Vous êtes sur la page 1sur 21

El Dinero

El dinero nace debido a que la sociedad demanda varios tipos de satisfactores atraves
del intercambio de sus respectivos excedentes.
Esta divisin de trabajo aumenta la:
Especializacin;
Curva de experiencia y aprendizaje;
Rutinas repetitivas;
Ahorro de tiempo de cambio de actividad
En un principio previo a la existencia del dinero la economa era basada en el cambio o
trueque, posteriormente nace la permuta que limita la cantidad de cambios posibles es
un sociedad.
El problema del truque es que se deben de cumplir con ciertos requisitos para que se
d, los cuales son dos comerciantes informados, con disponibilidad excedente del
producto que quieran cambiar y que acuerden la cantidad

conocimiento disperso

Doble coincidencia entre oferta y demanda;

Indivisibilidad de ciertos bienes;

Teora del dinero de Carl Menger


De acuerdo a Carl Menger el dinero surge espontneamente, puesto a que existen
bienes que por su misma naturaleza son ms tiles para ser usados como un tipo de
moneda tal como el oro, la plata, o sal, y deja de ser visto en su totalidad como un bien
y ms como una unidad de valor determinado.
Una moneda natural debe de ser transportable, durable, divisible, de aceptacin
general y con una homogeneidad de valor de cambio.
Por esto es que los ejemplos anteriores pueden fungir como moneda natural y por lo
mismo una vaca no lo seria ya que si bien es divisible no es durable una vez se divide.

HISTORIA

Etapas de historia monetaria


1. Dinero mercanca
2. Dinero acuado
(Con la primera acuacin en el reino de Lidia, 687 AC, se inicia una nueva etapa en la
historia monetaria, que durara poco menos de dos mil aos. La moneda acuada se
denomin electrum y era una aleacin de oro y plata)
3. Papel moneda
El papel moneda nace en Italia en el siglo XII, esto permiti que ya no se tuviera que
transportar el oro o la plata por lo que las personas gozaron de ms seguridad, este
dinero de papel est respaldado por las arcas del emitente.
4. Bancos centrales

Calculo econmico
La utilizacin extendida del dinero permite a los empresarios calcular con un mismo
denominador comn. Todos los precios se expresan en dinero, tanto los bienes de
consumo como los bienes de produccin. De este modo, el clculo econmico se ve
facilitado, y la produccin puede llevarse a cabo en unidades altamente especializadas.
La expresin monetaria de los precios permite, junto al clculo econmico ms sencillo
y efectivo, el funcionamiento de un sistema de precios relativos para la asignacin ms
eficiente de los recursos.

Precios
El precio aumenta cuando el bien es escaso y disminuye cuando hay varios del mismo
bien.
Valor de la moneda
El valor de una moneda metlica es basado en el valor del stock del metal del cual est
hecho, es decir que est determinado por el mercado si el precio del metal sube la
moneda vale ms y viceversa
En la actualidad el valor de la moneda se determina por la confianza que se le tiene al
pas que la emite, entre ms fuerte es la economa de esa nacin ms vale su moneda.

Hoy en da el dinero dejo de ser un componente de consumo ya que no tiene otro uso
adems del de ser un medio de intercambio.
Cuando la gente atesora ms dinero y compra menos hace que los precios bajen y se
aumenta el valor del dinero, ya que no existe demanda por los productos del mercado y
hay poco dinero en circulacin.
La tasa de inters no es el precio del dinero, el valor del dinero se define por su poder
adquisitivo, vale ms cuando puede comprar ms cosas.
El inters no es el precio del dinero es el precio del crdito
M
M= oferta monetaria
C=efectivo y cheques
D=depsitos a la vista
A= ahorro
P= depsitos a plazo
M1=C+D
M2=M1+A
M3= M2+P

1. Junta Monetaria
Tiene a su cargo la determinacin de la poltica monetaria, cambiaria y
crediticia del pas y velar por la liquidez y solvencia del sistema bancario
nacional
Integracin de la Junta monetaria
a) El Presidente, quien tambin lo ser del Banco de Guatemala;
b) Los Ministros de Finanzas Pblicas, de Economa y de Agricultura, Ganadera y
Alimentacin;
c) Un miembro electo por el Congreso de la Repblica;
d) Un miembro electo por las asociaciones empresariales de comercio, industria y
agricultura;
e) Un miembro electo por los presidentes de los consejos de administracin o juntas
directivas de los Bancos privados nacionales; y,
f) Un miembro electo por el Consejo Superior de la Universidad de San Carlos de
Guatemala.

