Mecanismo de Autoevaluación CON INFO ENTTIDADES FINAL7

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
Prrafo 1 del artculo 5 (Polticas de prevencin de la corrupcin)

1. Cada Estado Parte, de conformidad con los principios
fundamentales de su ordenamiento jurdico, formular y aplicar o
mantendr en vigor polticas coordinadas y eficaces contra la
corrupcin que promuevan la participacin de la sociedad y reflejen
los principios del imperio de la ley, la debida gestin de los asuntos
pblicos y los bienes pblicos, la integridad, la transparencia y la
obligacin de rendir cuentas.
Artculo
(Prrafo 1)
Polticas y
Prcticas de
prevencin de
la corrupcin
Leyes o Medidas aplicables

El documento Conpes de la Poltica Pblica Integral Anticorrupcin PPIA- que tiene como
objetivo principal fortalecer las herramientas y mecanismos institucionales para la prevencin,
investigacin y sancin de la corrupcin en el pas contiene 5 estrategias:
1. Mejorar el acceso y la calidad de la informacin pblica para prevenir la corrupcin.
2. Mejorar las herramientas de gestin pblica para prevenir la corrupcin.
3. Aumentar la incidencia del control social en la lucha contra la corrupcin.
4. Promover la integridad y la cultura de la legalidad en el Estado y la sociedad.
5. Reducir la impunidad en actos de corrupcin.
Estas estrategias se materializan en 116 acciones, concertadas con 24 entidades del ejecutivo
nacional y con los rganos de control, y cuentan con sus respectivos indicadores de
cumplimiento, metas, plazos, responsables y montos asignados para su cumplimiento. En total
se destinaron alrededor de 240 mil millones de pesos para los prximos 4 aos.
A travs del observatorio creado en 2012 se avanza en el diseo metodolgico de una nueva
batera de indicadores orientados a monitorear los avances de los objetivos, estrategias y
acciones de la Poltica Pblica Integral Anticorrupcin. Esta herramienta permitir a la
ciudadana y las entidades contar con un tablero de control para medir los logros en cada uno
de los cinco ejes de dicha Poltica Pblica.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
2. Cada Estado Parte procurar establecer y fomentar prcticas

eficaces encaminadas a prevenir la corrupcin.
3. Cada Estado Parte procurar evaluar peridicamente los
instrumentos jurdicos y las medidas administrativas pertinentes a fin
de determinar si son adecuados para combatir la corrupcin.
Polticas y
Prcticas de
prevencin de
la corrupcin
Artculo
5
(Prrafos 2 y 3)
En parte

2. Mejorar las herramientas de gestin pblica para prevenir la corrupcin.
3. Aumentar la incidencia del control social en la lucha contra la corrupcin.
4. Promover la integridad y la cultura de la legalidad en el Estado y la sociedad.
5. Reducir la impunidad en actos de corrupcin.
Estas estrategias se materializan en 116 acciones, concertadas con 24 entidades del ejecutivo
A travs del observatorio creado en 2012 se avanza en el diseo metodolgico de una nueva
batera de indicadores orientados a monitorear los avances de los objetivos, estrategias y
acciones de la Poltica Pblica Integral Anticorrupcin. Esta herramienta permitir a la
ciudadana y las entidades contar con un tablero de control para medir los logros en cada uno
de los cinco ejes de dicha Poltica Pblica.
prevencin de
la corrupcin
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
4. Los Estados Parte, segn proceda y de conformidad con los

principios fundamentales de su ordenamiento jurdico, colaborarn
entre s y con las organizaciones internacionales y regionales
pertinentes en la promocin y formulacin de las medidas
mencionadas en el presente artculo. Esa colaboracin podr
comprender la participacin en programas y proyectos internacionales
destinados a prevenir la corrupcin.
Artculo
(Prrafo 4)
En parte

Colombia hace parte de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin, la
Convencin de la OCDE contra el soborno transnacional y del Mecanismo de Seguimiento a
la implemetnacin de la Convencin Interamericana contra la Corrupcin.
As mismo, la Unin Europea, respondiendo a una solicitud del Presidente Santos de apoyo
tcnico en la lucha contra la corrupcin, desarroll y est implementando de la mano del
Gobierno, especialmente de la Secretara de Transparencia y otros actores del Estado
colombiano, el proyecto ACTUE Colombia (Anti-Corrupcin y Transparencia de la Unin
Europea para Colombia). Esta iniciativa busca contribuir a la prevencin y a la lucha contra la
corrupcin en Colombia, de manera que se fortalezca el buen gobierno a travs de la
promocin de la transparencia, integridad y cultura de la legalidad en el sector pblico, el
sector privado y la sociedad civil.
Para la implementacin del proyecto ACTUE Colombia, que tiene una duracin aproximada
de cuatro aos (2014- 2018), la Unin Europea aprob una financiacin de 7.475.000 Euros,
los cuales se ejecutan a travs de un acuerdo de Cooperacin Delegada firmado con la
Fundacin Internacional y para Iberoamrica de Administracin y Polticas Pblicas (FIIAPP).
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
Artculo 6. rgano u rganos de prevencin de la corrupcin

a) La aplicacin de las polticas a que se hace alusin en el artculo 5
de la presente Convencin y, cuando proceda, la supervisin y
coordinacin de la puesta en prctica de esas polticas;
b) El aumento y la difusin de los conocimientos en materia de
prevencin de la corrupcin.
Artculo
(Prrafo 1)
rgano u
rganos de
prevencin de
la corrupcin

La Constitucin Poltica establece que adems de la funcin de control asignada a la
Procuradura, esta entidad tiene una funcin preventiva que encuentra fundamento en
disposiciones como las que establecen en cabeza de esta entidad la funcin de ejercer
vigilancia superior de la conducta oficial de quienes desempean funciones pblicas, vigilar el
cumplimiento de la Constitucin, las leyes, las decisiones judiciales y los actos administrativos
para lo cual el Procurador puede exigir a los funcionarios pblicos y a los particulares la
informacin que considere necesaria, tambin puede intervenir en los procesos y ante las
autoridades judiciales o administrativas en defensa del orden jurdico y el patrimonio pblico.
La funcin preventiva de la Procuradura ha sido destacada en la jurisprudencia de la Corte
Constitucional sealando que () sus funciones preventivas son una materializacin de este
principio de colaboracin armnica que busca evitar que otra rama u rgano incurra en una
vulneracin del ordenamiento jurdico o genere un detrimento patrimonial. Sentencia Corte
Constitucional. C-977/02.
As mismo, la Constitucin seala que a la Contralora General de la Repblica, a ms de su
funcin de rgano de control, ejerce una tarea preventiva pues le corresponde vigilar la
gestin fiscal de la administracin y los particulares o entidades que manejen fondos o bienes
de la Nacin. Cabe anotar que si bien en la Carta Poltica de 1991 el control fiscal a la gestin
pblica pas de ser previo y perceptivo, a posterior y selectivo, el nuevo enfoque del control
permite la aplicacin de un control de advertencia o de prevencin, para que el administrador
pblico conozca en tiempo real las inconsistencias detectadas por la Contralora y, mediante la
aplicacin de un control de correccin, proceda a subsanarlas, con lo cual se logran entidades
ms eficientes y eficaces, cumpliendo con el fin ltimo del control que es el mejoramiento
continuo de las entidades pblicas.
Finalmente cabe destacar que en la Presidencia de la Repblica se ha creado, la Secretara de
Transparencia, instancia encargada de asistir al Presidente de la Repblica en el diseo de las
polticas gubernamentales destinadas a promover la lucha contra la corrupcin. Esta instancia
est encargada de, entre otras, las siguientes funciones:
Asesorar y asistir al Presidente de la Repblica en la formulacin y diseo de polticas
pblicas en materia de transparencia y lucha contra la corrupcin.
Disear y coordinar la implementacin de la poltica del Gobierno en la lucha contra la
corrupcin, bajo las directrices del Presidente de la Repblica.
Disear, coordinar e implementar directrices, mecanismos y herramientas preventivas para el
fortalecimiento institucional, participacin ciudadana, control social, rendicin de cuentas,
acceso a la informacin, cultura de la probidad y transparencia, en coordinacin con las
entidades competentes en la materia.
TEMA
rgano
u
SUBTEMA
rganos de
prevencin de
la corrupcin
ARTCULO
Artculo
(Prrafo 2)
Artculo
(Prrafo 3)
ARTCULO
Cada Estado Parte otorgar al rgano o a los rganos mencionados en
el prrafo 1 del presente artculo la independencia necesaria, de
conformidad con los principios fundamentales de su ordenamiento
jurdico, para que puedan desempear sus funciones de manera eficaz
y sin ninguna influencia indebida. Deben proporcionrseles los
6 recursos materiales y el personal especializado que sean necesarios, as
como la capacitacin que dicho personal pueda requerir para el
desempeo de sus funciones.
3. Cada Estado Parte comunicar al Secretario General de las Naciones

Unidas el nombre y la direccin de la autoridad o las autoridades que
6 puedan ayudar a otros Estados Parte a formular y aplicar medidas
concretas de prevencin de la corrupcin.
1. Cada Estado Parte, cuando sea apropiado y de conformidad con los

principios fundamentales de su ordenamiento jurdico, procurar
adoptar sistemas de convocatoria, contratacin, retencin, promocin y
jubilacin de empleados pblicos y, cuando proceda, de otros
funcionarios pblicos no elegidos, o mantener y fortalecer dichos
sistemas. stos:a) Estarn basados en principios de eficiencia y
transparencia y en criterios objetivos como el mrito, la equidad y la
aptitud;
b) Incluirn procedimientos adecuados de seleccin y formacin de los
titulares de cargos pblicos que se consideren especialmente
vulnerables a la corrupcin, as como, cuando proceda, la rotacin de
esas personas a otros cargos;
Ha
adoptado
normas
En parte
c) Fomentarn una remuneracin adecuada y escalas de sueldo

equitativas, teniendo en cuenta el nivel de desarrollo econmico del
Estado Parte;
No
Artculo
(Prrafo 1)

En la Constitucin de Colombia el Ministerio Pblico y la Contralora General de la Repblica
son rganos de control con autonoma e independencia por lo que no dependen en sus
funciones del Presidente o de otras ramas del poder. Esto obedece segn lo seala la Corte
Constitucional Colombiana () a la filosofa que inspira todo el ordenamiento constitucional
contemporneo, segn la cual los rganos de control no deben depender ni funcional ni
orgnicamente de los organismos que ellos mismos controlan, porque tal dependencia no slo
implica en s misma una contradiccin lgica irreconciliable, sino que por sobre todo, incide
negativamente en el ejercicio efectivo del control.
El Ministerio Pblico es ejercido por el Procurador General de la Nacin, el Defensor del
Pueblo, los procuradores delegados y los agentes del ministerio pblico, por los personeros
municipales y los dems funcionarios que determine la ley. Al Ministerio Pblico corresponde
segn lo seala el artculo 118 de la Constitucin la guarda y promocin de los derechos
En
el Instrumento
de ratificacin
Colombia de
se la
inform
queoficial
esta institucin
humanos,
la proteccin
del intersdepositado
pblico y por
la vigilancia
conducta
de quieneso
instancia
es
el
Programa
Presidencial
de
Modernicacin,
Eficiencia,
Transparencia
y Lucha
desempean funciones pblicas.
contra
la Corrupcin,
actual
Transparencia.
La Contralora
General
de laSecretara
Repblicadetiene
a su cargo la vigilancia de la gestin fiscal y el
control de resultados de la administracin. (Artculo 119 C.P.)
Estos rganos cuentan con autonoma administrativa y presupuestal garantizada tanto a nivel
constitucional como legal. En efecto, como ya fue sealado, la Constitucin Poltica reconoce
En
relacin administrativa
con a) y b) puede
consultarse ela informe
presentadoGeneral
por Colombia
en el marco
autonoma
y presupuestal
la Procuradura
de la Nacin
y a de
la
la
Segunda General
Ronda del
Mecanismo
Seguimiento
a la Implementacin
de la
Contralora
de la
Repblica,de
autonoma
que ()
no puede ser objeto
de Convencin
intromisin
Interamericana
Corrupcin
- MESICIC.
por parte de loscontra
demslarganos
estatales,
puesto que es menester que esos organismos cuenten
con ciertas facultades de autogobierno y autodeterminacin administrativa, presupuestal y
jurdica que les procure la consecucin de los altos objetivos que les ha trazado el
constituyente
Estos rganos de control tienen adems una funcin preventiva establecida en la misma
Constitucin Poltica, la cual encuentra fundamento en disposiciones como las que establecen
en cabeza de la Procuradura la funcin de ejercer vigilancia superior de la conducta oficial de
quienes desempean funciones pblicas, vigilar el cumplimiento de la Constitucin, las leyes,
las decisiones judiciales y los actos administrativos para lo cual el Procurador puede exigir a
los funcionarios pblicos y a los particulares la informacin que considere necesaria, tambin
puede intervenir en los procesos y ante las autoridades judiciales o administrativas en defensa
del orden jurdico y el patrimonio pblico. La funcin preventiva de la Procuradura ha sido
destacada en la jurisprudencia de la Corte Constitucional sealando que () sus funciones
preventivas
son una (2008
materializacin
de este principio
de elaborado
colaboracin
que busca
El
ltimo informe
- 2009) presentado
del ITN
porarmnica
Transparencia
por
evitar que seala
otra rama
u rgano
incurraPara
en una
vulneracin
ordenamiento
jurdicopblico
o genere
Colombia
sobre
el particular:
contribuir
con eldeldesarrollo
del empleo
en
un detrimento
patrimonial.
Colombia,
la medicin
del ITN seala cuatro tareas posibles: La cuarta tarea es equilibrar las
As
mismo, lasalariales,
Constitucin
seala que acon
la Contralora
de lalas
Repblica,
a ms
de su
asignaciones
indicador
puntaje de General
70.3 refleja
importantes
brechas
funcin de rgano de control, ejerce una tarea preventiva pues le corresponde vigilar la
encontradas.
gestin
fiscal de
la administracin
y losesparticulares
o entidades
que manejen
bienes
Es
importante
sealar
que este artculo
parte del proceso
de evaluacin
de lafondos
Quintao Ronda
la Nacin.
anotar que si bien en la Carta Poltica de 1991 el control fiscal a la gestin
de anlisis
delCabe
MESICIC.
pblica pas de ser previo y perceptivo, a posterior y selectivo, el nuevo enfoque del control
permite la aplicacin de un control de advertencia o de prevencin, para que el administrador
pblico conozca en tiempo real las inconsistencias detectadas por la Contralora y, mediante la
aplicacin de un control de correccin, proceda a subsanarlas, con lo cual se logran entidades
ms eficientes y eficaces, cumpliendo con el fin ltimo del control que es el mejoramiento
continuo de las entidades pblicas.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo
(Prrafo 1)
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
7 d) Promovern programas de formacin y capacitacin que les

permitan cumplir los requisitos de desempeo correcto, honorable y
debido de sus funciones y les proporcionen capacitacin especializada
y apropiada para que sean ms conscientes de los riesgos de
corrupcin inherentes al desempeo de sus funciones. Tales programas
podrn hacer referencia a cdigos o normas de conducta en las esferas
pertinentes.

En relacin con este punto puede consultarse el informe de Colombia presentado ante el
MESICIC en la Segunda Ronda de anlisis.
Es importante destacar el Decreto 1567 de 1998, que en su Artculo 7, seala la obligacion
de cada entidad de incluir programas de induccin y de reinduccin en los Planes
Institucionales de Capacitacin, en los cuales se debe brindar la informacion acerca de las
normas y las decisiones tendientes a prevenir y a reprimir la corrupcin, as como todo lo
referente a las inhabilidades e incompatibilidades en la cuales puede incurrir o estar en curso
los servidores pblicos.
Artculo
(Prrafo 2)
2. Cada Estado Parte considerar tambin la posibilidad de adoptar

medidas legislativas y administrativas apropiadas, en consonancia con
los objetivos de la presente Convencin y de conformidad con los
principios fundamentales de su derecho interno, a fin de establecer
criterios para la candidatura y eleccin a cargos pblicos.
Sector Pblico
La Constitucin Poltica y la Ley establecen los requisitos para la postulacin y eleccin a

cargos pblicos.
A manera de ejemplo podemos citar:
- Procurador (Decreto 262 de 2000)
- Contralor (Decreto Ley 267 de 2000)
- Fiscal (Ley Estatutaria 270 de 1996)
- Registrador (Ley 1134 de 1007)
- Alcaldes (Ley 136 de 1994 y Regl 1/2003, CNE)
- Gobernadores (Ley 136 de 1994 y Regl 1/2003, CNE)
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
3. Cada Estado Parte considerar asimismo la posibilidad de adoptar

medidas legislativas y administrativas apropiadas, en consonancia con
los objetivos de la presente Convencin y de conformidad con los
principios fundamentales de su derecho interno, para aumentar la
transparencia respecto de la financiacin de candidaturas a cargos
pblicos electivos y, cuando proceda, respecto de la financiacin de los
partidos polticos.
Sector Pblico
Artculo
(Prrafo 3)

fundamentales de su derecho interno, procurar adoptar sistemas
destinados a promover la transparencia y a prevenir conflictos de
intereses, o a mantener y fortalecer dichos sistemas.
Artculo
(Prrafo 4)

El artculo 109 de la Constitucin Poltica modificado por el Acto legislativo 01 de 2009
establece: El Estado concurrir a la financiacin poltica y electoral de los Partidos y
Movimientos Polticos con personera jurdica, de conformidad con la ley.
Las campaas electorales que adelanten los candidatos avalados por partidos y movimientos
con Personera Jurdica o por grupos significativos de ciudadanos, sern financiadas
parcialmente con recursos estatales.
La ley determinar el porcentaje de votacin necesario para tener derecho a dicha
financiacin.
Tambin se podr limitar el monto de los gastos que los partidos, movimientos, grupos
significativos de ciudadanos o candidatos puedan realizar en las campaas electorales, as
como la mxima cuanta de las contribuciones privadas, de acuerdo con la ley.
Un porcentaje de esta financiacin se entregar a partidos y movimientos con Personera
Jurdica vigente, y a los grupos significativos de ciudadanos que avalen candidatos,
previamente a la eleccin, o las consultas de acuerdo con las condiciones y garantas que
determine la ley y con autorizacin del Consejo Nacional Electoral.
Las campaas para elegir Presidente de la Repblica dispondrn de acceso a un mximo de
espacios publicitarios y espacios institucionales de radio y televisin costeados por el Estado,
para aquellos candidatos de partidos, movimientos y grupos significativos de ciudadanos cuya
postulacin cumpla los requisitos de seriedad que, para el efecto, determine la ley.
Para
las elecciones
celebren
a partir eldeinforme
la vigencia
del presente
acto del
legislativo,
la
En relacin
con este que
puntosepuede
consultarse
del Comit
de Expertos
MESICIC
violacin
de los topes mximos
de financiacin
de las seleccionadas
campaas, debidamente
comprobada,
sobre la implementacin
de Colombia
de las norma
para ser analizadas
en
ser sancionada
Primera
Ronda. con la prdida de investidura o del cargo. La ley reglamentar los dems
efectos por la violacin de este precepto.
Los partidos, movimientos, grupos significativos de ciudadanos y candidatos debern rendir
pblicamente cuentas sobre el volumen, origen y destino de sus ingresos.
Es prohibido a los Partidos y Movimientos Polticos y a grupos significativos de ciudadanos,
recibir financiacin para campaas electorales, de personas naturales o jurdicas extranjeras.
Ningn tipo de financiacin privada podr tener fines antidemocrticos o atentatorios del
orden pblico.
Pargrafo. La financiacin anual de los Partidos y Movimientos Polticos con Personera
Jurdica ascender como mnimo a dos punto siete (2.7) veces la aportada en el ao 2003,
manteniendo su valor en el tiempo.
La cuanta de la financiacin de las campaas de los Partidos y Movimientos Polticos con
Personera Jurdica ser por lo menos tres veces la aportada en el perodo 1999-2002 en pesos
constantes de 2003. Ello incluye el costo del transporte del da de elecciones y el costo de las
franquicias de correo hoy financiadas.
Las consultas de los partidos y movimientos que opten por este mecanismo recibirn
financiacin mediante el sistema de reposicin por votos depositados, manteniendo para ello
el valor en pesos constantes vigente en el momento de aprobacin de este Acto Legislativo.
Pargrafo transitorio. El Gobierno Nacional o los miembros del Congreso presentarn, antes
del 1 de agosto de 2009, un Proyecto de Ley Estatutaria que desarrolle este artculo.
El proyecto tendr mensaje de urgencia y podr ser objeto de mensaje de insistencia si fuere
necesario. Se reducen a la mitad los trminos para la revisin previa de exequibilidad del
Proyecto de Ley Estatutaria, por parte de la Corte Constitucional.
A su vez la Ley 130 de 1994 por la cual se dicta el estatuto bsico de los partidos y
movimientos polticos, se dictan normas sobre su financiacin y la de las campaas electorales
y se dictan otras disposiciones, establece normas sobre financiacin de las campaas y sobre
aportes de particulares a las mismas.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
1. Con objeto de combatir la corrupcin, cada Estado Parte, de

jurdico, promover, entre otras cosas, la integridad, la honestidad y la
responsabilidad entre sus funcionarios pblicos.
2. En particular, cada Estado Parte procurar aplicar, en sus propios
ordenamientos institucionales y jurdicos, cdigos o normas de
conducta para el correcto, honorable y debido cumplimiento de las
funciones pblicas.
Artculo
8
(Prrafos 1 y 2)
Cdigos de
conducta para
funcionarios
pblicos

La Ley 734 de 2002 establece los deberes de todo servidor pblico y las faltas disciplinarias
en las que puede incurrir.
Plan Nacional de Formacin y Capacitacin del Servicio Pblico. (la ltima informacin sobre
los avances en relacin con este tema pueden ser consultados en la respusta del Estado
Colombiano al cuestionario de Cuarta Ronda del MESICIC, en la cual se seala:
El Estado Colombiano cuenta con un Plan Nacional de Formacin y Capacitacin de
empleados pblicos, el cual busca Mejorar la calidad de la prestacin de los servicios a cargo
del Estado, para el bienestar general y la consecucin de los fines que le son propios y
garantizar la instalacin de competencias y capacidades especficas en las respectivas
entidades, en concordancia con los principios que rigen la funcin pblica.
Los objetivos especficos de este Plan son:
Establecer las orientaciones conceptuales, pedaggicas, temticas y estratgicas de la
Poltica Nacional de Formacin y Capacitacin de los empelados estatales en el marco de la
calidad y las competencias laborales.
Fijar los lineamientos para que los programas de promocin y capacitacin de los empleados
pblicos respondan a las caractersticas y necesidades de las entidades territoriales y
nacionales.
Contribuir a la profesionalizacin de los empleados pblicos, mediante la implementacin
del modelo integrado de gestin de recursos humanos en Colombia para lograr el
cumplimiento de sus funciones bajo parmetros de eficacia, eficiencia, compromiso,
honestidad, transparencia y dems atributos promulgados en la Carta Iberoamericana de la
Funcin Pblica.
Orientar las acciones hacia el reconocimiento y fortalecimiento de los valores y
procedimientos administrativos propios de cada uno de los grupos tnicos y sociales, con
miras a lograr una administracin pblica que integre la realidad cultural de la nacin.
El Plan Nacional de Formacin y Capacitacin tambin establece que Los planes
Institucionales de Capacitacin (PIC) debern incluir los temas sealados en la Gua Temtica
en proyectos de aprendizaje que debern ser formulados por los equipos de funcionarios
adems de los otros proyectos identificados en los equipos de aprendizaje. A su vez seala
como uno de los ejes a desarrollar el de la Lucha contra la Corrupcin.
Dentro del informe de Colombia al MESCIC, no se incluye el Decreto 1567 de 1998, que en
su Artculo 7, seala la obligacin de cada entidad de incluir programas de induccin y de
Reinduccin en los Planes Institucionales de Capacitacin, en los cuales se debe brindar la
informacin acerca de las normas y las decisiones tendientes a prevenir y a reprimir la
corrupcin, as como todo lo referente a las inhabilidades e incompatibilidades en la cuales
puede incurrir o estar en curso los servidores pblicos, el cual est articulado con el Plan
Nacional de Formacion y Cpacitacin .
A pesar que en el informe se menciona el Plan Nacional de Formacin y Capacitacin, es
importante sealar que el Decreto 4665 de 2007, es la norma por la cual se adopta la
actualizacin del mismo.
TEMA
SUBTEMA
Cdigos de
conducta para
funcionarios
pblicos
ARTCULO
Artculo
(Prrafo 3)
Artculo
(Prrafo 4)
ARTCULO
3. Con miras a aplicar las disposiciones del presente artculo, cada
Estado Parte, cuando proceda y de conformidad con los principios
fundamentales de su ordenamiento jurdico, tomar nota de las
iniciativas pertinentes de las organizaciones regionales, interregionales
8 y multilaterales, tales como el Cdigo Internacional de Conducta para
los titulares de cargos pblicos, que figura en el anexo de la resolucin
51/59 de la Asamblea General de 12 de diciembre de 1996.
4. Cada Estado Parte tambin considerar, de conformidad con los

principios fundamentales de su derecho interno, la posibilidad de
establecer medidas y sistemas para facilitar que los funcionarios
pblicos denuncien todo acto de corrupcin a las autoridades
competentes cuando tengan conocimiento de ellos en el ejercicio de
8 sus funciones.
Ha
adoptado
normas
No
En parte
Informe MESICIC Tercera Ronda

"Luego de un anlisis realizado por la Fiscala General de la Nacin es importante sealar que
dentro de la legislacin colombiana no se puede aplicar la reserva de identidad de los testigos
en un proceso penal ni la de los operadores judiciales, por estar proscrita la figura a partir de
la Sentencia de la Corte Constitucional C-392 de 2000.
Cabe sealar que la Contralora General de la Repblica ha dispuesto diferentes mecanismos
para la presentacin de denuncias provenientes de la ciudadana, las cuales pueden ser
presentadas en forma annima para preservar totalmente la identidad del denunciante. Entre
los mecanismos dispuestos para facilitar la presentacin de denuncias se encuentran, entre
otros, un Centro de Atencin Integral al Ciudadano CAIC, ubicado en Bogot, recepcin
de denuncias presentadas personalmente o por correo postal en 32 ciudades capitales de
Departamento en todo el pas, un sitio en internet y la recepcin va correo electrnico.
En lo que concierne a una regulacin integral sobre la proteccin de funcionarios pblicos y
ciudadanos particulares, la Fiscala asumi compromisos voluntarios referentes a la creacin
de un sistema nacional de proteccin, coordinado y liderado por la Vicepresidencia de la
Repblica. Estos compromisos fueron cumplidos por la Oficina de Proteccin y Asistencia de
la Entidad al 100%.
Tambin se est elaborando una propuesta de reforma del sistema de Proteccin y Asistencia
de la Fiscala General de la Nacin, sin embargo este proyecto de Ley no ha iniciado trnsito
legislativo hasta la fecha.
Los criterios de proteccin adecuados a los estndares internacionales y a la jurisprudencia de
la Corte Constitucional, referentes a la proteccin de los derechos fundamentales a la vida, la
integridad fsica y a la seguridad personal de los servidores de la Fiscala, de los intervinientes
en los procesos penales ordinarios y a las vctimas y testigos de Justicia y Paz, quedaron
consignados en la Resolucin N 05101, emitida por el Fiscal General de la Nacin el 15 de
agosto de 2008. "
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
5. Cada Estado Parte procurar, cuando proceda y de conformidad con

los principios fundamentales de su derecho interno, establecer medidas
y sistemas para exigir a los funcionarios pblicos que hagan
declaraciones a las autoridades competentes en relacin, entre otras
cosas, con sus actividades externas y con empleos, inversiones, activos
y regalos o beneficios importantes que puedan dar lugar a un conflicto
de intereses respecto de sus atribuciones como funcionarios pblicos.
Artculo
(Prrafo 5)

La Constitucin Poltica seala esta obligacin en su artculo 122 y la Ley 190 de 1995
establece como principio general que para tomar posesin de un empleo pblico debe
declararse bajo juramento el monto de los bienes y renta que se posee, as como de los interese
que se tiene en sociedades u otras personas jurdicas, informacin que debe ser actualizada
cada ao y, en todo caso, al momento del retiro.
Los datos obtenidos con esta declaracin harn parte del mdulo de bienes y rentas del
Sistema de Informacin y Gestin del Empleo Pblico SIGEP .
Los avances sobre la implementacin de este sistema pueden ser consultados en la respuesta
al cuestionario de Cuarta Ronda presentado por el Estado Colombiano ante el Comit de
Expertos del MESICIC:
(http://www.oas.org/juridico/PDFs/mesicic4_col_resp.pdf)
En parte
10
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
6. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar, de

conformidad con los principios fundamentales de su derecho interno,
medidas disciplinarias o de otra ndole contra todo funcionario pblico
que transgreda los cdigos o normas establecidos de conformidad con
el presente artculo.
Artculo
(Prrafo 6)
Artculo
(Prrafo
2
Apartado a)

fundamentales de su ordenamiento jurdico, adoptar medidas
apropiadas para promover la transparencia y la obligacin de rendir
cuentas en la gestin de la hacienda pblica. Esas medidas abarcarn,
9 entre otras cosas:
- a) Procedimientos para la aprobacin del presupuesto nacional;
11

El artculo 277 de la Constitucin, establece que son funciones del Procurador General de la
Nacin vigilar el cumplimiento de la Constitucin, las leyes, las decisiones judiciales y los
actos administrativos, proteger los derechos humanos y asegurar su efectividad, defender los
intereses de la sociedad, defender los intereses colectivos, en especial el ambiente, as como
ejercer vigilancia superior de la conducta oficial de quienes desempeen funciones pblicas,
inclusive los de eleccin popular, ejercer preferentemente el poder disciplinario, adelantar las
investigaciones correspondientes e imponer las sanciones conforme a la ley, e intervenir en los
procesos y ante las autoridades judiciales o administrativas, cuando sea necesario, en defensa
del orden jurdico, del patrimonio pblico, o de los derechos y garantas fundamentales.
La funcin disciplinaria en la Procuradura General de la Nacin se relaciona con la facultad
que tiene para adelantar y decidir las investigaciones que por presuntas faltas disciplinarias se
sigan en contra de los servidores pblicos y los particulares que ejercen funciones pblicas. El
objetivo primordial es determinar si la conducta del servidor pblico o del particular que
ejerce funciones pblicas es constitutiva de falta disciplinaria, si es imputable a stos y si est
o no amparado por causales de exclusin de responsabilidad, y si corresponde al caso,
imponer las sanciones pertinentes.
La funcin disciplinaria constituye el eje central de la misin institucional en lo que respecta a
la lucha contra la corrupcin. La Procuradura General de la Nacin es control externo en
ejercicio del poder disciplinario preferente sobre los servidores pblicos, salvo los
magistrados de las altas cortes, el Fiscal General de la Nacin y los funcionarios judiciales
(numerales 1, 2, 3 y 6 del artculo 277 de la Constitucin Poltica, Ley 734 de 2002 y artculo
25 del Decreto Ley 262 de 2000).
La Constitucin Poltica de Colombia establece en el Ttulo XII, captulo II los criterios y el

procedimiento para la expedicin y aprobacin del presupuesto de la Nacin. El Decreto 111
de 1996, expedido en desarrollo del artculo 352 de la Constitucin, compila las leyes 38 de
1989, 179 de 1994 y 225 de 1994, las cuales conforman el Estatuto Orgnico del Presupuesto,
norma que regula lo relacionado con la programacin, aprobacin, modificacin, ejecucin
del Presupuesto de la Nacin y su coordinacin con el Plan Nacional de Desarrollo.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
b) La presentacin oportuna de informacin sobre gastos e ingresos;
Artculo
(Prrafo
2
Apartado b)
9
-
MEDIDAS
PREVENTIVA
S
12

La Constitucin Poltica establece en cabeza del contralor General de la Repblica la
obligacin de prescribir los mtodos y la forma de rendir cuentas de los responsables del
manejo de los fondos o bienes de la Nacin e indicar los criterios de evaluacin financiera,
operativa y de resultados que debern seguirse.
La Resolucin Orgnica 5544 de 2003, expedida por la Contralora General de la Repblica
establece la forma de rendir cuentas a la Contralora de los Responsables de los bienes y
fondos de la Nacin. Esta resolucin fue modificada por la Resolucin 5993 de 2008 y por la
6224 de 2010.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
c) Un sistema de normas de contabilidad y auditora, as como la

supervisin correspondiente;
MEDIDAS
PREVENTIVA
S
Artculo
(Prrafo
2
Apartado c)
9
-
13

La Constitucin Poltica establece en cabeza del Contador General de la Nacin la funcin de
de uniformar, centralizar y consolidar la contabilidad pblica y determinar las normas
contables que deben regir en el pas, conforme a la ley.
La Ley 298 de 1996 establece las funciones de la Contadura, entre las que se encuentran:
La ley 298 de 1996 creo la Contadura General de la Nacin, asignandole entre otras
funciones las siguientes: 1. Determinar las polticas, principios y normas sobre contabilidad,
que deben regir en el pas para todo el sector pblico.
2. Establecer las normas tcnicas generales y especficas, sustantivas y procedimentales, que
permitan uniformar, centralizar y consolidar la Contabilidad Pblica.
3. Llevar la Contabilidad General de la Nacin, para lo cual expedir las normas de
reconocimiento, registro y revelacin de la informacin de los organismos del sector central
nacional.
4. Conceptuar sobre el sistema de clasificacin de ingresos y gastos del Presupuesto General
de la Nacin, para garantizar su correspondencia con el Plan General de Contabilidad Pblica.
En relacin con el Sistema Integrado de Informacin Financiera-SIIF-, el Ministerio de
Hacienda y Crdito Pblico garantizar el desarrollo de las aplicaciones y el acceso y uso de
la informacin que requiera el Contador General de la Nacin para el cumplimiento de sus
funciones.
5. Sealar y definir los Estados Financieros e Informes que deben elaborar y presentar las
Entidades y Organismos del Sector Pblico, en su conjunto, con sus anexos y notas
explicativas, estableciendo la periodicidad, estructura y caractersticas que deben cumplir.
6. Elaborar el Balance General, someterlo a la Auditora de la Contralora General de la
Repblica y presentarlo al Congreso de la Repblica, para su conocimiento y anlisis por
intermedio de la Comisin Legal de Cuentas de la Cmara de Representantes, dentro del plazo
previsto por la Constitucin Poltica.
7. Establecer los libros de contabilidad que deben llevar las Entidades y Organismos del
Sector Pblico, los documentos que deben soportar legal, tcnica, financiera y contablemente
las operaciones realizadas, y los requisitos que stos deben cumplir.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
d) Sistemas eficaces y eficientes de gestin de riesgos y control

interno;
Artculo
(Prrafo
2
Apartado d)
9
-
14

El Departamento Administrativo de la Funcin Pblica evala la implementacin del Modelo
Estndar de Control Interno en las entidades nacionales y territoriales, producto de la
aplicacin de una encuesta anual, con la cual se hace una medicin objetiva del proceso de
implementacin y/o mantenimiento, y se obtiene una lnea base de datos para establecer el
impacto de los elementos que hacen parte del Modelo con el fin de orientar las estrategias del
DAFP para su fortalecimiento.
El Gobierno colombiano dispone de un esquema de evaluacin del Sistema de Control Interno
en las diferentes entidades del pas, a travs de la encuesta de autoevaluacin del MECI,
encuesta que ha venido evolucionando en los ltimos aos y que para la vigencia 2013 se
defini con la finalidad de poder mostrar los niveles de madurez en el sistema.
El diligenciamiento de la encuesta finaliz el 28 de febrero de 2014 y en el mes de mayo del
ao en curso se presentarn los resultados consolidados de la informacin.
Es importante sealar que el Modelo Estndar de Control Interno se encuentra bajo revisin
desde junio de 2012, cuando a travs de una serie de mesas de trabajo se dio inicio a su
actualizacin, que ha dado como resultado un Manual Tcnico del MECI en el que se
analizaron ms de 500 sugerencias de mejora, que ha sido validado por medio de su
publicacin en la pgina web del Departamento, y que fue socializado a ms de 1000
servidores pblicos de ms de 600 entidades a lo largo y ancho del territorio nacional. El
documento final se encuentra en etapa de ser aprobado por el Consejo Asesor del Gobierno
Nacional en Materia de Control Interno, y una vez surtido este paso, se proceder a expedir el
decreto que adopte la actualizacin.
Esta informacin puede ser consutlada en el ltimo informe de Colombia al Comit de
Expertos del Mesicic: http://www.oas.org/juridico/spanish/mesicic4_col.htm
Recientemente se expidi el Decreto 943 de 2014 que adopta la actualizacin del Modelo
Estndar de Control Interno.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
e) Cuando proceda, la adopcin de medidas correctivas en caso de

incumplimiento de los requisitos establecidos en el presente prrafo.
Artculo
(Prrafo
2
Apartado e)
Artculo
(Prrafo 3)
9
-

fundamentales de su derecho interno, adoptar las medidas que sean
necesarias en los mbitos civil y administrativo para preservar la
9 integridad de los libros y registros contables, estados financieros u
otros documentos relacionados con los gastos e ingresos pblicos y
para prevenir la falsificacin de esos documentos.
15

En relacin con la presentacin oportuna de informacin sobre gastos e ingresos, la
Resolucin 5544 de 2003, en concordancia con la Ley 42 de 1993 seala las causales que dan
origen a imposicin de sanciones por incumplimiento de estas normas.
En relacin con las normas contables, el Cdigo Disciplinario nico Ley 734 de 2002
establece como faltas gravsimas no llevar en debida forma los libros de registro de la
ejecucin presupuestal de ingresos y gastos, ni de contabilidad financiera y no dar
cumplimiento de manera injustificada a la exigencia de adoptar el Sistema Nacional de
Contabilidad Pblica de acuerdo con las disposiciones emitidas por la Contadura General de
la Nacin y no observar las polticas, principios y plazos que en materia de contabilidad
pblica se expiden con el fin de producir informacin confiable, oportuna y veraz.
El Cdigo nico Disciplinario Ley 734 de 2002 establece como deber del servidor pblico
adoptar el Sistema de Control Interno y la funcin independiente de Auditora Interna
establecida en la Ley.
En relacin con la adopcin del Modelo Estndar de Control Interno -MECI- el Decreto 1599
seala que la adopcin de este sistema en los organismos y entidades pblicas obligadas a ello
es responsabilidad de la mxima autoridad de la entidad u organismo correspondiente y de los
jefes de cada dependencia de las entidades y organismos, as como de los dems funcionarios
de la respectiva entidad, por lo que el incumplimiento de esta obligacin podra acarrear
sanciones de carcter disciplinario.
La Resolucin 356 de 2007 y sus anexos (modificada y adicionada por las Resoluciones de la
Contadura General de la Nacin 145, 146, 205, 557, 558 y 669 de 2008; 246, 315 y 501 de
2009; 193 de 2010), expedida por la Contadura General de la Nacin, establece los requisitos
para el manejo, tenencia, conservacin y custodia de los libros, soportes y comprobantes de
contabilidad.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
Habida cuenta de la necesidad de combatir la corrupcin, cada Estado

Parte, de conformidad con los principios fundamentales de su derecho
interno, adoptar las medidas que sean necesarias para aumentar la
transparencia en su administracin pblica, incluso en lo relativo a su
organizacin, funcionamiento y procesos de adopcin de decisiones,
cuando proceda. Esas medidas podrn incluir, entre otras cosas:
La instauracin de procedimientos o reglamentaciones que permitan al
pblico en general obtener, cuando proceda, informacin sobre la
organizacin, el funcionamiento y los procesos de adopcin de
decisiones de su administracin pblica y, con el debido respeto a la
proteccin de la intimidad y de los datos personales, sobre las
decisiones y actos jurdicos que incumban al pblico;
Artculo
(Apartado a)
10

El Estado Colombiano expidi la Ley 1712 de 2014, por medio de la cual se crea la Ley de
Transparencia y del Derecho de Acceso a la Informacin Pblica Nacional y se dictan otras
disposiciones.
Esta Ley regula el derecho de acceso a la informacin pblica, los procedimientos para el
ejercicio y garanta del derecho y las excepciones a la publicidad de informacin.
16
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
b) La simplificacin de los procedimientos administrativos, cuando

proceda, a fin de facilitar el acceso del pblico a las autoridades
encargadas de la adopcin de decisiones; y
Informacin
pblica
Artculo
(Apartado b)
10
17

