EMPRESA :

Senha: A senha para

desproteger a planilha
e:
a

BALANO PATRIMONIAL
1 Perodo

2 Perodo

3 Perodo

4 Perodo

ATIVO
Circulante
Disponvel
Caixa
Aplicao
Clientes
Clientes
Estoques
Estoque Produto Acabado
Estoque Matria Prima A
Estoque Matria Prima B
Permanente
Mquinas
(-) Depreciao Acumulada
Terrenos
Prdios e Instalaes
(-) Depreciao Acumulada

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

PASSIVO
Circulante
Fornecedores
Contas a Pagar
Imposto de Renda a Pagar
Participaes a Pagar
Dividendos a Pagar
Emprstimo Curto Prazo
Exigvel a Longo Prazo
Emprstimo Longo Prazo
Patrimnio Lquido
Capital Social
Lucros Acumulados no Ano

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

DEMONSTRAO DE RESULTADO DO EXERCCIO

Receita de Vendas
(-) Custo Prod. Vendido - CPV
(=) Lucro Bruto
(-) Despesas Operacionais
De Vendas
Administrativas
Financeiras Lquidas
(=) Lucro Operacional
(+/-) Resultado no Operacional
(=) Lucro Lquido antes do IR
(-) Proviso para o IR
(=) Lucro Lquido aps o IR
(-) Participao dos Empregados
(=) Lucro Lquido do Perodo
COMPRAS (em R$ )

1 Perodo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2 Perodo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

3 Perodo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

4 Perodo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

OBS.: Se o Resultado no Operacional for negativo, utilize o sinal (-) antes do valor .

NDICES ECONMICOS E FINANCEIROS

NDICES

1 Perodo

2 Perodo

3 Perodo

4 Perodo

Endividamento

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Composio do Endividamento

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Imobilizao do Patrimnio Lquido

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Imobilizao dos Rec. No Correntes

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Liquidez Geral

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Liquidez Corrente

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Liquidez Seca

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Giro do Ativo

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Margem Lquida

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Rentabilidade do Ativo

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Rentabilidade do Patrimonio Lquido

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Estrutura

Liquidez

Rentabilidade

COMPARATIVO INDCES DA EMPRESA x INDICES INDUSTRIAS EM GERAL

NDICES

1 Perodo
2 Perodo 3 Perodo 4 Perodo
Emp. Setor Emp. Setor Emp. Setor Emp. Setor

Estrutura
Endividamento

###

58%

###

58%

###

58%

###

58%

Composio do Endividamento

###

53%

###

53%

###

53%

###

53%

Imobilizao do Patrimnio Lquido

###

96%

###

96%

###

96%

###

96%

Imobilizao dos Rec. No Correntes

###

86%

###

86%

###

86%

###

86%

Liquidez Geral

###

0.80

###

0.80

###

0.80

###

0.80

Liquidez Corrente

###

0.94

###

0.94

###

0.94

###

0.94

Liquidez Seca

###

0.54

###

0.54

###

0.54

###

0.54

Giro do Ativo

###

0.49

###

0.49

###

0.49

###

0.49

Margem Lquida

###

1.68%

###

2%

###

2%

###

2%

Rentabilidade do Ativo

### -2.00% ###

-2%

###

-2%

###

-2%

Rentabilidade do Patrimonio Lquido

### -6.00% ###

-6%

###

-6%

###

-6%

Liquidez

Rentabilidade

GRFICOS NDICES ECONMICOS E FINANCEIROS

Estrutura
Endividamento
Composio do Endividamento
Imobilizao do P.L.
Imob. Dos Recursos no Correntes

1 Perodo 2 Perodo 3 Perodo 4 Perodo

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Indces de Estrutura
1 Perodo

Imob. Dos Recursos no Correntes

2 Perodo
3 Perodo
4 Perodo

Imobilizao do P.L.

Composio do Endividamento

Endividamento

0%

200%

Liquidez
Liquidez Geral
Liquidez Corrente
Liquidez Seca

400%

600%

800%

1000%

1200%

1 Perodo 2 Perodo 3 Perodo 4 Perodo

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
ndices de Liquidez
1 Perodo
2 Perodo
3 Perodo

Liquidez Seca

4 Perodo

Liquidez Corrente

Liquidez Geral

0.00

2.00

4.00

6.00

8.00

10.00

12.00

GRFICOS NDICES ECONMICOS E FINANCEIROS

Rentabilidade
Giro do Ativo
Margem Lquida
Rentabilidade do Ativo

1 Perodo 2 Perodo 3 Perodo 4 Perodo

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Rentabilidade do Patrimnio Lquido

#DIV/0!

#DIV/0!

ndices de Rentabilidade

#DIV/0!

#DIV/0!

1. Perodo
2. Perodo
3. Perodo

Rentabilidade do Patrimnio Lquido

4. Perodo

Rentabilidade do Ativo
Margem Lquida
Giro do Ativo
0.00 2.00 4.00 6.00 8.00 10.00 12.00

1. Perodo
2. Perodo
3. Perodo
4. Perodo

ANLISES VERTICAL E HORIZONTAL DOS BALANOS

Valor

1 Perodo
AV

AH

Valor

2 Perodo
AV

AH

Valor

3 Perodo
AV

AH

Valor

4 Perodo
AV

AH

ATIVO
CIRCULANTE

Financeiro
Disponvel
Aplicaes Financeiras
Soma
Operacional
Clientes
Estoques
Soma

0
0
0

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

100.00
100.00
100.00

0
0
0

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0
0
0

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

100.00
100.00
100.00

0
0
0

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0
0
0

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

100.00
100.00
100.00

0
0
0

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0
0
0

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

100.00
100.00
100.00

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0
0

#DIV/0!
#DIV/0!