El presidente y vicepresidente de la junta monetaria son los mismos de Banco de


Guatemala, son nombrados por el presidente
-publico (congreso, Ejecutivo, MINECO, MAGA)
-Privado (Banqueros, CACIF)
Social (IGGS USAC)
2. Banca Central
-BANGUAT
Es el nico que puede emitir moneda, el ltimo prestamista en caso de crisis, banco de
los bancos, administra el sistema de pagos
La Junta monetaria es el rector de polticas econmicas
3. Sper Intendencia de Bancos
4. Bancos
Encaje Bancario
% de la totalidad de depsitos que un banco tiene y debe mantenerse obligatoriamente
en el Banco de Guatemala
En Guatemala los bancos y las personas tienen la libertad de manejarse con moneda
extranjera
Clases de Bancos
Bancos Pblicos (Banco de Guatemala)
Bancos Privados (Banco Industrial)
Mixtos (Agromercantil)
Segn su funcin:
Bancos comerciales (ahorro y crdito): Son los mayoristas comunes con que opera el
pblico en general. Sus operaciones habituales incluyen depsitos en cuenta. etc., caja
de ahorro, prstamos, cobros, pagos y cobros por cuentas de terceros, custodia de
artculos y valores, alquileres de cajas de seguridad, financieras
Bancos hipotecarios:
Bancos de Vivienda:
Fiduciarios
De Inversin

De Consumo
Bancos de emisin: Actualmente se preservan como bancos oficiales.
Bancos Centrales: Son las casas bancarias de categora superior que autorizan el
funcionamiento de entidades crediticias, las supervisan y controlan.
Bancos de Segundo piso: son aquellos que canalizan recursos financieros al mercado
a travs de otras instituciones financieras que actan como intermediarios. Se utilizan
fundamentalmente para canalizar recursos hacia sectores productivos.

No bancarios
Cooperativas de ahorro y crdito
(Se dijo en clase que en un futuro estallara esta burbuja crediticia)
Su objeto es servir a las necesidades financieras de los socios y de terreros mediante
actividades de una entidad de crdito
Sociedades Mutualistas
Bancos basados en la confianza y la reciprocidad, donde los depositantes son a la vez
los dueos de la entidad
FMI
El Auditor de polticas econmicas de los pases miembros, establece metas
macroeconmicas para que los pases miembros sigan, as como tambin recomienda
polticas econmicas.
institucin internacional que en la actualidad rene a 188 pases, y cuyo papel, segn
sus estatutos, es: fomentar la cooperacin monetaria internacional; facilitar la
expansin y el crecimiento equilibrado del comercio internacional; fomentar la
estabilidad cambiaria; contribuir a establecer un sistema multilateral de pagos para las
transacciones corrientes entre los pases miembros y eliminar las restricciones
cambiarias que dificulten la expansin del comercio mundial; infundir confianza a los
pases miembros poniendo a su disposicin temporalmente y con las garantas
adecuadas los recursos del Fondo, dndoles as oportunidad de que corrijan los
desequilibrios de sus balanzas de pagos sin recurrir a medidas perniciosas para la
prosperidad nacional o internacional, para acortar la duracin y aminorar el
desequilibrio de sus balanzas de pagos
Su cede es en Washington DC