Con respecto a este tema, el Gobierno Nacional identific la necesidad de facilitar la puerta de
acceso de los ciudadanos a los servicios del Estado. Para ello, el Presidente solicit al
Honorable Congreso de la Repblica otorgarle facultades extraordinarias para suprimir o
reformar regulaciones, procedimientos o trmites innecesarios existentes en la administracin
pblica, autorizacin que le fue otorgada en la Ley 1474 de 2011.
Con la autorizacin del H. Congreso, se llev a cabo una consulta masiva a travs de la Urna
de Cristal y del call center del Portal del Estado Colombiano, en la que se preguntaba a los
ciudadanos acerca de los trmites que se deban eliminar, los ms expuestos a la corrupcin,
los ms engorrosos y aquellos que se deban hacer a travs de medios electrnicos. Las
personas tambin podan votar por las propuestas de otros ciudadanos. Como resultado de esta
iniciativa, se recibieron ms de 901 propuestas y ms de 70.000 votos. As mismo, se
desarrollaron mesas de trabajo y grupos focales con ciudadanos. Tambin se consult a los
empresarios y a los gremios que los representan, ya que tambin son un grupo de inters para
el Gobierno para determinar que poda disminuir la competitividad y la iniciativa empresarial.
La estrategia involucr a las entidades pblicas. A partir de la informacin disponible y de los
trmites que cada entidad ha reportado en el Sistema nico de Informacin de Tramites-SUIT,
se le solicit a las entidades justificar aquellos trmites que deban mantenerse por parte de la
administracin pblica, informndoles igualmente que los dems seran suprimidos.
Con todo lo anterior se recibieron, ms de 70.000 sugerencias ciudadanas, 901 propuestas
para incorporar en el Decreto Ley, 300 propuestas de Gremios, y 150 reuniones con entidades,
gremios y grupos focales y ms de 1.200 comunicaciones enviadas. Se elabor y expidi el
Decreto Ley 019 de 2012 Por el cual se dictan normas para suprimir o reformar regulaciones,
procedimientos y trmites innecesarios existentes en la Administracin Pblica. Se resaltan
la supresin del certificado de antecedentes judiciales, en virtud del cual, los ciudadanos ya
no tendrn que acreditar que carecen de antecedentes judiciales; la supresin de la
acreditacin de la supervivencia o fe de vida por parte del ciudadano, la cual se har a travs
de medios electrnicos; la medida de que ninguna autoridad podr devolver o rechazar
solicitudes con errores en citas, ortografa, etc., salvo que sea relevante para definir el fondo
del asunto; la eliminacin del requisito de la huella dactilar fsica y que aquellas entidades o
trmites que la sigan exigiendo, debern hacer una verificacin por medios electrnicos; que
cuando se solicite la renovacin dentro de los plazos previstos, de permisos, licencias o
autorizaciones, se entender prorrogada la vigencia, hasta tanto la administracin pblica
produzca una decisin de fondo y que para la presentacin de solicitudes, quejas,
recomendaciones o reclamos fuera de la sede de la entidad, las entidades pblicas debern
disponer de medios electrnicos, convenios y otros mecanismos para recibir las solicitudes,
quejas, recomendaciones o reclamos en cualquier lugar del pas.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
c) La publicacin de informacin, lo que podr incluir informes

peridicos sobre los riesgos de corrupcin en su administracin
pblica.
Artculo
(Apartado c)
10
Si
18

La Ley de Transparencia y acceso a la informacin pblica establece sobre este tema: "Todo
sujeto obligado deber publicar la siguiente informacin mnima obligatoria de manera
proactiva en los sistemas de informacin del Estado o herramientas que lo sustituyan:
a) La descripcin de su estructura orgnica, funciones y deberes, la ubicacin de sus sedes y
reas, divisiones o departamentos, y sus horas de atencin al pblico;
b) Su presupuesto general, ejecucin presupuestal histrica anual y planes de gasto pblico
para cada ao fiscal, de conformidad con el artculo 74 de la Ley 1474 de 2011;
c) Un directorio que incluya el cargo, direcciones de correo electrnico y telfono del
despacho de los empleados y funcionarios y las escalas salariales correspondientes a las
categoras de todos los servidores que trabajan en el sujeto obligado, de conformidad con el
formato de informacin de servidores pblicos y contratistas;
d) Todas las normas generales y reglamentarias, polticas, lineamientos o manuales, las metas
y objetivos de las unidades administrativas de conformidad con sus programas operativos y los
resultados de las auditoras al ejercicio presupuestal e indicadores de desempeo;
e) Su respectivo plan de compras anual, as como las contrataciones adjudicadas para la
correspondiente vigencia en lo relacionado con funcionamiento e inversin, las obras pblicas,
los bienes adquiridos, arrendados y en caso de los servicios de estudios o investigaciones
deber sealarse el tema especfico, de conformidad con el artculo 74 de la Ley 1474 de
2011. En el caso de las personas naturales con contratos de prestacin de servicios, deber
publicarse el objeto del contrato, monto de los honorarios y direcciones de correo electrnico,
de conformidad con el formato de informacin de servidores pblicos y contratistas;
f) Los plazos de cumplimiento de los contratos;
g) Publicar el Plan Anticorrupcin y de Atencin al Ciudadano, de conformidad con el artculo
73 de la Ley 1474 de 2011.
Pargrafo 1. La informacin a que se refiere este artculo deber publicarse de tal forma que
facilite su uso y comprensin por las personas, y que permita asegurar su calidad, veracidad,
oportunidad y confiabilidad.
Pargrafo 2. En relacin a los literales c) y e) del presente artculo, el Departamento
Administrativo de la Funcin Pblica establecer un formato de informacin de los servidores
pblicos y de personas naturales con contratos de prestacin de servicios, el cual contendr los
nombres y apellidos completos, ciudad de nacimiento, formacin acadmica, experiencia
laboral y profesional de los funcionarios y de los contratistas. Se omitir cualquier
informacin que afecte la privacidad y el buen nombre de los servidores pblicos y
contratistas, en los trminos definidos por la Constitucin y la ley.
Pargrafo 3. Sin perjuicio a lo establecido en el presente artculo, los sujetos obligados
debern observar lo establecido por la estrategia de gobierno en lnea, o la que haga sus veces,
en cuanto a la publicacin y divulgacin de la informacin.
Artculo 10. Publicidad de la contratacin. En el caso de la informacin de contratos indicada
en el artculo 9 literal e), tratndose de contrataciones sometidas al rgimen de contratacin
estatal, cada entidad publicar en el medio electrnico institucional sus contrataciones en
curso y un vnculo al sistema electrnico para la contratacin pblica o el que haga sus veces,
a travs del cual podr accederse directamente a la informacin correspondiente al respectivo
proceso contractual, en aquellos que se encuentren sometidas a dicho sistema, sin excepcin.
Pargrafo. Los sujetos obligados debern actualizar la informacin a la que se refiere el
artculo 9, mnimo cada mes.
Artculo 11. Informacin mnima obligatoria respecto a servicios, procedimientos y
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Medidas
relativas al
poder judicial y Artculo 11
al minsiterio
pblico
Sector privado Artculo 12
ARTCULO
1. Teniendo presentes la independencia del poder judicial y su papel
decisivo en la lucha contra la corrupcin, cada Estado Parte, de
jurdico y sin menoscabo de la independencia del poder judicial,
adoptar medidas para reforzar la integridad y evitar toda oportunidad
de corrupcin entre los miembros del poder judicial. Tales medidas
podrn incluir normas que regulen la conducta de los miembros del
poder judicial.
2. Podrn formularse y aplicarse en el ministerio pblico medidas con
idntico fin a las adoptadas conforme al prrafo 1 del presente artculo
en los Estados Parte en que esa institucin no forme parte del poder
judicial pero goce de independencia anloga.

fundamentales de su derecho interno, adoptar medidas para prevenir
la corrupcin y mejorar las normas contables y de auditora en el sector
privado, as como, cuando proceda, prever sanciones civiles,
administrativas o penales eficaces, proporcionadas y disuasivas en
caso de incumplimiento de esas medidas.
2. Las medidas que se adopten para alcanzar esos fines podrn
consistir, entre otras cosas, en:
a) Promover la cooperacin entre los organismos encargados de hacer
cumplir la ley y las entidades privadas pertinentes;
b) Promover la formulacin de normas y procedimientos encaminados
a salvaguardar la integridad de las entidades privadas pertinentes,
incluidos cdigos de conducta para el correcto, honorable y debido
ejercicio de las actividades comerciales y de todas las profesiones
pertinentes y para la prevencin de conflictos de intereses, as como
para la promocin del uso de buenas prcticas comerciales entre las
empresas y en las relaciones contractuales de las empresas con el
Estado;
c) Promover la transparencia entre entidades privadas, incluidas,
cuando proceda, medidas relativas a la identidad de las personas
jurdicas y naturales involucradas en el establecimiento y la gestin de
empresas;
d) Prevenir la utilizacin indebida de los procedimientos que regulan a
las entidades privadas, incluidos los procedimientos relativos a la
concesin de subsidios y licencias por las autoridades pblicas para
actividades comerciales;
e) Prevenir los conflictos de intereses imponiendo restricciones
apropiadas, durante un perodo razonable, a las actividades
profesionales de ex funcionarios pblicos o a la contratacin de
funcionarios pblicos en el sector privado tras su renuncia o jubilacin
cuando esas actividades o esa contratacin estn directamente
relacionadas con las funciones desempeadas o supervisadas por esos
funcionarios pblicos durante su permanencia en el cargo;
f) Velar por que las empresas privadas, teniendo en cuenta su
estructura y tamao, dispongan de suficientes controles contables
internos para ayudar a prevenir y detectar los actos de corrupcin y por
que las cuentas y los estados financieros requeridos de esas empresas
privadas estn sujetos a procedimientos apropiados de auditora y
Ha
adoptado
normas

Las actuaciones irregulares de los funcionarios judiciales que pudieran constituir infraccin
disciplinaria son investigadas y sancionadas por las Salas Disciplinarias de los Consejos
Seccionales de la Judicatura y en Segunda Instancia por el Consejo Superior de la Judicatura Sala Disciplinaria. Cuando tales actuaciones constituyan violaciones de la Ley Penal sern
investigadas por las autoridades penales competentes segn la estructura de la Rama Judicial.
Sobre la funcin disciplinaria del Consejo Superior de la Judicatura se puede consultar la
respuesta del Estado Colombiano al cusetionario de Cuarta Ronda de anlisis del MESICIC:
http://www.oas.org/juridico/spanish/mesicic4_col.htm
En relacin con normas contables adecuadas puede consultarse la respuesta del estado
Colombiano al cuestionario para la Terecera Ronda de Anlisis del MESICIC en
www.anticorrupcion.gov.co o en www.oas.org.co
As mismo la respuesta del Estado Colombiano al cuestionario de primera fase de la OECD.
De acuerdo con las regulaciones promulgadas recientemente - v.g. los decretos 2784 de 2012 y
1851 de 2013 - todos los emisores de valores y la mayora de las entidades financieras estn
en el proceso de adopcin de las Normas Internacionales de Informacion Financiera (NIIF)
como normas estandar para la presentacin de informes. Esta medida permitir que la
informacin de las entidades financieras colombianas pueda compararse internacionalmente.
La aplicacin plena de las NIIF iniciar en el ao 2015.
En parte
19
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
1. Cada Estado Parte adoptar medidas adecuadas, dentro de los

medios de que disponga y de conformidad con los principios
fundamentales de su derecho interno, para fomentar la participacin
activa de personas y grupos que no pertenezcan al sector pblico,
como la sociedad civil, las organizaciones no gubernamentales y las
organizaciones con base en la comunidad, en la prevencin y la lucha
contra la corrupcin, y para sensibilizar a la opinin pblica con
respecto a la existencia, las causas y la gravedad de la corrupcin, as
como a la amenaza que sta representa. Esa participacin debera
reforzarse con medidas como las siguientes:
a) Aumentar la transparencia y promover la contribucin de la
ciudadana a los procesos de adopcin de decisiones;
b) Garantizar el acceso eficaz del pblico a la informacin;
c) Realizar actividades de informacin pblica para fomentar la
intransigencia con la corrupcin, as como programas de educacin
pblica, incluidos programas escolares y universitarios;
Participacin
de la sociedad
Artculo 13
20

Para la promocin de la participacin de la sociedad civil en actividades de lucha contra la
corrupcin la Constitucin Poltica establece que la Ley organizar las formas y los sistemas
de participacin ciudadana que permitan vigilar la gestin pblica y sus resultados.
En desarrollo de este mandato constitucional la Ley 489 de 1998 por medio de la cual, entre
otros aspectos, se regula el ejercicio de la funcin administrativa, seala que todas las
entidades y organismos de la administracin pblica tienen la obligacin de desarrollar su
gestin acorde con los principios de democracia participativa y democratizacin de la gestin
pblica, para lo cual se pueden desarrollar acciones como convocar a audiencias pblicas,
incorporar a sus planes de desarrollo y de gestin las polticas y programas encaminados a
fortalecer la participacin ciudadana, difundir y promover los mecanismos de participacin y
los derechos de los ciudadanos, incentivar la formacin de asociaciones y mecanismos de
asociacin de intereses para representar a los usuarios y ciudadanos, apoyar los mecanismos
de control social que se constituyan y aplicar mecanismos que brinden transparencia al
ejercicio de la funcin administrativa.
La Ley 850 de 2003 reglamenta el ejercicio de las veeduras ciudadanas, mecanismo que
permite a los ciudadanos o a las diferentes organizaciones comunitarias el ejercicio de la
vigilancia sobre la gestin pblica.
La Constitucin Poltica acoge el principio de imperio de la ley al sealar que todo empleo
pblico debe tener funciones detalladas en ley o reglamento. Tambin establece que todo
servidor pblico que entre a ejercer un cargo debe prestar juramento de cumplir y defender la
Constitucin y desempear los deberes que le corresponden.
La Ley 734 de 2002 establece que es deber de todo servidor pblico cumplir y hacer que se
cumplan los deberes contenidos en la Constitucin, las leyes, los decretos, las ordenanzas, los
estatutos de la entidad, los reglamentos y los manuales de funciones.
La Constitucin acoge el principio de debida gestin de los asuntos y bienes pblicos al
sealar que la funcin administrativa se encuentra al servicio del inters general y para el
adecuado cumplimiento de los intereses del Estado y se rige por los principios de igualdad,
moralidad, eficacia, economa, celeridad, imparcialidad y publicidad. En desarrollo de esta
norma constitucional la Ley 489 de 1998, en concordancia con la Constitucin Poltica seala
los principios y finalidades de la funcin administrativa.
La Constitucin Poltica acoge los principios de integridad y transparencia al sealar que la
funcin pblica se desarrolla con base en los principios de moralidad, imparcialidad y
publicidad concretando de esta manera los criterios de integridad y transparencia sealados en
el prrafo 1 del artculo 5 de la Convencin.
La rendicin de cuentas se establece en la normatividad colombiana a travs de la Ley 489 de
1998, modificado por la Ley 1474 de 2011 establece que Todas las entidades y organismos de
la Administracin Pblica tienen la obligacin de desarrollar su gestin acorde con los
principios de democracia participativa y democratizacin de la gestin pblica. Para ello
podrn realizar todas las acciones necesarias con el objeto de involucrar a los ciudadanos y
organizaciones de la sociedad civil en la formulacin, ejecucin, control y evaluacin de la
gestin pblica.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
a) Establecer un amplio rgimen interno de reglamentacin y

supervisin de los bancos y las instituciones financieras no bancarias,
incluidas las personas naturales o jurdicas que presten servicios
oficiales u oficiosos de transferencia de dinero o valores y, cuando
proceda, de otros rganos situados dentro de su jurisdiccin que sean
particularmente susceptibles de utilizacin para el blanqueo de dinero,
a fin de prevenir y detectar todas las formas de blanqueo de dinero, y
en dicho rgimen se har hincapi en los requisitos relativos a la
Artculo
14 identificacin del cliente y, cuando proceda, del beneficiario final, al
(Prrafo
1
- establecimiento de registros y a la denuncia de las transacciones
sospechosas;
Apartado a)
Ha
adoptado
normas
b) Garantizar, sin perjuicio de la aplicacin del artculo 46 de la

presente Convencin, que las autoridades de administracin,
reglamentacin y cumplimiento de la ley y dems autoridades
encargadas de combatir el blanqueo de dinero (incluidas, cuando sea
pertinente con arreglo al derecho interno, las autoridades judiciales)
sean capaces de cooperar e intercambiar informacin en los mbitos
nacional e internacional, de conformidad con las condiciones prescritas
en el derecho interno y, a tal fin, considerar la posibilidad de
establecer una dependencia de inteligencia financiera que sirva de
centro nacional de recopilacin, anlisis y difusin de informacin
sobre posibles actividades de blanqueo de dinero.
Artculo
14
(Prrafo
1
Apartado b)
21

El Decreto 663 de 1993 Estatuto Orgnico del Sistema Financiero establece normas para
prevenir el uso del sistema financiero como instrumento para el lavado de activos, entre estas
normas se destacan las medidas de control que las instituciones financieras deben
implementar con el fin de conocer adecuadamente la actividad econmica que desarrollan sus
clientes, su magnitud, las caractersticas bsicas de las transacciones en que se involucran
corrientemente; establecer la frecuencia, volumen y caractersticas de las transacciones
financieras de sus usuarios y establecer que el volumen y movimientos de fondos de sus
clientes guarde relacin con la actividad econmica de los mismos.
La Ley 526 de 1999, modificada por la Ley 1121 de 2006, cre la Unidad de Investigacin y
Anlisis Financiero UIAF , cuyo objetivo principal es la prevencin y deteccin de
operaciones de lavado de activos y financiacin de terrorismo, a travs de la centralizacin,
sistematizacin y anlisis de la informacin recaudada por diferentes entidades pblicas y
privadas entre ellas las instituciones financieras.
clientes guarde relacin con la actividad econmica de los mismos. El artculo 22 de la ley
964 de 2005 establece la aplicabilidad del Estatuto Orgnicico del Sistema Financiero (art 102
a 107) a las entidades que conforman el mercado de valores.
En desarrollo de lo anterior la Superintendencia Financiera en los Captulos XI y XIII de la
Circular Bsica Jurdica (007 de 1996) estableci las reglas relativas la Administracin del
Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiacin del Terrorismo a cargo de sus entidades
vigiladas.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo
(Prrafo 2)
Medidas para
prevenir el
blanqueo de
dinero
Artculo
(Prrafo 3)
Artculo
(Prrafo 4)
ARTCULO
2. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de aplicar medidas
viables para detectar y vigilar el movimiento transfronterizo de
efectivo y de ttulos negociables pertinentes, con sujecin a
salvaguardias que garanticen la debida utilizacin de la informacin y
sin restringir en modo alguno la circulacin de capitales lcitos. Esas
medidas podrn incluir la exigencia de que los particulares y las
14 entidades comerciales notifiquen las transferencias transfronterizas de
cantidades elevadas de efectivo y de ttulos negociables pertinentes.
3. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de aplicar medidas

apropiadas y viables para exigir a las instituciones financieras,
incluidas las que remiten dinero, que:
a) Incluyan en los formularios de transferencia electrnica de fondos y
mensajes conexos informacin exacta y vlida sobre el remitente;
b) Mantengan esa informacin durante todo el ciclo de pagos; y
c) Examinen de manera ms minuciosa las transferencias de fondos
14 que no contengan informacin completa sobre el remitente.
14
Ha
adoptado
normas
4. Al establecer un rgimen interno de reglamentacin y supervisin

con arreglo al presente artculo, y sin perjuicio de lo dispuesto en
cualquier otro artculo de la presente Convencin, se insta a los
Estados Parte a que utilicen como gua las iniciativas pertinentes de las
organizaciones regionales, interregionales y multilaterales de lucha
contra el blanqueo de dinero.

La misma Ley establece la posibilidad de que la UIAF celebre, dentro del mbito de su
competencia, convenios para el intercambio de informacin con unidades de similar
naturaleza del exterior y con las instancias internacionales pertinentes.
EL GRUPO EGMONT, instancia que rene a las Unidades de Inteligencia Financiera (UIF)
del mundo y del cual la UIAF Colombia es miembro desde el ao 2000, tiene como uno de
sus principales objetivos el intercambio de informacin entre los pases miembros con el fin
de combatir el delito de lavado de activos. As mismo, el Grupo promueve la firma de
acuerdos interinstitucionales, conocidos como Memorandos de Entendimiento, para facilitar el
intercambio de informacin bilateral. A junio de 2006 la UIAF ha suscrito estos acuerdos con
La
sus Direccin
homlogasde
enImpuestos
27 pases. y Aduanas Nacionales exige que se declaren los montos altos de
dinero
efectivo
quefortalece
ingresan el
o salen
pas, segn
regulado que
en laadelantan
Resolucin
Externa
La ley en
1621
de 2013
marcodel
jurdico
de lasloentidades
labores
de
08
de 2000 del
Banco de la Repblica,
75 objetivos
de 1982, Resolucin
de 2004 y de
la
inteligencia
y contrainteligencia
siendoResolucin
uno de sus
establecer 6mecanimos
Circular
Reglamentaria
83 de 2003
sus modificaciones.
coordinacin
entre las entidades
queyadelantan
estas labores.
Tambin es importante destacar que en el sector financiero los usuarios deben presentar una
declaracin escrita sobre el origen de los fondos cuando se realicen transacciones superiores a
diez millones de pesos ($10.000.0000) de acuerdo con lo dispuesto por el Art 103 Estatuto
Orgnico del Sistema Financiero.
En el numeral 5 Captulo XI Ttulo I de la Circular Bsica Juridica (007 de 1996) de la
Superintendencia Financiera se establecen las reglas particulares sobre transferencias de
fondos nacionales e internacionales.
Colombia es miembro de Gafisud desde el ao 2000 y tuvo su ltima evaluacin mutua en

diciembre de 2008.
22
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
5. Los Estados Parte se esforzarn por establecer y promover la

cooperacin a escala mundial, regional, subregional y bilateral entre
las autoridades judiciales, de cumplimiento de la ley y de
reglamentacin financiera a fin de combatir el blanqueo de dinero.
Artculo
(Prrafo 5)
14
23

GAFISUD fue creado a semejanza del Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI)
adhirindose a las Cuarenta Recomendaciones del GAFI como estndar internacional contra el
lavado de dinero ms reconocido y a las Recomendaciones Especiales contra la financiacin
del terrorismo, previendo el desarrollo de Recomendaciones propias de mejora de las polticas
nacionales para luchar contra estos delitos .
GAFISUD ha sumado a su cometido la lucha contra la financiacin del terrorismo, aadiendo
este objetivo en su mandato de actuacin contenido en el Memorando de Entendimiento y
articulando un Plan de Accin contra la Financiacin del Terrorismo. Este incorpora, adems
de las Recomendaciones Especiales del GAFI en la materia, los compromisos aquilatados en
Naciones Unidas y una serie de lneas de actuacin propias que atienden a la prevencin del
delito desde la perspectiva de las peculiaridades regionales.
El cumplimiento de los parmetros contenidos en las Cuarenta Recomendaciones, que
GAFISUD ha hecho suyos, supone la vocacin de conseguir los instrumentos necesarios para
una poltica global completa para combatir este delito. As pues, se persigue una actuacin
integradora de todos los aspectos legales, financieros y operativos y de todos las instancias
pblicas responsables de esas reas.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y de otra ndole

que sean necesarias para tipificar como delito, cuando se comentan
intencionalmente:
a) La promesa, el ofrecimiento o la concesin a un funcionario pblico,
en forma directa o indirecta, de un beneficio indebido que redunde en
su propio provecho o en el de otra persona o entidad con el fin de que
dicho funcionario acte o se abstenga de actuar en el cumplimiento de
sus funciones oficiales;
Artculo
(Apartado a)
15

El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, en su ttulo XV - Delitos contra la Administracin Pblica,
tipifica en su artculo 407 como delito de cohecho por dar u ofrecer, las conductas descrita en
el apartado a), del artculo 15 de la Convencin.
Adicionalmente el Estado Colombiano tambin sanciona disciplinariamente la conducta
descrita en este artculo de la Convencin en los artculos 34 numeral 8, 35, numeral 3 y
artculo 48 numeral 1 de la Ley 734 de 2002 (Cdigo Disciplinario nico).
Es importante sealar que el artculo 48 numeral 1 de la mencionada Ley 734 sanciona
disciplinariamente a los funcionarios pblicos que cometan cualquier delito a ttulo de dolo
cuando este tiene lugar en razn, con ocasin o como consecuencia de la funcin o cargo, o
abusando del mismo. Debe tenerse en cuenta entonces en el anlisis de este captulo que todos
los delitos tipificados en el Cdigo Penal y sancionados a ttulo de dolo son sancionados
tambin disciplinariamente en razn del mencionado numeral 1 del artculo 48 del Cdigo
Disciplinario nico - Ley 743 de 2002.
Soborno de
funcionarios
pblicos
nacionales
Artculo
(Apartado b)
Artculo
(Prrafo 1)
Soborno de
funcionarios
pblicos
extranjeros y
de funcionarios
de
organizaciones
internacionales
pblicas
b) La solicitud o aceptacin por un funcionario pblico, en forma

directa o indirecta, de un beneficio indebido que redunde en su propio
provecho o en el de otra persona o entidad con el fin de que dicho
funcionario acte o se abstenga de actuar en el cumplimiento de sus
15 funciones oficiales.
1. Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y de otra ndole

que sean necesarias para tipificar como delito, cuando se cometan
intencionalmente, la promesa, el ofrecimiento o la concesin, en forma
directa o indirecta, a un funcionario pblico extranjero o a un
funcionario de una organizacin internacional pblica, de un beneficio
indebido que redunde en su propio provecho o en el de otra persona o
16 entidad con el fin de que dicho funcionario acte o se abstenga de
actuar en el ejercicio de sus funciones oficiales para obtener o
mantener alguna transaccin comercial u otro beneficio indebido en
relacin con la realizacin de actividades comerciales internacionales.
tipifica en sus artculos 404, 405 y 406 como delitos de concusin, cohecho propio y cohecho
impropio las conductas descrita en el apartado b) del artculo 15 de la Convencin.
descrita en este artculo de la Convencin en los artculos 34 numeral 8, 35, numeral 3 y
artculo 48 numeral 1 de la Ley 734 de 2002 (Cdigo Disciplinario nico).
Si
tipifica en su artculo 433 como delito de soborno transnacional la conducta de ofrecer a un
funcionario pblico de otro Estado, directa o indirectamente, un beneficio indebido a cambio
de que realice u omita cualquier acto en el ejercicio de sus funciones, relacionado con una
transaccin econmica o comercial.
En este caso es importante resaltar que a travs de la Ley 1474 de 2011 se modific la
tipificacin del delito de soborno transnacional, con el fin de dar cumplimiento a lo
establecido en este prrafo del artculo 16 de la Convencin de Naciones Unidas.
24
TEMA
Soborno de
funcionarios
pblicos
SUBTEMAy
extranjeros
de funcionarios
de
organizaciones
internacionales
pblicas
ARTCULO
Artculo
(Prrafo 2)
Malversacin o
peculado,
apropiacin
indebida u
otras formas de Artculo 17
desviacin de
bienes por un
funcionario
pblico
Artculo
(Apartado a)
Trfico de
influencias
Artculo
(Apartado b)
ARTCULO
2. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar las medidas
legislativas y de otra ndole que sean necesarias para tipificar como
delito, cuando se cometan intencionalmente, la solicitud o aceptacin
por un funcionario pblico extranjero o un funcionario de una
organizacin internacional pblica, en forma directa o indirecta, de un
16 beneficio indebido que redunde en su propio provecho o en el de otra
persona o entidad, con el fin de que dicho funcionario acte o se
abstenga de actuar en el ejercicio de sus funciones oficiales.

que sean necesarias para tipificar como delito, cuando se cometan
intencionalmente, la malversacin o el peculado, la apropiacin
indebida u otras formas de desviacin por un funcionario pblico, en
beneficio propio o de terceros u otras entidades, de bienes, fondos o
ttulos pblicos o privados o cualquier otra cosa de valor que se hayan
confiado al funcionario en virtud de su cargo.
Cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar las medidas

delito, cuando se cometan intencionalmente:
a) La promesa, el ofrecimiento o la concesin a un funcionario pblico
o a cualquier otra persona, en forma directa o indirecta, de un
beneficio indebido con el fin de que el funcionario pblico o la persona
18 abuse de su influencia real o supuesta para obtener de una
administracin o autoridad del Estado Parte un beneficio indebido que
redunde en provecho del instigador original del acto o de cualquier
otra persona;
b) La solicitud o aceptacin por un funcionario pblico o cualquier otra

persona, en forma directa o indirecta, de un beneficio indebido que
redunde en su provecho o el de otra persona con el fin de que el
18 funcionario pblico o la persona abuse de su influencia real o supuesta
para obtener de una administracin o autoridad del Estado Parte un
beneficio indebido.
Ha
adoptado
normas

Si el funcionario pblico del pas extranjero no tiene inmunidad, est sujeto a la aplicacin de
las normas penales colombianas de conformidad con el artculo 14 del Cdigo Penal.
Colombia tiene en cuenta que si quien comete el delito es un funcionario pblico extranjero y
cuenta con inmunidad, debe ser juzgado acorde con las normas de su pas.
No
tipifica en sus artculos 397, 398 y 399 como delitos de peculado por apropiacin, peculado
por uso y peculado por aplicacin oficial diferente, las conductas descritas en el artculo 17 de
la Convencin.
De igual forma, el Cdigo Disciplinario nico sanciona este tipo de delito en sus artculos 34
numerales 4 y 22, 35 numeral 3 y 48 numeral 1.
La Ley 1474 de 2011 cre un artculo 411 A que sanciona como trfico de influencias
realizado por un particular la conducta descrita en el prrafo a) del artculo 18 de la
Convencin.
La Ley 599 de 2000 (Cdigo Penal) en su artculo 411 sanciona el trfico de influencias de
servidor pblico. De igual forma, el Cdigo Disciplinario nico en su artculo 48 numeral 1
sanciona este tipo de delito.
25
TEMA
SUBTEMA
Abuso de
funciones
ARTCULO
Artculo 19
Enriquecimient
Artculo 20
o ilcito
Artculo 21
(Apartado a)
ARTCULO
delito, cuando se cometa intencionalmente, el abuso de funciones o del
cargo, es decir, la realizacin u omisin de un acto, en violacin de la
ley, por parte de un funcionario pblico en el ejercicio de sus
funciones, con el fin de obtener un beneficio indebido para s mismo o
para otra persona o entidad.
Con sujecin a su constitucin y a los principios fundamentales de su

ordenamiento jurdico, cada Estado Parte considerar la posibilidad de
adoptar las medidas legislativas y de otra ndole que sean necesarias
para tipificar como delito, cuando se cometa intencionalmente, el
enriquecimiento ilcito, es decir, el incremento significativo del
patrimonio de un funcionario pblico respecto de sus ingresos
legtimos que no pueda ser razonablemente justificado por l.

delito, cuando se cometan intencionalmente en el curso de actividades
econmicas, financieras o comerciales:
a) La promesa, el ofrecimiento o la concesin, en forma directa o
indirecta, a una persona que dirija una entidad del sector privado o
cumpla cualquier funcin en ella, de un beneficio indebido que
redunde en su propio provecho o en el de otra persona, con el fin de
que, faltando al deber inherente a sus funciones, acte o se abstenga de
actuar;
Ha
adoptado
normas
Soborno en el
sector privado
26

El Cdigo Penal Ley 599 de 2000 tipifica en sus artculos 416 y 428 como delitos de Abuso de
Autoridad por Acto Arbitrario e Injusto y Abuso de Funcin Pblica respectivamente las
conductas descritas en el artculo 19 de la Convencin.
Adicionalmente el Estado Colombiano tambin sanciona disciplinariamente las conductas
descritas en este artculo de la Convencin en los artculos 34 numeral 2 y 35 numerales 1 y
17 del Cdigo nico Disciplinario.
La Ley 599 de 2000 Cdigo Penal, tipifica en su artculo 412, modificado por el artculo 29
de la Ley 1474 de 2011, el delito de enriquecimiento ilcito de servidor pblico en los
trminos previstos en la Convencin.
descrita en este artculo de la Convencin a travs del artculo 48 numeral 3, inciso 2 de la ley
734 de 2002.
En Colombia, la Ley 1474 de 2011 en su artculo 16 adicion un artculo 250 A, a la Ley 599
de 2000 Cdigo Penal, mediante el cual se tipifica esta conducta como delito de corrupcin
privada. Adems dentro del artculo 133 de la misma Ley 1474, se dispone la prohibicin de
prebendas o ddivas a trabajadores en el sector de la salud.
De igual forma, el Cdigo Disciplinario nico (Ley 734 de 2002) contempla como falta
gravsima, en su artculo 48 numeral 1, la realizacin de un delito a ttulo de dolo cuando se
cometa en razn, con ocasin o como consecuencia del cargo o abusando del mismo. El
artculo 53 del mismo Cdigo seala los sujetos disciplinables y el artculo 55, numeral 6,
reglamenta como falta gravsima de los sujetos disciplinables el ofrecimiento de ddivas para
obtener beneficios personales que desven la transparencia en el uso de de los recursos
pblicos.
Adicionalmente, es importante sealar que el ordenamiento jurdico Colombiano asimila como
funcionarios pblicos, para los efectos de la sancin penal, a los particulares que ejercen
funciones pblicas.
TEMA
Soborno en el
SUBTEMA
sector
privado
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
b) La solicitud o aceptacin, en forma directa o indirecta, por una

persona que dirija una entidad del sector privado o cumpla cualquier
funcin en ella, de un beneficio indebido que redunde en su propio
provecho o en el de otra persona, con el fin de que, faltando al deber
inherente a sus funciones, acte o se abstenga de actuar.

En Colombia, la Ley 1474 de 2011 en su artculo 16 adicion un artculo 250 A, a la Ley 599
de 2000 Cdigo Penal, mediante el cual se tipifica esta conducta como delito de corrupcin
privada. Adems dentro del artculo 133 de la misma Ley 1474, se dispone la prohibicin de
prebendas o ddivas a trabajadores en el sector de la salud.
De igual forma, el Cdigo Disciplinario nico (Ley 734 de 2002) contempla como falta
gravsima, en su artculo 48 numeral 1, la realizacin de un delito a ttulo de dolo cuando se
cometa en razn, con ocasin o como consecuencia del cargo o abusando del mismo. El
artculo 53 del mismo Cdigo seala los sujetos disciplinables y el artculo 55, numeral 6,
reglamenta como falta gravsima de los sujetos disciplinables el ofrecimiento de ddivas para
obtener beneficios personales que desven la transparencia en el uso de los recursos
Artculo 21
(Apartado b)
27
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas

delito, cuando se cometan intencionalmente en el curso de actividades
econmicas, financieras o comerciales, la malversacin o el peculado,
por una persona que dirija una entidad del sector privado o cumpla
cualquier funcin en ella, de cualesquiera bienes, fondos o ttulos
privados o de cualquier otra cosa de valor que se hayan confiado a esa
persona por razn de su cargo.
Malversacin
en el sector Artculo 22
privado
28

La legislacin colombiana tipifica la conducta descrita en el artculo 22 de la Convencin,
mediante el delito de Administracin Desleal contemplado en el artculo 250B adicionado por
la Ley 1474 de 2011 al Cdigo Penal - Ley 599 de 2000. De igual forma, el Estado
Colombiano sanciona este delito administrativamente mediante la aplicacin del contenido del
artculo 83 de la Ley 1116 de 2006 el cual le otorga la facultad a la Superintendencia de
Sociedades para imponer la sancin administrativa de inhabilitar para el ejercicio del
comercio hasta por diez (10) aos, a los administradores y socios de una empresa de las
sujetas a la vigilancia y control de dicho ente, cuando realicen algunas de las siguientes
conductas:
1. Constituir o utilizar la empresa con el fin de defraudar a los acreedores.
2. Llevar la empresa mediante fraude al estado de crisis econmica.
3. Destruir total o parcialmente los bienes que conforman su patrimonio.
4. Malversar o dilapidar bienes, que conduzcan a la apertura del proceso de liquidacin
judicial.
5. Incumplir sin justa causa el acuerdo de reorganizacin suscrito con sus acreedores.
6. Cuando antes o despus de la apertura del trmite, especule con las obligaciones a su cargo,
adquirindolas a menor precio.
7. La distraccin, disminucin, u ocultamiento total o parcial de bienes.
8. La realizacin de actos simulados, o cuando simule gastos, deudas o prdidas.
9. Cuando sin justa causa y en detrimento de los acreedores, hubieren desistido, renunciado o
transigido, una pretensin patrimonial cierta.
10. Cuando a sabiendas se excluyan acreencias de la relacin de acreedores o se
11. incluyan obligaciones inexistentes.
Con esta Ley la Superintendencia tiene la autoridad para sancionar a los administradores y
socios que saqueen el patrimonio de la empresa, con el fin de defraudar a sus acreedores, los
cuales podran ser empleados, proveedores o el mismo Estado. As mismo, se asegurar que los
bienes o recursos que posee una sociedad, no sern desviados de la actividad comercial o
trasladados a otra sociedad mediante el uso de prcticas indebidas.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
1. Cada Estado Parte adoptar, de conformidad con los principios

fundamentales de su derecho interno, las medidas legislativas y de otra
ndole que sean necesarias para tipificar como delito, cuando se
cometan intencionalmente:
a) i) La conversin o la transferencia de bienes, a sabiendas de que
esos bienes son producto del delito, con el propsito de ocultar o
disimular el origen ilcito de los bienes o ayudar a cualquier persona
involucrada en la comisin del delito determinante a eludir las
consecuencias jurdicas de sus actos;
ii) La ocultacin o disimulacin de la verdadera naturaleza, el origen,
la ubicacin, la disposicin, el movimiento o la propiedad de bienes o
del legtimo derecho a stos, a sabiendas de que dichos bienes son
producto del delito;
Artculo
23
(Prrafo
1
Apartado a)

Inciso i)
El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, tipifica en su artculo 323, el delito de lavado de activos, y
en los artculos 446 y 447 los delitos de favorecimiento y receptacin, los cuales concuerdan
con las conductas descritas en el apartado a) del prrafo 1 del artculo 23 de la Convencin.
As mismo, el Estado Colombiano sanciona este tema disciplinariamente en el Cdigo
Disciplinario
nico (Ley 734 de 2002) en sus artculos 48 numeral 1 y 55 numeral 1 y administrativamente
mediante el Decreto 663 de 1993 artculos 102 al 107 y Circular 007 de 1996 captulo 11, de
la Superintendencia Financiera.
Inciso ii)
El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, tipifica en su artculo 323, el delito de lavado de activos, el
cual dentro de sus verbos rectores contiene las conductas descritas en el apartado a) del
prrafo 1 del artculo 23 de la Convencin.
As mismo, el Estado Colombiano sanciona esta conducta disciplinariamente cuando es
cometida por un servidor pblico. Dicha sancin se encuentra en el Cdigo Disciplinario
nico (Ley 742 de 2002) artculos 48 numeral 1 y 55 numeral 1 y adicionalmente el Estado
colombiano tambin impone sanciones administrativas a los particulares que incurran en este
tipo de conductas. Dichas sanciones se encuentran en EL Decreto 663 de 1993 (Estatuto
Orgnico del Sistema Financiero) artculos 102 al 107 y Circular 007 de 1996 de la
Superintendencia Financiera.
Adicionalmente la Superintendencia Financiera de Colombia tiene la facultad de imponer
sanciones administrativas tanto a las entidades sometidas a su vigilancia como a sus
representantes legales, directores y administradores que incurran en este tipo de conductas.
Dichas sanciones se encuentran en el Decreto-Ley 663 de 1993 (Estatuto Orgnico del
Sistema Financiero) artculos 102 al 107 y Circular Bsica Jurdica (007 de 1996) de la
Superintendencia Financiera.
29
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
b) Con sujecin a los conceptos bsicos de su ordenamiento jurdico:

i) La adquisicin, posesin o utilizacin de bienes, a sabiendas, en el
momento de su recepcin, de que son producto del delito;
ii) La participacin en la comisin de cualesquiera de los delitos
tipificados con arreglo al presente artculo, as como la asociacin y la
confabulacin para cometerlos, la tentativa de cometerlos y la ayuda,
la incitacin, la facilitacin y el asesoramiento en aras de su comisin.
Artculo
23
(Prrafo
1
Apartado b)