100.00
100.00

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!

100.00

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!

100.00

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!

100.00

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!

100.00

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Capital Social
Lucros Acumulados

0
0

#DIV/0!
#DIV/0!

100.00
100.00

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!
0 #DIV/0! #DIV/0!

Total do Patrimnio Lquido

#DIV/0!

100.00

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!

100.00

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Total do Ativo Circulante

PERMANENTE

Investimentos
Imobilizado
Diferido
Total do Ativo Permanente
TOTAL DO ATIVO
PASSIVO
CIRCULANTE

Operacional
Fornecedores
Outras Obrigaes
Soma
Financeiro
Emprstimos Bancrios
Soma
Total do Passivo Circulante
EXGIVEL A LONGO PRAZO

Emprstimos/Financiament.
Total do Exg. a Longo Prazo
CAPITAIS DE TERCEIROS
PATRIMNIO LQUIDO

TOTAL DO PASSIVO

ANLISES VERTICAL E HORIZONTAL DOS DREs

Valor
Receita Lquida

1 Perodo
AV
- #DIV/0!

AH
100.00

Valor

2 Perodo
AV
AH
#DIV/0! #DIV/0!

Valor

3 Perodo
AV
AH
0 #DIV/0! #DIV/0!

Valor

4 Perodo
AV
AH
0 #DIV/0! #DIV/0!

Custo dos Produtos Vendidos

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Lucro Bruto

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Despesas Operacionais

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Lucro Operacional
(antes resultado financeiro)

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Despesas Financeiras

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Receitas Financeiras

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Lucro Operacional

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Resultado no Operacional

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Lucro antes do I.R.

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Imposto de Renda

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Lucro Lquido aps I.R.

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Participaes

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

Lucro Lquido no Perodo

#DIV/0!

100.00

#DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! #DIV/0!

PRAZOS MDIOS, CICLOS OPERACIONAL E FINANCEIRO

1 Perodo 2 Perodo 3 Perodo 4 Perodo
Prazo Mdio de Renovao dos Estoque PMRE

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Prazo Mdio de Recebimento de Vendas PMRV

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Prazo Mdio de Pagamento de Compras PMPC

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Ciclo Operacional

CO

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Ciclo Financeiro

CF

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

12

10

8
PMRE
PMRV
PMPC

CO
CF

0
1 Perodo

2 Perodo

3 Perodo

4 Perodo

do

PMRE
PMRV
PMPC
CO
CF

3 Perodo

4 Perodo

MODELO COMPLETO DO CLCULO DA TAXA DE RETORNO SOBRE O INVESTIMENTO TOTAL (TRIT)

PERODO 1

OBS.: Nesta planilha apenas o valor do Resultado no Operacional dever ser digitado:
1) Se o Resultado no Operacional for negativo, utilize o sinal (+) antes do valor .
2) Se o Resultado no Operacional for positivo, utilize o sinal ( -) antes do valor .

TRIT

#DIV/0!

CPV

Desp. De Vendas

Lucro Lquido

Vendas

Desp. Operac.

Desp. Administr.

Margem Lquida

Vendas

Custo Total

Outras Desp.

Desp. Financeiras

#DIV/0!

Giro

Vendas

Ativo Circulante

Estoque

Result. No Oper.

#DIV/0!

Ativo Total

Ativo Permanente

Clientes

Imposto de Renda

Disponvel

Particip.Empreg.

CPV

Desp. De Vendas

PERODO 2

TRIT

#DIV/0!

Lucro Lquido

Vendas

Desp. Operac.

Desp. Administr.

Margem Lquida

Vendas

Custo Total

Outras Desp.

Desp. Financeiras

#DIV/0!

Giro

Vendas

Ativo Circulante

Estoque

Result. No Oper.

#DIV/0!

Ativo Total

Ativo Permanente

Clientes

Imposto de Renda

Disponvel

Particip.Empreg.

MODELO COMPLETO DO CLCULO DA TAXA DE RETORNO SOBRE O INVESTIMENTO TOTAL (TRIT)

PERODO 3

TRIT

#DIV/0!

CPV

Desp. De Vendas

Lucro Lquido

Vendas

Desp. Operac.

Desp. Administr.

Margem Lquida

Vendas

Custo Total

Outras Desp.

Desp. Financeiras

#DIV/0!

Giro

Vendas

Ativo Circulante

Estoque

Result. no Oper.

#DIV/0!

Ativo Total

Ativo Permanente

Clientes

Imposto de Renda

Disponvel

Particip.Empreg.

CPV

Desp. De Vendas

PERODO 4

TRIT

#DIV/0!

Lucro Lquido

Vendas

Desp. Operac.

Desp. Administr.

Margem Lquida

Vendas

Custo Total

Outras Desp.

Desp. Financeiras

#DIV/0!

Giro

Vendas

Ativo Circulante

Estoque

Result. No Oper.

#DIV/0!

Ativo Total

Ativo Permanente

Clientes

Imposto de Renda

Disponvel

Particip.Empreg.