Nace el 22 de julio de 1944, con delegados de los pases aliados despus de la


segunda guerra mundial

TASA DE INTERES
La tasa de inters al expresarla en porcentajes es el balance entre el riesgo y la
ganancia que se podra dar
Riesgo + plazo= taza de inters
Tiempo -> hoy>maana
Riesgo -> seguro > incierto
-descuento operacin mercantil en la que el descontentara transfiere al descontador un
crdito a vencimiento futuro
Reporto compraventa de ttulos de crdito con pacto de retroventa.
Elementos del reporto
Subjetivo
Reportador quien adquiere los ttulos de crdito
Reportado
Objeto
Precio
Plazo
Ttulos
Formales
Nombre de los sujetos
Clases de ttulos
Datos necesarios
Precio fijado
Plazo

Crdito
La transferencia de bienes que se hace en un momento dado por una persona a otra
para ser devuelto en un momento futuro, se seala un plazo y un pago por el uso del
crdito.

Carta Orden de Crdito


Se usaba antes de la creacin de las tarjetas de crdito
Era un documento que representa la carta de orden de crdito no necesita aceptacin,
no es protestable, no necesita aceptacin, no confiere derecho alguno en contra del
destinatario es un ttulo impropio,
Sujetos:
Dador
Destinatario
Tomador
Tarjeta de Cerdito
Contrato por el cual el comerciante que extiende el documento se compromete a pagar
El tarjetahabiente paga una suma por la vigencia de la tarjeta segn el plazo y
garantiza al dador el pago de la forma convenida.
Operaciones de crdito, son en las que una parte entrega una cantidad de dinero y la
otra se compromete a pagarla en otro momento.
Apertura a crdito es un contrato por el cual una persona llamada acreditante, se obliga
a poner una suma de dinero a disposicin de otra llamada, acreditado, o a contraer
obligaciones por cuenta de ste, para que haga uso del crdito concedido en la forma,
trminos y condiciones convenidos
Este contrato es Consensual, oneroso, bilateral, de tracto sucesivo, principal y
conmutativo.
Sujetos
Acreditante, es el acreedor
Acreditado

Terminacin del contrato


1. Por vencimiento del plazo para el que fue establecido.
2. Si no hay plazo, en las formas explicadas en el apartado en el que se trat el
elemento del plazo.
3. Por haberse utilizada la totalidad del monto del crdito.
4. Por decisin unilateral por parte del acreditante en los casos de contrato a plazo
fijo, con previo aviso del acreditado.
5. Por hallarse cualquiera de las partes en estado de quiebra, liquidacin judicial o
concurso de acreedores.
6. Por la muerte del acreditado o disolucin de la sociedad acreditada, el contrato
implica una relacin intuito persona.
El Descuento
Es la adquisicin de letras de cambio o pagars, debidamente endosados en
propiedad, con vencimiento posterior a la fecha de operacin.
Se da un ttulo que vale 100 en el 2019 por 80 en efectivo el 2015
Es consensual, bilateral, oneroso, conmutativo, principal
Sujetos, descontentara quien da el titulo por una suma menor y descontador
Cuenta Corriente
Es el contrato que se realiza entre dos comerciantes que realizan actividades que
provocan deudas recprocas susceptibles de compensarse, consiguiendo con esto
utilizar nicamente el dinero en efectivo indispensable que desde luego, ser el saldo
que resulta una vez hecha la compensacin. (Art. 734 C.C.).
Si no se pacta plazo debe de ser cada 6 meses
Termina por voluntad de las partes terminacin del plazo, muerte o incapacidad de una
de las partes
Carta de Crdito
Documento en el cual un banco se compromete por cuenta de su cliente (comprador) a
favor de un beneficiario (exportador), el banco cobra comisiones por esto
Sujetos
1.- Ordenante:
Persona o entidad que solicita la apertura del crdito a su banco, comprometindose a
efectuar el pago. Suele ser el importador,
2.- Banco Emisor:

Banco elegido por el importador o agente que confecciona y procede a la apertura del
crdito efecta el pago del crdito si se cumplen las condiciones exigidas en el mismo.
3.- Banco Avisador o notificador:
Banco corresponsal en el pas del exportador del banco emisor. Avisa al Beneficiario de
la apertura del crdito.
4.- Beneficiario el Crdito:
Persona a cuyo favor se emite el crdito y quien puede exigir el pago al banco emisor,
una vez haya cumplido con las condiciones estipuladas.
5.- Banco Confirmador:
Cuando as lo solicite el ordenante y se indique en el crdito, puede existir un banco
que haga de intermediario entre el banco emisor y el beneficiario. Ampliando la garanta
de cobro del beneficiario al asumir las mismas responsabilidades que el Banco emisor.
Es recomendable solicitar siempre que se pida crdito documentario que sea
confirmado.
6.- Banco reembolsador o Pagador:
Banco que se recibir las instrucciones del Banco emisor para hacer efectivas las
solicitudes de reembolso cursadas por el banco avisador o banco mediante el cual el
exportador negocia los documentos (Banco Negociador).
paradigmas Financieros
1. Un dlar hoy vale mas que un dlar maana
2. Un dlar sin riesgo vale ms que uno con riesgo
Cobro de intereses
El cobro y la forma de cobrar los intereses debe de estar regulad apara evitar se d la
figura ilegal de la usura, la usura ha sido mal vista desde tiempos ancestrales, es hasta
prohibida en la biblia.(duetronimo 23:19)
Entre la edad antigua y la moderna es que ahora si se puede cobrar intereses por los
prstamos, cosa que en la antigedad era prohibido.
Es importante resaltar que la usura aun siendo prohibida por la iglesia no pudo ser
limitada ya que la gente que prestaba dinero cobraba intereses
En el siglo XIII Santo Toms admiti que el prestamista puede cobrar intereses como
una compensacin en el caso de que el prestatario no devuelva el dinero en el tiempo
convenido. Este inters sera un cobro por mora pero no por el uso del dinero dentro
del tiempo pactado.

Polticas Econmicas
Poltica Monetaria

Inflacin

(el aumento de los precios porque hay ms dinero en circulacin


que el que se demanda)

Poltica Crediticia (tasa de Inters)


Poltica Cambiaria (Tipo de Cambio)

INTERMEDIACION
Captacin -> operacin Pasiva/tasa Pasiva /depsitos
+
Colocacin -> Operacin Activa/tasa Activa Crdito

Crdito, es el derecho econmico subjetivo de cobrar una cantidad de dinero (contrato


de cambio + plazo)
Debe de ser Consensual, a plazo fijo, bajo una tasa de inters (uso del crdito), y se
paga una comisin (disponibilidad del crdito)

Tipos de Crditos
A corto plazo, se limitan a financiar las necesidades operativas
A mediano y largo plazo es destinado a la adquisicin de activos fijos
Formas de disposicin
Simple: cuando el crdito se utiliza u en consecuencia satisface la obligacin
Rotatoria o cuenta corriente, confiere al acreditado a hacer reembolsos durante la
vigencia del contrato.
Formas de terminar el contrato
Vencimiento del plazo y utilizar el monto del crdito
Clases de crdito
Habilitacin o avi (utilizados para la adquisicin de la materia prima necesaria)

Refaccionario (fortalece los activos de una empresa es a largo o mediano plazo)


Quirografario (corto plazo son para el firmante)

Captacin
Articulo 41 LBYGF
1. Otorgar crditos;
1. Recibir depsitos
2. Descontar Valores Crediticios;
1. monetarios;
3. Operar Cartas de Crdito
2. a plazo;
4. Conceder anticipos para exportacin;
3. de ahorro;
5. Emitir y operar tarjeta de crdito;
2. Emisin y Colocacin de Bonos
6. Realizar arrendamiento financiero
Bancarios
(leasing);
1. Hipotecarios
7. Realizar factoraje (factoring);
2. Prendarios
8. Invertir en ttulos valores emitidos y/o
Pagars Financieros (DL 208)
garantizados por el Estado, por los
3. Obtener financiamiento del Banco de
bancos autorizados de conformidad con
Guatemala;
esta Ley o por entidades privadas.
4. Obtener crditos de bancos nacionales
9. Adquirir y conservar la propiedad de
bienes inmuebles o muebles, siempre
y extranjeros;
que sean para su uso;
5. Crear y negociar obligaciones
10. Constituir depsitos en otros bancos
convertibles;
del pas y en bancos extranjeros; y,
6. Crear y negociar obligaciones
11. Realizar operaciones de reporto
Operaciones
Bancarias
subordinadas;
y,
como reportador.
7. Realizar operaciones de reporto como
-Son
aquellas acciones realizadas por los bancos
reportado.
PASIVO