Inciso i)
El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, tipifica en el artculo 447, las conductas descritas en el
inciso i) del apartado b) de prrafo primero del artculo 23 de la Convencin. Por su parte, el
Cdigo Disciplinario nico en sus artculos 48, numeral 1 y 55 numeral 1 tambin sanciona
este comportamiento.
Blanqueo del
producto del
delito
30
Inciso ii)
El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, tipifica las conductas punibles con carcter doloso en su
artculo 22, mientras que el artculo 27 sanciona la tentativa de comisin de delitos, el artculo
28 sanciona el concurso de personas para la comisin de una conducta punible, el artculo 29
define como autor de una conducta punible a quien la ejecuta por s mismo, usando a otro
como instrumento y define que son coautores de una conducta punible los que, mediando un
acuerdo comn, actan con divisin del trabajo criminal teniendo en cuenta la importancia del
aporte, o quienes actan como rganos de representacin de persona jurdica, de un colectivo
o de una persona natural cuya representacin se detente. A su vez el artculo 30 del mismo
Cdigo define que son partcipes de una conducta punible tanto quien acta como
determinador, como quien acta como cmplice, donde puede incluirse la conducta de
asesoramiento para la comisin de cualquiera de las conductas que se busca sean tipificadas
en el marco de la Convencin Por su parte, el Cdigo Disciplinario nico en el artculo 48,
numeral 1 y el artculo 55 numeral 1 tambin sanciona estos comportamientos cuando son
ejecutados por servidores pblicos.
TEMA
Blanqueo del
producto del
delito
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
2. Para los fines de la aplicacin o puesta en prctica del prrafo 1 del

presente artculo:
a) Cada Estado Parte velar por aplicar el prrafo 1 del presente
artculo a la gama ms amplia posible de delitos determinantes;
b) Cada Estado Parte incluir como delitos determinantes, como
mnimo, una amplia gama de delitos tipificados con arreglo a la
presente Convencin;
c) A los efectos del apartado b) supra, entre los delitos determinantes
se incluirn los delitos cometidos tanto dentro como fuera de la
jurisdiccin del Estado Parte interesado. No obstante, los delitos
cometidos fuera de la jurisdiccin de un Estado Parte constituirn
delito determinante siempre y cuando el acto correspondiente sea
Artculo
23 delito con arreglo al derecho interno del Estado en que se haya
(Prrafo
2
- cometido y constituyese asimismo delito con arreglo al derecho interno
Apartado a, b)
del Estado Parte que aplique o ponga en prctica el presente artculo si
el delito se hubiese cometido all;
e) Si as lo requieren los principios fundamentales del derecho interno
de un Estado Parte, podr disponerse que los delitos enunciados en el
prrafo 1 del presente artculo no se aplican a las personas que hayan
cometido el delito determinante.
c) A los efectos del apartado b) supra, entre los delitos determinantes

se incluirn los delitos cometidos tanto dentro como fuera de la
jurisdiccin del Estado Parte interesado. No obstante, los delitos
cometidos fuera de la jurisdiccin de un Estado Parte constituirn
delito determinante siempre y cuando el acto correspondiente sea
Artculo
23
delito con arreglo al derecho interno del Estado en que se haya
(Prrafo
2
cometido y constituyese asimismo delito con arreglo al derecho interno
Apartado c)
del Estado Parte que aplique o ponga en prctica el presente artculo si
el delito se hubiese cometido all;
d) Cada Estado Parte proporcionar al Secretario General de las

Artculo
23 Naciones Unidas una copia de sus leyes destinadas a dar aplicacin al
(Prrafo
2
- presente artculo y de cualquier enmienda ulterior que se haga a tales
leyes o una descripcin de sta;
Apartado d)
Ha
adoptado
normas

El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, establece en el artculo 323 entre los delitos determinantes
del lavado de activos ms de 40 conductas de diversa naturaleza, entre las que se encuentran
todos los ilcitos tipificados en el Ttulo de Delitos Contra la Administracin Pblica, lo que
incluye de manera general todos los delitos considerados por esta convencin y que se
encuentran consagrados actualmente en la Legislacin Penal Colombiana, de acuerdo a lo
sealado en los apartados a) y b) del prrafo 2 del artculo 23 de la Convencin.
El mismo Cdigo Penal, tambin establece al tipificar el delito de lavado de activos que el
mismo ser punible aun cuando las actividades constitutivas del delito determinante se
hubiesen realizado total o parcialmente en el extranjero.
El Cdigo Penal colombiano Ley 599 de 2000 contempla que la ley penal colombiana se
aplicar a toda persona que la infrinja en el territorio nacional, salvo las excepciones
consagradas en el derecho internacional, tambin se aplica a persona que cometa la conducta
punible a bordo de nave o aeronave del Estado o explotada por este, que se encuentre fuera
del territorio nacional, salvo las excepciones consagradas en los tratados o convenios
internacionales ratificados por Colombia, y adems se aplica a la persona que cometa en el
extranjero entre otros, delitos contra la administracin pblica colombiana.
Como parte integrante de la respuesta a la lista de verificacin se anexa la Ley 599 de 2000
(Cdigo Penal Colombiano).
31
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Artculo
23
(Prrafo
2
Apartado e)
Encubrimiento Artculo 24
Artculo
(Apartado a)
Ha
adoptado
normas
e) Si as lo requieren los principios fundamentales del derecho interno

de un Estado Parte, podr disponerse que los delitos enunciados en el
prrafo 1 del presente artculo no se aplican a las personas que hayan
cometido el delito determinante.
No
Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 23 de la presente

Convencin, cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar
las medidas legislativas y de otra ndole que sean necesarias para
tipificar como delito, cuando se cometan intencionalmente tras la
comisin de cualesquiera de los delitos tipificados con arreglo a la
presente Convencin pero sin haber participado en ellos, el
encubrimiento o la retencin continua de bienes a sabiendas de que
dichos bienes son producto de cualesquiera de los delitos tipificados
con arreglo a la presente Convencin.

que sean necesarias para tipificar como delito, cuando se comentan
intencionalmente:
a) El uso de fuerza fsica, amenazas o intimidacin, o la promesa, el
ofrecimiento o la concesin de un beneficio indebido para inducir a
25 una persona a prestar falso testimonio o a obstaculizar la prestacin de
testimonio o la aportacin de pruebas en procesos en relacin con la
comisin de los delitos tipificados con arreglo a la presente
Convencin;

La jurisprudencia nacional ya defini que existe independencia de ambos tipos de conducta
(delitos determinantes y delitos determinados) y por tanto la necesidad de sancionarlas de
manera autnoma. La razn de ser de esta separacin radica en el cumplimiento de
compromisos internacionales adquiridos por Colombia, como por ejemplo la Declaracin de
Principios de Basilea y la Convencin de Viena, los cuales se acordaron con el fin de
prevenir, controlar y reprimir la prctica de actividades que afectan el normal funcionamiento
de las economas internas de cada uno de los pases, como consecuencia del ingreso o salida
de recursos de contenido econmico provenientes de actividades delictivas.
El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, en sus artculos 446 y 447 y el Nuevo Estatuto
Anticorrupcin,
Ley 1474 de 2011 en su artculo 22 tipifican como delitos de favorecimiento y receptacin las
conductas descritas en este artculo de la Convencin. As mismo, el Cdigo Disciplinario
nico sanciona este tipo de conducta en sus artculos 48 numerales 1, 3 y 3A, y 55 numeral 1.
El Cdigo Penal colombiano en su Ttulo XVI - Delitos contra la Eficaz y Recta Imparticin
de Justicia, tipifica en los artculos 444, 444A, 454A, 454B y 454C como delitos de Soborno,
Soborno en la actuacin penal, Amenaza a testigo, Ocultamiento, alteracin o destruccin de
material probatorio e Impedimento o perturbacin de la celebracin de audiencias pblicas,
las conductas descritas en el Apartado a) del artculo 25 de la Convencin.
Obstruccin de
la justicia
Artculo
(Apartado b)
b) El uso de fuerza fsica, amenazas o intimidacin para obstaculizar el

cumplimiento de las funciones oficiales de un funcionario de la justicia
o de los servicios encargados de hacer cumplir la ley en relacin con la
comisin de los delitos tipificados con arreglo a la presente
25 Convencin. Nada de lo previsto en el presente artculo menoscabar
el derecho de los Estados Parte a disponer de legislacin que proteja a
otras categoras de funcionarios pblicos.
32
S, pero en forma general no solo para los delitos tipificados de acuerdo con la Convencin.
Las conductas descritas en el Apartado b) del artculo 25 de la Convencin se encuentran
tipificadas en el Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, en el artculo 429 como el delito de
Violencia Contra Servidor Pblico. Por su parte, el Cdigo Disciplinario nico, en su artculo
48 numerales 1 y 4 y artculo 55 numeral 1 tambin sanciona este tipo de conducta.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
1. Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesarias, en
consonancia con sus principios jurdicos, a fin de establecer la
responsabilidad de personas jurdicas por su participacin en delitos
tipificados con arreglo a la presente Convencin.
2. Con sujecin a los principios jurdicos del Estado Parte, la
responsabilidad de las personas jurdicas podr ser de ndole penal,
civil o administrativa.
3. Dicha responsabilidad existir sin perjuicio de la responsabilidad
penal que incumba a las personas naturales que hayan cometido los
delitos.
4. Cada Estado Parte velar en particular porque se impongan
sanciones penales o no penales eficaces, proporcionadas y disuasivas,
incluidas sanciones monetarias, a las personas jurdicas consideradas
responsables con arreglo al presente artculo.
Responsabilida
d penal de las
personas
jurdicas
Ha
adoptado
normas
Artculo 26
33

La Legislacin Colombiana no considera a las personas jurdicas per se, como autoras de
delitos, pero si considera que los miembros de los rganos de representacin de las personas
jurdicas son penalmente responsables cuando para la realizacin de la conducta punible se
requiere de ciertos elementos especiales que aunque no concurran en la persona natural, si lo
hagan en la persona jurdica.
Adems de lo anterior, en el artculo 91 de la Ley 906 de 2004 Cdigo de Procedimiento
Penal se contempla la medida cautelar de suspensin la cancelacin de la personera
jurdica las personas jurdicas, as como el cierre de establecimientos de comercio cuando las
personas jurdicas hayan buscado u obtenido un beneficio proveniente de la comisin de
delitos. Adicionalmente el artculo 34 del Nuevo Estatuto Anticorrupcin Ley 1474 de 2011,
extiende esa sancin a los casos en que las personas jurdicas hayan resultado beneficiadas
por la comisin de delitos contra la Administracin Pblica, y faculta a la Superintendencia de
Sociedades para la ordenar la remocin de administradores y para la imposicin de multas a
las sociedades sometidas a su vigilancia, por la comisin de conductas que afecten el erario
pblico, de acuerdo con las facultades que a dicho ente le otorgan el artculo 85, numeral
cuarto y el artculo 86 numeral tercero de la Ley 222 de 1995.
TEMA
SUBTEMA
Responsabilida
d penal de las
personas
jurdicas
ARTCULO
Artculo 26
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
3. Dicha responsabilidad existir sin perjuicio de la responsabilidad

penal que incumba a las personas naturales que hayan cometido los
delitos.
4. Cada Estado Parte velar en particular porque se impongan
sanciones penales o no penales eficaces, proporcionadas y disuasivas,
incluidas sanciones monetarias, a las personas jurdicas consideradas
responsables con arreglo al presente artculo.

Prrafo 3
La Legislacin Colombiana consagra una responsabilidad de carcter penal para los miembros
u rgano de representacin autorizado o de hecho de una persona jurdica, de un ente
colectivo sin tal atributo, o de una persona natural cuya representacin voluntaria se detente, y
realiza la conducta punible. Adems a las personas naturales que cometen conductas punibles
cuando son miembros u rganos de representacin de personas jurdicas, se les pueden aplicar
sanciones de carcter administrativo, tal como lo ordena el artculo 85 numeral 4 de la Ley
222 de 1995. En este caso la remocin ordenada por la Superintendencia de Sociedades
implicar adems la inhabilidad para ejercer el comercio, hasta por diez (10) aos, contados a
partir de la ejecutoria del acto administrativo correspondiente, para el administrador
removido.
Adicionalmente, y de conformidad con lo sealado en el artculo 86 de la Ley 222 de 1995, la
Superintendencia de Sociedades podr imponer multas de quinientos (500) a dos mil (2.000)
salarios mnimos legales mensuales vigentes cuando el representante legal o alguno de sus
administradores de la persona jurdica haya participado en la comisin de un delito contra la
Administracin Pblica o contra el patrimonio pblico.
Si
34
Prrafo 4
Como se mencion anteriormente la legislacin colombiana contempla sanciones de carcter
penal, como la prdida de la personera jurdica o el cierre de los establecimientos de
comercio tal como lo contempla el artculo 91 de la Ley 906 de 2004. As mismo existen
sanciones de carcter administrativo contra las personas jurdicas responsables de conductas
contrarias a la Ley. La labor de imposicin de dichas sanciones se encuentra en cabeza de la
Superintendencia de Sociedades, de acuerdo con lo establecido en el artculo 85 de la Ley 222
de 1995 y en el artculo 34 de la Ley 1474 de 2011.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Participacin y
Artculo 27
tentativa
ARTCULO
Artculo 27. 1. Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y
de otra ndole que sean necesarias para tipificar como delito, de
conformidad con su derecho interno, cualquier forma de participacin,
ya sea como cmplice, colaborador o instigador, en un delito tipificado
2. Cada Estado Parte podr adoptar las medidas legislativas y de otra
ndole que sean necesarias para tipificar como delito, de conformidad
con su derecho interno, toda tentativa de cometer un delito tipificado
3. Cada Estado Parte podr adoptar las medidas legislativas y de otra
ndole que sean necesarias para tipificar como delito, de conformidad
con su derecho interno, la preparacin con miras a cometer un delito
tipificado con arreglo a la presente Convencin.
Ha
adoptado
normas

Prrafo 1
El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, establece en los artculos 27 y 30 los mecanismos de
ampliacin del tipo de tentativa y participacin quedando de esta forma cubiertas las
determinaciones previstas en la Convencin.
El Cdigo Disciplinario nico, Ley 734 de 2002, en sus artculos 48 numeral 1 y 55 numeral
1, cubre de igual manera estas determinaciones.
Prrafo 2
El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, establece en el artculo 27 la tentativa de comisin de
conductas punibles, la cual es sancionada con penas menores a las del delito consumado, pero
haciendo la diferenciacin de si la consumacin del delito no se lleva a cabo por una causa
ajena a la voluntad del autor o partcipe o si habiendo iniciado la consumacin de la conducta
esta no se lleva a cabo por un acto voluntario del autor o partcipe.
Prrafo 3
El Cdigo Penal, Ley 599 de 2000, establece en el artculo 27 la sancin de la tentativa, lo que
incluye los actos preparatorios idneos e inequvocamente dirigidos a la consumacin de las
conductas tipificadas como delitos por el ordenamiento interno, dentro de las cuales se
incluyen las sancionadas dentro de la presente Convencin.
Conocimiento,
intencin y
propsito como Artculo 28
elementos de
un delito
Prescripcin
Artculo 29
El conocimiento, la intencin o el propsito que se requieren como

elemento de un delito tipificado con arreglo a la presente Convencin
podrn inferirse de circunstancias fcticas objetivas.
Cada Estado Parte establecer, cuando proceda, con arreglo a su

derecho interno, un plazo de prescripcin amplio para iniciar procesos
por cualesquiera de los delitos tipificados con arreglo a la presente
Convencin y establecer un plazo mayor o interrumpir la
prescripcin cuando el presunto delincuente haya eludido la
administracin de justicia.
35
Colombia cuenta con una concepcin de la tipicidad que involucra el aspecto subjetivo, como
lo es la intencin, la cual solo puede ser probado por va indirecta, indiciaria. En nuestro
Cdigo de Procedimiento Penal Ley 906 de 2004 no aparecen expresamente consagrados los
indicios como medio de prueba; sin embargo, la Sala de Casacin penal de la Corte Suprema
de Justicia sigue reconociendo el valor probatorio de la prueba indiciaria.
La legislacin penal colombiana contempla que la accin penal prescribir en un tiempo igual
al mximo de la pena fijada en la ley, si fuere privativa de la libertad, pero en ningn caso ser
inferior a cinco (5) aos, ni exceder de veinte (20), salvo para los casos especiales
contemplados en el mismo artculo. Uno de estos es el del servidor pblico que en ejercicio de
sus funciones, de su cargo o con ocasin de este realice una conducta punible o participe en
ella, en cuyo caso el trmino de prescripcin se aumentar en la mitad. Este mismo trmino se
les aplica a los particulares que ejerzan funciones pblicas de manera transitoria o permanente
y a quienes obren como agentes retenedores o recaudadores.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
1. Cada Estado Parte penalizar la comisin de los delitos tipificados

con arreglo a la presente Convencin con sanciones que tengan en
cuenta la gravedad de esos delitos.
2. Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesarias para
establecer o mantener, de conformidad con su ordenamiento jurdico y
sus principios constitucionales, un equilibrio apropiado entre
cualesquiera inmunidades o prerrogativas jurisdiccionales otorgadas a
sus funcionarios pblicos para el cumplimiento de sus funciones y la
posibilidad, de ser preciso, de proceder efectivamente a la
investigacin, el enjuiciamiento y el fallo de los delitos tipificados con
arreglo a la presente Convencin.
3. Cada Estado Parte velar por que se ejerzan cualesquiera facultades
legales discrecionales de que disponga conforme a su derecho interno
en relacin con el enjuiciamiento de personas por los delitos
tipificados con arreglo a la presente Convencin a fin de dar mxima
eficacia a las medidas adoptadas para hacer cumplir la ley respecto de
esos delitos, teniendo debidamente en cuenta la necesidad de
prevenirlos.
4. Cuando se trate de delitos tipificados con arreglo a la presente
Convencin, cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas, de
conformidad con su derecho interno y tomando debidamente en
Artculo 30
consideracin los derechos de la defensa, con miras a procurar que, al
(Prrafos 1, 2, 3, imponer condiciones en relacin con la decisin de conceder la
4, 5 y 6)
libertad en espera de juicio o la apelacin, se tenga presente la
necesidad de garantizar la comparecencia del acusado en todo
procedimiento penal ulterior.
5. Cada Estado Parte tendr en cuenta la gravedad de los delitos
pertinentes al considerar la eventualidad de conceder la libertad
anticipada o la libertad condicional a personas que hayan sido
declaradas culpables de esos delitos.
6. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de establecer, en la
medida en que ello sea concordante con los principios fundamentales
de su ordenamiento jurdico, procedimientos en virtud de los cuales un
funcionario pblico que sea acusado de un delito tipificado con arreglo
a la presente Convencin pueda, cuando proceda, ser destituido,
suspendido o reasignado por la autoridad correspondiente, teniendo
presente el respeto al principio de presuncin de inocencia.
Ha
adoptado
normas
36

Prrafo 1
La legislacin penal colombiana Ley 599 de 2000, incluye un captulo especialmente
dedicado a la tipificacin como delitos de las conductas que atenten contra la administracin
pblica, dentro de las cuales se incluyen las conductas descritas en la presente Convencin.
Prrafo 2
En Colombia existe la posibilidad de que debido al cargo desempeado por algunos
funcionarios, la investigacin se produzca por autoridades especiales, sin embargo, no existe
funcionario con inmunidad por la comisin de ningn delito.
Prrafo 3
Como se ha mencionado anteriormente, dentro de la legislacin penal colombiana se han
tipificado como delitos las conductas que la Convencin pretende atacar. Lo anterior implica
que las autoridades colombianas tomarn las acciones necesarias para la prevencin de estos
delitos, y para que aquellos que los cometan sean procesados y condenados por tales
conductas.
Como parte de esos esfuerzos el gobierno present y el Congreso aprob la Ley 1474 de 2011,
dentro de la cual se logr la tipificacin como delitos de algunas de las conductas que se
pretende sancionar mediante la presente convencin, y que no estaban contempladas como
delitos anteriormente.
Prrafo 4
El Cdigo de Procedimiento penal prev que la decisin sobre la imposicin o no de las
medidas de aseguramiento privativas de la libertad se funde en varios aspectos, el primero de
ellos es la garanta de comparecencia al proceso del investigado, tambin se considera el que
estando en libertad, la persona objeto de medida no va a ser un obstculo para el
adelantamiento de la investigacin penal. As mismo se debe tener en cuenta la gravedad y
modalidad de la conducta investigada, que el hecho de que exista peligro para la vctima o la
sociedad si el imputado se encuentra en libertad.
Prrafo 5
A partir de la aprobacin de la Ley 1474 de 2011, se modific el Cdigo Penal y se excluy de
otorgamiento de beneficios entre ellos la libertad anticipada o la libertad condicional a las
personas que hayan sido condenadas por delitos contra la administracin pblica, como una
manera de desestimular la comisin de este tipo de delitos.
Prrafo 6
El Cdigo Disciplinario nico en su artculo 48 establece como falta gravsima de los
servidores pblicos Realizar objetivamente una descripcin tpica consagrada en la ley como
delito sancionable a ttulo de dolo, cuando se cometa en razn, con ocasin o como
consecuencia de la funcin o cargo, o abusando del mismo. El artculo 45 del mismo Cdigo
establece las sanciones de carcter disciplinario que le pueden ser impuestas al servidor
pblico, y finalmente el artculo 157 permite que como medida provisional para evitar que el
funcionario investigado pueda interferir con la investigacin, se le pueda suspender
provisionalmente de su cargo por 3 meses.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
7. Cuando la gravedad de la falta lo justifique y en la medida en que

ello sea concordante con los principios fundamentales de su
ordenamiento jurdico, cada Estado Parte considerar la posibilidad de
establecer procedimientos para inhabilitar, por mandamiento judicial u
otro medio apropiado y por un perodo determinado por su derecho
interno, a las personas condenadas por delitos tipificados con arreglo a
la presente Convencin para:
a) Ejercer cargos pblicos; y
b) Ejercer cargos en una empresa de propiedad total o parcial del
Estado.
Artculo 30
(Prrafo 7)
Proceso, fallo y
sanciones
37

Apartado a)
El Cdigo Penal en el artculo 44 establece la pena de inhabilidad para el ejercicio de
derechos y funciones pblicas, y el artculo 45 prev la prdida del cargo o empleo pblico
como una pena aplicable. A su vez, el artculo 52 seala que la pena de inhabilidad para el
ejercicio de derechos y funciones pblicas es accesoria a la pena privativa de la libertad y que
tendr la misma duracin de la pena principal y hasta una tercera parte ms. En el caso de los
delitos contra la administracin pblica, que incluyen las conductas tipificadas como delitos
en la presente convencin, la sancin es siempre de pena privativa de la libertad, a la cual se
le aplica la pena accesoria de inhabilidad para el ejercicio de derechos y funciones pblicas.
As mismo, el Cdigo Disciplinario nico en su artculo 48 establece como falta gravsima de
los servidores pblicos Realizar objetivamente una descripcin tpica consagrada en la ley
como delito sancionable a ttulo de dolo, cuando se cometa en razn, con ocasin o como
pblico entre las que se encuentra la destitucin e inhabilidad.
Apartado b)
El Cdigo Penal en el artculo 44 establece la pena de inhabilidad para el ejercicio de
derechos y funciones pblicas, y el artculo 45 prev la prdida del cargo o empleo pblico
como una pena aplicable. A su vez, el artculo 52 seala que la pena de inhabilidad para el
ejercicio de derechos y funciones pblicas es accesoria a la pena privativa de la libertad y que
tendr la misma duracin de la pena principal y hasta una tercera parte ms. En el caso de los
delitos contra la administracin pblica, que incluyen las conductas tipificadas como delitos
en la presente convencin, la sancin es siempre de pena privativa de la libertad, a la cual se
le aplica la pena accesoria de inhabilidad para el ejercicio de derechos y funciones pblicas.
Adems de lo anterior, y dependiendo del delito por el que el servidor sea condenado, y las
circunstancias del mismo, tambin existe la posibilidad de que el funcionario sea condenado
tambin a la inhabilitacin para el ejercicio de profesin, arte, oficio, industria o comercio, lo
que le imposibilitara ocupar cargo alguno en empresas de propiedad total o parcial del
Estado.
As mismo, el Cdigo Disciplinario nico en su artculo 48 establece como falta gravsima de
los servidores pblicos Realizar objetivamente una descripcin tpica consagrada en la ley
como delito sancionable a ttulo de dolo, cuando se cometa en razn, con ocasin o como
pblico entre las que se encuentra la destitucin e inhabilidad.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
8. El prrafo 1 del presente artculo no menoscabar el ejercicio de

facultades disciplinarias por los organismos competentes contra
empleados pblicos.
Artculo 30
(Prrafo 8)
38

En Colombia aunque el proceso penal y el proceso disciplinario son manifestaciones del poder
punitivo del Estado, son mbitos completamente separados, lo que implica que una persona
que siendo funcionario pblico, cometa un delito contra la administracin pblica, puede ser
procesada tanto penalmente, por cuanto cometi una conducta punible, y tambin
disciplinariamente, pues con esos mismos hechos cometi una falta disciplinaria que debe ser
sancionada.
Al respecto la Corte Constitucional colombiana en Sentencia C 244 de 1996, magistrado
ponente Dr. Rodrigo Escobar Gil, expres: Cuando se adelanta un proceso disciplinario y uno
penal contra una misma persona, por unos mismos hechos, no se puede afirmar vlidamente
que exista identidad de objeto ni identidad de causa, pues la finalidad de cada uno de tales
procesos es distinta, los bienes jurdicamente tutelados tambin son diferentes, al igual que el
inters jurdico que se protege. En efecto, en cada uno de esos procesos se evala la conducta
del implicado frente a unas normas de contenido y alcance propios. En el proceso disciplinario
contra servidores estatales se juzga el comportamiento de stos frente a normas
administrativas de carcter tico destinadas a proteger la eficiencia, eficacia y moralidad de la
administracin pblica; en el proceso penal las normas buscan preservar bienes sociales ms
amplios.
Si bien es cierto que entre la accin penal y la disciplinaria existen ciertas similitudes puesto
que las dos emanan de la potestad punitiva del Estado, se originan en la violacin de normas
que consagran conductas ilegales, buscan determinar la responsabilidad del imputado y
demostrada sta imponer la sancin respectiva, siguiendo los procedimientos previamente
establecidos por el legislador, no es menos cierto que ellas no se identifican, ya que la accin
disciplinaria se produce dentro de la relacin de subordinacin que existe entre el funcionario
y la Administracin en el mbito de la funcin pblica y se origina en el incumplimiento de un
deber o de una prohibicin, la omisin o extralimitacin en el ejercicio de las funciones, la
violacin del rgimen de inhabilidades, incompatibilidades, etc., y su finalidad es la de
garantizar el buen funcionamiento, moralidad y prestigio del organismo pblico respectivo.
Dichas sanciones son impuestas por la autoridad administrativa competente o por la
Procuradura General de la Nacin, ente que tiene a su cargo la vigilancia de la conducta
oficial de los servidores estatales
Por lo anterior, en cabeza del Estado subsiste la facultad sancionadora expresada en cuatro
posibles campos: el derecho penal delictivo, el derecho contravencional, el derecho
disciplinario y el derecho correccional. Estas tres ltimas conforman lo que se conoce como
el derecho sancionador. De la persecucin de las conductas que afectan el derecho penal se
encarga la justicia penal, mientras que las conductas que afectan el buen funcionamiento de la
administracin pblica, se encarga el derecho disciplinario.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo 30
(Prrafo 9 y 10)
ARTCULO
9. Nada de lo dispuesto en la presente Convencin afectar al principio
de que la descripcin de los delitos tipificados con arreglo a ella y de
los medios jurdicos de defensa aplicables o dems principios jurdicos
que regulan la legalidad de una conducta queda reservada al derecho
interno de los Estados Parte y de que esos delitos habrn de ser
perseguidos y sancionados de conformidad con ese derecho.
10. Los Estados Parte procurarn promover la reinsercin social de las
personas condenadas por delitos tipificados con arreglo a la presente
Convencin.
Ha
adoptado
normas
PENALIZACI
N Y
APLICACIN
DE LA LEY
39

La pena en Colombia tiene varias funciones: prevencin general del delito, retribucin justa,
prevencin especial, reinsercin social y proteccin al condenado. En lo que tiene que ver
con la rehabilitacin de derechos de la persona que ha sido condenada por alguna de las
conductas sancionadas por la Convencin y que han sido tipificadas por nuestra legislacin
interna, debe mencionarse que la Constitucin Poltica de nuestro pas en el inciso 5 del
artculo 122 ha consagrado que la persona que haya sido condenada por delitos que hayan
afectado el patrimonio del Estado no puede presentarse como candidato a cargos de eleccin
popular, ni ser elegido, ni designado como servidor pblico, ni celebrar personalmente, o por
interpuesta persona, contratos con el Estado. Lo anterior define que solo en el caso de delitos
contra la administracin pblica donde se presente afectacin del patrimonio del Estado no es
posible una rehabilitacin del condenado de su derecho a ser elegido en cargos de eleccin
popular o a ser designado funcionario pblico.
PENALIZACI
N Y
APLICACIN
DE LA LEY
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
1. Cada Estado Parte adoptar, en el mayor grado en que lo permita su

ordenamiento jurdico interno, las medidas que sean necesarias para
autorizar el decomiso:
a) Del producto de delitos tipificados con arreglo a la presente
Convencin o de bienes cuyo valor corresponda al de dicho producto;
b) De los bienes, equipo u otros instrumentos utilizados o destinados a
utilizarse en la comisin de los delitos tipificados con arreglo a la
presente Convencin.
Artculo 31
(Prrafo 1)

Apartado a)
En Colombia la legislacin penal prev la posibilidad de decomiso de los bienes que fueren
utilizados para la comisin de delitos o los que fueran producto de l. Para dichos efectos la
ley 906 de 2004, en sus artculos 82 y siguientes, define los bienes susceptibles de la medida y
el procedimiento que se debe seguir para la materializacin de las decisiones sobre comiso.
Apartado b)
El Cdigo Penal (Ley 599 de 2000) establece en su artculo 100 el comiso como una de las
consecuencias jurdicas de la conducta punible, especialmente dirigido a obtener el decomiso
de los bienes usados para la comisin del delito; cuando la ley colombiana no disponga la
destruccin de dicho bien.
El Cdigo de Procedimiento Penal (Ley 906 de 2004) en su captulo II regula lo atinente a la
figura del comiso.
40
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
permitir la identificacin, la localizacin, el embargo preventivo o la
incautacin de cualquier bien a que se haga referencia en el prrafo 1
del presente artculo con miras a su eventual decomiso.
3. Cada Estado Parte adoptar, de conformidad con su derecho interno,
las medidas legislativas y de otra ndole que sean necesarias para
regular la administracin, por parte de las autoridades competentes, de
los bienes embargados, incautados o decomisados comprendidos en los
prrafos 1 y 2 del presente artculo.
4. Cuando ese producto del delito se haya transformado o convertido
parcial o totalmente en otros bienes, stos sern objeto de las medidas
aplicables a dicho producto a tenor del presente artculo.
5. Cuando ese producto del delito se haya mezclado con bienes
adquiridos de fuentes lcitas, esos bienes sern objeto de decomiso
hasta el valor estimado del producto entremezclado, sin menoscabo de
cualquier otra facultad de embargo preventivo o incautacin.
Artculo 31
(Prrafo 2, 3, 4, 5)
Embargo
preventivo,
incautacin y
decomiso
41

Prrafo 2
El Cdigo de Procedimiento Penal (Ley 906 de 2004) dentro del Captulo dedicado al Comiso,
prescribe las medidas cautelares de incautacin, ocupacin y suspensin del poder dispositivo
de los bienes, con el fin de garantizar el comiso. Estas medidas proceden cuando se tengan
motivos fundados para inferir que los bienes o recursos son producto directo o indirecto de un
delito doloso; que su valor equivale a dicho producto o que estn utilizados a ser medio o
instrumento para la comisin de delitos, o que son el objeto material del mismo.
Prrafo 3
El Cdigo de Procedimiento Penal en su artculo 86 desarrolla el tema de la administracin de
los bienes incautados y designa como entidad encargada de esta funcin al Fondo Especial
para la Administracin de Bienes de la Fiscala General de la Nacin.
Prrafo 4
Tanto el Cdigo Penal en su artculo 100, como el Cdigo de de Procedimiento Penal (Ley
906 de 2004) en su artculo 82 establecen la posibilidad de perseguir los bienes que sean
producto directo o indirecto del delito cuando stos sean mezclados o encubiertos con bienes
de lcita procedencia mediante el comiso.
Asimismo, Colombia consagra el proceso de extincin de dominio de bienes adquiridos de
manera ilcita, consagrado en la Ley 793 de 2002. Esta ley regula todo lo relacionado con la
naturaleza, causales y procedimiento de la extincin de dominio. Es importante sealar que la
extincin de dominio es una accin autnoma y que dentro de las causales para su iniciacin
se encuentra la comisin de delitos contra la administracin pblica.
Prrafo 5
El Cdigo de Procedimiento Penal (Ley 906 de 2004) en su artculo 82 establece la
posibilidad de perseguir los bienes que sean producto directo o indirecto del delito cuando
stos sean mezclados o encubiertos con bienes de lcita procedencia.
Asimismo, Colombia dentro del proceso de extincin de dominio consagrado en la Ley 793 de
2002, que fue modificada por la Ley 1453 de 2011, incluye dentro de las causales de extincin
en el numeral 5 del artculo 2 el que los bienes que sean objeto de extincin tengan origen
licito, pero hayan sido mezclados, integrados o confundidos con recursos de origen ilcito. Se
exceptan de esta norma los ttulos depositados en los Depsitos Descentralizados de Valores,
siempre y cuando los tenedores de esos ttulos cumplan satisfactoriamente las normas en
materia de prevencin del lavado de activos y financiacin del terrorismo que le sean
exigibles.
incautacin y
decomiso
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
6. Los ingresos u otros beneficios derivados de ese producto del delito,

de bienes en los que se haya transformado o convertido dicho producto
o de bienes con los que se haya entremezclado ese producto del delito
tambin sern objeto de las medidas previstas en el presente artculo,
de la misma manera y en el mismo grado que el producto del delito.
7. A los efectos del presente artculo y del artculo 55 de la presente
Convencin, cada Estado Parte facultar a sus tribunales u otras
autoridades competentes para ordenar la presentacin o la incautacin
de documentos bancarios, financieros o comerciales. Los Estados Parte
no podrn negarse a aplicar las disposiciones del presente prrafo
amparndose en el secreto bancario.
Artculo 31
(Prrafo 6 y 7)
42

Prrafo 6
El Cdigo de Procedimiento Penal (Ley 906 de 2004) en su artculo 82 establece la
posibilidad de perseguir los bienes que sean producto directo o indirecto del delito cuando
stos sean mezclados o encubiertos con bienes de lcita procedencia.
Asimismo, la Ley 793 de 2002 que consagra la extincin de dominio, en su artculo 2
prescribe que es causal de iniciacin del proceso de extincin de dominio Cuando el bien o los
bienes de que se trate provengan directa o indirectamente de una actividad ilcita.
Prrafo 7
En Colombia es posible que las autoridades judiciales, en este caso el juez de control de
garantas autorice a la Fiscala General de la Nacin para que pueda ordenar la presentacin o
incautacin de documentos bancarios, tal como lo establece el artculo 244 del Cdigo de
Procedimiento Penal (Ley 906 de 2004), al autorizar la bsqueda selectiva en bases de datos.
Si la solicitud para la presentacin o la incautacin de documentos bancarios, financieros o
comerciales proviene de una autoridad extranjera pero debe hacerse efectiva dentro del
territorio colombiano, dicha peticin puede atenderse en virtud del artculo 484 del Cdigo de
Procedimiento Penal, sobre Cooperacin en materia probatoria. Para el trmite de estas
solicitudes pueden existir dos opciones. En los casos de pases con los cuales no se haya
firmado un Acuerdo de Cooperacin Judicial, se debe solicitar dicha colaboracin al
Ministerio de Relaciones Exteriores, quien tramitar lo pertinente ante la Fiscala General de
de la Nacin, y el Ministerio de Justicia. Si el pas que est solicitando la Cooperacin tiene
un acuerdo en ese sentido con Colombia, puede dirigirse directamente a la Fiscala General de
la Nacin e informar de su solicitud al Ministerio de Relaciones Exteriores. La Fiscala
General de la Nacin ser quien solicite del juez de control de Garantas la autorizacin para
la bsqueda y presentacin de la informacin solicitada por la autoridad extranjera.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo 31
(Prrafo 8, 9 y 10)
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
8. Los Estados Parte podrn considerar la posibilidad de exigir a un

delincuente que demuestre el origen lcito del presunto producto del
delito o de otros bienes expuestos a decomiso, en la medida en que ello
sea conforme con los principios fundamentales de su derecho interno y
con la ndole del proceso judicial u otros procesos.
9. Las disposiciones del presente artculo no se interpretarn en
perjuicio de los derechos de terceros de buena fe.
10. Nada de lo dispuesto en el presente artculo afectar al principio de
que las medidas en l previstas se definirn y aplicarn de conformidad
con el derecho interno de los Estados Parte y con sujecin a ste.
43

Prrafo 8
La ley 793 de 2002, que regula la el procedimiento de la extincin de dominio, en el pargrafo
1 del artculo 2, establece que el afectado con la iniciacin del proceso debe probar tanto el
fundamento de su oposicin al trmite de extincin de dominio, como el origen lcito de los
bienes sobre los cuales se haya iniciado dicho proceso.
Prrafo 9
El Cdigo de Procedimiento Penal, en su artculo 82, establece en el caso del comiso, que este
proceder sobre los bienes del penalmente responsable pero deja a salvo los derechos de las
vctimas y los terceros de buena fe.
De la misma manera el artculo 4 de la Ley 793 de 2002, que establece las reglas que regulan
la extincin de dominio en su artculo 4 prescribe que esta accin es de naturaleza
jurisdiccional, de carcter real y de contenido patrimonial, y proceder sobre cualquier
derecho real, principal o accesorio, independientemente de quien los tenga en su poder, o los
haya adquirido y sobre los bienes comprometidos. Sin embargo esta accin se iniciar
considerando los derechos de los terceros de buena fe exentos de culpa.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
Artculo 32. 1. Cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas, de

conformidad con su ordenamiento jurdico interno y dentro de sus
posibilidades, para proteger de manera eficaz contra eventuales actos
de represalia o intimidacin a los testigos y peritos que presten
testimonio sobre delitos tipificados con arreglo a la presente
Convencin, as como, cuando proceda, a sus familiares y dems
personas cercanas.
Artculo 32
(Prrafo 1)
Proteccin de
testigos, peritos
y vctimas
44

