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1.1.
CONCEPTO
1.2.
IMPORTANCIA ECONMICA
1.3.
1.1. CONCEPTO
Se entiende por Micro Empresa, aquella unidad empresarial que tiene de 1 a 10 trabajadores
y ventas brutas anuales no mayor a 150 Unidades Impositivas Tributarias, que equivale a U. S
.$. 163 352,27 (T/C 3.168); y, por Pequea Empresa, aquella que tiene hasta 50 trabajadores y
ventas brutas anuales no mayor a 850 Unidades Impositivas Tributarias que equivale a U. S $
925 662,88.
2
Por recomendacin 2003 de la Comisin Europea se entiende por Pequea Empresa a
aquellas que tienen un volumen de negocios y un balance general igual o mayor a 10 millones
de euros, con un nmero de trabajadores menor a 50.
Se entiende por Micro Empresa aquella unidad empresarial que tiene de 1 a 9 trabajadores y
valor bruto de ventas anuales hasta 100 mil dlares estadounidenses y valor de activos fijos
totales hasta por 100 mil dlares estadounidenses; por Pequea Empresa, de 10 a 49
trabajadores y valor bruto de ventas anuales de U S $ 100 0001 hasta 999 999 dlares
estadounidenses y valor de activos fijos totales de U S $ 100 001 hasta por 750 mil dlares
estadounidenses; Mediana Empresa de 50 a 199 trabajadores y valor bruto de ventas anuales
de 1 milln hasta 5 millones de dlares estadounidenses y valor de activos fijos totales de U S
$ 750 001,00 mil hasta 4 millones de dlares estadounidenses; y, Gran Empresa, aquella que
excede los parmetros de la Mediana Empresa.
a.-
De otro lado, se afirma que slo el 1.65% del total de las empresas est
conformado por Medianas y Grandes Empresas4.
b.-
c.-
Segn informacin elaborada a partir de la que aparece en los Boletines Oficiales que emite
la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
6
POMBO GONZLEZ, Pablo Aportes Conceptuales y Caractersticas para una Clasificacin
Internacional de los Sistemas de Garanta, Crdoba, 2007, pg.44: Actualmente. se estima
que un 80% de la demanda de crdito de la microempresa en el mundo est sin atender
(UNCTAD 1998). El Banco Interamericano de Desarrollo (BID.2005), calculaba que slo un
5% de la clientela potencial estara siendo atendida en Amrica Latina y el Caribe.
7
Expresin del Ex Presidente del Banco Interamericano de Desarrollo Seor Enrique Iglesias.
Sin embargo, para contar con una visin de los problemas de acceso a
fuentes de financiamiento de la MYPE peruana, es menester mencionar
algunas barreras adicionales a las antes citadas. En efecto, existen varios
factores que limitan el acceso al financiamiento, sin dejar de mencionar que
cuando la economa es inestable, los problemas de financiamiento y las
incidencias desfavorables se acrecientan significativamente. Es en este
momento que se valora ms los sistemas de garanta, no obstante que tiene
una justificada, acertada y permanente presencia por la necesidad imperiosa
de corregir una falla de mercado motivada por la aplicacin de normas legales
(Basilea I) al ponderarse la garanta que resulta ser discriminatoria con relacin
a quienes no poseen adecuadas garantas reales para ofrecer a la banca
tradicional.
a.
A diferencia de ello, son las Medianas y Grandes Empresas las que tienen
acceso al crdito por sumas importantes, a mediano y largo plazo,
favorecindose as de un coste financiero menor.
Los recursos deben ser canalizados a las MYPE por las distintas
instituciones financieras que integran los subsistemas permitidos en la
legislacin de los pases, que en el caso del Per son:
de
peruana.
b.
Barrera de la Informalidad.
c.
Tecnologa Bancaria.
d.
Informacin.
e.
Capacidad Productiva.
f.
g.
Estos son algunos matices, que no resultan ser las nicas soluciones,
pues el aporte y el debate siempre ser un asunto abierto para los
estudiosos y expertos. Solamente pretendemos dar una seal de ruta a
seguir, con una enumeracin de algunos asuntos por considerar dadas
las dificultades para acceder a las fuentes de financiamiento en el Per.
i.
j.
Heterogeneidad de Actividades.
tratamientos y
tecnologas diferentes.
k.
Todo ello hace que el banco que est en aptitud de atender al sector de la
MYPE, tenga una percepcin de riesgo mayor al mismo. De all que las
instituciones financieras y las MYPE deban evaluar la posibilidad de mitigar el
riesgo crediticio, utilizando tecnologa o mecanismos adecuados, como los
Sistemas
Esquemas
de
Garanta
desarrollados
por
Instituciones
Especializadas, que les permita contar con una garanta automtica, segura,
lquida, de fcil y rpida ejecucin. Por consiguiente, significan para los
primeros, una reduccin riesgos potenciales en una operacin de crdito; y,
para los segundos, el tener acceso a crditos en trminos favorables.