Clases

ACTIVO

PASIVAS, ACTIVAS Y NEUTRAS


PASIVAS: el banco se hace de capitales y los invierte
ACTIVAS: cuando el banco otorga un crdito
NEUTRAS: no recibe ni otorga crditos solo funge como mediador.
Los bancos toman los pasivos del ppulos de una nacin y lo convierten en acciones
activas, convirtiendo lo ocioso en activo y productivo

Clases de Capital
PRIMARIO: es integrado por el pagado y otras aportaciones permanentes, la reserva
legal y reservas de naturaleza permanente provenientes de utilidades retenidas.

COMPLEMENTARIO: integra por las ganancias del ejercicio, ganancias de ejercicios


anteriores, otras reservas de capital, instrumentos de deuda convertible en acciones,
deuda subordinada contratada a plazo mayor de cinco aos y el supervit por
revaluacin de activos.

Prohibicin de los bancos


Personas Relacionas: dos o ms personas independientes que el banco que les
concede financiamiento
Personas Vinculadas: personas con relacin directa con el banco que se les concede
financiamiento
(artculos 47, 49, 51, 53, 55, 56, 58, 66, de la ley de bancos y grupos financieros y los
artculos 12 y 13 de la ley de supervisin)

LIQUIDEZ
Capacidad de un banco para movilizar capital
Reservas Bancarias
Son un instrumento

Instituciones financieras de Guatemala


La autorizacin est a cargo de la JM con dictamen del SIB

Dictamen SIB
Autorizacin JM

Registro del testimonio de la escritura constitutiva y de la certificacin de la


resolucin de la Junta Monetaria en el Registro Mercantil

1. Bancos
son autorizados por la ley, y se les permite realizar intermediacin financiera,
pblica o privada.
2. Offshore
art 112 LBYGF permite que estas entidades despus de ser adecuadamente
permitidas en el pas puedan realizar intermediacin financiera
3. Financieras
son intermediaros especializan en inversin promueven la creacin de empresas
productivas mediante la captacin y canalizacin de recursos internos y externos
4. Almacenadoras
5. Aseguradoras
6. Afianzadora
7. Casa de cambio
8. (leasing)
9. Bolsa
10. Emisor de tarjetas de crdito(VISA)

Fideicomiso
Nace en el derecho romano

Se le llama Trust en el derecho anglosajn


Los sujetos del trust son
Settlor, el creador del trust y usualmente desaparece una vez creado el trust
Trusteem es a quien se le da la propiedad y derecho del bien
Cestui que Trust sobre quien se crea

La anticresis
Un derecho sobre un bien concedido al acreedor por el deudor, o un tercero por l,
ponindole en posesin de un inmueble, y autorizndolo a percibir los frutos para
imputarlos anualmente sobre los intereses del crdito, si son debidos; y en caso de
exceder, sobre el capital, o sobre el capital solamente si no se deben intereses.
El fideicomiso es un contrato por el cuan una persona recibe de otra el derecho sobre
un bien en favor de un tercero
Requerimientos del fideicomitente
Debe de ser una persona civil o jurdica que goze de derechos
Gozar de capacidad legal
Pueden ser fiduciarios los bancos establecidos en el pas y las instituciones de crdito
autorizadas por la JM
Regulacin en Guatemala
Cdigo de comercio artculos 766 al 793
Certificados Fiduciarios 609 613 c. comercio
Clasificacin
Administracin: los bienes o valores transmitidos son para que sean administrados en
la forma que se estableci en el documento constitutivo
Inversin: se implementa para que valores o bienes sean invertidos en favor del
beneficiario.
Garanta: se transfiere de forma irrevocable la propiedad de un bienes para que se
cumplan ciertas obligaciones en caso de incumplimiento puede solicitar a la fiduciaria,

la realizacin o venta de los bienes para que con su producto se pague el valor de la
obligacin o el saldo insoluto de ella, de acuerdo con lo previsto en el contrato