En Colombia existen normas y procedimientos que establecen la proteccin fsica de personas
que obran como testigos en cualquier proceso incluidos aquellos que afectan la administracin
pblica.
Normas que tienen su origen en el mandato constitucional contenido en el numeral 7 del
artculo 250 de la Constitucin poltica modificado por el acto legislativo No. 03 del 2002 que
impone a la Fiscala el deber de Velar por la proteccin de las vctimas, los jurados, los
testigos y los dems intervinientes en el proceso penal El marco legal est constituido por
la ley 418 de 1997, en la que se crea con cargo al Estado y bajo la direccin y coordinacin de
la Fiscala General de la Nacin el Programa de Proteccin a Testigos, Vctimas e
intervinientes en el proceso y funcionarios de la Fiscala, prorrogada su vigencia, por el art.
1, Ley 548 de 1999 , Modificada Parcialmente por la Ley 782 de 2002 , Reglamentada por el
Decreto Nacional 128 de 2003 , Reglamentada por el Decreto Nacional 2767 de 2004,
Reglamentada por el Decreto Nacional 395 de 2007, Reglamentada por el Decreto Nacional
1059 de 2008, Reglamentada por el Decreto Nacional 1980 de 2012
Esta normatividad que se encuentra desarrollada en la Ley 906 del 2004 (Cdigo de
Procedimiento Penal) y en la Resolucin No. 0-5101 de 2008 de la Fiscala General de la
Nacin, mediante la cual se reglamenta el Programa de Proteccin a Vctimas y Testigos, en la
cual se establecen los requisitos y modalidades a travs de los cuales se otorga esta proteccin.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
2. Las medidas previstas en el prrafo 1 del presente artculo podrn

consistir, entre otras sin perjuicio de los derechos del acusado e
incluido el derecho a las garantas procesales, en:
a) Establecer procedimientos para la proteccin fsica de esas
personas, incluida, en la medida de lo necesario y posible, su
reubicacin, y permitir, cuando proceda, la prohibicin total o parcial
de revelar informacin sobre su identidad y paradero;
b) Establecer normas probatorias que permitan que los testigos y
peritos presten testimonio sin poner en peligro la seguridad de esas
personas, por ejemplo aceptando el testimonio mediante tecnologas de
comunicacin como la videoconferencia u otros medios adecuados.
Artculo 32
(Prrafo 2)
Proteccin de
testigos, peritos
y vctimas
45

Apartado a)
Respecto a las medidas de proteccin fsica implementadas por parte del Programa,
encontramos la reubicacin definitiva, la cual esta sealada en el artculo 27 de la Resolucin
5101 de 2008, norma rectora del Programa, como una forma de terminar la proteccin, la cual
esta dirigido a coadyuvar a que las personas incorporadas pongan en marcha un proyecto
productivo para generar el sustento propio y de su familia al reintegrarse a una vida social sin
ningn tipo de restriccin, entregando sin auxilio econmico, monto dinerario establecido por
una rea del Programa creada para tal fin.
Apartado b)
La Ley 938 de 2004, Estatuto Orgnico de la Fiscala General de la Nacin, establece en su
artculo 19 que corresponde a la Oficina de Proteccin y Asistencia organizar la proteccin de
vctimas, testigos, jurados, servidores e intervinientes en las investigaciones y procesos que
sean de conocimiento de la Fiscala, en coordinacin con las Direcciones Nacionales de
Fiscalas y Cuerpo Tcnico de Investigacin, con el apoyo de los organismos de seguridad del
Estado.
En concordancia con las anteriores disposiciones, la Ley 906 de 2004, por la cual se expide el
Cdigo de Procedimiento Penal dentro del sistema penal acusatorio, en su artculo 342
dispone la proteccin integral de las vctimas y testigos en la etapa del juicio oral.
Igualmente en el artculo 386 del mismo Cdigo se prev la posibilidad, en caso de la
imposibilidad fsica del testigo para concurrir a la audiencia pblica de que el testimonio se
rinda a travs de video conferencia.
TEMA
SUBTEMA
Proteccin de
testigos, peritos
y vctimas
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
3. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de celebrar acuerdos o

arreglos con otros Estados para la reubicacin de las personas
mencionadas en el prrafo 1 del presente artculo.
Artculo 32
(Prrafo 3)

Teniendo presentes los principios y obligaciones enunciados en la normatividad que
reglamenta el programa, a la fecha no se han firmado acuerdos con Gobiernos extranjeros con
representacin en Colombia, sin embargo, se presentan casos o familias, que se encuentra
vinculados al Programa como aplicantes dentro de los programas humanitarios de algunos
gobiernos en calidad de asilados, por solicitud directa de los mismos, aunque la decisin de
conceder el asilo y/o refugio est supeditada a la libre y soberana determinacin de cada
gobierno. Entre los pases a los cuales se han presentado casos con respuesta positiva se
encuentran Suiza, Francia, Canad, y Estados Unidos.
No
46
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
4. Las disposiciones del presente artculo se aplicarn tambin a las

vctimas en la medida en que sean testigos.
5. Cada Estado Parte permitir, con sujecin a su derecho interno, que
se presenten y consideren las opiniones y preocupaciones de las
vctimas en etapas apropiadas de las actuaciones penales contra los
delincuentes sin que ello menoscabe los derechos de la defensa.
Artculo 32
(Prrafos 4 y 5)
Cada Estado Parte considerar la posibilidad de incorporar en su

ordenamiento jurdico interno medidas apropiadas para proporcionar
proteccin contra todo trato injustificado a las personas que denuncien
ante las autoridades competentes, de buena fe y con motivos
razonables, cualesquiera hechos relacionados con delitos tipificados
Proteccin de
Artculo 33
denunciantes
47

Prrafo 4
Como se vio, todas las disposiciones de proteccin aplicables a los testigos, tambin son
aplicables a las vctimas aunque no sean testigos.
Prrafo 5
De conformidad con la legislacin interna, las victimas del injusto tienen derecho a intervenir
en todas las etapas de la actuacin penal y a que sus intereses sean tenidos en cuanta al
momento de tomar cualquier determinacin de fondo, igualmente pueden solicitar dentro del
mismo proceso penal el pago o indemnizacin de perjuicios una vez establecida la
responsabilidad penal del imputado. Adicionalmente mediante las sentencias C-209 y C-516
del 2007 la Corte Constitucional se pronunci expresamente sobre el tema de la intervencin
de las vctimas en el proceso penal y declar exequibles varias de las disposiciones contenidas
en el Cdigo de Procedimiento Penal en el entendido de que las vctimas tambin podrn
ejercer algunos de los derechos de los sujetos procesales como intervenir en el recaudo y
prctica de pruebas y hacer solicitudes dentro de la actuacin respecto de asuntos que afecten
directamente sus intereses. Adems de lo anterior, la Ley 1453 de 2011 en su artculo 59, le
permite a la vctima o a su apoderado solicitar la imposicin de medida de aseguramiento del
indiciado, en los casos en que la Fiscala no realice dicha solicitud.
Todas las medidas de proteccin a vctimas y testigos son tambin aplicables a los
denunciantes, si por este motivo corre peligro su vida o su integridad personal o la de algn
miembro de su grupo familiar.
As miso, la Ley 1010 establece garantas a fin de evitar actos de represalia contra quienes han
formulado peticiones, quejas y/o denuncias de acoso laboral o sirvan de testigos en tales
procedimientos.
As mismo, la Ley 1474 de 2011 establece como falta gravsima cometer, directa o
indirectamente, con ocasin de sus funciones o excedindose en el ejercicio de ellas, acto
arbitrario e injustificado contra otro servidor pblico que haya denunciado hechos de
corrupcin.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Consecuencias
de los actos de Artculo 34
corrupcin
ARTCULO
Con la debida consideracin de los derechos adquiridos de buena fe
por terceros, cada Estado Parte, de conformidad con los principios
fundamentales de su derecho interno, adoptar medidas para eliminar
las consecuencias de los actos de corrupcin. En este contexto, los
Estados Parte podrn considerar la corrupcin un factor pertinente en
procedimientos jurdicos encaminados a anular o dejar sin efecto un
contrato o a revocar una concesin u otro instrumento semejante, o
adoptar cualquier otra medida correctiva.
Ha
adoptado
normas
Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesarias, de

conformidad con los principios de su derecho interno, para garantizar
que las entidades o personas perjudicadas como consecuencia de un
acto de corrupcin tengan derecho a iniciar una accin legal contra los
responsables de esos daos y perjuicios a fin de obtener
indemnizacin.
Indemnizacin
por daos y
perjuicios
Artculo 35
48

En la legislacin penal colombiana est previsto el restablecimiento del derecho y la
suspensin y cancelacin de registros obtenidos fraudulentamente.
Adicionalmente, la ley 1474 del 2011 que modific el artculo 401 del Cdigo Penal, incluy
dentro de las circunstancias de atenuacin punitiva, adems de la cesacin del mal uso, la
reparacin del dao o el reintegro de lo apropiado, la correccin de la aplicacin oficial
diferente, como un estmulo a la rectificacin o reparacin de los daos ocasionados con el
delito.
El Cdigo de Procedimiento Penal en sus artculos 22 y 101, dispone el reestablecimiento del
derecho con el fin de hacer cesar los efectos del delito y as las cosas vuelvan a su estado
anterior en la medida de lo posible.
El artculo 101 habla especficamente de la suspensin y cancelacin de registros obtenidos
fraudulentamente. Colombia prev acciones contractuales en la jurisdiccin contenciosa
administrativa para este fin.
Adems de lo anterior, cuando el Procurador General, quien ste delegue de manera especial,
y la Personera se encuentren adelantando diligencias disciplinarias, pueden solicitar la
suspensin del procedimiento administrativo, actos, contratos o su ejecucin para que cesen
los
se eviten
los perjuicios
cuando
se evidencien
circunstancias
que afectada,
permitan inferir
En efectos
primer ylugar,
la vctima
del hecho,
en este
caso la entidad
del Estado
puede
que se vulnera
el ordenamiento
o seincidente
defraudardenominado
al patrimoniodepblico.
adelantar
dentro
del proceso jurdico
penal un
reparacin integral
As
mismo,
a travsindemnizacin
de la accin popular
es una
accin prevista
la ley
472 depunible,
1998 para
tendiente
a obtener
por losque
daos
y perjuicios
sufridosencon
el hecho
as
proteger
e intereses
colectivos,
revisar
la legalidad
un contrato
en el Art.los
11 derechos
literal C de
la Ley 906
del 2004esseposible
consagra
el derecho
de las de
vctimas
a una
estatal
cuando
ste
pone
en
peligro
o
viola
algn
derecho
colectivo,
como
consecuencia
de
lo
pronta e integral reparacin de los daos sufridos, lo cual se encuentra en los principios
cual el juez
medidas transitorias
definitivas
las 2004
cualesque
se
generales
del puede
Cdigoadoptar
de Procedimiento
Penal y elo artculo
102de
de proteccin,
la ley 906 del
evalan
caso. Esta
accin tiene
como finalidad
evitar elintegral
dao contingente,
cesar
habla deen
la cada
procedencia
y ejercicio
del incidente
de reparacin
dentro de lahacer
actuacin
el
peligro, la amenaza, la vulneracin o agravio sobre los derechos e intereses colectivos, o
penal.
restituir
las cosasexiste
a su en
estado
anterior
cuando fuere
posible. Por esta
razn mediante
a travs de
esta
Adicionalmente,
Colombia
el Proceso
de Responsabilidad
Fiscal,
el cual
accin
se puede
dar lugar
la revisin de labreve
legalidad
de unlos
contrato
ste pone
se
persiguen
a travs
de una procedimiento
y sumario
bienesestatal
de los cuando
funcionarios
que
en
o viola
derecho
colectivo.
conpeligro
su accin
u algn
omisin,
independientemente
de que constituya delito, hayan ocasionado
detrimento patrimonial al Estado. El procedimiento se encuentra regulado en la Leyes 610 de
2000 y 1474 de 2011.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
Cada Estado Parte, de conformidad con los principios fundamentales

de su ordenamiento jurdico, se cerciorar de que dispone de uno o
ms rganos o personas especializadas en la lucha contra la corrupcin
mediante la aplicacin coercitiva de la ley. Ese rgano u rganos o esas
personas gozarn de la independencia necesaria, conforme a los
principios fundamentales del ordenamiento jurdico del Estado Parte,
para que puedan desempear sus funciones con eficacia y sin presiones
indebidas. Deber proporcionarse a esas personas o al personal de ese
rgano u rganos formacin adecuada y recursos suficientes para el
desempeo de sus funciones.
Penalizacin y
aplicacin de la
Ley
Artculo 36
49

En la Constitucin de Colombia el Ministerio Pblico y la Contralora General de la Repblica
son rganos de control con autonoma e independencia por lo que no dependen en sus
funciones del Presidente o de otras ramas del poder. Esto obedece segn lo seala la Corte
Constitucional Colombiana () a la filosofa que inspira todo el ordenamiento constitucional
contemporneo, segn la cual los rganos de control no deben depender ni funcional ni
orgnicamente de los organismos que ellos mismos controlan, porque tal dependencia no slo
implica en s misma una contradiccin lgica irreconciliable, sino que por sobre todo, incide
negativamente en el ejercicio efectivo del control. (Corte Constitucional. Sentencia C 743
de 1998.)
El Ministerio Pblico es ejercido por el Procurador General de la Nacin, el Defensor del
Pueblo, los procuradores delegados y los agentes del ministerio pblico, por los personeros
municipales y los dems funcionarios que determine la ley. Al Ministerio Pblico corresponde
segn lo seala el artculo 118 de la Constitucin la guarda y promocin de los derechos
humanos, la proteccin del inters pblico y la vigilancia de la conducta oficial de quienes
desempean funciones pblicas.
La Contralora General de la Repblica tiene a su cargo la vigilancia de la gestin fiscal y el
control de resultados de la administracin. (Artculo 119 C.P.)
Estos rganos cuentan con autonoma administrativa y presupuestal garantizada tanto a nivel
constitucional como legal. En efecto, como ya fue sealado, la Constitucin Poltica reconoce
autonoma administrativa y presupuestal a la Procuradura General de la Nacin y a la
Contralora General de la Repblica, autonoma que () no puede ser objeto de intromisin
por parte de los dems rganos estatales, puesto que es menester que esos organismos cuenten
con ciertas facultades de autogobierno y autodeterminacin administrativa, presupuestal y
jurdica que les procure la consecucin de los altos objetivos que les ha trazado el
constituyente (Corte Constitucional. Sentencia C 402 de 2001.)
De otro lado, la Fiscala General de la Nacin es una entidad que hace parte de la Rama
Judicial, con plena autonoma administrativa y presupuestal, encargada de adelantar el
ejercicio de la accin penal y realizar la investigacin de los hechos que revistan las
caractersticas de un delito.
As mismo, a travs de la Ley 1474 de 2011 se cre la Comisin Nacional de Moralizacin,
instancia de carcter institucional que tiene entre sus funciones coordinar la realizacin de
acciones conjuntas para la lucha contra la corrupcin frente a entidades del orden nacional o
territorial en las cuales existan indicios de este fenmeno y coordinar el intercambio de
informacin en materia de lucha contra la corrupcin.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
1. Cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas para alentar a las

personas que participen o hayan participado en la comisin de delitos
tipificados con arreglo a la presente Convencin a que proporcionen a
las autoridades competentes informacin til con fines investigativos y
probatorios y a que les presten ayuda efectiva y concreta que pueda
contribuir a privar a los delincuentes del producto del delito, as como
a recuperar ese producto.
2. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de prever, en casos
apropiados, la mitigacin de la pena de toda persona acusada que
preste cooperacin sustancial en la investigacin o el enjuiciamiento
de los delitos tipificados con arreglo a la presente Convencin.
3. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de prever, de
conformidad con los principios fundamentales de su derecho interno,
la concesin de inmunidad judicial a toda persona que preste
cooperacin sustancial en la investigacin o el enjuiciamiento de los
delitos tipificados con arreglo a la presente Convencin.
Artculo 37
(Prrafos 1, 2 y 3)
Cooperacin
con las
autoridades
encargadas de
hacer cumplir
la ley
50

Prrafo 1
Dentro del proceso penal colombiano existe la posibilidad de que los investigados o
procesados obtengan beneficios legales incluso la extincin de las acciones en su contra a
cambio de suministrar informacin que conduzca a la verdad y el esclarecimiento de hechos
punibles con el fin de obtener pronta y cumplida justicia y el resarcimiento de los daos
ocasionados con el hecho punible a travs de las figuras de los preacuerdos y del Principio de
Oportunidad consagrados en la Ley 906 del 2004.
Prrafo 2
En Colombia no existe una disposicin especfica que establezca mitigacin de la pena por
colaboracin en casos de delitos contra la administracin pblica o actos de corrupcin. Existe
el mecanismo del Principio del Oportunidad como aquella facultad constitucional que le
permite a la Fiscala General de la Nacin, la suspensin del proceso, la interrupcin del
mismo o la renuncia a la persecucin penal, en las circunstancias previstas en la ley dentro de
las cuales se encuentran la colaboracin eficaz para evitar que un delito contine
ejecutndose, o que se realicen otros, o cuando se suministre informacin eficaz para la
desarticulacin de bandas de delincuencia organizada o cuando el imputado o acusado se
comprometa servir de testigo de cargo contra los dems acusados, o cuando el funcionario
pblico sea el primero en denunciar el delito de cohecho.
As mismo es importante sealar que la Ley 1474 de 2011 estableci el principio de
oportunidad especficamente para los delitos de cohecho.
Prrafo 3
En la legislacin colombiana existe una figura denominada PRINCIPIO DE
OPORTUNIDAD, consagrada en el artculo 321 de la ley 906 del 2004 de conformidad con el
cual, con sujecin a la poltica criminal del Estado, la Fiscala puede renunciar a la accin
penal, entre otras circunstancias, cuando el imputado o acusado presta una colaboracin eficaz
dentro una investigacin penal que se adelante por cualquier delito incluidos los delitos
contemplados en la Convencin, tal como lo dispone el numeral 5 del artculo 324 de la ley
906 de 2004.
TEMA
Cooperacin
con las
SUBTEMA
autoridades
encargadas de
hacer cumplir
la ley
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
4. La proteccin de esas personas ser, mutatis mutandis, la prevista en

el artculo 32 de la presente Convencin.
Artculo 37
(Prrafo 4)
Artculo 37
(Prrafo 5)
5. Cuando las personas mencionadas en el prrafo 1 del presente

artculo se encuentren en un Estado Parte y puedan prestar cooperacin
sustancial a las autoridades competentes de otro Estado Parte, los
Estados Parte interesados podrn considerar la posibilidad de celebrar
acuerdos o arreglos, de conformidad con su derecho interno, con
respecto a la eventual concesin, por el otro Estado Parte, del trato
previsto en los prrafos 2 y 3 del presente artculo.
S, en
parte
51

Prrafo 4
Las medidas de proteccin previstas para testigos, denunciantes y vctimas tambin pueden ser
aplicadas a los imputados o acusados dentro de un proceso penal, en la medida en que se
conviertan en testigos de cargo dentro del mismo o dentro de otro proceso penal.
As, el artculo 250 de la Constitucin Poltica Colombiana dispone que en el marco del
proceso penal y dentro de su campo de competencia, corresponde a la Fiscala General de la
Nacin, Velar por la proteccin de las vctimas, los jurados, los testigos y dems
intervinientes en el proceso penal.
Por su parte, la Ley 938 de 2004, Estatuto Orgnico de la Fiscala General de la Nacin,
establece en su artculo 19 que corresponde a la Oficina de Proteccin y Asistencia organizar
la proteccin de vctimas, testigos, jurados, servidores e intervinientes en las investigaciones y
procesos que sean de conocimiento de la Fiscala, en coordinacin con las Direcciones
Nacionales de Fiscalas y Cuerpo Tcnico de Investigacin, con el apoyo de los organismos de
seguridad del Estado.
El artculo 116 numeral 6 de la Ley 906 de 2004, establece como atribucin de la Fiscala
General de la Nacin la proteccin de las vctimas, testigos y peritos.
La legislacin colombiana permite otorgar la ms amplia cooperacin en materia judicial. As

lo dispone el Cdigo de Procedimiento Penal y los Tratados de Asistencia Mutua en Materia
Penal tanto bilaterales como multilaterales.
En este marco el sealado Cdigo de Procedimiento Penal dispone que las autoridades
investigativas y judiciales deben disponer lo pertinente para cumplir con los requerimientos de
cooperacin judicial y autoriza a la Fiscala General de la Nacin para hacer parte de las
comisiones internacionales o interinstitucionales destinadas a colaborar en la indagacin o
investigacin de delitos transnacionales y en particular faculta al Fiscal General de la Nacin
para autorizar la presencia de funcionarios judiciales extranjeros para la prctica de
diligencias en el territorio nacional, con la direccin y coordinacin de un fiscal delegado.
TEMA
SUBTEMA
Cooperacin
entre
organismos
nacionales
ARTCULO
Artculo 38
ARTCULO
Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesarias, de
conformidad con su derecho interno, para alentar la cooperacin entre,
por un lado, sus organismos pblicos, as como sus funcionarios
pblicos, y, por otro, sus organismos encargados de investigar y
enjuiciar los delitos. Esa cooperacin podr incluir:
a) Informar a esos ltimos organismos, por iniciativa del Estado Parte,
cuando haya motivos razonables para sospechar que se ha cometido
alguno de los delitos tipificados con arreglo a los artculos 15, 21 y 23
de la presente Convencin; o
b) Proporcionar a esos organismos toda la informacin necesaria,
previa solicitud.
Ha
adoptado
normas
52

En la legislacin penal colombiana el artculo 67 de la ley 906 del 2004 contempla el deber de
denunciar de toda persona y en especial del servidor pblico y adicionalmente, entre los
organismos de investigacin y control existen convenios de cooperacin, como el celebrado
entre la Fiscala General de la Nacin, la Procuradura y la Contralora General de la
Repblica.
En el marco del convenio tripartito celebrado entre la Fiscala General de la Nacin, la
Procuradura General de la Nacin y la Contralora General de la Repblica, a partir de la
experiencia del trabajo coordinado y los puntos de encuentro que se tienen en materia
preventiva, estas entidades adelantan estudios conjuntos para identificar los problemas ms
lgidos que amenazan el uso eficiente, eficaz y equitativo del erario. Producto de esta gestin
se han elaborado anlisis de temas de gran impacto en el manejo de los recursos pblicos.
De igual forma, la ley 1474 de 2011 orden la creacin de la Comisin Nacional para la
Moralizacin como un ente coordinador entre cuyas funciones se encuentran las de posibilitar
el flujo de informacin entre los diferentes rganos de control.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
1. Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesarias, de

conformidad con su derecho interno, para alentar la cooperacin entre
los organismos nacionales de investigacin y el Ministerio Pblico, por
un lado, y las entidades del sector privado, en particular las
instituciones financieras, por otro, en cuestiones relativas a la comisin
de los delitos tipificados con arreglo a la presente Convencin.
2. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de alentar a sus
nacionales y dems personas que tengan residencia habitual en su
territorio a denunciar ante los organismos nacionales de investigacin y
el Ministerio Pblico la comisin de todo delito tipificado con arreglo a
la presente Convencin.
Cooperacin
entre los
organismos Artculo 39
nacionales y el
sector privado
53

El numeral 4.2.2. del Captulo XI, Ttulo I de la Circular Bsica Jurdica (Circular Externa
007 de 1996) de la Superintendencia Financiera de Colombia establece los requisitos mnimos
en los procedimientos que deben adoptar las entidades del sector financiero entre los cuales
se encuentra los procedimientos que garanticen la atencin de requerimientos de las
autoridades competentes, en el marco del SARLAFT que debe implementar toda entidad del
sector financiero en Colombia.
As mismo, en Colombia el artculo 67 del Cdigo de Procedimiento Penal (ley 906 de 2004)
establece que toda persona tiene el deber de denunciar ante la autoridad los delitos de cuya
comisin tenga conocimiento. Tal deber es especialmente relevante en el caso de los
servidores pblicos cuya omisin de denuncia puede dar lugar al inicio de accin penal
(artculo 417 C.P.P.).
De igual forma la ley 1474 de 2011, que abord integralmente el tema de la corrupcin gener
diversos mecanismos legales para incentivar la denuncia, inclusive, para sancionar la omisin
de hacerla. En este marco establece la obligacin del revisor fiscal de denunciar los actos de
corrupcin de los que tenga conocimiento por el ejercicio de su cargo, as mismo el artculo 76
establece que en toda entidad pblica debe existir por lo menos una dependencia encargada de
recibir, tramitar y resolver las quejas, sugerencias y reclamos que los ciudadanos formulen.
Como un mecanismo para incentivar la denuncia esta norma estableci la posibilidad de
aplicar el principio de oportunidad a quien, habiendo participado en actos de cohecho formule
la denuncia correspondiente.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
Cada Estado Parte velar por que, en el caso de investigaciones

penales nacionales de delitos tipificados con arreglo a la presente
Convencin, existan en su ordenamiento jurdico interno mecanismos
apropiados para salvar todo obstculo que pueda surgir como
consecuencia de la aplicacin de la legislacin relativa al secreto
bancario.
Sector bancario Artculo 40
Si
54

Si bien es cierto, la reserva bancaria existe en Colombia como un desarrollo del derecho
fundamental a la intimidad, este derecho no es absoluto y es la propia Constitucin Poltica de
Colombia la que en su artculo 15 inciso 4, seala que para efectos tributarios o judiciales y
para los casos de inspeccin, vigilancia e intervencin del Estado, podr exigirse la
presentacin de libros de contabilidad y dems documentos privados en los trminos que
seale la ley.
As sostuvo la Corte Constitucional Colombiana en Sentencia C-053 del 16 de febrero de 1995
que:
"Por ello, al amparo de la `reserva bancaria' es imposible que puedan llegar a resultar
protegidas conductas criminales, abusivas o contrarias a la buena fe que ha de regir el trfico
mercantil, o lo que es ms grave an, resultar encubierta informacin que facilite la labor de la
administracin de justicia y de los organismos que con ella colaboran en la lucha por el
imperio de la moral y del derecho. Si no existe detrs del sigilo del banquero, un inters
legtimo de una tercera persona que obtenga en esa discrecin justa defensa contra la
infidencia o la deslealtad, la utilizacin u observancia de esa prctica se convierte en un
irresponsable ocultamiento que debe ser sancionado".
As mismo "Las sentencias C-288 de 2002, C-326 de 2000, C-397 de 1998 y C-176 de 1994
entre otras, declararon exequibles disposiciones contenidas en instrumentos de cooperacin
internacional, en los cuales, con el objetivo de hacerle frente a actividades criminales como el
narcotrfico, el lavado de activos y la corrupcin, el estado colombiano se comprometi a
abstenerse de invocar la reserva bancaria en los casos en los que sea requerida informacin
acerca de sospechosos involucrados en las mencionadas actividades. La Corte consider que
dichas normas eran exequibles involucrados en las mencionadas actividades. La Corte
consider que dichas normas eran exequibles debido a que los tratados internacionales deben
ser aplicados en concordancia con la normatividad interna." segn lo sostuvo la misma Corte
Constitucional en sentencia T-440 del 2003.
En Colombia no se puede oponer reserva bancaria a los rganos de investigacin competentes
para ello.
Al respecto, el artculo 15 de la Constitucin Poltica de 1991 dispone el derecho que tienen
las personas a la intimidad, al buen nombre, a conocer, actualizar y rectificar informacin
recogida sobre ellas en bancos de datos y archivos de entidades pblicas y privadas. Tambin
dispone que para efectos judiciales y para los casos de inspeccin, vigilancia e intervencin
del Estado, podr exigirse la presentacin de documentos privados en los trminos que
indique la ley.
Por su parte el artculo 105 del Decreto 663 de 1993 (Estatuto Orgnico del Sistema
Financiero) dispone la reserva sobre la informacin reportada a la Unidad de Informacin y
Anlisis Financiero sealando que las instituciones financieras slo estn obligadas a brindar
informacin cuando esta Unidad o la Fiscala General de la Nacin lo soliciten.
El Cdigo de Procedimiento Penal, en su artculo 200 indica que los organismos oficiales y
particulares estn obligados a prestar la colaboracin que soliciten las unidades de polica
judicial.
De igual forma, el Cdigo de Comercio, en su artculo 61 establece las excepciones al derecho
de reserva indicando que stas no restringirn el derecho de inspeccin que corresponde a
quienes cumplan funciones de vigilancia o auditora sobre libros y papeles de compaas
comerciales. El artculo 63, de este mismo cdigo, estipula que los funcionarios de las ramas
jurisdiccional y ejecutiva podrn ordenar de oficio la presentacin o examen de los libros y
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
Cada Estado Parte podr adoptar las medidas legislativas o de otra

ndole que sean necesarias para tener en cuenta, en las condiciones y
para los fines que estime apropiados, toda previa declaracin de
culpabilidad de un presunto delincuente en otro Estado a fin de utilizar
esa informacin en actuaciones penales relativas a delitos tipificados
Antecedentes
Artculo 41
penales
Artculo 42
(Prrafo 1)
No
establecer su jurisdiccin respecto de los delitos tipificados con arreglo
a la presente Convencin cuando:
a) El delito se cometa en su territorio; o
b) El delito se cometa a bordo de un buque que enarbole su pabelln o
de una aeronave registrada conforme a sus leyes en el momento de la
comisin.
Jurisdiccin
55

En la legislacin colombiana existe la figura de la Cooperacin Internacional, donde jueces
Fiscales y Jefes de Unidades de Polica Judicial podrn solicitar a un Estado Parte, como
elemento material probatorio la declaratoria de culpabilidad de una persona dentro de un
proceso adelantado en otro Estado Parte. Existen diversos tratados de asistencia mutua en
materia penal dependiendo del pas, ya que existen convenios bilaterales de intercambio de
pruebas y colaboracin entre pases que ayudan a que fluya la cooperacin internacional. Para
el caso de este artculo, la aceptacin de culpabilidad de un condenado en otro Estado puede
convertirse en un testimonio de cargo dentro de un proceso penal en otro Estado Parte.
No obstante, en Colombia solamente constituyen antecedentes penales las sentencias
debidamente ejecutoriadas proferidas por los jueces de la Repblica.
Prrafo 1
La legislacin penal colombiana se aplica a toda persona que la infrinja en el territorio
nacional, salvo las excepciones consagradas en el Derecho internacional (inmunidad
diplomtica).
En la legislacin colombiana existe la figura de la territorialidad por extensin, de
conformidad con la cual, la ley penal se aplica a toda persona que cometa la conducta punible
a bordo de nave o aeronave del Estado o explotada por este, que se encuentre fuera del
territorio nacional.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo 42
(Prrafo 2)
ARTCULO
2. Con sujecin a lo dispuesto en el artculo 4 de la presente
Convencin, un Estado Parte tambin podr establecer su jurisdiccin
para conocer de tales delitos cuando:
a) El delito se cometa contra uno de sus nacionales;
b) El delito sea cometido por uno de sus nacionales o por una persona
aptrida que tenga residencia habitual en su territorio; o
c) El delito sea uno de los delitos tipificados con arreglo al inciso ii)
del apartado b) del prrafo 1 del artculo 23 de la presente Convencin
y se cometa fuera de su territorio con miras a la comisin, dentro de su
territorio, de un delito tipificado con arreglo a los incisos i) o ii) del
apartado a) o al inciso i) del apartado b) del prrafo 1 del artculo 23
de la presente Convencin; o
d) El delito se cometa contra el Estado Parte.
Ha
adoptado
normas
Si
Jurisdiccin
56

Apartado a)
La legislacin penal colombiana se puede aplicar a un extranjero que cometa un delito contra
el Estado o un nacional colombiano y que se encuentre en territorio colombiano.
Apartado b)
La legislacin penal colombiana se aplica a los nacionales que cometan delitos en el
extranjero, as como a todo extranjero (sin importar su condicin de nacionalidad) que cometa
un delito en el territorio nacional o que habindolo cometido en el extranjero se encuentre en
Colombia, siempre y cuando el delito sea sancionado en el pas con una pena superior a tres
aos y se haya negado su extradicin.
Apartado c)
El apartado en estudio se refiere a la concrecin de un acuerdo que se realiza fuera de
Colombia pero cuyos efectos son infracciones de la ley penal en el territorio nacional.
En el derecho penal colombiano la conducta delictiva se entiende cometida no solamente
donde se desarrolla la accin sino tambin donde se produce su resultado lesivo del
ordenamiento.
Apartado d)
La legislacin penal Colombiana establece la figura de la extraterritorialidad de la ley cuando
el delito se cometa en el extranjero contra la administracin pblica.
Jurisdiccin
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
3. A los efectos del artculo 44 de la presente Convencin, cada Estado

Parte adoptar las medidas que sean necesarias para establecer su
jurisdiccin respecto de los delitos tipificados con arreglo a la presente
Convencin cuando el presunto delincuente se encuentre en su
territorio y el Estado Parte no lo extradite por el solo hecho de ser uno
de sus nacionales.
4. Cada Estado Parte podr tambin adoptar las medidas que sean
necesarias para establecer su jurisdiccin respecto de los delitos
tipificados con arreglo a la presente Convencin cuando el presunto
delincuente se encuentre en su territorio y el Estado Parte no lo
extradite.
5. Si un Estado Parte que ejerce su jurisdiccin con arreglo a los
prrafos 1 2 del presente artculo ha recibido notificacin, o tomado
Artculo 42
conocimiento por otro conducto, de que otros Estados Parte estn
(Prrafos 3, 4,5 y realizando una investigacin, un proceso o una actuacin judicial
6)
respecto de los mismos hechos, las autoridades competentes de esos
Estados Parte se consultarn, segn proceda, a fin de coordinar sus
medidas.
6. Sin perjuicio de las normas del derecho internacional general, la
presente Convencin no excluir el ejercicio de las competencias
penales establecidas por los Estados Parte de conformidad con su
derecho interno.
Ha
adoptado
normas
Si
57

Prrafo 3
La legislacin Colombiana en el artculo 492 de la ley 906 de 2004, consagra la figura de la
extradicin facultativa, por lo que eventualmente se puede negar la extradicin de un nacional
que haya cometido un delito en territorio extranjero, caso en el cual el Estado Colombiano lo
debe juzgar, siempre que la conducta est tipificada en Colombia como delito y la pena
privativa de la libertad no sea inferior a dos aos y no hubiere sido juzgado en el exterior.
En todo caso es importante destacar que Es importante destacar la Constitucin Poltica de
Colombia seala que la extradicin de los colombianos por nacimiento se conceder por los
delitos cometidos en el exterior, considerados como tales en la legislacin penal colombiana.
Prrafo 4
La legislacin penal colombiana tambin se aplica al extranjero que se encuentre en el
territorio colombiano, luego de haber cometido un delito en el exterior de los tipificados en la
Convencin y el Estado colombiano no lo extradite.
Prrafo 6
La legislacin Colombiana ha adoptado otros criterios para asegurar su jurisdiccin, como la
proteccin especial a determinados bienes jurdicos tales como la seguridad del Estado, el
orden econmico social y la administracin pblica.
TEMA
SUBTEMA
Cooperacin
internacional
ARTCULO
ARTCULO
1. Los Estados Parte cooperarn en asuntos penales conforme a lo
dispuesto en los artculos 44 a 50 de la presente Convencin. Cuando
proceda y est en consonancia con su ordenamiento jurdico interno,
los Estados Parte considerarn la posibilidad de prestarse asistencia en
las investigaciones y procedimientos correspondientes a cuestiones
civiles y administrativas relacionadas con la corrupcin.
2. En cuestiones de cooperacin internacional, cuando la doble
incriminacin sea un requisito, ste se considerar cumplido si la
conducta constitutiva del delito respecto del cual se solicita asistencia
es delito con arreglo a la legislacin de ambos Estados Parte,
independientemente de si las leyes del Estado Parte requerido incluyen
el delito en la misma categora o lo denominan con la misma
terminologa que el Estado Parte requirente.
Artculo 43
Ha
adoptado
normas
En cuanto a las restricciones que se tienen para la cooperacin internacional en materia penal,
la ley 906 de 2004, en el capitulo primero del Libro V, dispone en el artculo 489 lo siguiente:
Lmite para la asistencia. Se podr prestar asistencia judicial penal, incluso si la conducta
por la cual se solicita no se encuentra tipificada por el derecho interno, salvo que resulte
contraria a los valores y principios consagrados en la Constitucin Poltica de Colombia.
En esta disposicin tambin se advierte la posibilidad de atender solicitudes respecto del la
decisin que ordena la extincin del derecho de dominio, y el comiso de bienes en forma
cautelar o definitiva.
S
1. El presente artculo se aplicar a los delitos tipificados con arreglo a

la presente Convencin en el caso de que la persona que es objeto de la
solicitud de extradicin se encuentre en el territorio del Estado Parte
requerido, siempre y cuando el delito por el que se pide la extradicin
sea punible con arreglo al derecho interno del Estado Parte requirente
y del Estado Parte requerido.
Artculo
(Prrafo 1)
44
Si
58
La Constitucin Poltica de Colombia en el artculo 35, modificado por el Acto legislativo 01

de 1997, as como el Cdigo Penal, artculo 18 y el Cdigo de Procedimiento Penal establecen
que la extradicin se puede solicitar, conceder u ofrecer de acuerdo con los tratados pblicos
y, en su defecto con la Ley.
Sobre la viabilidad de la utilizacin de las Convenciones Internacionales de Lucha contra la
Corrupcin como fundamento de la extradicin la Corte Constitucional en sentencia C-397 de
1998 en la que analiz la constitucionalidad de la Ley por medio de la cual se aprob la
Convencin Interamericana contra la Corrupcin seal que: () es viable concluir, que las
normas de la Convencin referidas a la extradicin por la comisin de conductas tipificadas en
nuestra legislacin como delitos de corrupcin, con posterioridad a la vigencia del Acto
Legislativo que reform el artculo 35 de la Carta Poltica, son acordes con las disposiciones
de nuestro ordenamiento superior, es decir, que es posible la extradicin de toda persona
acusada de haber cometido dichos delitos o condenada por su comisin, tal como lo prev el
artculo XIII del instrumento que se revisa, de conformidad con las disposiciones de los
tratados pblicos que al efecto celebre nuestro pas, o en su defecto de la ley.
En conclusin podemos sealar que la disposicin bajo anlisis fue adoptada y qued
incorporada en el ordenamiento jurdico colombiano una vez que la Convencin de las
Naciones Unidas contra la Corrupcin fue aprobada por la Ley 970 de 2005 y declarada
exequible por la Corte Constitucional a travs de la Sentencia C-172 de 2006 (8 de marzo), lo
que la hace aplicable.
No obstante lo anterior, no se encuentra que la misma se haya aplicado a casos concretos, por
cuanto la Convencin no ha sido invocada como sustento de una solicitud de extradicin,
activa o pasiva.
A pesar de lo sealado, cabe anotar que Colombia ha tramitado casos por delitos de
corrupcin, utilizando para ello los convenios de extradicin vigentes.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
1. El presente artculo se aplicar a los delitos tipificados con arreglo a

la presente Convencin en el caso de que la persona que es objeto de la
solicitud de extradicin se encuentre en el territorio del Estado Parte
requerido, siempre y cuando el delito por el que se pide la extradicin
sea punible con arreglo al derecho interno del Estado Parte requirente
y del Estado Parte requerido.
2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el prrafo 1 del presente artculo, los
Estados Parte cuya legislacin lo permita podrn conceder la
extradicin de una persona por cualesquiera de los delitos
comprendidos en la presente Convencin que no sean punibles con
arreglo a su propio derecho interno.
3. Cuando la solicitud de extradicin incluya varios delitos, de los
cuales al menos uno d lugar a extradicin conforme a lo dispuesto en
Artculo
44
el presente artculo y algunos no den lugar a extradicin debido al
(Prrafos 1, 2 y 3)
perodo de privacin de libertad que conllevan pero guarden relacin
con los delitos tipificados con arreglo a la presente Convencin, el
Estado Parte requerido podr aplicar el presente artculo tambin
respecto de esos delitos.
Artculo
(Prrafo 4)
4. Cada uno de los delitos a los que se aplica el presente artculo se

considerar incluido entre los delitos que dan lugar a extradicin en
todo tratado de extradicin vigente entre los Estados Parte. Estos se
comprometen a incluir tales delitos como causa de extradicin en todo
tratado de extradicin que celebren entre s. Los Estados Parte cuya
legislacin lo permita, en el caso de que la presente Convencin sirva
de base para la extradicin, no considerarn de carcter poltico
ninguno de los delitos tipificados con arreglo a la presente
44 Convencin.
Ha
adoptado
normas
No
Si
59

