Pia 2014

MUNICIPALIDAD DE JESS MARA
2014
EXPOSICION DE MOTIVOS DEL

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE
APERTURA DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE JESUS MARIA
PIA 2014
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE JESUS MARIA - MDJM
GERENCIA DE PLANEAMIENTO
Y PRESUPUESTO
INDICE
PRESENTACION.....3
I.- INTRODUCCION.......4
II.- BASE LEGAL......8
III.- PROPOSITOS MUNICIPALES PARA EL AO 2014....9
DISTRIBUCION FONCOMUN.............12
VISION, EJES Y OBJETIVOS ESTRATEGICOS...13
IV.- EL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA 2014....14
4.1 ESTIMACION DE LOS INGRESOS...16
4.2 PREVISION DE LOS GASTOS...25
4.3 PLAN DE INVERSIONES....39
4.4 PROGRAMACION DEL MANTENIMIENTO MUNICIPAL....40
EXPOSICION DE MOTIVOS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA DE LA

MUNICIPALIDAD DE JESS MARA- PIA2014
PRESENTACION
La Municipalidad Distrital de Jess Mara, en cumplimiento a lo dispuesto en la
Ley N 28411 - Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, y la Directiva
N 002-2013-EF/50.01 Directiva para la Programacin y Formulacin del
Presupuesto del Sector Publico, con una perspectiva de Programacin
Multianual aprobada mediante Resolucin Directoral N 007-2013-EF/50.01.
El Presupuesto Pblico es una herramienta de poltica y gestin Municipal,
mediante el cual se asignan recursos y se determinan gastos durante un
ejercicio fiscal, que permitan cumplir las funciones de la entidad y cubrir los
objetivos trazados en el Plan Estratgico Institucional de la Municipalidad de
Jess Mara.
El Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) para el Ao Fiscal 2014, contiene
los ingresos estimados a recaudarse de acuerdo a los clasificadores
presupuestarios, en ello se incluyen las Fuentes y Rubros de Financiamiento
tales como: Recursos Ordinarios, Fondo de Compensacin Municipal,
Impuestos Municipales, Recursos Directamente Recaudados y Canon
Sobrecanon, Regalas Mineras, Rentas de Aduana y Participaciones.
La Gerencia de Planeamiento y Presupuesto informada sobre las transferencias
recibidas por el Ministerio de Economa y Finanzas y los ingresos que
directamente recaude la entidad, se ha distribuido la previsin del gasto, a fin
de atender la demanda de gastos administrativos de servicios e inversiones,
en donde se destaca la participacin de la sociedad civil en el distrito de Jess
Mara, especficamente en el proceso del presupuesto participativo basado en
resultados.
El presupuesto de la Municipalidad de Jess Mara para el Ao Fiscal 2014
asciende a
S/. 48823,264.00 (Cuarenta y Ocho Millones Ochocientos
Veintitrs Mil Doscientos Sesenta y Cuatro 00/100 Nuevos Soles).

I.
INTRODUCCION
La actual gestin viene promoviendo y facilitando acciones de desarrollo en el

distrito de Jess Mara, orientadas al cumplimiento de las metas para el Ao
Fiscal 2014, de acuerdo a los procesos democrticos y participativos que ha
recogido en el cumplimiento de los acuerdos y compromisos del presupuesto
los proyectos de inversin y obras pblicas, as como en aspectos de desarrollo
humano, ambiental urbano, social y econmico.

A. ASPECTOS GENERALES DEL DISTRITO

a) Ubicacin Geogrfica
El distrito de Jess Mara se encuentra en el centro de la ciudad capital y forma
parte de los 43 distritos que conforman Lima Metropolitana. Tiene una
superficie de 457 hectreas, que representa el 0.18% de la superficie de la
provincia de Lima. El 100% de su superficie es rea urbana y ubicado en el
centro occidental de Lima.
Esta localizado a 103 m.s.n.m. sus coordenadas geogrficas son: 12 04 03 de
latitud sur y 17 02 30 de longitud oeste, siendo sus lmites los siguientes:

Por el norte con el distrito de El Cercado de Lima.