Otras operaciones de confianza


ESCROW
Operacin de servicios no financiera neutra
Deposito a favor de un tercero
Sistema atpico
Entrega sujeta a condicin suspensiva
EJ, se entregara hasta que tenga un hijo

Fideicomiso publico
Cuando afecta fondos, o bienes propiedad del estado para que se realice alguna
actividad de inters publico
Solo cuando el fideicomisario es una entidad estatal se puede estipular un plazo
indefinido.
Se puede crear un fideicomiso pblico sobre los fondos sociales( org, que busca
canalizar recursos hacia proyectos de pequea escala que buscan ayudar al sector
ms pobre) estos tienen prohibidos realizar convenios con orgs no gubernamentales en
caso de incumplimiento puede solicitar a la fiduciaria, la realizacin o venta de los
bienes para que con su producto se pague el valor de la obligacin o el saldo insoluto
de ella, de acuerdo con lo previsto en el contrato (art 24 del decreto 54-2010) tambin
est la prohibicin de constituir fideicomisos con fondos de otro fideicomiso.
Requisitos segn lo visto en clase
a) Obtener dictamen favorable del Ministerio de Finanzas Pblicas, previo a modificar o
extinguir el fideicomiso;
b) Rendir mensualmente informes, liquidaciones de ingresos y gastos
c) Sujetarse a la revisin de las operaciones
d) Realizar auditorias externas de los fideicomisos
e) Elaborar informes sobre la ejecucin fsica y financiera de los fideicomisos, las
adquisiciones y contrataciones
f) Publicar los informes

g) Trasladar mensualmente a Ministerio de Finanzas Pblicas, la documentacin


relacionada con la generacin de intereses y otros productos recibidos
h) Trasladar informes y documentacin de la ejecucin sobre las transferencias y de los
intereses.
Responsabilidad fiduciaria
Civil
Laboral
Penal
Apropiacin o Retencin indebida
Hurto (abuso de confianza)
Divulgacin de informacin falsa (Estafa x informaciones contables)
Fiscal disciplinaria (funcionario pblico)
Probidad
Administrativa (SIB)
Fiscal
MERCADO DE VALORES
Parte del sistema que permite la emisin colocacin, negociacin y amortizacin de
valores, con la participacin de emisores, inversionistas, intermediarios, instituciones de
apoyo y autoridades de regulacin
Ayuda a democratizar el capital, el ahorro a largo plazo, mejor transparencia en las
actividades mejor informacin y competencia
Para existir requiere , un marco jurdico que sea solido, flexible y gil, para que este
mismo pueda acoplarse a la realidad del mercado, debe gozar de estabilidad
econmica, una cultura burstil y comunicacin, y de responsabilidad.
VALORES
Son documentos que representan derechos de propiedad de crdito o de participacin.
(art2 LMV)
Clasificacin
Deuda (renta fija)
Capital (renta variable)
Instrumentos financieros del mercado de dinero (corto plazo)
Instrumentos financieros del mercado de capital (largo plazo)
Instrumentos derivados

Sujetos
Emisores: quienes buscan financiamiento a un menor costo y celeridad
Inversionistas: usas su supervit para invertir en empresas ajenas

