03111 e 03112
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia - N:1 de 1 (apenas a matriz) at o nmero mximo de estabelecimento (matriz mais as
filiais)
campo
REG
Tipo
Vltotal
Descrio
Texto fixo contendo "03100"
Tipo de atividade do Simples Nacional (01 a 24)
Valor total da receita para a atividade selecionada
Tipo
N
N
N
Tam
005
002
002
Dec
-
Observaes:
Nvel hierrquico 3
Ocorrncia - N:1 de 0 (quando nenhum dado informado para a filial) at 24.
Descrio
Tipo
Tam
Dec
01 REG
005
02 UF
002
004
02
03 Cod TOM
04 Valor
V1.2.4
PGINA10
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
05 COFINS
001
001
001
001
001
001
001
001
03
14 Vlimposto
0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
7 Iseno / Reduo;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
8 - lanamento de ofcio
0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
7 Iseno / Reduo;
8 - Lanamento de ofcio
0 no foi informado,
1 antecipao com encerramento de tributao;
2 exigibilidade suspensa;
3 imunidade;
4 reteno tributria;
5 substituio tributria;
6 tributao monofsica;
8 - lanamento de ofcio
Somatrio das alquotas apuradas de todos os tributos de determinada
atividade
Valor do imposto (valor x aliqapur) (total)
02
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
06 CSLL
07 ICMS
08 INSS
09 IPI
10 IRPJ
11 ISS
12 PIS
13 Aliqapur
V1.2.4
PGINA11
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
03
03
31 Diferena
02
32 Maiortributo
Dec
Campo
Descrio
Tipo
Tam
01
REG
005
02
Aliqapur
03
03
03
04
03
05
03
06
03
07
03
08
03
09
03
10
03
11
03
12
03
13
03
14
03
15
03
16
03
17
03
18
03
Dec
Descrio
Tipo
Tam
01 REG
005
02
Aliqapur
03
03
03
04
03
05
03
06
03
07
03
08
03
09
03
10
03
11
03
12
03
V1.2.4
PGINA12
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
13
03
14
03
15
03
16
03
17
03
18
03
Tipo
Tam
Dec
Campo
Descrio
01
REG
005
02
Valor
02
03
Aliqapur
03
04
Vlimposto
02
05
03
06
03
07
03
08
03
09
03
10
03
11
03
12
03
13
03
14
03
15
03
16
03
17
03
18
03
19
03
20
03
21
Diferena
02
22
Maiortributo
Dec
Campo
Descrio
Tipo
Tam
01
REG
005
02
Aliqapur
03
03
03
04
03
05
03
06
03
V1.2.4
PGINA13
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
07
03
08
03
09
03
10
03
11
03
12
03
13
03
14
03
15
03
16
03
17
03
18
03
Tipo
Tam
Dec
Descrio
01 REG
005
02
Aliqapur
03
03
03
04
03
05
03
06
03
07
03
08
03
09
03
10
03
11
03
12
03
13
03
14
03
15
03
16
03
17
03
18
03
Dec
Descrio
Tipo
Tam
01 REG
005
02 Valor
02
03 Red
02
03
04 Aliqapur
V1.2.4
PGINA14
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
05 Vlimposto
02
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
03
22 Diferena
02
23 Maiortributo
Dec
Descrio
Tipo
Tam
01 REG
005
02
Aliqapur
03
03
03
04
03
05
03
06
03
07
03
08
03
09
03
10
03
11
03
12
03
13
03
14
03
15
03
16
03
17
03
18
03
PGINA15
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
N Campo
Descrio
TIpo
Tam
01 REG
005
Dec
-
02
Aliqapur
03
03
03
04
03
05
03
06
03
07
03
08
03
09
03
10
03
11
03
12
03
13
03
14
03
15
03
16
03
17
03
18
03
Tipo
Tam
Dec
-
Observaes:
Nvel hierrquico 5
Ocorrncia - N:1 pode no ocorrer
Campo
Descrio
01 REG
005
02 fssn PA
006
03 fssn valor
02
Observaes:
Nvel hierrquico 2
Ocorrncia zero a 13 ocorrncias, uma por linha.
Existem 13 ocorrncias quando o RBT12 zero e as folhas de salrio dos ltimos 12 meses tambm
possuem valor zero, situao em que o fator r calculado com a frmula Folha de Salrio do
PA/Receita do PA. Nessa situao, necessrio informar tambm a folha de salrio do prprio PA.
Tam
Dec
01 REG
005
02 codrecp
004
03 valorprinc
Valor do principal
02
04 codrecm
004
05 valorm
Valor da multa
02
06 codrecj
004
07 valorj
02
08 uf
UF no caso de ICMS
002
09 codmunic
004
V1.2.4
Campo
Descrio
PGINA16
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
Observaes:
Nvel hierrquico: 2
Ocorrncia N:1
Descrio
Texto fixo contendo "99999"
Quantidade total de linhas do REGISTRO 00000
Tipo
N
N
Tam
005
-
Dec
-
Observaes: deve conter o total de linhas do bloco, inclusive as linhas 00000 e 99999
Registro obrigatrio
Nvel hierrquico 1
Ocorrncia - um por registro 00000
Tipo
Char (5)
Int
Descrio
Texto fixo contendo "ZZZZZ"
Quantidade de registros do arquivo digital, desde o registro AAAAA at
o registro ZZZZZ.
Observaes:
Registro Obrigatrio
Nvel Hierrquico: 0
Ocorrncia: 1 por Arquivo.