Prrafo 1
Si bien es cierto, la legislacin penal permite la colaboracin judicial aun para los efectos de
conductas que no sean punibles en el pas, la extradicin tiene como un requisito ineludible
para concederla u ofrecerla, segn lo establece el numeral 1. del artculo 493 de la ley 906 de
2004, que el hecho que la motiva tambin est previsto en Colombia.
Prrafo 2
La legislacin penal colombiana en el marco de la figura de la extradicin establece, en el
artculo 494 de la ley 906 de 2004, que para conceder la extradicin el Gobierno Colombiano
debe exigir que el hecho que la motiva tambin est previsto como delito en Colombia y
reprimido con una sancin privativa de la libertad cuyo mnimo no sea inferior a cuatro (4)
aos, as mismo, el gobierno debe exigir que el solicitado no vaya a ser juzgado por un hecho
anterior diverso del que motiva la extradicin.
Prrafo 3
La legislacin penal colombiana en el marco de la figura de la extradicin establece, en el
artculo 494 de la ley 906 de 2004, que para conceder la extradicin el Gobierno Colombiano
debe exigir que el hecho que la motiva tambin est previsto como delito en Colombia y
reprimido con una sancin privativa de la libertad cuyo mnimo no sea inferior a cuatro (4)
aos, as mismo, el gobierno debe exigir que el solicitado no vaya a ser juzgado por un hecho
anterior diverso del que motiva la extradicin.
Esta disposicin fue adoptada y qued incorporada en el ordenamiento jurdico colombiano

una vez que la Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin fue aprobada por la
Ley 970 de 2005 y declarada exequible por la Corte Constitucional a travs de la Sentencia C172 de 2006 (8 de marzo), lo que la hace aplicable.
Es necesario recordar que en el campo especfico de la extradicin la legislacin interna exige
unos requisitos especiales que tambin deberan cumplir los delitos, en el marco tipificacin
nacional y de pena mnima aplicable, que seran de necesaria existencia para la concesin de
la extradicin.
Adicionalmente, se encuentra claro que los delitos tipificados en la Convencin no tienen
carcter poltico dentro de la legislacin colombiana.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo 44
(Prrafo 5, 6)
ARTCULO
5. Si un Estado Parte que supedita la extradicin a la existencia de un
tratado recibe una solicitud de extradicin de otro Estado Parte con el
que no lo vincula ningn tratado de extradicin, podr considerar la
presente Convencin como la base jurdica de la extradicin respecto
de los delitos a los que se aplica el presente artculo.
6. Todo Estado Parte que supedite la extradicin a la existencia de un
tratado deber:
a) En el momento de depositar su instrumento de ratificacin,
aceptacin o aprobacin de
la presente Convencin o de adhesin a ella, informar al Secretario
General de las Naciones Unidas de si considerar o no la presente
Convencin como la base jurdica de la cooperacin en materia de
extradicin en sus relaciones con otros Estados Parte en la presente
Convencin; y
b) Si no considera la presente Convencin como la base jurdica de la
cooperacin en materia de extradicin, procurar, cuando proceda,
celebrar tratados de extradicin con otros Estados Parte en la presente
Convencin a fin de aplicar el presente artculo.
Ha
adoptado
normas
No
60

Prrafo 5
En Colombia la extradicin se puede conceder o solicitar de conformidad con los tratados
suscritos a tal efecto o de conformidad con el ordenamiento legal interno.
En ese sentido, el artculo 35 de la Constitucin Poltica, modificado por el Acto Legislativo
No. 01 de 1997, establece que La extradicin se podr solicitar, conceder u ofrecer de
acuerdo con los tratados pblicos y, en su defecto, con la ley.
A su vez, la Ley 906 de 2004, actual Cdigo de Procedimiento Penal, contiene las
disposiciones que regulan la extradicin en ausencia de tratado.
No obstante lo anterior, debe tenerse en cuenta que sta disposicin fue adoptada y qued
Si la otra parte no tiene ningn convenio suscrito con Colombia, se evalan los requisitos del
ordenamiento interno exigidos ya que Colombia no supedita la extradicin a la existencia de
un Tratado.
Prrafo 6
En Colombia la extradicin se puede conceder o solicitar de conformidad con los tratados
suscritos a tal efecto o de conformidad con el ordenamiento legal interno.
En ese sentido, el artculo 35 de la Constitucin Poltica, modificado por el Acto Legislativo
No. 01 de 1997, establece que La extradicin se podr solicitar, conceder u ofrecer de
acuerdo con los tratados pblicos y, en su defecto, con la ley.
La Ley 906 de 2004, actual Cdigo de Procedimiento Penal, contiene las disposiciones que
regulan la extradicin en ausencia de tratado.
No obstante lo anterior, debe tenerse en cuenta que sta disposicin fue adoptada y qued
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
7. Los Estados Parte que no supediten la extradicin a la existencia de

un tratado reconocern los delitos a los que se aplica el presente
artculo como causa de extradicin entre ellos.
8. La extradicin estar sujeta a las condiciones previstas en el derecho
interno del Estado Parte requerido o en los tratados de extradicin
aplicables, incluidas, entre otras cosas, las relativas al requisito de una
pena mnima para la extradicin y a los motivos por los que el Estado
Parte requerido puede denegar la extradicin.
9. Los Estados Parte, de conformidad con su derecho interno,
procurarn agilizar los procedimientos de extradicin y simplificar los
requisitos probatorios correspondientes con respecto a cualquiera de
los delitos a los que se aplica el presente artculo.
Artculo 44
(Prrafos 7, 8 y 9)
Si
Extradicin
61

Prrafo 7
Ley 970 de que la Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin fue aprobada por
la Ley 970 de 2005 y declarada exequible por la Corte Constitucional a travs de la Sentencia
C-172 de 2006 (8 de marzo), lo que la hace aplicable.
Colombia puede dar aplicacin directa a la Convencin y tener los delitos previstos como
causa de extradicin entre los Estados parte, siempre y cuando se cumpla con la legislacin
interna y con los requisitos de procedibilidad de la extradicin establecidos en el Cdigo de
Procedimiento Penal.
Prrafo 8
El artculo 35 de la Constitucin Poltica, modificado por el Acto Legislativo No. 01 de 1997,
establece que La extradicin se podr solicitar, conceder u ofrecer de acuerdo con los
tratados pblicos y, en su defecto, con la ley.
A su vez, la Ley 906 de 2004, actual Cdigo de Procedimiento Penal, contiene las
disposiciones que regulan la extradicin, dentro de los cuales existen exigencias de pena
mnima y de tipificacin interna. En efecto, el sealado Cdigo establece los requisitos
mnimos para concederla u ofrecerla entre los que estn que el hecho que la motiva tambin
est previsto como delito en Colombia y reprimido con una sancin privativa de la libertad
cuyo mnimo no sea inferior a cuatro (4) aos.
Adicionalmente, Colombia tiene suscritos 13 tratados bilaterales y 2 multilaterales de
extradicin, en los cuales se establecen las condiciones, prohibiciones, y dems aspectos
relacionados.
Prrafo 9
No obstante que el trmite previsto en la ley colombiana para atender las solicitudes de
extradicin es gil, rpido y simple, recientemente se expidi la Ley 1453 de 2011 (24 de
junio) que en su artculo 70 establece la extradicin simplificada, as:
Artculo 70. El artculo 500 de la Ley 906 de 2009 tendr un quinto inciso, el cual quedar as:
Pargrafo 1. Extradicin Simplificada. La persona requerida en extradicin, con la
coadyuvancia de su defensor y del Ministerio Pblico podr renunciar al procedimiento
previsto en este artculo y solicitar a la Sala de Casacin Penal de la Corte Suprema de
Justicia de plano el correspondiente concepto, a lo cual proceder dentro de los veinte (20)
das siguientes si se cumplen los presupuestos para hacerlo.
Pargrafo 2. Esta misma facultad opera respecto al trmite de extradicin previsto en la Ley
600 de 2000.
Desde la fecha de expedicin de la Ley 1453 de 2011, la extradicin simplificada se ha
aplicado en aproximadamente 15 casos.
Extradicin
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
10. A reserva de lo dispuesto en su derecho interno y en sus tratados de

extradicin, el Estado Parte requerido podr, tras haberse cerciorado
de que las circunstancias lo justifican y tienen carcter urgente, y a
solicitud del Estado Parte requirente, proceder a la detencin de la
persona presente en su territorio cuya extradicin se pide o adoptar
otras medidas adecuadas para garantizar la comparecencia de esa
persona en los procedimientos de extradicin.
Artculo 44
(Prrafo 10)
Artculo 44
(Prrafo 11)
Si
11. El Estado Parte en cuyo territorio se encuentre un presunto

delincuente, si no lo extradita respecto de un delito al que se aplica el
presente artculo por el solo hecho de ser uno de sus nacionales, estar
obligado, previa solicitud del Estado Parte que pide la extradicin, a
someter el caso sin demora injustificada a sus autoridades competentes
a efectos de enjuiciamiento. Dichas autoridades adoptarn su decisin
y llevarn a cabo sus actuaciones judiciales de la misma manera en que
lo haran respecto de cualquier otro delito de carcter grave con arreglo
al derecho interno de ese Estado Parte. Los Estados Parte interesados
cooperarn entre s, en particular en lo que respecta a los aspectos
procesales y probatorios, con miras a garantizar la eficiencia de dichas
actuaciones
Si

En Colombia las normas que rigen la extradicin establecen que esta se solicitar, conceder u
ofrecer con base en los tratados pblicos y en su defecto con base en la Ley. Por tanto, como
ya fue sealado, primero debe consultarse la existencia de los tratados vigentes que en cada
caso regulan el tema y en ausencia de ellos se aplicar lo establecido en la Ley que para el
caso es el Cdigo de Procedimiento Penal.
Los Tratados o Convenios bilaterales celebrados por Colombia establecen de manera general
la procedencia de la detencin provisional de la persona solicitada en extradicin. As se
prev, por ejemplo, en los tratados celebrados con Argentina, Brasil, Costa Rica, Chile, El
Salvador. Guatemala, Mxico, Nicaragua, Panam y Venezuela.
A su vez los tratados multilaterales sobre la materia celebrados por Colombia prevn la
procedencia de la detencin provisional a solicitud hecha por va diplomtica.
En igual sentido, el artculo 509 del Cdigo de Procedimiento Penal seala que el Fiscal
General de la Nacin decretar la captura de la persona requerida tan pronto conozca la
solicitud formal de extradicin, o antes, si as lo pide el Estado requirente, mediante nota en
que exprese la plena identidad de la persona, la circunstancia de haberse proferido en su
contra sentencia condenatoria, acusacin o su equivalente y la urgencia de tal medida.
En relacin con esta norma la Corte seal que a travs de ella se establece () un
procedimiento especial que se considera apto para la efectividad de la captura, con miras a
satisfacer la solicitud de la autoridad extranjera en el marco de los compromisos de
Segn
la Constitucin
y lascontra
leyes el
colombianas,
los principios
y lineamientos
bajo losdecuales
colaboracin
en la lucha
delito, encontrando
explicacin
una medida
tales
opera
la extradicin
son:el hecho de que los delitos para los cuales se solicita la extradicin
caractersticas
en ()
-afectan
Se solicita,
concede u ofrece
en primer
trmino
de acuerdo de
conque,
los tratados
internacionales
a la comunidad
internacional,
y en
la circunstancia
por su misma
naturaleza,y
en
defecto con
la Ley.
tal su
mecanismo
tiende
a evitar algo muy frecuente y que es de suponer en la conducta de los
-reos
La oextradicin
loslos
colombianos
por
se concede
por delitosescape
cometidos
en el
condenadosdepor
mismos: que
la nacimiento
persona solicitada
en extradicin
a la accin
exterior,
siempre
y cuando
sean considerados
tales
por la legislacin penal colombiana,
de la justicia.
(Corte
Constitucional.
Sentenciacomo
C-700
de 2000).
no obstante no procede su extradicin cuando se trate de hechos cometidos con anterioridad al
17 de diciembre de 1997.
- La extradicin no procede por delitos polticos.
- En Colombia se aplica el principio aut dedere aut judicare (segn este principio cuando un
Estado no extradita a una persona se compromete a juzgarla de acuerdo con su legislacin
interna).
Como fue sealado, en Colombia la negativa de extradicin basada en razones de
nacionalidad solo es aplicable a los colombianos por nacimiento, siempre y cuando los hechos
por los que se solicita la extradicin hayan ocurrido antes del 17 de diciembre de 1997, si
estos ocurrieron despus de esta fecha no se aplica la prohibicin.
En este marco, aplica la regla general ya mencionada sobre la extradicin, segn la cual esta
se solicitar, conceder u ofrecer de acuerdo con los tratados pblicos y en su defecto con la
Ley, por tanto primero debe consultarse la existencia y previsiones de los tratados vigentes que
en cada caso regulan el tema y en ausencia de ellos se aplicar lo establecido en la Ley.
Colombia cuenta con varios tratados bilaterales sobre extradicin celebrados con Estados
parte en la CICC, en los cuales se establece que si la extradicin no se concede en razn de la
nacionalidad del individuo, el Estado requerido queda obligado a Juzgarlo, (principio de aut
dedere aut judicare). As lo sealan la mayora de los tratados bilaterales sobre extradicin
celebrados por Colombia, tales como los firmados con Brasil, Costa Rica, Cuba, Chile,
Guatemala, Mxico,
Nicaragua y Panam.
62
En igual sentido, en la Convencin sobre extradicin firmada en Montevideo en 1933,

aprobada mediante la ley 74 de 1935 y en relacin con la cual Colombia deposit el
instrumento de ratificacin el 22 de julio de 1936,30 se establece la obligacin de entregar, de
acuerdo con las estipulaciones de la misma Convencin, a cualquiera de los otros Estados que
los requiera, a los individuos que se hallen en su territorio y estn acusados o hayan sido
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo 44
(Prrafo 12)
ARTCULO
12. Cuando el derecho interno de un Estado Parte solo le permita
extraditar o entregar de algn otro modo a uno de sus nacionales a
condicin de que esa persona sea devuelta a ese Estado Parte para
cumplir la condena impuesta como resultado del juicio o proceso por el
que se solicit la extradicin o la entrega y ese Estado Parte y el
Estado Parte que solicita la extradicin acepten esa opcin, as como
toda otra condicin que estimen apropiada, tal extradicin o entrega
condicional ser suficiente para que quede cumplida la obligacin
enunciada en el prrafo 11 del presente artculo.
Ha
adoptado
normas
Si
63
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
13. Si la extradicin solicitada con el propsito de que se cumpla una

condena es denegada por el hecho de que la persona buscada es
nacional del Estado Parte requerido, este, si su derecho interno lo
permite y de conformidad con los requisitos de dicho derecho,
considerar, previa solicitud del Estado Parte requirente, la
conformidad con los requisitos de dicho derecho, considerar, previa
solicitud del Estado Parte requirente, la posibilidad de hacer cumplir la
condena impuesta o el resto pendiente de dicha condena con arreglo al
derecho interno del Estado Parte requirente.
14. En todas las etapas de las actuaciones se garantizar un trato justo
a toda persona contra la que se haya iniciado una instruccin en
relacin con cualquiera de los delitos a los que se aplica el presente
artculo, incluido el goce de todos los derechos y garantas previstos
por el derecho interno del Estado Parte en cuyo territorio se encuentre
esa persona.
15. Nada de lo dispuesto en la presente Convencin podr interpretarse
como la imposicin de una obligacin de extraditar si el Estado Parte
requerido tiene motivos justificados para presumir que la solicitud se
ha presentado con el fin de perseguir o castigar a una persona en razn
de su sexo, raza, religin, nacionalidad, origen tnico u opiniones
polticas o que su cumplimiento ocasionara perjuicios a la posicin de
Artculo 44
esa persona por cualquiera de estas razones.
(Prrafos 13, 14, 16. Los Estados Parte no podrn denegar una solicitud de extradicin
15, 16)
nicamente porque se considere que el delito tambin entraa
cuestiones tributarias.
Ha
adoptado
normas
Si
64

Prrafo 13
La legislacin colombiana en los artculos 17 de la Ley 599 de 2000 y 516 y 517 de la Ley 906
de 2004 posibilita la ejecucin de sentencia penal extranjera cuando el sancionado se
encuentre en el pas.
Prrafo 14
En Colombia est previsto en su ordenamiento jurdico el debido proceso y el ejercicio del
derecho de defensa en todas las actuaciones judiciales. En el caso del trmite de extradicin el
derecho de defensa se ejerce ante la Sala de Casacin Penal de la Corte Suprema de Justicia.
El trmite de extradicin, previsto en la Ley 906 de 2004, actual Cdigo de Procedimiento
Penal, contempla disposiciones que garantizan los derechos y garantas de toda persona
sometida a l.
As, el artculo 510 de la Ley 906 de 2004, establece: Derecho de defensa. Desde el momento
en que se inicie el trmite de extradicin la persona tendr derecho a designar un defensor y
de no hacerlo se le nombrar de oficio.
De igual forma, el artculo 500 ibdem seala: Trmite. Recibido el expediente por la Corte, se
dar traslado a la persona requerida o a su defensor por el trmino de diez (10) das para que
soliciten las pruebas que consideren necesarias.
Vencido el trmino de traslado, se abrir a pruebas la actuacin por el trmino de diez (10)
das, ms el de distancia, dentro del cual se practicarn las solicitadas y las que a juicio de la
Corte Suprema de Justicia sean indispensables para emitir concepto.
Practicadas las pruebas, el proceso se dejar en secretara por cinco (5) das para alegar.
Prrafo 15
Por disposicin constitucional est absolutamente prohibida cualquier forma de
discriminacin, as mismo la Convencin Interamericana, de la cual Colombia es Parte,
establece que En ningn caso el extranjero puede ser expulsado o devuelto a otro pas, sea o
no de origen, donde su derecho a la vida o a la libertad personal est en riesgo de violacin a
causa de raza, nacionalidad, religin, condicin social o de sus opiniones polticas.
En conclusin, como la concesin de la extradicin es facultativa, el Estado colombiano
negar cualquier solicitud de extradicin si se evidencia que se afectaran derechos
fundamentales de las personas.
Prrafo 16
La legislacin Colombia establece en los artculos 493 y 494 los requisitos y las condiciones
para conceder u ofrecer la extradicin.
En este marco para que pueda concederse u ofrecerse la extradicin se requiere que el hecho
que la motiva tambin est previsto como delito en Colombia y se reprima con pena privativa
de la libertad cuyo mnimo no sea inferior a cuatro aos y que por lo menso se haya dictado
resolucin e acusacin o su equivalente en el exterior.
As mismo, el sealado Cdigo establece que el gobierno colombiano debe exigir como
condiciones para el ofrecimiento o la concesin de la extradicin que el solicitado no vaya a
ser juzgado por un hecho anterior diverso al que motiva la extradicin, ni sometido a
sanciones distintas de las que se hubieren impuesto en la condena. Igualmente, la entrega solo
se har bajo la condicin de que no se le aplicar la pena de muerte y que no se le someter a
desaparicin forzada, tortura, ni a tratos o penas crueles, inhumanas o degradantes, ni a las
penas de destierro, prisin perpetua o confiscacin.
En conclusin podemos sealar que en Colombia no se contempla como causal para denegar
la extradicin la consideracin de que el delito tambin entraa cuestiones tributarias.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
17. Antes de denegar la extradicin, el Estado Parte requerido, cuando

proceda, consultar al Estado Parte requirente para darle amplia
oportunidad de presentar sus opiniones y de proporcionar informacin
pertinente a su alegato.
18. Los Estados Parte procurarn celebrar acuerdos o arreglos
bilaterales y multilaterales para llevar a cabo la extradicin o aumentar
su eficacia.
Artculo 44
(Prrafos 17 y 18)
Traslado de
personas
condenadas a
cumplir una
pena
Artculo 45
Los Estados Parte podrn considerar la posibilidad de celebrar

acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales sobre el traslado a su
territorio de toda persona que haya sido condenada a pena de prisin u
otra forma de privacin de libertad por algn delito tipificado con
arreglo a la presente Convencin a fin de que cumpla all su condena.
65

Prrafo 17
La legislacin colombiana prev un trmite compuesto de la institucin de la extradicin. En
dicho trmite los Ministerios de Justicia y de Relaciones Exteriores reciben, analizan y
entregan la documentacin soporte necesaria a la Sala Penal de la Corte Suprema de Justicia.
Sin embargo, en el trmite realizado por los ministerios existe la posibilidad de, ante las
falencias documentales sustanciales, acudir de nuevo al pas requirente para que adicione o
complemente el expediente a fin de lograr que la decisin se soporte en la totalidad de la
informacin con la cual cuente dicho pas.
Prrafo 18
Actualmente Colombia tiene suscritos 13 tratados bilaterales y 2 multilaterales de extradicin,
en los cuales se establecen las condiciones, prohibiciones, y dems aspectos relacionados.
Colombia cuenta con los siguientes acuerdos o convenios bilaterales sobre traslado de
personas Condenadas.
TRATADOS SOBRE TRASLADO DE PERSONAS CONDENADAS
Colombia Y Costa Rica. Tratado sobre Traslado de Personas Condenadas para
Ejecucin de Sentencias Penales.
Panam Y Colombia, Tratado sobre Traslado de Personas Condenadas.
Colombia Y Cuba, Tratado sobre Traslado de Personas.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
1. Los Estados Parte se prestarn la ms amplia asistencia judicial

recproca respecto de investigaciones, procesos y actuaciones
judiciales relacionados con los delitos comprendidos en la presente
Convencin.
2. Se prestar asistencia judicial recproca en la mayor medida posible
conforme a las leyes, tratados, acuerdos y arreglos pertinentes del
Estado Parte requerido con respecto a investigaciones, procesos y
actuaciones judiciales relacionados con los delitos de los que una
persona jurdica pueda ser considerada responsable de conformidad
con el artculo 26 de la presente Convencin en el Estado Parte
requirente.
3. La asistencia judicial recproca que se preste de conformidad con el
presente artculo podr solicitarse para cualquiera de los fines
siguientes:
a) Recibir testimonios o tomar declaracin a personas;
b) Presentar documentos judiciales;
c) Efectuar inspecciones e incautaciones y embargos preventivos;
d) Examinar objetos y lugares;
e) Proporcionar informacin, elementos de prueba y evaluaciones de
peritos;
f) Entregar originales o copias certificadas de los documentos y
expedientes pertinentes, incluida la documentacin pblica, bancaria y
Artculo 46
financiera, as como la documentacin social o comercial de
(Prrafos 1, 2 y 3)
sociedades mercantiles;
g) Identificar o localizar el producto del delito, los bienes, los
instrumentos u otros elementos con fines probatorios;
h) Facilitar la comparecencia voluntaria de personas en el Estado Parte
requirente;
i) Prestar cualquier otro tipo de asistencia autorizada por el derecho
interno del Estado Parte requerido;
j) Identificar, embargar con carcter preventivo y localizar el producto
del delito, de conformidad con las disposiciones del captulo V de la
presente Convencin;
k) Recuperar activos de conformidad con las disposiciones del captulo
V de la presente Convencin.
Ha
adoptado
normas

Prrafo 1
La legislacin colombiana en esta materia permite otorgar la ms amplia cooperacin al
Estado requirente sobre todo porque lo tiene contemplado el Cdigo de Procedimiento Penal y
en los Tratados de Asistencia Mutua en Materia Penal tanto bilaterales como multilaterales.
Prrafo 2
La Ley 906 de 2004 en su artculo 484 y siguientes seala que las solicitudes de asistencia se
pueden llevar a cabo sin limitacin alguna, siempre y cuando estn dentro de los principios y
valores consagrados en la Constitucin. As mismo, Colombia ha suscrito diversos convenios
para fortalecer la cooperacin judicial en materia penal.
Prrafo 3, literales a) - i)
La cooperacin internacional es por principio general una de las bases de la justicia penal en
la lucha contra el delito. Ello se encuentra claramente dispuesto en el Libro V del Cdigo de
Procedimiento Penal en el cual se describen las formas y requisitos para la tramitacin de las
ayudas solicitadas por otros Estados.
Prrafo 3, literales j) - k)
La legislacin procesal colombiana permite en el marco de la cooperacin internacional
imponer medidas restrictivas de la propiedad por peticin de autoridad extranjera
66
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo 46
(Prrafos 4 y 5)
ARTCULO
4. Sin menoscabo del derecho interno, las autoridades competentes de
un Estado Parte podrn, sin que se les solicite previamente, transmitir
informacin relativa a cuestiones penales a una autoridad competente
de otro Estado Parte si creen que esa informacin podra ayudar a la
autoridad a emprender o concluir con xito indagaciones y procesos
penales o podra dar lugar a una peticin formulada por este ltimo
Estado Parte con arreglo a la presente Convencin.
5. La transmisin de informacin con arreglo al prrafo 4 del presente
artculo se har sin perjuicio de las indagaciones y procesos penales
que tengan lugar en el Estado de las autoridades competentes que
facilitan la informacin. Las autoridades competentes que reciben la
informacin debern acceder a toda solicitud de que se respete su
carcter confidencial, incluso temporalmente, o de que se impongan
restricciones a su utilizacin. Sin embargo, ello no obstar para que el
Estado Parte receptor revele, en sus actuaciones, informacin que sea
exculpatoria de una persona acusada. En tal caso, el Estado Parte
receptor notificar al Estado Parte transmisor antes de revelar dicha
informacin y, si as se le solicita, consultar al Estado Parte
transmisor. Si, en un caso excepcional, no es posible notificar con
antelacin, el Estado Parte receptor informar sin demora al Estado
Parte transmisor de dicha revelacin.
Ha
adoptado
normas

Prrafo 4
Si. No existe ninguna limitacin para este tipo de trmites de asistencia judiciales con
autoridades extranjeras.
Prrafo 5
El proceso penal colombiano es de dos fases una de indagacin que se hace con carcter
reservado y el juicio que es de carcter pblico. De igual forma, en el marco al respeto al
debido proceso, el rgano de investigacin se encuentra obligado para entregar prueba
exculpatoria s la encuentra. Por los motivos anotados en precedencia no existe conflicto en el
cumplimiento de lo dispuesto por el prrafo.
Si
COOPERACI
N
INTERNACIO
NAL
67
TEMA
COOPERACI
N
INTERNACIO
NAL
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo 46
(Prrafos 8 y 9)
ARTCULO
8. Los Estados Parte no invocarn el secreto bancario para denegar la
asistencia judicial recproca con arreglo al presente artculo.
9. a) Al atender a una solicitud de asistencia con arreglo al presente
artculo, en ausencia de doble incriminacin, el Estado Parte requerido
tendr en cuenta la finalidad de la presente Convencin, enunciada en
el artculo 1;
b) Los Estados Parte podrn negarse a prestar asistencia con arreglo al
presente artculo invocando la ausencia de doble incriminacin. No
obstante, el Estado Parte requerido, cuando ello est en consonancia
con los conceptos bsicos de su ordenamiento jurdico, prestar
asistencia que no entrae medidas coercitivas. Esa asistencia se podr
negar cuando la solicitud entrae asuntos de minimis o cuestiones
respecto de las cuales la cooperacin o asistencia solicitada est
prevista en virtud de otras disposiciones de la presente Convencin;
c) En ausencia de doble incriminacin, cada Estado Parte podr
considerar la posibilidad de adoptar las medidas necesarias que le
permitan prestar una asistencia ms amplia con arreglo al presente
artculo.
Ha
adoptado
normas
Si
68

Prrafo 8
En Colombia el secreto bancario no puede invocarse para impedir el acceso de autoridad
judicial a una informacin que considere necesaria para la investigacin.
Para el levantamiento de la reserva bancaria se requiere autorizacin previa del juez de
control de garantas pero obtenida ella no es oponible la reserva.
Prrafo 9
La normatividad procesal penal colombiana faculta para que se adelanten diligencias en
asistencia judicial a pesar de que la conducta investigada no constituya delito en Colombia.
En materia de cooperacin judicial Colombia establece como nico lmite que sta no
contrare los valores y principios consagrados en la Constitucin Nacional.
Colombia ya adopto estas medidas teniendo en cuenta el artculo 489 del Cdigo de
Procedimiento Penal, el cual establece que podr prestarse asistencia incluso en ausencia de
doble incrimiancin.
INTERNACIO
NAL
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
10. La persona que se encuentre detenida o cumpliendo una condena

en el territorio de un Estado Parte y cuya presencia se solicite en otro
Estado Parte para fines de identificacin, para prestar testimonio o
para que ayude de alguna otra forma a obtener pruebas necesarias para
investigaciones, procesos o actuaciones judiciales respecto de delitos
comprendidos en la presente Convencin podr ser trasladada si se
cumplen las condiciones siguientes:
a) La persona, debidamente informada, da su libre consentimiento;
b) Las autoridades competentes de ambos Estados Parte estn de
acuerdo, con sujecin a las condiciones que estos consideren
apropiadas.
11. A los efectos del prrafo 10 del presente artculo:
a) El Estado Parte al que se traslade a la persona tendr la competencia
y la obligacin de mantenerla detenida, salvo que el Estado Parte del
que ha sido trasladada solicite o autorice otra cosa;
b) El Estado Parte al que se traslade a la persona cumplir sin dilacin
su obligacin de devolverla a la custodia del Estado Parte del que ha
sido trasladada, segn convengan de antemano o de otro modo las
autoridades competentes de ambos Estados Parte;
c) El Estado Parte al que se traslade a la persona no podr exigir al
Estado Parte del que ha sido trasladada que inicie procedimientos de
Artculo 46
extradicin para su devolucin;
(Prrafos 10, 11 y d) El tiempo que la persona haya permanecido detenida en el Estado
12)
Parte al que ha sido trasladada se computar como parte de la pena que
ha de cumplir en el Estado del que ha sido trasladada.
12. A menos que el Estado Parte desde el cual se ha de trasladar a una
persona de conformidad con los prrafos 10 y 11 del presente artculo
est de acuerdo, dicha persona, cualquiera que sea su nacionalidad, no
podr ser enjuiciada, detenida, condenada ni sometida a ninguna otra
restriccin de su libertad personal en el territorio del Estado al que sea
trasladada en relacin con actos, omisiones o condenas anteriores a su
salida del territorio del Estado del que ha sido trasladada.
Asistencia
Ha
adoptado
normas

Prrafo 10
El Cdigo de Procedimiento Penal al regular la cooperacin internacional seala que las
autoridades investigativas y judiciales dispondrn lo pertinente para cumplir con los
requerimientos de cooperacin internacional y en particular seala que una vez agotados los
medios tcnicos, la autoridad competente solicitar la asistencia de los testigos o peritos que
sean relevantes y necesarios para la investigacin y el juzgamiento pero la parte interesada
debe correr con los gastos.
Prrafo 11
No hay ningn inconveniente para aplicar este artculo
Prrafo 12
Tanto la Convencin de Nassau, aprobada en Colombia mediante la ley 636 de 2001, como el
Cdigo de Procedimiento Penal contienen previsiones sobre el punto que resultan aplicables a
este tema.
Si
69
TEMA
SUBTEMA
Asistencia
judicial
recproca
ARTCULO
ARTCULO
13. Cada Estado Parte designar a una autoridad central encargada de

recibir solicitudes de asistencia judicial recproca y facultada para
darles cumplimiento o para transmitirlas a las autoridades competentes
para su ejecucin. Cuando alguna regin o algn territorio especial de
un Estado Parte disponga de un rgimen distinto de asistencia judicial
recproca, el Estado Parte podr designar a otra autoridad central que
desempear la misma funcin para dicha regin o dicho territorio. Las
autoridades centrales velarn por el rpido y adecuado cumplimiento o
transmisin de las solicitudes recibidas. Cuando la autoridad central
transmita la solicitud a una autoridad competente para su ejecucin,
alentar la rpida y adecuada ejecucin de la solicitud por parte de
dicha autoridad. Cada Estado Parte notificar al Secretario General de
las Naciones Unidas, en el momento de depositar su instrumento de
ratificacin, aceptacin o aprobacin de la presente Convencin o de
adhesin a ella, el nombre de la autoridad central que haya sido
designada a tal fin.
Las solicitudes de asistencia judicial recproca y cualquier otra
comunicacin pertinente sern transmitidas a las autoridades centrales
designadas por los Estados Parte. La presente disposicin no afectar
al derecho de cualquiera de los Estados Parte a exigir que estas
solicitudes y comunicaciones le sean enviadas por va diplomtica y, en
Artculo 46
circunstancias urgentes, cuando los Estados Parte convengan en ello,
(Prrafos 13, 14, por conducto de la Organizacin Internacional de Polica Criminal, de
15 y 16)
ser posible.
14. Las solicitudes se presentarn por escrito o, cuando sea posible, por
cualquier medio capaz de registrar un texto escrito, en un idioma
aceptable para el Estado Parte requerido, en condiciones que permitan
a dicho Estado Parte determinar la autenticidad. Cada Estado Parte
notificar al Secretario General de las Naciones Unidas, en el
momento de depositar su instrumento de ratificacin, aceptacin o
aprobacin de la presente Convencin o de adhesin a ella, el idioma o
idiomas que le son aceptables. En situaciones de urgencia, y cuando
los Estados Parte convengan en ello, las solicitudes podrn hacerse
oralmente, debiendo ser confirmadas sin demora por escrito.
15. Toda solicitud de asistencia judicial recproca contendr lo
siguiente:
a) La identidad de la autoridad que hace la solicitud;
b) El objeto y la ndole de las investigaciones, los procesos o las
actuaciones judiciales a que se refiere la solicitud y el nombre y las
funciones de la autoridad encargada de efectuar dichas
investigaciones, procesos o actuaciones;
c) Un resumen de los hechos pertinentes, salvo cuando se trate de
solicitudes de presentacin de documentos judiciales;
d) Una descripcin de la asistencia solicitada y pormenores sobre
cualquier procedimiento particular que el Estado Parte requirente
desee que se aplique;
e) De ser posible, la identidad, ubicacin y nacionalidad de toda
persona interesada; y
f) La finalidad para la que se solicita la prueba, informacin o
actuacin.
16. El Estado Parte requerido podr pedir informacin adicional
cuando sea necesaria para dar cumplimiento a la solicitud de
conformidad con su derecho interno o para facilitar dicho
cumplimiento.
Ha
adoptado
normas

Prrafo 13
La Fiscala General de la Nacin, la Procuradura general de la Nacin, la Contralora General
de la Repblica y elMinisterio de justicia y del Derecho son autoridades centrales
Prrafo 14
Ley 970 de que la Convencin de las Naciones Unidas contra la Corrupcin fue aprobada por
la Ley 970 de 2005 y declarada exequible por la Corte Constitucional a travs de la Sentencia
C-172 de 2006 (8 de marzo), lo que la hace aplicable.
Prrafos 15 y 16
El artculo 485 de la ley 906 de 2004 establece en el inciso segundo los requisitos que debe
contener la solicitud de asistencia, entre ellos los hechos que motivan la actuacin, el objeto,
las normas presuntamente violadas y la identificacin de las personas o bienes, cuando ello
sea necesario.
Si
70
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
17. Se dar cumplimiento a toda solicitud con arreglo al derecho

interno del Estado Parte requerido y, en la medida en que ello no lo
contravenga y sea factible, de conformidad con los procedimientos
especificados en la solicitud.
18. Siempre que sea posible y compatible con los principios
fundamentales del derecho interno, cuando una persona se encuentre
en el territorio de un Estado Parte y tenga que prestar declaracin
como testigo o perito ante autoridades judiciales de otro Estado Parte,
el primer Estado Parte, a solicitud del otro, podr permitir que la
audiencia se celebre por videoconferencia si no es posible o
conveniente que la persona en cuestin comparezca personalmente en
el territorio del Estado Parte requirente. Los Estados Parte podrn
convenir en que la audiencia est a cargo de una autoridad judicial del
Estado Parte requirente y en que asista a ella una autoridad judicial del
Estado Parte requerido.
19. El Estado Parte requirente no transmitir ni utilizar, sin previo
consentimiento del Estado Parte requerido, la informacin o las
Artculo 46
pruebas proporcionadas por el Estado Parte requerido para
(Prrafos 17, 18 y
investigaciones, procesos o actuaciones judiciales distintos de los
19)
indicados en la solicitud. Nada de lo dispuesto en el presente prrafo
impedir que el Estado Parte requirente revele, en sus actuaciones,
informacin o pruebas que sean exculpatorias de una persona acusada.
En este ltimo caso, el Estado Parte requirente notificar al Estado
Parte requerido antes de revelar la informacin o las pruebas y, si as
se le solicita, consultar al Estado Parte requerido. Si, en un caso
excepcional, no es posible notificar con antelacin, el Estado Parte
requirente informar sin demora al Estado Parte requerido de dicha
revelacin.
Ha
adoptado
normas

Prrafo 17
Por principio general del procedimiento penal colombiano la cooperacin internacional es una
de las formas de luchar contra la delincuencia. En tal sentido una peticin hecha con arreglo a
las convenciones y tratados y a la ley colombiana ser siempre atendida.
Prrafo 18
El artculo 486 de Cdigo de Procedimiento Penal, prev la posibilidad de que se pueda
contar, por medios tcnicos, con la participacin de testigos y peritos relevantes para el caso, y
agotados estos se puede solicitar su asistencia.
As mismo, el Fisca General de la Nacin puede autorizar la presencia de funcionarios
judiciales extranjeros para la prctica de diligencias en el territorio nacional, con la direccin
y coordinacin de un fiscal delegado.
Prrafo 19
En el marco al respeto al debido proceso, el rgano de investigacin se encuentra obligado
para entregar prueba exculpatoria s la encuentra. Por los motivos anotados en precedencia no
existe conflicto en el cumplimiento de lo dispuesto por el prrafo.
Si
71
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
20. El Estado Parte requirente podr exigir que el Estado Parte

requerido mantenga reserva acerca de la existencia y el contenido de la
solicitud, salvo en la medida necesaria para darle cumplimiento. Si el
Estado Parte requerido no puede mantener esa reserva, lo har saber de
inmediato al Estado Parte requirente.
21. La asistencia judicial recproca podr ser denegada:
a) Cuando la solicitud no se haga de conformidad con lo dispuesto en
el presente artculo;
b) Cuando el Estado Parte requerido considere que el cumplimiento de
Artculo 46
(Prrafos 20 y 21) lo solicitado podra menoscabar su soberana, su seguridad, su orden
pblico u otros intereses fundamentales;
c) Cuando el derecho interno del Estado Parte requerido prohba a sus
autoridades actuar en la forma solicitada con respecto a un delito
anlogo, si ste hubiera sido objeto de investigaciones, procesos o
actuaciones judiciales en el ejercicio de su propia competencia;
d) Cuando acceder a la solicitud sea contrario al ordenamiento jurdico
del Estado Parte requerido en lo relativo a la asistencia judicial
recproca.
22. Los Estados Parte no podrn denegar una solicitud de asistencia
judicial recproca nicamente porque se considere que el delito
tambin entraa cuestiones tributarias.
23. Toda denegacin de asistencia judicial recproca deber
fundamentarse debidamente.
24. El Estado Parte requerido cumplir la solicitud de asistencia
judicial recproca lo antes posible y tendr plenamente en cuenta, en la
medida de sus posibilidades, los plazos que sugiera el Estado Parte
Artculo 46
requirente y que estn debidamente fundamentados, de preferencia en
(Prrafos 22, 23 y
la solicitud. El Estado Parte requirente podr pedir informacin
24)
razonable sobre el estado y la evolucin de las gestiones realizadas por
el Estado Parte requerido para satisfacer dicha peticin. El Estado
Parte requerido responder a las solicitudes razonables que formule el
Estado Parte requirente respecto del estado y la evolucin del trmite
de la solicitud. El Estado Parte requirente informar con prontitud al
Estado Parte requerido cuando ya no necesite la asistencia solicitada.
Ha
adoptado
normas
Si
Si
72

Prrafo 20
En el sistema procesal penal colombiano, aplicable tambin en los casos de cooperacin, las
actuaciones en indagacin son de carcter reservado y solamente cuando limiten derechos
fundamentales se acude a autorizacin de juez de control de garantas. Sin embargo, aun en
esas circunstancias se pueden realizar audiencias reservadas.
Prrafo 21
Colombia contempla la denegacin de una asistencia cuando resulte contraria a los valores y
principios consagrados en la Constitucin Poltica de Colombia, as mismo dispone como
principio general que las autoridades deben disponer lo pertinente para cumplir con los
requerimientos de cooperacin internacional que les sean solicitados de conformidad con la
Constitucin, los instrumentos internacionales y las leyes que regulan la materia
Prrafo 22
Colombia tiene en su ordenamiento procesal penal, en el campo de la cooperacin
internacional, norma expresa que permite la asistencia judicial a pesar de no contarse con
doble incriminacin.
Prrafo 23
Si ante una situacin jurdica determinada no es posible prestar asistencia se explica y se
argumenta las razones por las cuales no se puede diligenciar. Tal circunstancia se encuentra
prevista en la Gua de Cooperacin Judicial Internacional, de la Divisin de Asuntos
Migratorios, Consulares y de Servicios al Ciudadano del Ministerio de Relaciones Exteriores
que expresa que en el caso de negativa de la asistencia judicial ella debe ser fundada y
explicada al requirente.
Prrafo 24
Efectivamente el Estado colombiano conoce de la necesidad de una oportuna respuesta en el
marco de la cooperacin judicial internacional y as lo ha dispuesto el Cdigo de
Procedimiento Penal que incluye exigencias a las autoridades que las tramitan para evitar
dilaciones injustificadas.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
25. La asistencia judicial recproca podr ser diferida por el Estado