Agentes de Valores: quien intermedia entre emisor e inversionista, la legislacin


guatemalteca considera a los agentes como personas jurdicas, que se dedican a la
intermediacin de valores
Requisitos
a) Constituirse en forma de sociedad annima, con capital representado por
acciones nominativas.
b) Establecer en su escritura social constitutiva, que no podrn participar en su
capital, directa o indirectamente otros agentes.
c) Presentar solicitud al registro, acompaada de los documentos siguientes:
1) Fotocopia autenticada de la escritura constitutiva de sociedad y de sus
modificaciones cuando fuere el caso.
2) Fotocopia autenticada del acta notarial de nombramiento del representante
legal de la sociedad, o del instrumento que acredite la personera del
representante de la sociedad.
3) Copia autenticada de la pliza de fianza que caucione las
responsabilidades de los agentes de valores que puedan derivarse de su
actuacin en el mercado extraburstil de valores; el monto de la fianza ser
determinado por el registro a travs de normas de orden general.
Banca de Inversin
Busca desarrollar los mercados de capital y agilizar la consecucin de fondos para
llevar proyectos empresariales.
Busca la reestructuracin financiera, procesos de fusin, adquisicin o venta de
empresas financiar proyectos e impulsar privatizacin de empresas.
Banco Extranjero
Deben de ser autorizados por la JM con previo dictamen de SIB, tener una sucursal e
intercambio de informacin
Establecimiento de Sucursales
(JM-260-2002) (JM-78-2003)
Clculo Capital Mnimo: JM-105-2003
Retiro de Sucursal: JM-27-2006

Supervisin Bancaria
Regulado por la ley de supervisin financiera (arts 1, 2, 3,12, 13, 15, y 17)

Ley de Bancos y Grupos financieros (arts 2, 3, 7, 8, 12, 19, 41,


58, 59, 60, 61,66 y 113)

47, 49, 51, 53, 55, 56,

Clases de riesgo
DE CREDITO
DE PAS
DE TRANSFERENCIA
CAMBIARIO
OPERACIONAL
DE LIQUIDEZ
SISTEMICO
DE MERCADO
DE INTERES
La supervisin bancaria cuenta con 25 principios los cuales estan en la ante penltima
presentacin del portal*
Planes de Regularizacin y como se ayuda a los bancos en crisis
La SIB es el encargado de mantener una supervisin sobre los bancos del pas para
evitar una crisis financiera
Pero en los casos en las que una sociedad financiera entra en un dficit patrimonial
esta deber dar aviso a la SIB, quien presentara un plan de regularizacin.
El plan de regularizacin debe de contener dentro de si, una reduccin de activos, o la
suspensin de operaciones sujetas a dinero(prestamos), capitalizar las reservas para
cubrir el dficit, el plan de regularizacin incluye el aumento de capital autorizado
dejando as a la entidad emitir nuevas acciones con el fin de cubrir su dficit, o pagar
usando sus propias acciones.
Cuando una entidad financiera esta bajo un plan de regularizacin est sujeta a ciertos
lmites en su actuar tal como no puede otorgar dividendos ni prstamos a sus
accionistas
Una entidad entrara en un plan de regularizacin segn la ley en los siguientes casos
Incumplimiento de manera reiterada de las disposiciones legales y
regulatorias aplicables, as como de las instrucciones de la SB;
Deficiencias de encaje legal por dos meses consecutivos o bien por tres
meses distintos durante un perodo de un ao;
Existencia de prcticas de gestin que a juicio de la SB pongan en grave
peligro su situacin de liquidez y solvencia; y
Presentacin de informacin financiera que a juicio de la SB no es verdadera
o que la documentacin sea falsa.
Dentro de las entidades financieras debe de haber un delegado de la SIB, que es
empleado de los bancos pero responde a SIB

Suspensin de actividades la JM debe de suspender actividades en los casos que se


haya suspendido el pago de sus ocupaciones; y, Cuando la deficiencia patrimonial sea
superior al cincuenta por ciento del patrimonio requerido conforme a esta ley.
En los casos que una entidad financiera o banco este suspendida pueda nombrarse
una junta de exclusin de activos y pasivos, la cual tiene facultades para actuar judicial
y extrajudicialmente, ejecutar y celebrar contratos, y rinde cuentas a la JM (los gastos
de su defensa son pagados por el Banco de Guatemala) Excluir del pasivo los
depsitos hasta por el monto cubierto por el Fondo para la Proteccin del ahorro y los
pasivos laborales, en estos casos el derecho de los acreedores quedara en suspenso
Suspensin definitiva
La JM revocara a peticin del SIB la autorizacin de operar de la entidad que se trate
Posterior a la suspensin definitiva se declarara en quiebra y se le hara saber a la JM
instruir a la SB para que solicite a un Juzgado de Primera Instancia del Ramo Civil, la
declaratoria de quiebra de la entidad de que se trate. El Juzgado que conozca, deber
resolver dentro del plazo de 5 das.
Para los efectos de la declaratoria de quiebra, el juzgado tomar como base el balance
proporcionado por la SB, que resulte despus de efectuarse la exclusin y transmisin
de activos y pasivos.