V1.2.4
PGINA17
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
4. DOMNIO
4.1. RECEITAS
Cd
1001
1002
1004
1005
1006
1007
1008
1010
1012
1013
1014
1015
1017
1018
1019
1021
1023
1025
1026
1027
1028
1029
1030
1031
V1.2.4
Denominao
IRPJ - SIMPLES NACIONAL
CSLL - SIMPLES NACIONAL
COFINS - SIMPLES NACIONAL
PIS - SIMPLES NACIONAL
INSS - SIMPLES NACIONAL
ICMS - SIMPLES NACIONAL
IPI - SIMPLES NACIONAL
ISS - SIMPLES NACIONAL
MULTA IRPJ - SIMPLES NACIONAL
MULTA CSLL - SIMPLES NACIONAL
MULTA COFINS - SIMPLES NACIONAL
MULTA PIS - SIMPLES NACIONAL
MULTA INSS - SIMPLES NACIONAL
MULTA ICMS - SIMPLES NACIONAL
MULTA IPI - SIMPLES NACIONAL
MULTA ISS - SIMPLES NACIONAL
JUROS IRPJ - SIMPLES NACIONAL
JUROS CSLL - SIMPLES NACIONAL
JUROS COFINS - SIMPLES NACIONAL
JUROS PIS - SIMPLES NACIONAL
JUROS INSS - SIMPLES NACIONAL
JUROS ICMS - SIMPLES NACIONAL
JUROS IPI - SIMPLES NACIONAL
JUROS ISS - SIMPLES NACIONAL
PGINA18
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
4.2. ATIVIDADES
Cd.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
V1.2.4
Denominao
Revenda de mercadorias, exceto para o exterior, sem substituio tributria.
Revenda de mercadorias, exceto para o exterior, com substituio tributria ou imunidade.
Revenda de mercadorias para o exterior
Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, exceto para o exterior, sem
substituio tributria.
Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, exceto para o exterior, com
substituio tributria ou imunidade.
Venda de mercadorias industrializadas pelo contribuinte, para o exterior.
Receitas decorrentes da locao de bens mveis, EXCETO aquelas relacionadas nos itens
3.02 a 3.05 da Lista anexa Lei Complementar n 116/2003.
Prestao de servios de contabilidade.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo III sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido a outro(s) Municpio(s). Informar somente as receitas de servios previstos nos
incisos I a XXII e do art. 3 da Lei Complementar 116/2003, que no tenham sofrido
reteno na fonte.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo III sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido ao prprio Municpio do estabelecimento.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo III com reteno/substituio tributria de ISS.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo IV sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido a outro(s) Municpio(s). Informar somente as receitas de servios previstos nos
incisos I a XXII e do art. 3 da Lei Complementar 116/2003, que no tenham sofrido
reteno na fonte.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo IV sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido ao prprio Municpio do estabelecimento.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo IV com reteno/substituio tributria de ISS.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo V sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido a outro(s) Municpio(s). Informar somente as receitas de servios previstos nos
incisos I a XXII e do art. 3 da Lei Complementar 116/2003, que no tenham sofrido
reteno na fonte.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo V sem reteno/substituio tributria de ISS, com
ISS devido ao prprio Municpio do estabelecimento.
Prestao de servios sujeitos ao Anexo V com reteno/substituio tributria de ISS.
Prestao de servio de transporte intermunicipal e interestadual de carga, com substituio
tributria.
Prestao de servio de transporte intermunicipal e interestadual, sem substituio tributria.
Prestao de servio de comunicao, com substituio tributria.
Prestao de servio de comunicao, sem substituio tributria.
Atividades com incidncia simultnea de IPI e de ISS, com reteno/substituio tributria.
Atividades com incidncia simultnea de IPI e de ISS, sem reteno/substituio tributria de
ISS, com ISS devido ao prprio Municpio do estabelecimento.
Atividades com incidncia simultnea de IPI e de ISS, sem reteno/substituio tributria de
ISS, com ISS devido a outro(s) Municpio(s)
PGINA19
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
4.3. TRIBUTOS
Cd
1
2
3
4
5
6
7
8
V1.2.4
Tributo
IRPJ
CSLL
COFINS
PIS
INSS
ICMS
IPI
ISS
PGINA20
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
5. PERGUNTAS E RESPOSTAS
1) Como identificar os dados que constaro nos arquivos PGDASD e PGDASD-DAS?
V1.2.4
PGINA21
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
V1.2.4
PGINA22
GT-TI/CGSN/SIMPLES NACIONAL
01501|201207|47895,35
01502|201207|0,00
01500|201208|50683,42
01501|201208|50683,42
01502|201208|0,00
01500|201209|39027,01
01501|201209|39027,01
01502|201209|0,00
01500|201210|46918,05
01501|201210|46918,05
01502|201210|0,00
01500|201211|42649,26
01501|201211|42649,26
01502|201211|0,00
01500|201212|46637,14
01501|201212|46637,14
01502|201212|0,00
01500|201301|37018,87
01501|201301|37018,87
01502|201301|0,00
02000|632146,57|676178,56|74155,48|632146,57|676178,56|||676178,56|676178,56|0,00|0,00
03000|XXXXXXXX000173|GO|9205|37136,61|1,00|3600000,00|0||
03100|01|37136,61
03110|||37136,61|0|0|0|0|0|0|0|0|7,540|2800,10|1,040|386,22|0,350|129,97|2,560|950,69|2,990|1110,41|||0,350|129,97|||0,250|92,84|0,03|5
04000|1001|129,97|1012|12,43|1023|1,29||
04000|1002|129,97|1013|12,43|1025|1,29||
04000|1004|386,22|1014|36,96|1026|3,86||
04000|1005|92,84|1015|8,88|1027|0,92||
04000|1006|1110,41|1017|106,29|1028|11,14||
04000|1008|0,00|1019|0,00|1030|0,00||
04000|1007|950,69|1018|90,98|1029|9,50|GO|
99999|53
V1.2.4
PGINA23