Parte requerido si perturbase investigaciones, procesos o actuaciones
judiciales en curso.
26. Antes de denegar una solicitud presentada con arreglo al prrafo 21
del presente artculo o de diferir su cumplimiento con arreglo al
prrafo 25 del presente artculo, el Estado Parte requerido consultar al
Estado Parte requirente para considerar si es posible prestar la
Artculo 46
asistencia solicitada supeditndola a las condiciones que estime
(Prrafos 25, 26 y
necesarias. Si el Estado Parte requirente acepta la asistencia con
27)
arreglo a esas condiciones, ese Estado Parte deber cumplir las
condiciones impuestas.
27. Sin perjuicio de la aplicacin del prrafo 12 del presente artculo,
el testigo, perito u otra persona que, a instancias del Estado Parte
requirente, consienta en prestar testimonio en un juicio o en colaborar
en una investigacin, proceso o actuacin judicial en el territorio del
Estado Parte requirente no podr ser enjuiciado, detenido, condenado
ni sometido a ninguna otra restriccin de su libertad personal en ese
territorio por actos, omisiones o declaraciones de culpabilidad
anteriores a la fecha en que abandon el territorio del Estado Parte
requerido. Ese salvoconducto cesar cuando el testigo, perito u otra
persona haya tenido, durante quince das consecutivos o durante el
perodo acordado por los Estados Parte despus de la fecha en que se
le haya informado oficialmente de que las autoridades judiciales ya no
requeran su presencia, la oportunidad de salir informado oficialmente
de que las autoridades judiciales ya no requeran su presencia, la
oportunidad de salir del pas y no obstante permanezca
voluntariamente en ese territorio o regrese libremente a l despus de
haberlo abandonado.
Ha
adoptado
normas
Si
73

Prrafo 25
Si bien existe esa posibilidad, en Colombia se busca no diferir la asistencia para que el Estado
requirente pueda obtener la informacin que necesita de la manera ms oportuna.
Prrafo 26
En materia de cooperacin internacional el objetivo comn es poder auxiliar al Estado
requerido en todo lo que se pueda, si por cuestiones contrarias a nuestra Constitucin, no es
viable, se le informa las posibilidades de cooperar con el fin de no ir en contra del
ordenamiento jurdico Colombiano.
Prrafo 27
Colombia aplica este artculo en virtud de Tratados Internacionales en Materia Penal suscrito
por diversos Estados. Sin embargo, por aplicacin de la ley 636 de 2001 el periodo ser de 10
das
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
28. Los gastos ordinarios que ocasione el cumplimiento de una

solicitud sern sufragados por el Estado Parte requerido, a menos que
los Estados Parte interesados hayan acordado otra cosa. Cuando se
requieran a este fin gastos cuantiosos o de carcter extraordinario, los
Estados Parte se consultarn para determinar las condiciones en que se
dar cumplimiento a la solicitud, as como la manera en que se
sufragarn los gastos.
29. El Estado Parte requerido:
a) Facilitar al Estado Parte requirente una copia de los documentos
oficiales y otros documentos o datos que obren en su poder y a los que,
conforme a su derecho interno, tenga acceso el pblico en general;
b) Podr, a su arbitrio y con sujecin a las condiciones que juzgue
apropiadas, proporcionar al Estado Parte requirente una copia total o
parcial de los documentos oficiales o de otros documentos o datos que
Artculo 46
obren en su poder y que, conforme a su derecho interno, no estn al
(Prrafos 28, 29 y
alcance del pblico en general.
30)
30. Cuando sea necesario, los Estados Parte considerarn la posibilidad
de celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales que sirvan a
lograr los fines del presente artculo y que lleven a la prctica o
refuercen sus disposiciones.
Remisin de
actuaciones
penales
Artculo 47
Los Estados Parte considerarn la posibilidad de remitirse a

actuaciones penales para el enjuiciamiento por un delito tipificado con
arreglo a la presente Convencin cuando se estime que esa remisin
redundar en beneficio de la debida administracin de justicia, en
particular en casos en que intervengan varias jurisdicciones, con miras
a concentrar las actuaciones del proceso.
Ha
adoptado
normas

Prrafo 28
De acuerdo a la legislacin colombiana y los tratados de cooperacin judicial en materia
penal, la parte interesada en el auxilio de la asistencia judicial correr con los gastos, a no ser
que los Estados Partes acuerden previamente otra cosa.
Apartado a) del prrafo 29
Cuando quiera que un documento sea pblico no existe limitacin para la entrega del mismo
al Estado requirente.
Apartado b) del prrafo 29
De acuerdo con los contenidos de la ley 636 de 2001, que incorpor al derecho colombiano la
Convencin de Nassau, es posible la entrega de documentos que no tengan carcter pblico,
en las mismas condiciones en que se facilitaran a las autoridades judiciales colombianas.
Prrafo 30
Colombia ha celebrado varios tratados bilaterales y multilaterales para fortalecer la
cooperacin judicial en materia penal.
Si
No
74
Colombia no puede renunciar a la jurisdiccin propia, pero en los eventos en que varios pases
tienen jurisdiccin para investigar y sancionar un delito se podra remitir a otro Estado para
que inicie la correspondiente investigacin, dependiendo de las circunstancias especficas de
cada infraccin.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Cooperacin en
materia de
cumplimiento
de la Ley
Artculo 48
ARTCULO
1. Los Estados Parte colaborarn estrechamente, en consonancia con
sus respectivos ordenamientos jurdicos y administrativos, con miras a
aumentar la eficacia de las medidas de cumplimiento de la ley
orientadas a combatir los delitos comprendidos en la presente
Convencin. En particular, los Estados Parte adoptarn medidas
eficaces para:
a) Mejorar los canales de comunicacin entre sus autoridades,
organismos y servicios competentes y, de ser necesario, establecerlos, a
fin de facilitar el intercambio seguro y rpido de informacin sobre
todos los aspectos de los delitos comprendidos en la presente
Convencin, as como, si los Estados Parte interesados lo estiman
oportuno, sobre sus vinculaciones con otras actividades delictivas;
b) Cooperar con otros Estados Parte en la realizacin de indagaciones
conrespecto a delitos comprendidos en la presente Convencin acerca
de:
i) La identidad, el paradero y las actividades de personas
presuntamente implicadas en tales delitos o la ubicacin de otras
personas interesadas;
ii) El movimiento del producto del delito o de bienes derivados de la
comisin de esos delitos;
iii) El movimiento de bienes, equipo u otros instrumentos utilizados o
destinados a utilizarse en la comisin de esos delitos;
c) Proporcionar, cuando proceda, los elementos o las cantidades de
sustancias que se requieran para fines de anlisis o investigacin;
d) Intercambiar, cuando proceda, informacin con otros Estados Parte
sobre los medios y mtodos concretos empleados para la comisin de
los delitos comprendidos en la presente Convencin, entre ellos el uso
de identidad falsa, documentos falsificados, alterados o falsos u otros
medios de encubrir actividades vinculadas a esos delitos;
e) Facilitar una coordinacin eficaz entre sus organismos, autoridades
y servicios competentes y promover el intercambio de personal y otros
expertos, incluida la designacin de oficiales de enlace con sujecin a
acuerdos o arreglos bilaterales entre los Estados Parte interesados;
f) Intercambiar informacin y coordinar las medidas administrativas y
de otra ndole adoptadas para la pronta deteccin de los delitos
comprendidos en la presente Convencin.
Ha
adoptado
normas
75

Apartado a)
En Colombia los diferentes organismos responsables de la Lucha Anticorrupcin,
permanentemente se encuentran mejorando los mecanismos para la comunicacin con sus
homlogos, (por ejemplo la Fiscala General de la Nacin, la Contralora General de la
Repblica, la Procuradura General de la Nacin y la Polica Nacional) en el marco no solo de
la UNCAC, sino tambin de otros instrumentos como la Convencin de las Naciones Unidas
contra la Delincuencia Organizada ( adoptada por la Asamblea General de las Naciones
Unidas el 15 de noviembre de 2000 -Artculo 18), la Convencin de las Naciones Unidas
contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrpicas de 1998- Viena (Artculo
7) y la Convencin Interamericana sobre Asistencia Mutua en Materia Penal - Nassau suscrita
el 23 de Mayo de 1992 (artculo 13 en adelante).
El Cdigo de Procedimiento Penal faculta al Fiscal General de la Nacin para celebrar con sus
homlogos de otras naciones actos dirigidos a fortalecer la cooperacin judicial, as como
intercambiar tecnologa, experiencia, capacitacin o cualquier otra actividad que tenga
propsitos similares.
Apartado b)
La legislacin Colombiana establece que se debe prestar la ms amplia asistencia judicial en
materia penal y en particular prev la posibilidad de de cooperar con otros Estados en la
realizacin de indagaciones de delitos. En efecto, el artculo 487 del Cdigo de Procedimiento
Penal seala que cuando se trate de delitos que revistan una dimensin internacional, la
Fiscala General de la Nacin podr hacer parte de las comisiones internacionales e
interinstitucionales destinadas a colaborar en estas indagaciones o investigaciones.
Apartado c)
Con la vigencia de la ley 636 de 2001, que trajo al derecho interno la Convencin de Nassau,
el pas se encuentra legalmente facultado para facilitar objetos a fin de que sean analizados en
un pas requierente.
Apartado d)
Tanto el Cdigo de Procedimiento Penal como la ley 636 de 2001, aprobatoria de la
Convencin de Nassau, establecen la posibilidad de colaboracin con autoridades de otros
pases en materia de investigacin y juzgamiento penal.
Apartado e)
El Cdigo de Procedimiento Penal en materia de cooperacin establece que cuando se trate de
delitos que revistan un carcter internacional la Fiscala General de la Nacin pueda hace r
parte de las comisiones internacionales que se creen para adelantar las investigaciones o
indagaciones de estos hechos, y celebrar con sus homlogos de otras naciones actos dirigidos
a fortalecer la cooperacin judicial. As mismo, es importante sealar que el Fiscal General de
la Nacin puede autorizar la presencia de funcionarios judiciales extranjeros para la prctica
de diligencias en el territorio nacional, con la direccin y coordinacin de un fiscal delegado y
la asistencia de un representante del Ministerio Pblico.
Apartado f)
La ley 906 de 2004 facult al Fiscal General de la Nacin para celebrar los acuerdos que
considere necesarios para coordinar esfuerzos con otras naciones en la deteccin,
investigacin y sancin de los denominados delitos trasnacionales.

Artculo 48
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
2. Los Estados Parte, con miras a dar efecto a la presente Convencin,
considerarn la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos bilaterales
o multilaterales en materia de cooperacin directa entre sus respectivos
organismos encargados de hacer cumplir la ley y, cuando tales
acuerdos o arreglos ya existan, de enmendarlos. A falta de tales
acuerdos o arreglos entre los Estados Parte interesados, los Estados
Parte podrn considerar que la presente Convencin constituye la base
para la cooperacin recproca en materia de cumplimiento de la ley
respecto de los delitos comprendidos en la presente Convencin.
Cuando proceda, los Estados Parte aprovecharn plenamente los
acuerdos y arreglos, incluidas las organizaciones internacionales o
regionales, a fin de aumentar la cooperacin entre sus respectivos
organismos encargados de hacer cumplir la ley.
3. Los Estados Parte se esforzarn por colaborar en la medida de sus
posibilidades para hacer frente a los delitos comprendidos en la
presente Convencin que se cometan mediante el recurso a la
tecnologa moderna.
Investigaciones
Artculo 49
Conjuntas
Los Estados Parte considerarn la posibilidad de celebrar acuerdos o

arreglos bilaterales o multilaterales en virtud de los cuales, en relacin
con cuestiones que son objeto de investigaciones, procesos o
actuaciones judiciales en uno o ms Estados, las autoridades
competentes puedan establecer rganos mixtos de investigacin. A
falta de tales acuerdos o arreglos, las investigaciones conjuntas podrn
llevarse a cabo mediante acuerdos concertados caso por caso. Los
Estados Parte participantes velarn por que la soberana del Estado
Parte en cuyo territorio haya de efectuarse la investigacin sea
plenamente respetada.
Ha
adoptado
normas
Si
Si
76

Prrafo 2
El Cdigo de Procedimiento Penal establece que cuando se trate de delitos que revistan una
dimensin internacional, la Fiscala General de la Nacin podr hacer parte de comisiones
internacionales o interinstitucionales destinadas a colaborar en la indagacin o investigacin.
As mismo seala el inciso segundo de este artculo que el Fiscal General de la Nacin podr
celebrar con sus homlogos de otras naciones actos dirigidos a fortalecer la cooperacin
judicial, as como intercambiar tecnologa, experiencia, capacitacin o cualquier otra actividad
que tenga propsitos similares.
Prrafo 3
El pas ha estado pendiente de las nuevas formas de criminalidad y de las formas de
combatirla. En el caso de la criminalidad informtica la legislacin ha tipificado con
especialidad las vulneraciones del ordenamiento hechas de esa manera mediante la expedicin
de la ley 1273 de 2009. De igual forma, en el marco del concepto de territorialidad de la ley
penal, las infracciones as cometidas, bien sea cuando inicien en el pas o cuando su resultado
sea en l, son objeto de sancin.
La legislacin colombiana, tanto en el Cdigo de Procedimiento Penal, como en la ley

aprobatoria del tratado de Nassau, establecen la posibilidad de participar conjuntamente con
autoridades de otros Estados en la investigacin de delitos.
As mismo, el Cdigo de Procedimiento Penal en su artculo 487 seala que cuando se trate de
delitos que revistan una dimensin internacional, la Fiscala General de la Nacin podr hacer
parte de comisiones internacionales e interinstitucionales destinadas a colaborar en la
indagacin o investigacin. El inciso segundo de este mismo artculo establece que el Fiscal
General de la Nacin podr celebrar con sus homlogos de otras naciones actos dirigidos a
fortalecer la cooperacin judicial.
TEMA
SUBTEMA
Tcnicas
especiales de
investigacin
ARTCULO
Artculo 50
ARTCULO
1. A fin de combatir eficazmente la corrupcin, cada Estado Parte, en
la medida en que lo permitan los principios fundamentales de su
ordenamiento jurdico interno y conforme a las condiciones prescritas
por su derecho interno, adoptar las medidas que sean necesarias,
dentro de sus posibilidades, para prever el adecuado recurso, por sus
autoridades competentes en su territorio, a la entrega vigilada y,
cuando lo considere apropiado, a otras tcnicas especiales de
investigacin como la vigilancia electrnica o de otra ndole y las
operaciones encubiertas, as como para permitir la admisibilidad de las
pruebas derivadas de esas tcnicas en sus tribunales.
2. A los efectos de investigar los delitos comprendidos en la presente
Convencin, se alienta a los Estados Parte a que celebren, cuando
proceda, acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales apropiados
para utilizar esas tcnicas especiales de investigacin en el contexto de
la cooperacin en el plano internacional. Esos acuerdos o arreglos se
concertarn y ejecutarn respetando plenamente el principio de la
igualdad soberana de los Estados y al ponerlos en prctica se
cumplirn estrictamente las condiciones en ellos contenidas.
3. De no existir los acuerdos o arreglos mencionados en el prrafo 2
del presente artculo, toda decisin de recurrir a esas tcnicas
especiales de investigacin en el plano internacional se adoptar sobre
la base de cada caso particular y podr, cuando sea necesario, tener en
cuenta los arreglos financieros y los entendimientos relativos al
ejercicio de jurisdiccin por los Estados Parte interesados.
4. Toda decisin de recurrir a la entrega vigilada en el plano
internacional podr, con el consentimiento de los Estados Parte
interesados, incluir la aplicacin de mtodos tales como interceptar los
bienes o los fondos, autorizarlos a proseguir intactos o retirarlos o
sustituirlos total o parcialmente.
Ha
adoptado
normas

Prrafo 1
Las modernas tcnicas de investigacin fueron incorporadas a la investigacin penal en
Colombia desde la expedicin de la ley 906 de 2004 que contiene el cdigo de procedimiento
penal de tendencia acusatoria. Las tcnicas mencionadas en el prrafo se encuentran todas
habilitadas. Adicionalmente, y especficamente en el campo de los delitos de corrupcin, la
ley 14 74 estableci posibilidades concretas para ellos.
Prrafo 2
El uso de estas tcnicas especiales de investigacin se encuentra previsto en el manual de
Asistencia Judicial Mutua de la Fiscala General de la Nacin (Resolucin 024 de 2002)
Prrafo 3
El manual de asistencia judicial de la Fiscala expedido por resolucin 024 de 2002 establece
la posibilidad de arreglos financieros en el entendido de la Convencin. A pesar de que ellos
se fundan en la lucha contra el narcotrfico no parece oponerse a la aplicacin para los delitos
de corrupcin
Prrafo 4
El manual de asistencia judicial de la Fiscala expedido por resolucin 024 de 2002 establece
eta posibilidad, a pesar de que la misma se funda en la lucha contra el narcotrfico no parece
oponerse a la aplicacin para los delitos de corrupcin.
Si
77
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo
(Prrafo 1)
ARTCULO
1. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 14 de la presente
Convencin, cada Estado Parte adoptar las medidas que sean
necesarias, de conformidad con su derecho interno, para exigir a las
instituciones financieras que funcionan en su territorio que verifiquen
la identidad de los clientes, adopten medidas razonables para
determinar la identidad de los beneficiarios finales de los fondos
depositados en cuentas de valor elevado, e intensifiquen su escrutinio
de toda cuenta solicitada o mantenida por o a nombre de personas que
desempeen o hayan desempeado funciones pblicas prominentes y
de sus familiares y estrechos colaboradores. Ese escrutinio
intensificado deber estructurarse razonablemente de modo que
permita descubrir transacciones sospechosas con objeto de informar al
respecto a las autoridades competentes y no deber ser concebido de
52 forma que desaliente o impida el curso normal del negocio de las
instituciones financieras con su legtima clientela.
2. A fin de facilitar la aplicacin de las medidas previstas en el prrafo

1 del presente artculo, cada Estado Parte, de conformidad con su
derecho interno e inspirndose en las iniciativas pertinentes de las
organizaciones regionales, interregionales y multilaterales de lucha
contra el blanqueo de dinero, deber:
a) Impartir directrices sobre el tipo de personas naturales o jurdicas
cuyas cuentas las instituciones financieras que funcionan en su
Artculo
52 territorio debern someter a un mayor escrutinio, los tipos de cuentas y
(Prrafo
2
- transacciones a las que debern prestar particular atencin y la manera
Apartado a)
apropiada de abrir cuentas y de llevar registros o expedientes respecto
de ellas;
Prevencin y
deteccin de
Ha
adoptado
normas
78

clientes guarde relacin con la actividad econmica de los mismos. La Ley 526 de 1999,
modificada por la Ley 1121 de 2006, cre la Unidad de Investigacin y Anlisis Financiero
UIAF , cuyo objetivo principal es la prevencin y deteccin de operaciones de lavado de
activos y financiacin de terrorismo, a travs de la centralizacin, sistematizacin y anlisis de
la informacin recaudada por diferentes entidades pblicas y privadas entre ellas las
instituciones financieras.
En el Capitulo XI del Ttulo I de la Circular Bsica Jurdica 007 de 1996 expedida por la
Superintenencia Financiera se establecen procedimientos que le permiten a las entidades
vigiladas por esta entidad conocer a las personas que aspiran a ser vinculadas como clientes,
as como a los clientes vigentes, establecer controles a personas pblicamente expuestas y se
exige a las entidades financieras prever procedimientos ms rigurosos de vinculacin de
clientes y monitoreo de operaciones de personas nacionales o extranjeras, que por su perfil o
por las funciones que desempean, puedan exponer en mayor grado a la entidad al riesgo de
lavado de activos o financiacin de terrorismo.
Todas las instrucciones de la SFC en materia de sistema de administracin de lavado de

activos para entidades vigiladas est en el Capitulo XI del titulo I de la Circular Bsica
Jurdica y en el caso de emisores de valores, sujetos a control de la SFC, se encuentran en el
Captulo XIII del mismo Ttulo y Circular citadas.
De otro lado, la Circular Externa 0022 de 2007, expedida por la Superintendencia Financiera
y que entr a regir a partir del 1 de enero de 2008 (Circular que corresponde al Captulo XI
del Titulo I de la Circular Bsica Jurdica de la SFC), prev para las entidades a su cargo,
entre ellas las instituciones financieras, procedimientos ms exigentes de vinculacin de
clientes y tambin para el monitoreo de las operaciones que puedan realizar personas
naturales o jurdicas nacionales o extranjeras que de acuerdo con su perfil, y rea en la que se
desempeen, puedan exponer a las entidades financieras a ser un canal de blanqueo de
capitales. ANEXOS: Circular Externa 040 de 2004, Circular Externa 022 de 2007 (Se sugiere
anexar los Captulos XI y XIII del Titulo _I de la CBJ de la SFC), de la Superintendencia
Financiera (Instrucciones relativas a la administracin del riesgo de lavado de activos y de la
financiacin del terrorismo).
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
b) Notificar, cuando proceda, a las instituciones financieras que

funcionan en su territorio, a solicitud de otro Estado Parte o por propia
Artculo
52 iniciativa, la identidad de determinadas personas naturales o jurdicas
(Prrafo
2
- cuyas cuentas esas instituciones debern someter a un mayor
escrutinio, adems de las que las instituciones financieras puedan
Apartado b)
identificar de otra forma.
Prevencin y
deteccin de
transferencias
del producto
del delito
Artculo
(Prrafo 3)
Artculo
(Prrafo 4)
3. En el contexto del apartado a) del prrafo 2 del presente

artculo, cada Estado Parte aplicar medidas para velar por que
sus instituciones financieras mantengan, durante un plazo
conveniente, registros adecuados de las cuentas y
transacciones relacionadas con las personas mencionadas en el
52 prrafo 1 del presente artculo, los cuales debern contener,
como mnimo, informacin relativa a la identidad del cliente y,
en la medida de lo posible, del beneficiario final.
4. Con objeto de prevenir y detectar las transferencias del producto de

delitos tipificados con arreglo a la presente Convencin, cada Estado
Parte aplicar medidas apropiadas y eficaces para impedir, con la
ayuda de sus rganos reguladores y de supervisin, el establecimiento
de bancos que no tengan presencia real y que no estn afiliados a un
grupo financiero sujeto a regulacin. Adems, los Estados Parte podrn
considerar la posibilidad de exigir a sus instituciones financieras que
se nieguen a entablar relaciones con esas instituciones en calidad de
52 bancos corresponsales, o a continuar las relaciones existentes, y que se
abstengan de establecer relaciones con instituciones financieras
extranjeras que permitan utilizar sus cuentas a bancos que no tengan
presencia real y que no estn afiliados a un grupo financiero sujeto a
regulacin.
Ha
adoptado
normas
No
79
El artculo 96 del Decreto 663 de 1993 - Estatuto Orgnico del Sistema Financiero consagra
un rgimen especial para la conservacin de documentos de las instituciones financieras, por
un plazo de cinco (5) aos, de algunos archivos y documentos, entre los que se incluyen los
comprobantes de contabilidad y sus soportes y de los recibos expedidos por virtud de los
depsitos que efecten los clientes de las entidades financieras, as como los libros de
contabilidad y el resto de la correspondencia relacionada con los negocios de la entidad. Una
vez transcurrido este tiempo pueden destruirse, observando eso s la regla del artculo 60 del
Cdigo de Comercio en cuanto hace a la obligacin de asegurar su reproduccin en un medio
tcnico adecuado. El numeral 4.2.3 del Capitulo XI Ttulo I de la Circular Bsica Jurdica
(Circular Externa No 007 de 1996) expedida por la Superintendencia Bancaria, hoy
Superintendencia Financiera, establece que las entidades del sector financiero deben
conservar los documentos relativos a la prevencin para el lavado de activos por un periodo no
menor de cinco aos.
El art 53 y siguientes del Decreto 663 de 1993 Estatuto Orgnico del Sistema Financiero
No obstante,los
esta
obligacin
tratndose
de las
entidades
las queenseColombia,
refiere el pargrafo
3 del
establecen
requisitos
para
constituir
y operar
un abanco
incluyendo
la
art.75 de ladeLey
2005, ( bolsas
valores,
las bolsas
de bienes
y productos
subsidiaria
un 964
bancodeextranjero,
para lodecual
es necesario
obtener
un certificado
de
agropecuarios
y agroindustriales,
las bolsas de futurosFinanciera.
y opciones ,Debe
las sociedades
que que
realicen
autorizacin emitido
por la Superintendencia
precisarse
las
la
compensacin
y liquidacin
valores, contratos
de otra
futuros,
opcionescony elotros;
las
actividadades
financiera,
burstil, de
aseguradora
y cualquiera
relacionada
manejo,
sociedades comisionistas
de bolsa,
losrecursos
comisionistas
independientes
de valores,
las sociedades
aprovechamiento
e inversin
de los
del pblico,
segn preceptos
constitucionales,
administradoras
de fondos
inversin,
las sociedades
administradoras
de depsitos
son de inters pblico
y slode
pueden
ser realizadas
previa autorizacin
del Estado
y estn
centralizados
valores, delas
sociedades calificadoras
las para
sociedades
sometidos a la de
inspeccin
la Superintendencia
Financiera.deLosvalores,
requisitos
obtener
titularizadoras)
se estn
rigen contenidos
por lo dispuesto
el art. 28 de
la Leye962
de 2005,
decir de
quelos
el
dicho
certificado
en el en
mencionado
estatuto
incluyen
un es
estudio
tiempo de conservacin
es de
equivalente
a 10
contados
a partir
de la
fecha del
ltimo
antecedentes
y hoja de vida
las personas
queaos.
pretendan
asociarse
y que
permitan
establecer
asiento,
documento
o comprobante,
pudiendo
utilizar para
el efecto, suasconservacin
papel
su carcter
responsabilidad,
idoneidad
y situacin
patrimonial,
como los en
estudios
opertinentes
en cualquier
tcnico,
magntico o electrnico
que garantice
su reproduccin
exacta.no
quemedio
demuestre
satisfactoriamente
la factibilidad
de la empresa.
Los requisitos
varan en funcin del origen del capital, excepto que cuando se trata de solicitudes para
constituir una subsidiaria de un banco extranjero, la Superintendencia Financiera puede
solicitar informacin para cerciorarse que la subsidiaria ser objeto de supervisin
consolidada con la casa matriz por parte de la autoridad extranjera competente, conforme a los
principios generalmente aceptados en esta materia a nivel internacional. As mismo, establece
que aun cuando las personas que pretendan participar en la constitucin de la nueva entidad
no tengan el carcter de financieras, la Superintendencia podr exigir que se le suministre la
informacin que estime pertinente respecto de los beneficiarios del capital social de la entidad
financiera tanto en el momento de su constitucin como posteriormente.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo
(Prrafo 5)
Artculo
(Prrafo 6)
Artculo
(Apartado a)
Medidas para
la recuperacin Artculo
directa de
(Apartado b)
bienes
Artculo
(Apartado c)
ARTCULO
5. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de establecer, de
conformidad con su derecho interno, sistemas eficaces de divulgacin
de informacin financiera para los funcionarios pblicos pertinentes y
dispondr sanciones adecuadas para todo incumplimiento del deber de
declarar. Cada Estado Parte considerar asimismo la posibilidad de
adoptar las medidas que sean necesarias para permitir que sus
52 autoridades competentes compartan esa informacin con las
autoridades competentes de otros Estados Parte, si ello es necesario
para investigar, reclamar o recuperar el producto de delitos tipificados
6. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar las medidas

que sean necesarias, con arreglo a su derecho interno, para exigir a los
funcionarios pblicos pertinentes que tengan algn derecho o poder de
firma o de otra ndole sobre alguna cuenta financiera en algn pas
52 extranjero que declaren su relacin con esa cuenta a las autoridades
competentes y que lleven el debido registro de dicha cuenta. Esas
medidas debern incluir sanciones adecuadas para todo caso de
incumplimiento.
Cada Estado Parte, de conformidad con su derecho interno:

a) Adoptar las medidas que sean necesarias a fin de facultar a otros
Estados Parte para entablar ante sus tribunales una accin civil con
53
objeto de determinar la titularidad o propiedad de bienes adquiridos
mediante la comisin de un delito tipificado con arreglo a la presente
Convencin;
b) Adoptar las medidas que sean necesarias a fin de facultar a sus
tribunales para ordenar a aquellos que hayan cometido delitos
53 tipificados con arreglo a la presente Convencin que indemnicen o
resarzan por daos y perjuicios a otro Estado Parte que haya resultado
perjudicado por esos delitos;
c) Adoptar las medidas que sean necesarias a fin de facultar a sus
tribunales o a sus autoridades competentes, cuando deban adoptar
decisiones con respecto al decomiso, para reconocer el legtimo
53
derecho de propiedad de otro Estado Parte sobre los bienes adquiridos
mediante la comisin de un delito tipificado con arreglo a la presente
Convencin.
Ha
adoptado
normas
S
(En
parte)

El Decreto 663 de 1993 Estatuto Orgnico del Sistema Financiero establece la obligacin
de las instituciones financiera de reportar a la Unidad de Informacin y Anlisis Financiero,
UIAF, la totalidad de las transacciones en efectivo que realice, en moneda legal o extranjera
cuyo valor sea superior a las cuantas que peridicamente seale la Superintendencia
Financiera. La Circular Bsica Jurdica establece que las entidades vigiladas por la
Superintendencia Financiera, deben realizar los reportes de operaciones sospechosas a la
Unidad Administrativa Especial de Informacin y Anlisis Financiero UIAF. La Ley 526 de
1999, modificada por la Ley 1121 de 2006, establece la posibilidad de que la UIAF celebre,
dentro del mbito de su competencia, convenios para el intercambio de informacin con
unidades de similar naturaleza del exterior y con las instancias internacionales pertinentes.El
Cdigo Penal, Ley 599 de 2000 tipifica como omisin de control la violacin del deber legal
de ejercer control sobre transacciones en efectivo, cometida por el empleado o director de una
Institucin financiera con el fin de ocultar el origen ilicito del dinero.El numeral 4.2.2.1.1.3
del Captulo XI Titulo I de la Circular Bsica Jurdica (007 de 1996) establece las reglas
especficas
que las
Instituciones
deben
observar
vinculacin
en un
el
La
Constitucin
Poltica
etsabelce Financieras
como principio
general
que en
paralatomar
posesiny de
monitoreo
de las
as declararse
denominadas
expuestas"
ms
empleo pblico
debe
bajo"personas
juramentopblicamente
el monto de los
bienes y con
rentarequisitos
que se posee.
exigentes
atendiendo
perfil o como
las funciones
quepara
desempean
involucren el
de
La Ley 190
de 1995,a su
establece
requisito
el ingreso(que
y desempeo
demanejo
un cargo
dineros pblicos)
puedan
exponerbajo
a la entidad
a unlasriesgo
mayor
activos.
pblico
la obligacin
de declarar
juramento
cuentas
quede
se lavado
tienen,de
tanto
en Colombia
como en el exterior, al momento de tomar posesin, informacin que debe ser actualizada
cada ao y, en todo caso, al momento del retiro.
Sin embargo se requiere estabelcer mecanismos que permitan hacer seguimiento a estas
declaraciones
No existe legislacin en la materia, tampoco nomatividad que lo prohba.
S
80
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
1. Cada Estado Parte, a fin de prestar asistencia judicial recproca

conforme a lo dispuesto en el artculo 55 de la presente Convencin
con respecto a bienes adquiridos mediante la comisin de un delito
tipificado con arreglo a la presente Convencin o relacionados con ese
delito, de conformidad con su derecho interno:
Artculo
54 a) Adoptar las medidas que sean necesarias para que sus autoridades
(Prrafo
1
- competentes puedan dar efecto a toda orden de decomiso dictada por
un tribunal de otro Estado Parte;
Apartado a)
Artculo
(Prrafo
Apartado b)
b) Adoptar las medidas que sean necesarias para que sus autoridades
competentes, cuando tengan jurisdiccin, puedan ordenar el decomiso
de esos bienes de origen extranjero en una sentencia relativa a un
delito de blanqueo de dinero o a cualquier otro delito sobre el que
pueda tener jurisdiccin, o mediante otros procedimientos autorizados
54 en su derecho interno
1
-
Ha
adoptado
normas
Mecanismos de
recuperacin
de bienes
mediante la
cooperacin
internacional
para fines de
decomiso
81

La Ley 906 de 2004, Cdigo de Procedimiento Penal, que establece en Colombia el sistema
acusatorio seala que las medida que impliquen la prdida del poder dispositivo sobre bienes,
declarada por orden de autoridad extranjera competente, podrn ejecutarse en Colombia.
Colombia cuenta sobre esta materia con varios Acuerdos Bilaterales de Asistencia Judicial en
Materia Penal que incluyen entre otros aspectos, la prestacin de asistencia para el decomiso
de bienes, como resultado del requerimiento de autoridad competente. Cabe aclarar que, al
estar vigente la Convencin este captulo de la misma puede ser ejecutado en Colombia con
fundamento en las normas de orden interno citadas en los prrafos anteriores.
En Colombia, la Ley 906 de 2004 establece la procedencia del comiso sobre los bienes y
recursos del penalmente responsable que provengan o sean producto del delito o que hayan
sido utilizados para la ejecucin del mismo. La ejecucin de esta decisin, se rige por las
normas internacionales y subsidiariamente las internas; las normas internacionales estn
contenidas en acuerdos y convenios sobre asistencia legal y cooperacin judicial mutua, o de
cooperacin judicial en materia penal, etc. o en tratados multilaterales o Convenciones, por
tanto tratndose de asistencia judicial con Estados que tienen acuerdos o convenios de
asistencia con Colombia, esta se rige en primer lugar por los tratados o convenios celebrados.
En caso de tratarse de solicitudes de asistencia a Estados que no tienen Convenio, bilaterales
ni multilaterales sobre la materia debe recurrirse a los artculos de la normatividad interna
Colombiana. Para ello la ley La Ley 906 de 2004 seala que los jueces Colombianos pueden
solicitar a autoridades extranjeras la prctica de diligencias para casos que estn siendo
juzgados en Colombia, entre la que puede incluirse la ejecucin de una orden de decomiso
proveniente de autoridad competente en Colombia. En el mismo sentido, este Cdigo tambin
seala que la extincin del derecho de dominio o cualquier otra medida que implique la
prdida o suspensin del poder dispositivo sobre bienes podr ejecutarse en Colombia por
orden de autoridad extranjera competente. Finalmente, cabe anotar que para la mencionada
ley 906 de 2004, si bien existe la prevalencia de instrumentos internacionales en el orden
interno, conforme a lo descrito anteriormente, para efectos del procedimiento sobre bienes,
ms an si se trata de medidas requeridas por autoridad extranjera, ha de tenerse en cuenta
que el lmite final para tales medidas, lo constituye la constitucin Poltica. Es decir, debern
ser preservados, para todos los efectos los derechos de terceros de buena fe y dems derechos
protegidos constitucionalmente. Ahora bien, las exigencias probatorias y procesales para su
procedencia, sern las reguladas en el orden nacional y por ello todas estas medidas se
realizan en tanto lo permita el derecho interno.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
c) Considerar la posibilidad de adoptar las medidas que sean

necesarias para permitir el decomiso de esos bienes sin que medie una
condena, en casos en que el delincuente no pueda ser enjuiciado por
motivo de fallecimiento, fuga o ausencia, o en otros casos apropiados.
Artculo
54
(Prrafo
1
Mecanismos de Apartado c)
recuperacin
de bienes
mediante la
cooperacin
internacional
para fines de
decomiso
2. Cada Estado Parte, a fin de prestar asistencia judicial recproca

solicitada con arreglo a lo dispuesto en el prrafo 2 del artculo 55 de
la presente Convencin, de conformidad con su derecho interno:
a) Adoptar las medidas que sean necesarias para que sus autoridades
competentes puedan efectuar el embargo preventivo o la incautacin
de bienes en cumplimiento de una orden de embargo preventivo o
incautacin dictada por un tribunal o autoridad competente de un
Artculo
54 Estado Parte requirente que constituya un fundamento razonable para
(Prrafo
2
- que el Estado Parte requerido considere que existen razones suficientes
para adoptar esas medidas y que ulteriormente los bienes seran objeto
Apartado a)
de una orden de decomiso a efectos del apartado a) del prrafo 1 del
presente artculo;

La Ley 793 de 2002, establece una accin independiente de la accin penal, que permite
extinguir el dominio sobre bienes que provengan directa o indirectamente de la comisin de
un delito contra la Administracin Pblica y procede sobre cualquier derecho real, principal o
accesorio, independientemente de quien los tenga en su poder, o los haya adquirido, as como
respecto de bienes objeto de sucesin por causa de muerte. Cabe anotar que en esta materia
aparecen dos remisiones especiales que permiten unificar las acciones de cooperacin
judicial, con los mecanismos procesales en materia penal en relacin con esta accin en
particular. Por un lado el inciso segundo del art. 85 de la ley 906 manifiesta la posibilidad de
acudir a la extincin del derecho de dominio, de acuerdo con el anlisis del fiscal del caso y
por otro lado, el artculo 21 de la ley 793 de 2002, permite el ejercicio de acciones de
cooperacin internacional, de conformidad con los instrumentos vigentes suscritos por el
Estado Colombiano. En este sentido, el ejercicio de acciones tendientes a la extincin de
dominio en virtud de la convencin son perfectamente viables, de acuerdo con las normas
internas citadas. ANEXOS: Ley 793 de 2002 (Ley de extincin de dominio).
La Ley 906 de 2004, Cdigo de Procedimiento Penal que establece en Colombia el sistema
acusatorio, seala que cualquier medida que implique la suspensin del poder dispositivo
sobre bienes, declarada por orden de autoridad extranjera competente, podr ejecutarse en
Colombia.
RECUPERACI
N DE
ACTIVOS
82
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
b) Adoptar las medidas que sean necesarias para que sus autoridades
competentes puedan efectuar el embargo preventivo o la incautacin
de bienes en cumplimiento de una solicitud que constituya un
fundamento razonable para que el Estado Parte requerido considere
Artculo
54 que existen razones suficientes para adoptar esas medidas y que
(Prrafo
2
- ulteriormente los bienes seran objeto de una orden de decomiso a
Apartado b)
efectos del apartado a) del prrafo 1 del presente artculo;
Ha
adoptado
normas
RECUPERACI
N DE
ACTIVOS
Artculo
(Prrafo
Apartado c)
Artculo
(Prrafo 1)
c) Considerar la posibilidad de adoptar otras medidas para que sus

autoridades competentes puedan preservar los bienes a efectos de
decomiso, por ejemplo sobre la base de una orden extranjera de
54 detencin o inculpacin penal relacionada con la adquisicin de esos
2
- bienes.
1. Los Estados Parte que reciban una solicitud de otro Estado Parte que
tenga jurisdiccin para conocer de un delito tipificado con arreglo a la
presente Convencin con miras al decomiso del producto del delito, los
bienes, el equipo u otros instrumentos mencionados en el prrafo 1 del
artculo 31 de la presente Convencin que se encuentren en su
territorio debern, en la mayor medida en que lo permita su
ordenamiento jurdico interno:
a) Remitir la solicitud a sus autoridades competentes para obtener una
orden de decomiso a la que, en caso de concederse, darn
cumplimiento; o
b) Presentar a sus autoridades competentes, a fin de que se le d
cumplimiento en el grado solicitado, la orden de decomiso expedida
55 por un tribunal situado en el territorio del Estado Parte requirente de
conformidad con lo dispuesto en el prrafo 1 del artculo 31 y en el
apartado a) del prrafo 1 del artculo 54 de la presente Convencin en
la medida en que guarde relacin con el producto del delito, los bienes,
el equipo u otros instrumentos mencionados en el prrafo 1 del
artculo 31 que se encuentren en el territorio del Estado Parte
requerido.