IVE (intendencia de Verificacin Especial de lavado de activos)


Debido al creciente flujo de dinero devengado de acciones ilcitas, el estado de
Guatemala se vio obligado a crear una ley para evitar la rampante propagacin de

estos activos dentro del sistema nacional y poder as frenar al crimen organizado y sus
formas de financiamiento.
El dinero de lavado es aquel proveniente de actividades ilcitas, como el trfico de
drogas, secuestro o extorcin entre otros.
Motivo por lo que se creo esta Intendencia, es para velar por el cumplimiento de la ley
de lavado de dinero u otros activos, es parte de la SIB
Esta obligada a recibir la informacin de las personas obligadas, referentes a las
transacciones financieras, comerciales o de negocios que puedan estar vinculadas al
delito, analizar dicha informacin, elaborar y mantener registros para desarrollar sus
funciones e intercambiar con entidades homologas informacin referente a lavado para
desmantelar las instituciones de crimen organizado, denunciar a los responsables de
estos delitos, proveer de informacin al MP, en genral hacer que se cumpla la ley.
Requisitos para ser Intendente de Verificacin Especial
a)Ser guatemalteco de los comprendidos en el artculo 144 de la Constitucin
Poltica de la Repblica.
b) Ser mayor de treinta aos.
c) Ser de reconocida honorabilidad y capacidad profesional.
d) Encontrarse en el goce de sus derechos civiles.
e) Ser profesional acreditado con grado acadmico, con preferencia en el rea
econmica, financiera o jurdica.
f) Haber ejercido su profesin por lo menos durante cinco aos
la referida ley crea una lista de personas que estab obligadas a brindar informacin
relevante a lavado de activos las cuales segn los visto durante el curso son:
Grupo A. Este grupo incluye:
a)Banco de Guatemala;
b)Bancos del sistema;
c)Sociedades financieras;
d)Casas de cambio;
e)Personas individuales o jurdicas que se dediquen al corretaje o a la
intermediacin en la negociacin de valores;
f)Emisores y operadores de tarjetas de crdito; y,
g)Entidades fuera de plaza (off-shore).
Grupo B. Este grupo incluye:
a) Empresas que se dedican a las transferencias sistemticas o sustanciales de
fondos y/o movilizacin de capitales;
b) Compaas de seguros y fianzas;
c)Empresas que se dedican a realizar operaciones sistemticas o sustanciales de
canje de cheques;
d) Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas;
e) Entidades que se dedican a factoraje;
f) Entidades que se dedican al arrendamiento financiero;

g) Almacenes generales de depsito; y,


h) Otras que la legislacin someta especficamente a la vigilancia e inspeccin de la
Superintendencia de Bancos.
i) Las Cooperativas que realicen operaciones de ahorro y crdito,
independientemente de su denominacin.
Oficiales de Cumplimiento
Son personas obligadas para la deteccin, prevencin e informe de las actividades
que puedan ser sospechosas, llevar un registro de los sospechosos e informar de
todas aquellas actividades que sean sospechosas.
Efectos del lavado de Activos
Se crean compaas fachadas que mezclan activos iliciticos y lcitos, haciendo asi
una forma de competencia desleal, contra los que los empresarios no pueden
competir.
Y crea inflacin y burbujas econmicas
Leyes contra el financiamiento del terrorismo: Ley para prevenir y reprimir el
financiamiento del terrorismo. Dto. 58-2005