La Ley 906 de 2004 establece que las autoridades investigativas y judiciales deben disponer lo
pertinente para cumplir con los requerimientos de cooperacin internacional que les sean
solicitados de conformidad con la Constitucin Poltica, los instrumentos internacionales y
leyes que regulen la materia. En este marco, es funcin del Juez de control de garantas, en la
audiencia de formulacin de la imputacin o con posterioridad a ella, a peticin del fiscal o de
las vctimas directas, decretar sobre bienes del imputado o del acusado las medidas cautelares
necesarias para proteger el derecho a la indemnizacin de los perjuicios causados con el
delito.
La Ley 906 de 2004 establece que, con el fin de garantizar el comiso proceden, las medidas
jurdicas de suspensin del poder dispositivo, as como las medidas materiales de incautacin
y ocupacin, cuando se tengan motivos fundados para inferir que los bienes o recursos son
producto directo o indirecto de un delito doloso, que su valor equivale a dicho producto, que
han sido utilizados o estn destinados a ser utilizados como medio o instrumento de un delito
doloso, o que constituyen el objeto material del mismo.
La Ley 906 de 2004 establece en Colombia el sistema acusatorio, seala que las autoridades
investigativas y judiciales deben disponer lo pertinente para cumplir con los requerimientos de
cooperacin internacional que les sean solicitados de conformidad con la Constitucin
Poltica, los instrumentos internacionales y leyes que regulen la materia. En este marco, es
funcin del Juez de la causa en la sentencia pronunciarse de manera definitiva sobre los
bienes afectados con fines de comiso.As mismo, en Colombia, es posible ejecutar cualquier
medida que implique la prdida del poder dispositivo sobre bienes, declarada por orden de
autoridad extranjera competente. Por otro lado, los principios de derecho interno y el orden
constitucional vigente, prevalecen en caso de que sean afectados frente a las normas
internacionales.
Cooperacin
internacional
para fines de
decomiso
83
TEMA
SUBTEMA
Cooperacin
internacional
para fines de
decomiso
ARTCULO
Artculo
(Prrafo 2)
Artculo
(Prrafo 3)
ARTCULO
2. A raz de una solicitud presentada por otro Estado Parte que tenga
jurisdiccin para conocer de un delito tipificado con arreglo a la
presente Convencin, el Estado Parte requerido adoptar medidas
encaminadas a la identificacin, la localizacin y el embargo
preventivo o la incautacin del producto del delito, los bienes, el
equipo u otros instrumentos mencionados en el prrafo 1 del
55 artculo 31 de la presente Convencin con miras a su eventual
decomiso, que habr de ordenar el Estado Parte requirente o, en caso
de que medie una solicitud presentada con arreglo al prrafo 1 del
presente artculo, el Estado Parte requerido.
3. Las disposiciones del artculo 46 de la presente Convencin sern

aplicables, mutatis mutandis, al presente artculo. Adems de la
informacin indicada en el prrafo 15 del artculo 46, las solicitudes
presentadas de conformidad con el presente artculo contendrn lo
siguiente:
a) Cuando se trate de una solicitud relativa al apartado a) del prrafo 1
del presente artculo, una descripcin de los bienes susceptibles de
decomiso, as como, en la medida de lo posible, la ubicacin y, cuando
proceda, el valor estimado de los bienes y una exposicin de los
hechos en que se basa la solicitud del Estado Parte requirente que sean
55 lo suficientemente explcitas para que el Estado Parte requerido pueda
tramitar la orden con arreglo a su derecho interno;
b) Cuando se trate de una solicitud relativa al apartado b) del prrafo 1
del presente artculo, una copia admisible en derecho de la orden de
decomiso expedida por el Estado Parte requirente en la que se basa la
solicitud, una exposicin de los hechos y la informacin que proceda
sobre el grado de ejecucin que se solicita dar a la orden, una
declaracin en la que se indiquen las medidas adoptadas por el Estado
Parte requirente para dar notificacin adecuada a terceros de buena fe
y para garantizar el debido proceso y un certificado de que la orden de
decomiso es definitiva;
c) Cuando se trate de una solicitud relativa al prrafo 2 del presente
artculo, una exposicin de los hechos en que se basa el Estado Parte
requirente y una descripcin de las medidas solicitadas, as como,
cuando se disponga de ella, una copia admisible en derecho de la orden
de decomiso en la que se basa la solicitud.
Ha
adoptado
normas
84

La Ley 906 de 2004 establece como principio general de la cooperacin internacional que las
autoridades investigativas y judiciales dispondrn lo pertinente para cumplir con los
requerimientos de cooperacin internacional que les sean solicitados de conformidad con la
Constitucin Poltica, los instrumentos internacionales y leyes que regulen la materia. La
Convencin Interamericana sobre asistencia mutua en materia penal, aprobada en nuestro pas
mediante la Ley 636 del 4 de enero de 2001, establece que la Autoridad Central de una de las
Partes podr comunicar a la autoridad central de la otra parte la informacin que posea sobre
la existencia en el territorio de esta ltima de los ingresos, frutos o instrumentos de un delito,
as mismo, seala que las partes se prestarn asistencia mutua, en la medida permitida por sus
leyes, para promover los procedimientos precautorios y las medidas de aseguramiento de los
ingresos, frutos o instrumentos del delito. A travs de estas normas se pueden ejecutar y
requerir solicitudes de asistencia judicial para los fines del prrafo en estudio de la
Convencin, teniendo en cuenta que estas normas deben ejecutarse en concordancia con las
previsiones sobre comiso penal y dems medidas acerca de disposicin de bienes.
Los requisitos generales para este tipo de solicitudes se encuentran descritos en la Ley 906 de
2004. Los dems requisitos procesales que no se regulen en estas normas se complementan
con lo descrito en el instrumento de Mrida.
TEMA
SUBTEMA
Cooperacin
especial
ARTCULO
Sin perjuicio de lo dispuesto en su derecho interno, cada Estado Parte

procurar adoptar medidas que le faculten para remitir a otro Estado
Parte que no la haya solicitado, sin perjuicio de sus propias
investigaciones o actuaciones judiciales, informacin sobre el producto
de delitos tipificados con arreglo a la presente Convencin si considera
que la divulgacin de esa informacin puede ayudar al Estado Parte
destinatario a poner en marcha o llevar a cabo sus investigaciones o
actuaciones judiciales, o que la informacin as facilitada podra dar
lugar a que ese Estado Parte presentara una solicitud con arreglo al
presente captulo de la Convencin.
Arculo 56
Artculo
(Prrafo 1)
Artculo
(Prrafo 2)
Restitucin y
disposicin de
ARTCULO
57
Ha
adoptado
normas
No
1. Cada Estado Parte dispondr de los bienes que haya decomisado

conforme a lo dispuesto en los artculos 31 55 de la presente
Convencin, incluida la restitucin a sus legtimos propietarios
anteriores, con arreglo al prrafo 3 del presente artculo, de
conformidad con las disposiciones de la presente Convencin y con su
derecho interno.
2. Cada Estado Parte adoptar, de conformidad con los principios

fundamentales de su derecho interno, las medidas legislativas y de otra
ndole que sean necesarias para permitir que sus autoridades
competentes procedan a la restitucin de los bienes decomisados, al
dar curso a una solicitud presentada por otro Estado Parte, de
57 conformidad con la presente Convencin, teniendo en cuenta los
derechos de terceros de buena fe.
En parte
85
La ley 906 de 2004 establece que una vez decretado el comiso los bienes pasan en forma
definitiva a la Fiscala General de la Nacin. La Ley 906 de 2004 establece tambin unas
medidas patrimoniales especiales que el fiscal podr decretar a favor de las vctimas y a
solicitud del interesado, como ordenar la restitucin inmediata a la vctima de los bienes
objeto del delito que hubieren sido recuperados. Sin embargo, debe tenerse en cuenta que esta
legislacin regula unicamente, los casos de restitucin a su legtimo propietario conforme al
orden interno. Todava no est regulada la resitucin en el orden internacional.
Colombia es parte de la mayora de instrumentos Multilaterales de Cooperacin Judicial

internacional. En dichos instrumentos, al igual que en la Convencin de Mrida se contempla,
en general, que el Estado Parte requerido dispondr de los bienes decomisados de
conformidad con su ley interna y prevn la posibilidad de acordar entre los dos Estados la
forma en que se dispondr el valor de los bienes obtenidos, pero siempre teniendo en cuenta el
respeto a los derechos de los terceros de buena fe. Sin embargo la disposicin de bienes a un
Estado reclamante, en trminos concretos, no est desarrollada en la actualidad. Cabe anotar
tambin que el respeto a los derechos de los terceros de buena fe se somete a las reglas del
orden interno.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Restitucin y
disposicin de
activos
Artculo
(Prrafo 3)
ARTCULO
3. De conformidad con los artculos 46 y 55 de la presente Convencin
y con los prrafos 1 y 2 del presente artculo, el Estado Parte
requerido:
a) En caso de malversacin o peculado de fondos pblicos o de
blanqueo de fondos pblicos malversados a que se hace referencia en
los artculos 17 y 23 de la presente Convencin, restituir al Estado
Parte requirente los bienes decomisados cuando se haya procedido al
decomiso con arreglo a lo dispuesto en el artculo 55 de la presente
Convencin y sobre la base de una sentencia firme dictada en el
Estado Parte requirente, requisito al que podr renunciar el Estado
Parte requerido;
b) En caso de que se trate del producto de cualquier otro delito
comprendido en la presente Convencin, restituir al Estado Parte
requirente los bienes decomisados cuando se haya procedido al
decomiso con arreglo a lo dispuesto en el artculo 55 de la presente
Convencin y sobre la base de una sentencia firme dictada en el
Estado Parte requirente, requisito al que podr renunciar el Estado
57 Parte requerido, y cuando el Estado Parte requirente acredite
razonablemente ante el Estado Parte requerido su propiedad anterior
de los bienes decomisados o el Estado Parte requerido reconozca los
daos causados al Estado Parte requirente como base para la
restitucin de los bienes decomisados;
c) En todos los dems casos, dar consideracin prioritaria a la
restitucin al Estado Parte requirente de los bienes decomisados, a la
restitucin de esos bienes a sus propietarios legtimos anteriores o a la
indemnizacin de las vctimas del delito.
Ha
adoptado
normas
No
86
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
Artculo
(Prrafo 4)
Artculo
(Prrafo 5)
Dependencia
de inteligencia Artculo 58
finnaciera
ARTCULO
4. Cuando proceda, a menos que los Estados Parte decidan otra cosa, el
Estado Parte requerido podr deducir los gastos razonables que haya
efectuado en el curso de las investigaciones o actuaciones judiciales
que hayan posibilitado la restitucin o disposicin de los bienes
57 decomisados conforme a lo dispuesto en el presente artculo.
5. Cuando proceda, los Estados Parte podrn tambin dar

consideracin especial a la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos
57 mutuamente aceptables, sobre la base de cada caso particular, con
miras a la disposicin definitiva de los bienes decomisados.
Ha
adoptado
normas

Colombia es parte de la mayora de instrumentos Multilaterales de Cooperacin Judicial
internacional. En dichos instrumentos, se contempla, en general, que los gastos ordinarios para
dar trmite a la solicitud de asistencia judicial sern asumidos por la parte requerida, con
excepcin de algunos expresamente excluidos, como los honorarios de peritos, gastos de viaje
y conexos provenientes del transporte de personas del territorio de un Estado al del otro;
tambin establecen que en caso de requerirse gastos extraordinarios los Estados Parte se
consultarn y determinarn las condiciones en las que se puede dar cumplimiento al
requerimiento.
No
Los Estados Parte cooperarn entre s a fin de impedir y combatir la

transferencia del producto de delitos tipificados con arreglo a la
presente Convencin y de promover medios y arbitrios para recuperar
dicho producto y, a tal fin, considerarn la posibilidad de establecer
una dependencia de inteligencia financiera que se encargar de recibir,
analizar y dar a conocer a las autoridades competente todo informe
relacionado con las transacciones financieras sospechosas.
87
privadas entre ellas las instituciones financiera.
La UIAF Colombia pertenece al Grupo EGMONT y cuenta con todas las posibilidades legales
para intercambiar informacin de inteligencia financiera con homlogas de otros pases. As
mismo, que en la medida que todos los delitos contra la administracin pblica son fuentes de
lavado de activos, la UIAF no tiene restricciones legales para realizar actividades de
inteligencia financiera respecto de cualquier posible delito asociado a corrupcin.
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ARTCULO
Ha
adoptado
normas
Los Estados Parte considerarn la posibilidad de celebrar acuerdos o

arreglos bilaterales o multilaterales con miras a aumentar la eficacia de
la cooperacin internacional prestada de conformidad con el presente
captulo de la Convencin.
Acuerdos y
arreglos
Artculo 59
bilaterales y
multilaterales
88

Colombia cuenta con varios tratados multilaterales y bilaterales de cooperacin judicial en
materia penal. (por ej.)
Argentina: Asistencia mutua en el intercambio de informacin, pruebas, enjuiciamientos y
actuaciones en materia penal.
Brasil: Asistencia jurdica mutua en asuntos penales.
Cuba: Fortalecimiento de las relaciones binacionales mediante asistencia jurdica en materia
penal.
Ecuador: Asistencia recproca en la realizacin de investigaciones y de procedimientos
judiciales.
Espaa: Asistencia jurdica en la realizacin de investigaciones de delitos, y la cooperacin en
procesos judiciales relacionados con asuntos penales.
Mxico: Asistencia jurdica en la realizacin de investigaciones, procesos y procedimientos
penales.
Mxico: Desarrollar la cooperacin prevista en la Convencin de Viena con el fin de
intercambiar la informacin, brindarse asistencia tcnica.
Repblica Dominicana: Asistencia en materia penal.
Venezuela: Asistencia judicial recproca para investigaciones, procesos y actuaciones
judiciales relacionadas con asuntos penales.
Francia: Asistencia judicial en materia penal.
Paraguay: Asistencia jurdica mutua en asuntos penales.
Reino Unido: Asistencia en investigaciones y procedimientos judiciales respecto de toda clase
de hechos punibles.
OEA: Asistencia mutua en materia penal.
TEMA
SUBTEMA
Capacitacin y
asistencia
tcnica
ASISTENCIA
TCNICA E
INTERCAMBI
O DE
INFORMACI
N
ARTCULO
Artculo 60
ARTCULO
1. Cada Estado Parte, en la medida necesaria, formular, desarrollar o
perfeccionar programas de capacitacin especficamente concebidos
para el personal de sus servicios encargados de prevenir y combatir la
corrupcin. Esos programas de capacitacin podrn versar, entre otras
cosas, sobre:
a) Medidas eficaces para prevenir, detectar, investigar, sancionar y
combatir la corrupcin, incluso el uso de mtodos de reunin de
pruebas e investigacin;
b) Fomento de la capacidad de formulacin y planificacin de una
poltica estratgica contra la corrupcin;
c) Capacitacin de las autoridades competentes en la preparacin de
solicitudes de asistencia judicial recproca que satisfagan los requisitos
de la presente Convencin;
d) Evaluacin y fortalecimiento de las instituciones, de la gestin de la
funcin pblica y la gestin de las finanzas pblicas, incluida la
contratacin pblica, as como del sector privado;
e) Prevencin y lucha contra las transferencias del producto de delitos
tipificados con arreglo a la presente Convencin y recuperacin de
dicho producto;
f) Deteccin y embargo preventivo de las transferencias del producto
de delitos tipificados con arreglo a la presente Convencin;
g) Vigilancia del movimiento del producto de delitos tipificados con
arreglo a la presente Convencin, as como de los mtodos empleados
para la transferencia, ocultacin o disimulacin de dicho producto;
h) Mecanismos y mtodos legales y administrativos apropiados y
eficientes para facilitar la restitucin del producto de delitos tipificados
con arreglo a la presente Convencin;
i) Mtodos utilizados para proteger a las vctimas y los testigos que
cooperen con las autoridades judiciales; y
j) Capacitacin en materia de reglamentos nacionales e internacionales
y en idiomas.
2. En la medida de sus posibilidades, los Estados Parte considerarn la
posibilidad de prestarse la ms amplia asistencia tcnica,
especialmente en favor de los pases en desarrollo, en sus respectivos
planes y programas para combatir la corrupcin, incluido apoyo
material y capacitacin en las esferas mencionadas en el prrafo 1 del
presente artculo, as como capacitacin y asistencia e intercambio
mutuo de experiencias y conocimientos especializados, lo que
facilitar la cooperacin internacional entre los Estados Parte en las
esferas de la extradicin y la asistencia judicial recproca.
3. Los Estados Parte intensificarn, en la medida necesaria, los
esfuerzos para optimizar las actividades operacionales y de
capacitacin en las organizaciones internacionales y regionales y en el
marco de los acuerdos o arreglos bilaterales y multilaterales
pertinentes.
4. Los Estados Parte considerarn, previa solicitud, la posibilidad de
ayudarse entre s en la realizacin de evaluaciones, estudios e
investigaciones sobre los tipos, causas, efectos y costos de la
corrupcin en sus respectivos pases con miras a elaborar, con la
participacin de las autoridades competentes y de la sociedad,
estrategias y planes de accin contra la corrupcin.
5. A fin de facilitar la recuperacin del producto de delitos tipificados
con arreglo a la presente Convencin, los Estados Parte podrn
cooperar facilitndose los nombres de peritos que puedan ser tiles
para lograr ese objetivo.
Ha
adoptado
normas

Sobre los programas de capacitacin pueden consultarse los informes presentados por
Colombia en el marco de la primera, Segunda y Tercera Ronda de Anlisis del MESICIC
Dentro del informe de Colombia al MESCIC, no se incluye el Decreto 1567 de 1998, que en
su Artculo 7, seala la obligacion de cada entidad de incluir programas de induccin y de
reinduccin en los Planes Institucionales de Capacitacin, en los cuales se debe brindar la
informacion acerca de las normas y las decisiones tendientes a prevenir y a reprimir la
corrupcin, as como todo lo referente a las inhabilidades e incompatibilidades en la cuales
puede incurrir o estar en curso los servidores pblicos.
A pesar que en el informe se menciona el Plan Nacional de Formacin y Capacitacin, es
importante sealar que el Decreto 4665 de 2007, es la norma por la cual se adopta la
actualizacin del mismo.
Si
89
TEMA
SUBTEMA
ARTCULO
ASISTENCIA
TCNICA E
INTERCAMBI
Recopilacin,
O DE
intecambio y
INFORMACI
anlisis de
N
Artculo 61
informacin
sobre la
corrupcin
ARTCULO
1. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de analizar, en consulta
con expertos, las tendencias de la corrupcin en su territorio, as como
las circunstancias en que se cometen los delitos de corrupcin.
2. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de desarrollar y
compartir, entre s y por conducto de organizaciones internacionales y
regionales, estadsticas, experiencia analtica acerca de la corrupcin e
informacin con miras a establecer, en la medida de lo posible,
definiciones, normas y metodologas comunes, as como informacin
sobre las prcticas ptimas para prevenir y combatir la corrupcin.
3. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de vigilar sus polticas
y medidas en vigor encaminadas a combatir la corrupcin y de evaluar
su eficacia y eficiencia.
1. Los Estados Parte adoptarn disposiciones conducentes a la

aplicacin ptima de la presente Convencin en la medida de lo
posible, mediante la cooperacin internacional, teniendo en cuenta los
efectos adversos de la corrupcin en la sociedad en general y en el
desarrollo sostenible en particular.
Otras medidas:
aplicacin de la
Convencin
mediante el
desarrollo
economico y la
asistencia
tcnica
Ha
adoptado
normas
Artculo 62
90

El Gobierno de Colombia, en el marco del Plan Nacional de Desarrollo, dise una Poltica
Pblica Integral Anticorrupcin, para lo cual cont con la participacin no slo del sector
pblico sino tambin del sector privado y de la sociedad civil. De acuerdo a lo establecido en
el mismo Plan Nacional de Desarrollo esta poltica debe contemplar mecanismos de
evaluacin y seguimiento a la misma.
El 9 de diciembre, fecha en la que anualmente se conmemora el da mundial de lucha contra la
corrupcin, se expidi el Documento Conpes de la Poltica Pblica Integral Anticorrupcin.
Esta poltica es el cumplimiento a un compromiso del gobierno nacional en la lucha frontal
contra la corrupcin manifestada en el Captulo VII Soportes transversales de la prosperidad
democrtica del Plan Nacional de Desarrollo Prosperidad para todos 2010 - 2014. La
Secretaria de Transparencia de la Presidencia de la Repblica lider la formulacin de la
Poltica Pblica Integral Anticorrupcin, con el apoyo tcnico del Programa de las Naciones
Unidas para el Desarrollo PNUD- y el Departamento Nacional de Planeacin DNP-,
adems del acompaamiento de la Agencia Presidencial de Cooperacin Internacional APC-.
Colombia
parte, adems
de la pblica
UNCACpara
de prevenir
la Convencin
Interamericana contra la
2. Mejorar hace
las herramientas
de gestin
la corrupcin.
Corrupcin
Grupo de
la OCDE
contracontra
el soborno
transnacional. As mismo
3. Aumentaryladel
incidencia
delTrabajo
controlde
social
en la lucha
la corrupcin.
de
diferenteslaprocesos
intenacionales
de la
cooperacin
materia,
otros, la Cumbre de
4. Promover
integridad
y la cultura de
legalidad enenellaEstado
y laentre
sociedad.
las
Amricas.
El Grupoendeactos
AltodeNivel
de Seguridad y Justicia Colombia - Mxico y el
5. Reducir
la impunidad
corrupcin.
Gabinete
Binacional
Colombia -Per
Estas estrategias
se materializan
en 116 acciones, concertadas con 24 entidades del ejecutivo
Con la implementacin de la Poltica Pblica Integral Anticorrupcin, se espera obtener
mayores niveles de transparencia e integridad en el sector pblico y mayor corresponsabilidad
del sector privado y la sociedad civil en la lucha contra la corrupcin.
As mismo se est desarrollando el observatorio anticorrupcin, el cual avanza en el diseo
metodolgico de una nueva batera de indicadores orientados a monitorear los avances de los
objetivos, estrategias y acciones de la Poltica Pblica Integral Anticorrupcin. Esta
herramienta permitir a la ciudadana y las entidades contar con un tablero de control para
medir los logros en cada uno de los cinco ejes de dicha Poltica Pblica.
TEMA
SUBTEMA
Otras medidas:
aplicacin de la
Convencin
mediante el
desarrollo
economico y la
asistencia
tcnica
ARTCULO
Artculo 62
ARTCULO
2. Los Estados Parte harn esfuerzos concretos, en la medida de lo
posible y en forma coordinada entre s, as como con organizaciones
internacionales y regionales, por:
a) Intensificar su cooperacin en los diversos planos con los pases en
desarrollo con miras a fortalecer la capacidad de esos pases para
prevenir y combatir la corrupcin;
b) Aumentar la asistencia financiera y material a fin de apoyar los
esfuerzos de los pases en desarrollo para prevenir y combatir la
corrupcin con eficacia y ayudarles a aplicar satisfactoriamente la
presente Convencin;
c) Prestar asistencia tcnica a los pases en desarrollo y a los pases
con economas en transicin para ayudarles a satisfacer sus
necesidades relacionadas con la aplicacin de la presente Convencin.
A tal fin, los Estados Parte procurarn hacer contribuciones voluntarias
adecuadas y peridicas a una cuenta especficamente designada a esos
efectos en un mecanismo de financiacin de las Naciones Unidas. Con
arreglo a su derecho interno y a las disposiciones de la Convencin, los
Estados Parte podrn tambin dar consideracin especial a la
posibilidad de ingresar en esa cuenta un porcentaje del dinero
decomisado o de la suma equivalente a los bienes o al producto del
delito decomisados conforme a lo dispuesto en la
Convencin;
d) Alentar y persuadir a otros Estados e instituciones financieras, segn
proceda, para que se sumen a los esfuerzos desplegados con arreglo al
presente artculo, en particular proporcionando un mayor nmero de
programas de capacitacin y equipo moderno a los pases en desarrollo
a fin de ayudarles a lograr los objetivos de la presente Convencin.
3. En lo posible, estas medidas no menoscabarn los compromisos
existentes en materia de asistencia externa ni otros arreglos de
cooperacin financiera en los mbitos bilateral, regional o
internacional.
4. Los Estados Parte podrn celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o
multilaterales sobre asistencia material y logstica, teniendo en cuenta
los arreglos financieros necesarios para hacer efectiva la cooperacin
internacional prevista en la presente Convencin y para prevenir,
detectar y combatir la corrupcin.
Ha
adoptado
normas
Si, en
parte
91

Colombia viene desarrollando con la Unin Europea un proyecto que pretende contribuir a la
prevencin y a la lucha contra la corrupcin en Colombia, fortaleciendo el buen gobierno en
un marco de desarrollo sostenible y equitativo.
El proyecto apoyar al Estado colombiano, entre otras cosas, en la implementacin y
monitoreo del Estatuto Anti-Corrupcin (Ley 1474 de junio 2011), as como en la poltica
integral de lucha contra la corrupcin.
Adems, el proyecto apoyar a Colombia en la implementacin de sus compromisos derivados
de las Convenciones Internacionales contra la corrupcin (ONU, OEA y OCDE) haciendo un
nfasis especial en las acciones preventivas de la corrupcin.
Este proyecto tiene una duracin de 60 meses y un costo total estimado de EUR 9.020.000
euros, de ellos la Unin Europea se compromete a financiar un importe mximo de 8.200.000
euros y el beneficiario se compromete a cofinanciar el Proyecto hasta un mximo de 820.000
euros.
Con la ejecucin de las actividades previstas en el proyecto, se pretende apoyar el logro de los
siguientes resultados, los cuales estn concebidos para que se refuercen entre s y contribuyan
en su conjunto a lograr el Objetivo especfico:
Resultado 1: Infraestructura de integridad pblica, impulso, coordinacin y monitoreo
Resultado 2: Estrategias sectoriales de transparencia e integridad
Resultado 3: Promocin del control ciudadano y de la participacin del sector privado
Resultado 4: Fortalecimiento de la deteccin e investigacin de actos de corrupcin
Finalmente es importante sealar que ocn el fin de prestar asistencia tcnica es importante
desarrollar un mapa de cooperacin ms detallado.
Se cumple en el nivel normativo?

Qu hace falta a nivel normativo para dar
cumplimiento?
Que vacos o deficiencias identifica entre Propuesta de Accin para solucionar estos
la norma y su aplicacin
vacos
La Secretara de Transparencia avanz durante el

ao 2014 en el desarrollo de una nueva etapa del
Observatorio de Transparencia y Anticorrupcin,
orientada al fortalecimiento de sus indicadores y el
posicionamiento de su trabajo en el mbito nacional.
Con el propsito de mejorar la calidad de la
informacin a partir de la cual se calculan los
indicadores de sanciones fiscales y contractuales del
Observatorio, se desarroll un ejercicio de
coordinacin interinstitucional, encaminado a
explorar los sistemas de informacin de la Auditora
General de la Repblica y del Registro nico
Empresarial y Social RUES- de la Confederacin
de Cmaras de Comercio CONFECMARAS. Se
encontr que la informacin de la Auditora General
complementara de forma adecuada los datos
entregados por el Sistema de Informacin de
Registro de Sanciones y Causas de Inhabilidad
SIRI- de la Procuradura General de la Repblica
para el clculo de las sanciones fiscales en el pas.
En el mismo sentido, se encontr que la informacin
recopilada por el RUES sobre las sanciones y multas
impuestas a contratistas, servira tambin para
complementar los datos entregados por el SIRI
sobre sanciones contractuales.
Adems de lo anterior, el equipo de la Secretara de
Transparencia avanz en el diseo tcnico y
metodolgico de una nueva batera de 6 indicadores
de transparencia y anticorrupcin transparencia
(Rendicin de Cuentas, Calidad de los Mapas de
Riesgo de Corrupcin, Comisiones Regionales de
Moralizacin, Cultura de la Legalidad e
Instrumentos formales para la transparencia del
sector privado) y de 5 indicadores para monitorear
los avances de la Poltica Pblica Integral
Anticorrupcin.
Con el fin de comunicar y poner a disposicin de la
ciudadana el resultado del esfuerzo tcnico
adelantado se avanza, finalmente, en la expansin y
mejora del sitio web del Observatorio, proceso en el
cual se disean nuevas herramientas para la
visualizacin de los indicadores y la interaccin con
los usuarios. La nueva versin del sitio web se pone
al aire en el dominio www.anticorrupcion.gov.co el
28 de agosto de 2014.
Con el objetivo de difundir el trabajo del
Observatorio en los territorios la Secretara de
Transparencia realiz 8 talleres presenciales en las
ciudades de Bogot, Barranquilla, Cali, Medelln,
Bucaramanga, Cartagena, Florencia y Villavicencio.
Por otra parte, haciendo uso de la plataforma de
comunicaciones Google Hangouts y los canales de
Facebook y Twitter del Observatorio, se realizan una
92

cumplimiento?
vacos
El papel actual de la CGR como ente de
prevencion de la corrupcion se veria
comprometido en caso de desaparecer la
figura de la funcion de advertencia, la cual
sin configurarse como un control previo si
da aviso a los ordenadores del gasto sobre
operaciones que generan riesgo de producir
dao patrimonial al Estado
La proteccion de estos mecanismos de

prevencion (las funciones de advertencia), asi
como el reforzamiento del papel del
ciudadano en el contol fiscal participativo son
elementos basicos que propenden por mejorar
el papel como ente de prevencion de la CGR.
93

cumplimiento?
El seguimiento al cumplimiento por parte de
Colombia se ha efectuado con plena colaboracin de
las autoridades involucradas en la prevencin de la
corrupcin, a nivel normativo la adopcin de las 40
recomendaciones del GAFI y la adopcin y
seguimiento a las polticas de las Convenciones,
Interamericana y de las Naciones Unidas Contra la
Corrupcin se ha efectuado de manera
mayoritariamente armnica con la normatividad
nacional, con la presencia de cierto nivel de
dificultad en aspectos puntuales en lo que respecta a
la regulacin de ciertos tipos de organizaciones que
poseen en la actualidad un margen amplio de accin
que facilita la movilizacin de activos producto de
actividades de corrupcin. Estos aspectos a mejorar
a nivel normativo no son del mbito directo de la
Contralora General de la Republica, sin embargo si
contribuyen al desarrollo de las labores de control
fiscal.
vacos
La aplicacin de los instrumentos
internacionales presenta varias dificultades
a nivel operativo y normativo tanto de
carcter nacional como internacional. A
nivel internacional, el predominio de la
cooperacion en materia penal redunda en un
ambiente extraos para los entes
administrativos que no siempre ven
reconocido su papel como autoridades
centrales de las Convenciones suscritas,
dificultando de esta manera la cooperacion
internacional. A nivel interno aun falta
regular actividades que facilitarian el lavado
de activos mediante ciertos tipos societarios
que garantizan el anonimato para los
inversionistas, abriendo de esta manera la
puerta para la intrusion de capitales de
origen ilicito.
En respuesta a estos inconvenientes se ha

participado en eventos internacionales que
permitan la difusion y el reconocimiento de la
Contraloria General de la Repblica como
autoridad central de las Convenciones de la
OEA y las Naciones Unidas contra la
corrupcion. De otra parte, en el aspecto
normativo se ha avanzado por parte de los
entes competentes en la regulacion de lo
relativo a sociedades anonimas y otras figuras
que han sido utilizadas para efectuar acciones
de blanqueo de capitales.
94

cumplimiento?
la Contralora General de la Republica en ejercicio
de sus funciones constitucionales ejerce el control
fiscal (posterior y selectivo) a la gestin de los
recursos pblicos. Esto no obsta para el desarrollo
de las labores preventivas de la entidad respecto al
tema de la corrupcin. esta se desarrolla en dos ejes:
la participacin ciudadana y las funciones de
advertencia. La participacin ciudadana implica la
capacitacin del ciudadano para que ejerza la
vigilancia de la gestin publica en razn a la
inmediatez entre este y la ejecucin de los recursos
pblicos. En este eje aun falta generar conciencia
ciudadana y sentido de pertenencia respecto al
patrimonio publico como patrimonio de todos. Por
otra parte la funcin de advertencia es una
herramienta til para prevenir la ocurrencia del
dao fiscal, sin comprometer la autonoma
presupuestal de las entidades. Este mecanismo tiene
como funcin brindar advertencias a los
responsables de la gestin fiscal sobre operaciones
riesgosas en el manejo de los recursos pblicos, con
el fin de que se tomen a tiempo los correctivos a que
haya lugar. Si bien esta funcin no es de carcter
vinculante, es una herramienta valiosa de
prevencin. En consecuencia con lo anterior se
requiere fortalecimiento de los mecanismos de
participacin ciudadana, con el fin de poder dar una
respuesta inmediata a los fenmenos de corrupcin
que afectan la gestin publica. El entorno normativo
se cumple en la forma en que fue diseado, pero
hacen falta mas esfuerzos a nivel operativo para
lograr una mayor eficacia de este.
vacos
Las deficiencias en la ejecucion de la norma
se suscriben a la carencia inherente de
carcter vinculante de la funcion de
advertencia, en tanto que el control
ciudadano es un mecanismo emergente que
aun podria mostrar mejores resultados si se
fortalecen los mecanismos y escenarios para
ejercerlo.
la promocion del control fiscal participativo y

la labor preventiva de las veedurias proveeran
herramientas para optimizar lalabor
preventiva de los organos competentes.
95

cumplimiento?
vacos
La independencia de los entes de control se cumple

de manera parcial en el orden normativo, toda vez
que se han dado reformas encaminadas a supeditar
el ejercicio de ciertas funciones (de polica judicial)
en cabeza de la Fiscala General de la Nacin. Si
bien esta norma no puede sobrepasar las
competencias otorgadas constitucionalmente,
algunas interpretaciones pretenden sobrepasar los
mbitos de competencia de cada entidad
subordinando el ejercicio de sus funciones a la
direccin y orientacin de otras entidades.
La interpretacin de las normas debe

efectuarse en estricto cumplimiento del
ordenamiento superior, debe armonizarse
desde su expedicin e implementacin
operativa sin que existan solapamientos
anmalos que socaven la independencia de
los entes de control.
S, en parte
A travs del formulario FURAG se encontr

que solo el 50% del total de empleos de la
rama ejecutiva reportados en el SIGEP son
de carrera
La proyeccin armnica de los proyectos

normativos, de manera articulada e incluyente
es esencial para la generacin de norma tiles
que contribuyan a la cooperacin
interinstitucional
96

cumplimiento?
Las normas vigentes y las medidas aplicables que
dan cumplimiento al artculo 7, numeral 1, literal D,
de la Convencin, abarcan un gran espectro de
temas. Desde lo establecido en el Estatuto
Anticorrupcin, el Cdigo nico Disciplinario.
Prohibiciones de tipo penal, normas de contratacin
pblica, instrumentos en Rendicin de Cuentas,
hasta todo lo relativo a la carrera administrativa y el
empleo pblico como la formacin y capacitacin de
los servidores pblicos.
El catalogo de normas e instrumentos es acertado y
completo e incluye los temas pertinentes, a pesar
que el tema de inhabilidades e incompatibilidades
tiene una gran dispersin normativa. Varios de los
temas adems, cuentan con cartillas y guas
metodolgicas que ayudan al entendimiento del
tema.
vacos
Las entidades no incluyen dentro de sus
Planes Institucionales de Capacitacin los
programas de Induccin y de Reinduccin y
los componentes que obligatoriamente
deben encontrarse en ellos como la
normativa y la deteccin de decisiones
tendientes a la prevencin de corrupcin al
interior de las entidades como inhabilidades
e incompatibilidades.
Las entidades que cumplen con la
obligacin de realizar inducciones a sus
nuevos funcionarios no estructuran de
manera adecuada el cumplimiento de los
objetivos que estn plasmados en la Ley y
en sus correspondientes decretos
reglamentarios a travs de los programas de
Induccin y de Reinduccion.
Reforzar en el despliegue territorial y la

importancia de cumplir los requisitos de
desempeo correcto, honorable y debido de
las funciones propias de los servidores
pblicos para que se proporcione capacitacin
especializada y apropiada en la
concientizacin de los riesgos de corrupcin
inherentes al desempeo de funcin pblica.
Tambin es importante fortalecer el coaching
organizacional, mediante la formacin de
tutores que impulsen los procesos de
aprendizaje en cuanto a inhabilidades e
incompatibilidades y prevencin de la
corrupcin.
97

cumplimiento?
Los resultados del Barmetro de Corrupcin de
Transparencia Internacional, para el ao 2013
muestran que en los ltimos 2 aos aument a un
56% la percepcin frente a cmo ha cambiado el
nivel de corrupcin en el pas, mostrando a los
partidos polticos y a la rama legislativa como los
peores calificados.
El Mecanismo de seguimiento a la implementacin

de la Convencin Interamericana contra la
corrupcin recomend a Colombia en relacin con
este tema:
Primera medida:
Optimizar los sistemas de anlisis del contenido de
las declaraciones juradas patrimoniales con el objeto
de detectar y prevenir conflictos de intereses, as
como detectar posibles casos de enriquecimiento
ilcito.
Segunda medida:
Regular las condiciones, procedimientos y dems
aspectos que sean procedentes, en que corresponda
dar publicidad a las declaraciones de patrimonio,
ingresos y pasivos de los servidores pblicos, con
sujecin a la Constitucin y a los principios
fundamentales del ordenamiento jurdico de
Colombia.
vacos
Con el fin de promover la transparencia de los
partidos polticos se establecieron las
siguientes dos acciones concretas en relacin
con este tema:
- Ampliar la cobertura de la rendicin de
cuentas como un mecanismo para la
prevencin de la corrupcin
Presentar un proyecto de ley que incluya la
obligacin de rendir cuentas de manera
pblica acerca de la ejecucin presupuestal y
de gestin para todas las ramas del poder
pblico incluidos rganos de control y
organizacin electoral, as como para los
niveles descentralizados y territoriales de la
rama ejecutiva y para los partidos polticos.
- Adoptar mecanismos para promover la
corresponsabilidad de los partidos polticos
para la prevencin de la corrupcin
Presentar
proyecto
de ley para
que los
El Conpes un
identific
la siguiente
accin:
entes
puedan vigilar
recursos
Aplicarde control
herramientas
para losidentificar
pblicos quede
manejan
los partidos
polticos. la
conflictos
inters
para prevenir
corrupcin: Preparar un proyecto de ley que
modifique la Ley 190 de 1995 para generar
estrategias que aumenten la efectividad de la
declaracin de bienes y rentas, enfatizando la
generacin de alertas que prevengan el
conflicto de inters.
98

cumplimiento?
metodolgicas que ayudan su entendimiento.
vacos
Teniendo en cuenta que no existe un cdigo
de tica comn para todos los servidores
pblicos, sino que por el contrario, cada
entidad tiene la responsabilidad de
establecerlo, es importante consolidar una
lnea que contenga lcs conceptos que deben
inculcarse a los funcionarios, con el
objetivo fundamental de combatir la
corrupcin.
Es importante articular lo consagrado en el

Cdigo nico Disciplinario con lo sealado
en las directrices establecidas en el Plan
Nacional de Formacin y Capacitacin, los
Cdigos de tica de las entidades y las
disposiciones legales estipuladas en materia
de capacitacin, Induccin, Reinduccin y
entrenamiento en el puesto de trabajo.
99

cumplimiento?
vacos
El Comit de Expertos del MESICIC hizo algunas

recomendaciones
a
Colombia
para
la
implementacin de este compromiso en el marco de
la CICC.
- Considerar medidas para asegurar la efectividad de
la obligacin prevista en la legislacin colombiana
de exigir a los funcionarios pblicos informar a las
autoridades competentes sobre los actos de
corrupcin pblica en la funcin pblica de los que
tengan conocimiento; facilitar el cumplimiento de
dicha obligacin; brindar la proteccin que se
requiera de acuerdo con la gravedad de los actos de
corrupcin que se denuncien; y, en caso de
incumplimiento de obligacin, aplicar las sanciones
previstas en el ordenamiento jurdico Colombiano
para este evento.
- Capacitar a los funcionarios pblicos en relacin
con la existencia y el propsito de la responsabilidad
de denunciar a las autoridades competentes sobre
los actos de corrupcin en la funcin pblica de los
que tengan conocimiento.
(Ver informes de Colombia al MESICIC tanto en la
Primera como en la Segunda Ronda.)
100

cumplimiento?
El Mecanismo de seguimiento a la implementacin
de la Convencin Interamericana contra la
corrupcin recomend a Colombia en relacin con
este tema:
Primera medida:
Optimizar los sistemas de anlisis del contenido de
las declaraciones juradas patrimoniales con el objeto
de detectar y prevenir conflictos de intereses, as
como detectar posibles casos de enriquecimiento
ilcito.
Segunda medida:
Regular las condiciones, procedimientos y dems
aspectos que sean procedentes, en que corresponda
dar publicidad a las declaraciones de patrimonio,
ingresos y pasivos de los servidores pblicos, con
sujecin a la Constitucin y a los principios
fundamentales del ordenamiento jurdico de
Colombia.
vacos
El Conpes identific la siguiente accin:
Aplicar
herramientas para identificar
conflictos de inters para prevenir la
corrupcin: Preparar un proyecto de ley que
modifique la Ley 190 de 1995 para generar
estrategias que aumenten la efectividad de la
declaracin de bienes y rentas, enfatizando la
generacin de alertas que prevengan el
conflicto de inters.
101

cumplimiento?
El Cdigo nico Disicplinario establece las
sanciones para los funcionarios pblicos que no
cumplan con las obligaciones que el cargo les
impone.
vacos
Fortalecer el funcionamiento del Programa
de Proteccin a Testigos, Vctimas e
Intervinientes en el Proceso Disciplinario
(RECOMENDACIN MESICIC)
102

cumplimiento?
vacos
La norma se aplica de manera adecuada, recibiendo Podra fortalecerse la plataforma de

30.587 rendiciones de cuentas en sus distintas
recepcion de la informacion. De igual
modalidades entre 2011 y 2014.
manera puede subsistir algn grado de
desconocimiento del sistema por parte de
los responsables de la presentacion
electronica de cuantas en los entes sujetos
de control.
La modernizacion y actualizacion
tecnologicas, as como la capacitacion de los
responsables en las entidades sujetos de
control son claves en la optimizacion en la
aplicacin de la norma
103

cumplimiento?
vacos
Se cumple con las exigencias del artculo
104

cumplimiento?
Se cumple en el nivel normativo
vacos
Conocimiento por parte de las entidades El Departamento Administrativo de la
nacionales y territoriales en la actualizacin Funcin Pblica est adelantando un plan de
del Modelo, para su implementacin.
socializacin y acompaamiento a las
entidades para la adecuada implementacin
del Modelo actualizado.
105

cumplimiento?
vacos
Recientemente se expidi el Decreto 943 de 2014 Conocimiento por parte de las entidades El Departamento Administrativo de la
que adopta la actualizacin del Modelo Estndar de nacionales y territoriales en la actualizacin Funcin Pblica est adelantando un plan de
Control Interno.
del Modelo, para su implementacin.
socializacin y acompaamiento a las
entidades para la adecuada implementacin
del Modelo actualizado.
106

cumplimiento?
vacos
El objetivo de esta Ley es regular el derecho de

acceso a la informacin pblica, los procedimientos
para el ejercicio y garanta del derecho y las
excepciones a la publicidad de informacin.
Los principales avances que se pueden sealar con
la aprobacin de esta Ley son:
- Todas las entidades de todas las ramas del poder
pblico en todos los niveles estn obligadas a
entregar informacin. Tambin lo sern las personas
naturales y jurdicas privadas que cumplan
funciones pblicas, las empresas prestadoras de
servicios pblicos y los partidos y movimientos
polticos.
- Se establecen unos contenidos mnimos de la
informacin que deben publicar, principalmente
servicios y estructura de las organizaciones.
- Las entidades no pueden rechazar solicitudes de
informacin por discrecionalidad, deben presentar la
carga de prueba con los argumentos para reservarla.
- La informacin con carcter reservado, slo
mantendr la reserva durante 15 aos.
- Cuando la informacin sea negada por reserva,
ahora el derecho de reposicin podr ser interpuesto
por el solicitante en caso que el funcionario
incumpla con su obligacin
-Por ser un derecho fundamental se puede utilizar
la tutela para exigir su proteccin y garanta.
- Se dan garantas para que los diferentes grupos
tnicos y culturales accedan a la informacin que los
afecta.
- Deber estatal de visibilizar y promover
activamente esta informacin sin necesidad de
solicitud previa, basado en la cultura y principio de
transparencia activa.
107

cumplimiento?
vacos
Las entidades nacionales y territoriales estn

aplicando las directrices que el Gobierno Nacional
ha emitido en temas relacionados como eficiencia
administrativa y racionalizacin de trmies
108

cumplimiento?
vacos
Con la Ley de Transparencia y del derecho de

acceso a la informacin pblica se da cumplimiento
a los requermientos de este artculo.
109

cumplimiento?
Si en el nivel normativoLa Ley 270 de 1996 o Ley
Estatutaria de Administracin de Justicia establece
en su artculo 111:
Mediante el ejercicio de la funcin jurisdiccional
disciplinaria se resuelven los procesos que por
infraccin a sus regmenes disciplinarios, se
adelanten contra los funcionarios de la Rama
Judicial, salvo sobre aquellos que gocen de fuero
especial segn la Constitucin Poltica, los abogados
y aquellas personas que ejerzan funcin
jurisdiccional de manera transitoria u ocasional.
Dicha funcin la ejerce el Consejo Superior de la
Judicatura a travs de sus Salas Disciplinarias.
Las providencias que en materia disciplinaria se
dicten en relacin con funcionarios judiciales son
actos jurisdiccionales no susceptibles de accin
contencioso-administrativa.
Para asegurar que las sociedades mercantiles y otros
Toda decisin disciplinaria de mrito, contra la cual
tipos de asociaciones mantengan registros que
no proceda ningn recurso, adquiere la fuerza de
reflejen con exactitud y razonable detalle la
cosa juzgada.
adquisicin y enajenacin de activos, y que
Las funciones de la Sala Jurisdiccional
establezcan suficientes controles contables internos
Disciplinaria, se encuentran contempladas en la
que permitan detectar actos de corrupcin,
Constitucin Poltica artculo 256 numerales 3 y 6,
Colombia cuenta con el Cdigo de Comercio o
28 y 86, en la Ley 270 de marzo 7 de 1996 artculo
Estatuto Mercantil (Decreto 410 de 1971) que en su
112 y en la Ley 1123 de enero 22 de 2007 artculo
Libro I, ttulo IV regula de manera general lo
59:
atinente a los libros de comercio, su definicin,
La Sala Jurisdiccional Disciplinaria del Consejo
requisitos generales, prohibiciones, conservacin y
Superior de la Judicatura fue creada por la
eficacia probatoria y en su Libro Segundo, Ttulo I,
Constitucin Nacional de 1991, con el fin de
Captulo VIII, regula lo atinente al revisor fiscal,
garantizar al interior de la Rama Judicial la
entidades obligadas a tenerlo, su perodo, funciones,
existencia de un rgano autnomo, imparcial e
obligaciones y responsabilidades.
independiente, con funciones de naturaleza
El Decreto 2649 de 1993, contiene los principios o
jurisdiccional, que tuviera a su cargo la tarea de
normas de contabilidad generalmente aceptadas en
administrar justicia en materia disciplinaria respecto
Colombia, estas disposiciones obligan a todas las
de los funcionarios judiciales y abogados en el
sociedades comerciales en Colombia a llevar los
ejercicio de su profesin; as como de las personas
registros contables de sus operaciones.
que ejerzan funcin jurisdiccional de manera
Adems de las sealadas normas de carcter
transitoria u ocasional. Igualmente, se encarg a la
contable y comercial, en Colombia existen normas
Sala Jurisdiccional Disciplinaria de dirimir los
fiscales contenidas en el ya citado Estatuto
conflictos de competencia que se planteen entre las
Tributario o Decreto Ley 624 de 1989, que facultan
distintas jurisdicciones.
a la Direccin de Impuestos y Aduanas Nacionales
para sancionar a quienes se encuentren incursos en
comportamientos relacionados con la omisin de
ingresos o de activos, inclusin de pasivos o de
gastos inexistentes o irregularidades en la
contabilidad y la facturacin, conductas previstas en
los artculos: 647, 669, 649 663, 654, 655, literales
a) y b) 657, 652-1.
El Cdigo de Comercio o Estatuto Mercantil
(Decreto 410 de 1971), impone al comerciante
varias obligaciones, entre ellas la prevista en el
numeral 3 del artculo 19 de llevar la contabilidad
regular de sus negocios conforme a las
prescripciones legales, a su vez el numeral 4
vacos
En el proyecto de reforma Constitucional de
equilibrio de poderes se incluye un artculo
sobre la eliminacin del Consejo Superior de
la Judicatura
Teniendo en cuenta la multiplicidad de

entidades gubernamentales que ejercen
inspeccin, control y vigilancia sobre
diversas entidades e instituciones de utilidad
comn, el Comit estima que sera
conveniente para el pas analizado
considerar adoptar las medidas que estime
apropiadas para contar con un registro nico
y un mecanismo centralizado que le
permitan realizar una adecuada inspeccin,
vigilancia y control de tales entidades. (ver
recomendaciones
Tercera
Ronda
MESICIC).
110

cumplimiento?
Dar claridad sobre la obligacin de las entidades de
la administracin pblica de naturaleza jurdica
especial que deben realizar el proceso de rendicin
de cuentas independientemente del porcentaje de
capital pblico.
Clarificar competencia legal y tcnica del DAFP en
la orientacin de la poltica de democratizacin de la
administracin pblica y la metodologa para
implementar el proceso de rendicin de cuentas.
Reglamentar el funcionamiento del comit
interinstitucional que impulsa la poltica de
rendicin de cuentas (Conpes 3654 de 2010)
Reglamentar la conformacin de grupos de trabajo
al interior de las entidades responsables de
implementar el proceso de rendicin de cuentas y
participacin ciudadana
vacos
Falta de continuidad en las polticas y
proyectos.
Falta de respaldo de instituciones
responsables para la implementacin de
polticas y proyectos en trminos de
recursos humanos y financieros.
Definir la competencia l egal del DAFP para
formular y orientar la poltica de
democratizacin de la administracin
pblica y la metodologa para la rendicin
de cuentas.
Solicitar concepto al Consejo de Estado para

que establezca con claridad la obligacin de
las entidades de la administracin pblica de
naturaleza jurdica especial que deben
realizar el proceso de rendicin de cuentas
independientemente del porcentaje de capital
pblico.
111

cumplimiento?
vacos
Si bien existen normas como las citadas al respecto,

no es clara la articulacion con los entes de control de
la UIAF asi como tampoco existe un mecanismo de
intercambio efectivo de la informacion.
A pesar de que exista la entidad encargada

de realizar inteligencia financiera (UIAF),
su articulacion efectiva con los entes de
control no ha sido posible y la informacion
recopilada en muchos casos no es accesible
para el operador juridico en los procesos de
responsabilidad fiscal (en el caso de la
CGR)
Creacion de convenios entre los actores del

control fiscal y la lucha contra el lavado de
activos para la cooperacion entre a nival local
entre las entidades incluyendo el traslado de
informacion relevante a los objetivos
misionales de estas entidades
Si bien existen normas como las citadas al respecto,

no es clara la articulacion con los entes de control de
la UIAF asi como tampoco existe un mecanismo de
intercambio efectivo de la informacion.
A pesar de que exista la entidad encargada

de realizar inteligencia financiera (UIAF),
su articulacion efectiva con los entes de
control no ha sido posible y la informacion
recopilada en muchos casos no es accesible
para el operador juridico en los procesos de
responsabilidad fiscal (en el caso de la
CGR)
Creacion de convenios entre los actores del

control fiscal y la lucha contra el lavado de
activos para la cooperacion entre a nival local
entre las entidades incluyendo el traslado de
informacion relevante a los objetivos
misionales de estas entidades
112

cumplimiento?
vacos
Cumple
Cumple
Segun la autoevaluacion en el cumplimiento de las

40 recomendaciones, esta se encuentra avanzada
siendo pocos los puntos que presentan avances
escasos o no satisfactorios. Al respecto de estos
ultimos se adelantan esfuerzos por parte de distintas
entidades para el total cumplimiento de las mismas.
Se debera hacer un esfuerzo adicional para que la
UIAF incorpore las nuevas tipologas de la
corrupcin como delito fuente de lavado de activos.
Existen ligeras disparidades conceptuales

entre el contenido de las 40
recomendaciones y la normatividad
aplicable enel pais, los cuales mas que
generar desartuculacion entre las
disposiciones simplemente general dudas
respecto a su alcance, especielmente a nivel
internacional.
Mas alla de las conclusiones determinadas en

los procesos de autoevaluacion en la
implementacion de las 40 recomendaciones,
debera tenerse en cuenta las disparidades
normativas especialmente en el nivel
internacional, con el fin de armonizar el
tratamiento de cada caso en concenso con las
autoridades internacionales.
113

cumplimiento?
Segun la autoevaluacion en el cumplimiento de las
40 recomendaciones, esta se encuentra avanzada
siendo pocos los puntos que presentan avances
escasos o no satisfactorios. Al respecto de estos
ultimos se adelantan esfuerzos por parte de distintas
entidades para el total cumplimiento de las mismas.
Se debera hacer un esfuerzo adicional para que la
UIAF incorpore las nuevas tipologas de la
corrupcin como delito fuente de lavado de activos.
vacos
Existen ligeras disparidades conceptuales
entre el contenido de las 40
recomendaciones y la normatividad
aplicable enel pais, los cuales mas que
generar desartuculacion entre las
disposiciones simplemente general dudas
respecto a su alcance, especielmente a nivel
internacional.
Mas alla de las conclusiones determinadas en

los procesos de autoevaluacion en la
implementacion de las 40 recomendaciones,
debera tenerse en cuenta las disparidades
normativas especialmente en el nivel
internacional, con el fin de armonizar el
tratamiento de cada caso en concenso con las
autoridades internacionales.
114

cumplimiento?
vacos
Se cumple en el nivel normativo, en tanto el Art.

407 recoge los elementos objetivos de este delito
como son el ofrecimiento o el acto efectivo de
conceder algo a un funcionario pblico.
Hace falta que
este tipo penal amplie la cobertura del delito al
verbo rector de PROMETER.
se cumple en el nivel legal con obligacin de

tipificar estas conductas, cuyos elementos objetivos
son la solicitud o aceptacin del ofrecimiento o
donativo por parte del funcionario pblico. El Art.
404 al prever como verbo rector iducir, la norma
considera, no solo las acciones directas o explcitas,
sino tambin las indirectas o solicitudes implcitas.
Si cumlpe. El Art. 433 recoge los elementos

objetivos de este delito como son el ofrecimiento o
el acto efectivo de conceder algo a un funcionario
pblico extrangero.
Hace falta que este tipo penal amplie
la cobertura del delito al verbo rector de
PROMETER. y que el acto de ofrecimiento o de
dar, reacaiga tambin sobre funcionario de
organizacin internacional pblica.
115

cumplimiento?
vacos
Si cumple.
De acuerdo con las reglas de
competencia territorial, ser juzgado conforme a la
ley pena colombiana, y si goza de inmunidad, con
las del pais de origen.
Si cumple. Estos articulos incorporan los elementos

necesarios de la tipificacin: malversacin o
apropiacin indebida por un funcionario pblico de
bienes pblicos o privados que se le confan en
virtud de sus funciones. tambin comprende la
norma, los eventos en que esos actos se cometan en
provecho propio, de terceros u otras entidades, tal
como lo exige el artculo 17 de la convencin
Si cumple. el At. 411 A tipifica el acto de ejercer

indebidamente influencias sobre el servidor pblico,
acto que se acompasa con la accin de prometer,
ofrecer o dar a un funcionario pblico un beneficio
indebido.
Si cumple. el At. 411 satisface las exigencias del ar.

18-b..
116

cumplimiento?
vacos
Si cumple. satisface las exigencias del ar. 19..
Si cumple y satisface las exigencias del art. 20.
Si cumple y satisface las exigencias del art. 21-a.
117

cumplimiento?
vacos
Si cumple y satisface las exigencias del art. 21-b
118

cumplimiento?
vacos
Si cumple y satisface las exigencias del art. 22
119

cumplimiento?
vacos
Si cumple y satisface las exigencias del art. 23.Par.

1, a)
120

cumplimiento?
vacos

1, b)
121

cumplimiento?
vacos

2, a) y b)

2, c)

2, d)
122

cumplimiento?
vacos

2, e)
123

cumplimiento?
vacos
124

cumplimiento?
vacos
125

cumplimiento?
vacos
126

cumplimiento?
vacos
127

cumplimiento?
vacos
128

cumplimiento?
vacos
129

cumplimiento?
vacos
130

cumplimiento?
vacos
131

cumplimiento?
vacos
132

cumplimiento?
Contralora
En el marco del control fiscal, la CGR ha sido
nominada como una de las Autoridades Centrales en
las Convenciones de las Naciones Unidas y la OEA
contra la corrupcion. El papel de esta entidad se
resume al resarcimianto del dao causado al
patrimonio publico en el ejercicio de la gestion
fiscal. En este contexto la persecucion de los bienes
de los presuntos responsables fiscales y los
responsabilizados por esta causa, no hace distincion
en razon a la procedencia de los bienes del estos
sujetos. Se debe buscar una mejor coordinacin
entre las autoridades centrales y nominar a un punto
de contacto para que lidere en el pas lo relacionado
con la aplicacin del Captulo V de la Convencin
de Naciones Unidas contra la Corrupcin.
vacos
Seala la Contralora que la norma esta
diseada para un entorno jurisdiccional
penal, por lo cual las actuaciones
administrativas deben adecuarse a lo
contemplado en las mismas a pesar de tener
ambitos de aplicacin dispares.
Seala la Contralora que la claridad en el

papel de las autoridades administrativas
dentro de la asistencia juridica reciproca es
clave para el buen tramite de las mismas,
adecuando sus competencias a las de las
autoridades extrangeras, de conformidad con
los diversos ordenamientos normativos
133

cumplimiento?
vacos
134

cumplimiento?
vacos
135

cumplimiento?
vacos
136

cumplimiento?
vacos
137

cumplimiento?
vacos
138

cumplimiento?
vacos
La Fiscala considera que si se cumple y satisface

las exigencias del art. 35
A su vez la Contralora seala que la normatividad
en materia de responsabilidad fiscal es adecuada
para la proteccion del patrimonio publico, sin
embargo podrian generarse mejores herramientas
para la recuperacion de recursos publicos desviados
por eventos de corrupccin.
Para la CGR el reconocimiento de la Podria iniciarse una iniciativa legislativa en

Contraloria General de la Republica como tal sentido.
legitimada para iniciarla accion de
repeticion se configuraria como una accion
valiosa para la proteccion del patrimonio
publico.
139

cumplimiento?
La Fiscala considera que si se cumple y satisface
las exigencias del art. 36
A su vez la Contralora seala que las funciones
contitucionales de la Contraloria General de la
Republica, asi cmo su estructura organica permiten
el cumplimiento a nivel normativo sobre este
articulo de la convencion. Sin embargo las
competencias de los diferentes organos de control
deberian armonizarse de manera complementaria
para mejorar la eficacia en la lucha anticorrupcion.
vacos
Para la CGR La falta de acciones
coordiandas entre los diversos entes de
control generan acciones inconexas y en
algunos casos incoherentes entre los
mismos, se requiere de articulacion en los
diferentes ambitos de lucha contra la
corrupcion (fiscal, disciplinario, penal, etc)
Reforzamiento de los convenios existen y la

suscripcion
de
nuevos
convenios
interninstitucionales de cooperacion son pieza
fundamental en el cumplimiento de la
convencion y la lucha contra loa corrupcin
140

cumplimiento?
vacos
141

cumplimiento?
vacos
142

cumplimiento?
La Fiscala seala que si se cumple y satisface las
exigencias del art. 38
A su vez la Contralora manifiesta que existe el
convenio suscritoentre la CGR, la Fiscalia Genral de
la Nacion y la Procuraduria General de la Nacion en
febrero de 2003, pero actualmente no se encuentra
operativo.
vacos
Para la CGR es palapable la falta de Se hace necesaria la genracion de escenarios
homogeneidad entre las agendas de los de consenso entre los entes de control, con el
entes involucrados, esto impide la operacin fin de articular acciones
actual del convenio.
143

cumplimiento?
vacos
144

cumplimiento?
vacos
145

cumplimiento?
vacos
146

cumplimiento?
vacos
147

cumplimiento?
vacos
148

cumplimiento?
vacos
149

cumplimiento?
vacos
150

cumplimiento?
vacos
151

cumplimiento?
vacos
152

cumplimiento?
vacos
153

cumplimiento?
vacos
154

cumplimiento?
vacos
155

cumplimiento?
vacos
156

cumplimiento?
La Fiscala seala que si se cumple y satisface las
Para la CGR la designacion de la Contraloria
General de la republica como una de las
Autoridades centrales de las Convenciones de las
Naciones Unidas y la OEA fue un primer paso en el
cumplimiento normativo de este compromiso
adquirido. Con la creacion de la Unidad de
Cooperacion Nacional e Internacional de
Prevencion, Investigacion e Incautacion de Bienes
se avanz hacia el establecimiento de un ente
encargado especificamente de la cooperacion
internacional a traves de las solicitudes de asistencia
juridica mutua al menos en los temas relacionados
con responsabilidad fiscal. Se debe hacer un
esfuerzo adicional para promover la cooperacin
internacionales en asuntos civiles y administrativos
relacionados con la corrupcin, tal como lo ha
venido sosteniendo la Contralora y est siendo
aceptado por los Estados Parte en las Convenciones.
vacos
Para la GGR en nivel internacional aun Se
presenta algn grado de reticencia a la
cooperacin jurdica reciproca frente a
solicitudes provenientes de una autoridad
que sea de carcter administrativo,
dificultando la operatividad de los
convenios internacionales, en muchos casos
por la falta de comprensin del papel de la
CGR en el estado colombiano. Esta
reticencia es variable segn el pas receptor
y su estructura administrativa, dado que
algunos comprenden la naturaleza y
funciones de la CGR y aceptan colaborar
con las solicitudes formuladas.
La promocion del papel internacional de la

CGR como Autoridad central en las
Convenciones contra la Corrupcion, asi como
la capacitacion del personal a cargo de los
procesos de Responsabilidad Fiscal en las
funciones y operacin de la Unidad de
Cooperacion Nacional e Internacional de
Prevencion, Investigacion e Incautacion de
Bienes, son herramientas que premiten la
disfusion y aceptacion de su accionar,
especialmente la participacion den eventos e
iniciativas internacionales ayudan a la
creacion de vinculos personales entre los
diferentes actores y homologos de otros
paises, facilitando de esta manera la
cooperacion internacional.
157

cumplimiento?
vacos
158

cumplimiento?
vacos
159

cumplimiento?
vacos
160

cumplimiento?
vacos
Seala la Fiscala que si se cumple y satisface las Seala la Contralora que actualemnte no
existe normatividad especifica a nivel
interno respecto a los requisitos para la
presentacion de solicitudes de asistencia
juridica reciproca, sin que esto constituya
obstaculo para su formulacion por cuanto
los lineamientos de los instrumentos
internacionales son claros en establecerlosy
su aplicacion operativa se desarrolla sin
generar mayores traumatismos para su
tramite.
161

cumplimiento?
Seala la Fiscala que si se cumple y satisface las
Seala la Contralora que la CGR cumple con las
disposiciones antes nombradas de conformidad con
los parametros dispuestos por la Convencion de las
Naciones Unidas contra la Corrupcion.
vacos
Para la Contralora a nivel interno en la
CGR la formulacion de solicitudes de
asistencia juridica reciproca no es aun un
tema de conocimiento general entre los
operadores del proceso de responsabilidad
fiscal, con lo que estos desconocen
herramientas utiles para el resarcimiento de
los posibles daos causados al patrimonio
del estado.
La visibilizacion a nivel interno de los entes

encargados de tramitar las solicitudes de
asistencia juridica reciproca, asi como el
procedimiento para la formulacion de las
mismas, son elementos necesarios para hacer
de esta una heramienta eficaz en la lucha
contra la corrupccion
162

cumplimiento?
vacos

exigencias del art. 46.
Por su parte la Contralora seala que la CGR
cumple con las disposiciones antes nombradas de
conformidad con los parametros dispuestos por la
Convencion de las Naciones Unidas contra la
Corrupcion.
Para la Contralora a nivel interno en la

CGR la formulacion de solicitudes de
asistencia juridica reciproca no es aun un
tema de conocimiento general entre los
operadores del proceso de responsabilidad
fiscal, con lo que estos desconocen
herramientas utiles para el resarcimiento de
los posibles daos causados al patrimonio
del estado.
La visibilizacion a nivel interno de los entes

encargados de tramitar las solicitudes de
asistencia juridica reciproca, asi como el
procedimiento para la formulacion de las
mismas, son elementos necesarios para hacer
de esta una heramienta eficaz en la lucha
contra la corrupccion

Para la Contralora la CGR cumple con las
Naciones Unidas contra la Corrupcion
Seala la Contralora que la norma esta

enfocada en el proceso penal, sin embargo
la Convencion de las Naciones Unidas
contra la Corrupcion es aplicable a procesos
de naturaleza administrativa
Dada la integracion de los instrumentos

internacionales a la normatividad nacional se
hace innecesaria la formulacion de normas
complementarias que definan los requisitos
para la presentacion de solicitudes de
asistencia juridica reciproca, pudiendo
concentrarse los esfuerzos en la promocion
de este mecanismo entre los funcionarios
encargados del control fiscal.
163

cumplimiento?
Para la Contralora la CGR cumple con las
Naciones Unidas contra la Corrupcion
vacos
Seala la Contralora que dado que las
solicitudes de asistencia juridica reciproca
se tramita entre autoridades centrales, en
general se cuenta algun nivel de dominio
sobre los elementos constitutivos de las
mismas, sin embargo en la medida de lo
posible y de conformidad con el
ordenamiento colombiano, se busca
subsanar y dar respuesta de manera
inmediata a estas solicitudes.
164

cumplimiento?
Para la Contralora en el marco de las funciones de
la CGR, si bien la disposicion normativa es clara en
la asignacion de los gastos originados en las
solicitudes de asistencia juridica reciproca, el tema
se maneja de manera especifica en cada caso entre
los operadores de la misma. Es un tema de
preocupacin cuando los gastos en que se incurre
para acceder a las solicitudes son muy elevados,
pero hasta el momento ese no ha sido el caso y los
Estados requeridos han corrido con los costos de las
solicitudes que se han presentado. Se sugiere
promover la suscripcin de acuerdos bilaterales en
materia de recuperacin de activos, que involucren
no solo los asuntos penales, sino tambin los civiles
y administrativos.
vacos
Seala la Contralora que la actividad de los
operaqdores judiciales en el extranjero o
solicitudes generadas en el exterior
enfrentan la dificultades de orden practico
que generan la necesidad del impulso
directo por parte de los entes encargados del
tramite para logras su xito
El fortalecimiento de los lazos entre

autoridades internacionales facilitaria la
armonizacion de los aspectos operativos del
tramite de asistencia juridica reciproca.
165

cumplimiento?
vacos
166

cumplimiento?
Para la Contralora la CGR participa activamante
como parte de su estrategia de internacionalizacion
de su funcion como Autoridad Central en las
convenciones contra la corrupcion suscritas y
ratificadas por Colombia, asistiendo a eventos
internacionales en los cuales su papel ha tomado
relevancia como pionero en este campo, haciendo
mas estrechas las relaciones con autoridades
homologas en otros paises. Igualmente participa en
los Organismos Internacionales que agrupan a los
Entes Superiores de Control (OLACEF e INTOSAI)
y tiene
convenios
ineradministrativos de
cooperacin con otras Contraloras de la regin.
vacos
Seala la Contralora que la adecuacion de
la norma a investigaciones y actuaciones de
carcter administrativo es una labor que no
cuenta con precedentes, en virtud de la
relativa novedad de estos temas.
Fortalecimiento de la Unidad de Cooperacion

Nacional e Internacional de Prevencion,
Investigacion e Incautacion de Bienes de la
CGR en su labor como generador y receptor
de acciones de cooperacion internacional con
entidades homologas.
167

cumplimiento?
vacos
168

cumplimiento?
vacos
Si cumple y satisface las exigenicas del artculo
Si cumple y satisface las exigencias del artculo
169

cumplimiento?
vacos
170

cumplimiento?
vacos
Desarrollar una legislacin que aborde el

tema con el fin de dar claridad al mismo.


171

cumplimiento?
vacos
172

cumplimiento?
vacos
173

cumplimiento?
vacos
174

cumplimiento?
vacos
la Unidad de Cooperacion Nacional e Internacional

de Prevencion, Investigacion e Incautacion de
Bienes de la CGR es el organo encargado del
cumplimiento de las funciones encargadas por la
norma en la jurisdiccion correspondiente.
El instrumento internacional se adecua de

manera general al sistema normativo
Colombiano, sin que existan en muchos
casos disposiciones especificas al respecto
para la juridiccion administrativa.
En el plano normativo, si bien el contexto

internaciopnal es eminentemente penal es campo de
aplicacin de la lucha anticorrupccion es mas
complejo y multifacetico, incluyendo las
repercuciones fiscales y disciplinarias que la lucha
anticorrupcion abarca. en este orden de ideas no
existe una normatividad nacional clara al respecto
en materias distintas a la penal, sin que esto haya
obstaculizado las actividades de cooperacion
internacional. Es sin embargo necesario establecer
criterios para la formulacion y adecuada recepcion y
tramite de solicitudes de asistencia juridica
reciproca en cada una de las autoridades centrales
en las convenciones internacionales contra la
corrupccion.
Existe englobamiento de la norma al

aspecto penal, se requiere dinamizar su
aplicacin a nivel administrativo y en otras
materias.
La operativizacion de los espacios de

cooperacion requiere de esfuerzos conjuntos a
nivel internacional encaminados a dinamizar
las relaciones con los posibles requirientes o
receptores de solicitudes de asistencia juridica
reciproca. De esta manera se encontrara en
casos puntuales la ruta mas efectiva para
realizar las actividades de cooperacin
175

cumplimiento?
vacos
En el marco de las funciones de la CGR,

especialmente las adquiridas con la suscripcion de
los instrumentos internacionales para la lucha contra
la corrupcin, tramita las solicitudes sobre bienes de La limitacion a las competencias
propiedad de presuntos responsables.
constitucionales y legales de la CGR, tiene
como consecuencia que las solicitudes de
asistencia juridica reciproca generadas por
autoridades en el exterior se tramiten de
manera colaborativa e integran entre los
entes de control que ejercen como
autoridades centrales en los instrumentos
internacionales en la lucha contra la
corrupccin.
176

cumplimiento?
vacos
177

cumplimiento?
vacos
La norma internacional se cumple, si bien en lo que

respecta a algunos gastos relacionados con el tramite
de solicitudes de asistencia juridica recirpoca es
necesaria la concertacion con el requirente, de
manera puntual en cada caso.
A nivel normativo la UIAF cumple con lo dispuesto

por la Convencion de las Naciones Unidas contra la
Corrupcion, pero debera ampliar su marco de
trabajo para abarcar a la corrupcin como uno de los
delitos fuentes del lavado de activos y cooperar con
la CGR en este campo.
si bien la UIAF recopila informacion

financiera de vital importancia para la
deteccion de movimientos asociados a
conductas de corrupcion el uso de esta no es
dinamico en virtud de la falta de
cooperacion de esa entidad con los demas
involucrados en la lucha contra los mismos.
El establecimiento de convenios vinculantes

entre las entidades para la cooperacion en el
transito de informacion pertinente es
prioritario para la lucha contra la corrupcion.
178

cumplimiento?
A nivel normativo en materia administrativa se
cumple parcialmente, se requiere normas mas
incluyentes en la materia con el fin de vincular de
manera mas robusta jurisdicciones diferentes a la
penal.
vacos
Las convenciones contra la corrupccion no propugnar por la expedicion de normas que
restringen la materia de la asistencia
clarifiquen y refuercen la labor como
juridica reciproca a la materia penal, esta se autoridad central de carcter administrativo.
puede dar en jurisdicciones diversas y de
manera complementaria con los
ordenamientos de otros paises, con el fin de
garantizar el cumplimiento de los objetivos
del control fiscal y la lucha contra la
corrupcion.
179

cumplimiento?
Segn seala el DAFP Las normas vigentes y las
medidas aplicables que dan cumplimiento al artculo
7, numeral 1, literal D, de la Convencin, abarcan
un gran espectro de temas. Desde lo establecido en
el Estatuto Anticorrupcin, el Cdigo nico
Disciplinario. Prohibiciones de tipo penal, normas
de contratacin pblica, instrumentos en Rendicin
de Cuentas, hasta todo lo relativo a la carrera
administrativa y el empleo pblico como la
formacin y capacitacin de los servidores pblicos.
metodolgicas que ayudan al entendimiento del
tema.
Contralora
En esta materia la Unidad de Cooperacin Nacional
e Internacional de Prevencin, Investigacin e
Incautacin de Bienes, ha querido propiciar espacios
para la generacin de conocimiento sobre este tema.
Por ello, en el marco del Da de la Lucha contra la
Corrupcin en el ao 2012, se realiz un
conversatorio de recuperacin de activos
conjuntamente con la Oficina de las Naciones
Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC) donde
se buscaba presentar este tema poco conocido en
Colombia a los funcionarios pblicos. As mismo, en
mayo del 2013 se realiz el Seminario: Mejores
Prcticas para la Recuperacin de Activos con la
participacin de reconocidos expertos. Igualmente, a
lo largo de estos dos aos, la unidad ha realizado
sesiones de capacitacin con los funcionarios de la
Unidad Anticorrupcin, de la Contralora Delegada
de Investigaciones, Juicios Fiscales y Jurisdiccin
Coactiva, en materia de recuperacin de activos.
Conscientes de la necesidad de buscar alianzas
estratgicas con organismos expertos en la materia,
la unidad firm en mayo de 2013, un convenio de
cooperacin con el Centro Internacional para la
Recuperacin de Activos (ICAR) del Basel Institute
de Suiza, uno de los organismos independientes ms
reconocidos a nivel internacional por su apoyo a los
pases en desarrollo en la bsqueda, embargo y
repatriacin de bienes.
vacos
Para el DAFP las entidades no incluyen
dentro de sus Planes Institucionales de
Capacitacin los programas de Induccin y
de Reinduccin y los componentes que
obligatoriamente deben encontrarse en ellos
como la normativa y la deteccin de
decisiones tendientes a la prevencin de
corrupcin al interior de las entidades como
inhabilidades e incompatibilidades.
Las entidades que cumplen con la
obligacin de realizar inducciones a sus
nuevos funcionarios no estructuran de
manera adecuada el cumplimiento de los
objetivos que estn plasmados en la Ley y
en sus correspondientes decretos
reglamentarios a travs de los programas de
Induccin y de Reinduccion.
Reforzar en el despliegue territorial y la

importancia de cumplir los requisitos de
desempeo correcto, honorable y debido de
las funciones propias de los servidores
pblicos para que se proporcione capacitacin
especializada y apropiada en la
concientizacin de los riesgos de corrupcin
inherentes al desempeo de funcin pblica.
Tambin es importante fortalecer el coaching
organizacional, mediante la formacin de
tutores que impulsen los procesos de
aprendizaje en cuanto a inhabilidades e
incompatibilidades y prevencin de la
corrupcin.
180

cumplimiento?
vacos
La norma internacional se cumple. Adicional a lo

anterior la Unidad de Cooperacion Nacional e
Internacional de Prevencion, Investigacion e
Incautacion de Bienes es la encargada, dentro de la
CGR, de responder a los requerimientos que
realizan regularmente los expertos de los
mecanismos de seguimiento de la Convencin
Interamericana contra la Corrupcin (MESICIC) y
de la Convencin de Naciones Unidas contra la
Corrupcin para verificar su implementacin y
complimiento.
En lo referente a la Convencin de Naciones Unidas

contra la Corrupcin, Colombia fue evaluada por
Eslovenia y Honduras en el primer semestre de
2013, respondiendo satisfactoriamente las
inquietudes planteadas por estos pases.
181

cumplimiento?
vacos
La norma se cumple parcialmente, la CGR ha

contribuido a su cumplimiento mediante varios
acuerdos de cooperacion con entidades
internacionales como el suscrito en mayo de 2013,
con el Centro Internacional para la Recuperacin de
Activos (ICAR) del Basel Institute de Suiza, uno de
los organismos independientes ms reconocidos a
nivel internacional por su apoyo a los pases en
desarrollo en la bsqueda, embargo y repatriacin
de bienes. Este convenio est enfocado en dos lneas
de accin: la primera, en el asesoramiento para la
bsqueda, embargo y recuperacin de activos en tres
casos emblemticos de impacto nacional; y la
segunda, en la capacitacin a funcionarios de la
Unidad de Cooperacin Nacional e Internacional de
Prevencin Investigacin e Incautacin de Bienes de
la Contralora. Igualmente la unidad fue aceptada
como punto focal para Colombia de la Red Interpol
y STAR del Banco Mundial. Dicha plataforma de
carcter informal, permite entre otras cosas, que los
funcionarios puedan comunicarse de manera rpida
y sencilla las 24 horas del da y los siete das de la
semana con el fin de realizar solicitudes de alta
importancia y evitar as que se pierda el rastro los
dineros producto de la corrupcin. Por otra partese
suscribio un acuerdo de trabajo entre la CGR y la
Embajada de los Estados Unidos de America en
Bogot, que entre sus objetivos tiene el "facilitar la
gestion de la Contraloria General de la Repblica
como organo de control, para identificar las
conductas de corrupconen las zonas de
consolidacin y contribuira la generacion de un
sistema de alertas tempranas.
182

Mecanismo de Autoevaluación CON INFO ENTTIDADES FINAL7

Transféré par

Informations du document

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Mecanismo de Autoevaluación CON INFO ENTTIDADES FINAL7

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

Prrafo 1 del artculo 5 (Polticas de prevencin de la corrupcin)

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

2. Cada Estado Parte procurar establecer y fomentar prcticas

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

4. Los Estados Parte, segn proceda y de conformidad con los

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

Artculo 6. rgano u rganos de prevencin de la corrupcin

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

3. Cada Estado Parte comunicar al Secretario General de las Naciones

1. Cada Estado Parte, cuando sea apropiado y de conformidad con los

c) Fomentarn una remuneracin adecuada y escalas de sueldo

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

7 d) Promovern programas de formacin y capacitacin que les

Leyes o Medidas aplicables

2. Cada Estado Parte considerar tambin la posibilidad de adoptar

La Constitucin Poltica y la Ley establecen los requisitos para la postulacin y eleccin a

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

3. Cada Estado Parte considerar asimismo la posibilidad de adoptar

4. Cada Estado Parte, de conformidad con los principios

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

1. Con objeto de combatir la corrupcin, cada Estado Parte, de

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

4. Cada Estado Parte tambin considerar, de conformidad con los

Leyes o Medidas aplicables

Informe MESICIC Tercera Ronda

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

5. Cada Estado Parte procurar, cuando proceda y de conformidad con

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

6. Cada Estado Parte considerar la posibilidad de adoptar, de

2. Cada Estado Parte, de conformidad con los principios

Leyes o Medidas aplicables

La Constitucin Poltica de Colombia establece en el Ttulo XII, captulo II los criterios y el

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

b) La presentacin oportuna de informacin sobre gastos e ingresos;

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

c) Un sistema de normas de contabilidad y auditora, as como la

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

d) Sistemas eficaces y eficientes de gestin de riesgos y control

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

e) Cuando proceda, la adopcin de medidas correctivas en caso de

3. Cada Estado Parte, de conformidad con los principios

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

Habida cuenta de la necesidad de combatir la corrupcin, cada Estado

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

b) La simplificacin de los procedimientos administrativos, cuando

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin

c) La publicacin de informacin, lo que podr incluir informes

Leyes o Medidas aplicables

Anlisis del cumplimiento de la Convencin de Naciones Unidas contra la Corrupcin