Por el este con los distritos de Lince y San Isidro.
Por el sur con el distrito de Magdalena
Por el oeste con los distrito de Brea y Pueblo Libre.
b) Poblacin
Segn las proyecciones del INEI en el ao 2013, la poblacin del distrito de
Jess Mara asciende a 71,5141 habitantes, asimismo se proyecta tener una
poblacin estimada de 71,439 para el ao 2014 segn las proyecciones del
INEI, observndose un incremento con respecto a 1993, lo cual empieza a
revertir la tendencia de los ltimos periodos censales en que al igual que otros
distritos centrales se registraba una tendencia a la expulsin de la poblacin.
c) Aspectos internos del Distrito que generan debilidades
Jess Mara tiene claras fortalezas, pero tambin debilidades que dificultan el
camino hacia la visin y el alcance de los objetivos, por lo que es preciso
realizar los esfuerzos necesarios para superarlas lo antes posible. Entre las
principales, se tienen las siguientes:
c.1
Antigedad del Distrito
Jess Mara es un distrito con 50 aos de creacin y su infraestructura

urbana demanda importantes recursos para su mantenimiento y
rehabilitacin de sus vas locales y mobiliario urbano, lo que resta
disponibilidad de los mismos para proyectos de desarrollo.
c.2
Niveles de Morosidad por parte de Contribuyentes
El ndice de morosidad en el distrito es de 17.96% en el impuesto predial,

27% en arbitrios municipales, 30.29% en multas administrativas, 26.01%
fraccionamiento y 16.35% en multas tributarias siendo un distrito que
tiene 50 aos de creacin; a pesar de ello, la gestin municipal
proporciona los servicios municipales de calidad a los vecinos y/o
ciudadanos.
1
Fuente INEI

c.3
Espacios pblicos que ocupan las entidades del Estado
El Distrito tiene grandes extensiones ocupadas por instituciones pblicas

no sujetas al impuesto predial como el Ministerio de Salud, el Ministerio
de Trabajo y Promocin del Empleo, Hospital Edgardo Rebagliati,
Hospital Central de la Polica Nacional del Per, Hospital Central del
Ejercito del Per, el Seguro Social de Salud del Per, Registros Pblicos,
Instituto Nacional de Estadstica e Informtica- INEI , lo que significa altos
costos urbanos importantes generados por los residuos, suciedad, etc.
que produce la poblacin flotante que transita en el Distrito, siendo
necesario prestar los servicios municipales de calidad (Servicios de
Seguridad, mantenimientos de Parques y Jardines, los programas
sociales o desarrollo humano entre otros)
c.4
La Distribucin por edades de la Poblacin de Jess Mara
La composicin por edades de la poblacin de Jess Mara, segn el

censo del ao 2007, nos permitir orientar el Presupuesto Municipal del
Distrito para brindar servicios municipales diferenciados a los vecinos de
Jess Mara, a continuacin el siguiente cuadro:
Rango de edad
0-14
15-29
30-44
45-59
60-mas
Total
Numero Hab.
10424
16283
14636
12010
12818
66171
Porcentaje (%)
15.75
24.61
22.12
18.15
19.37
100.00
Fuente: INEI 2007
Asumiendo que los mayores de edad (60 a ms aos) tienen una vida
promedio de hasta 90 aos, la edad promedio es de 38 aos, bastante
mayor a los 25.7 aos de la provincia de Lima. La existencia de una
poblacin significativa de adultos mayores implica tener una poblacin
que no se encuentra econmicamente activa y que en su mayora
goza de un merecido descanso. Sin embargo, tambin se puede
disponer de ms horas para diferentes labores en diferentes tareas
destinadas a la mejora del distrito y su calidad de vida.
c.5
Limitada Infraestructura para Prcticas Recreacionales, Deportivas

y de Interaccin Social Juvenil.
Es indispensable para alcanzar una buena calidad de vida tener una

adecuada salud fsica y mental. Para alcanzarla son importantes las
prcticas recreacionales, deportivas, culturales y de interaccin social
sobre todo en la poblacin juvenil del distrito, la misma que conforma un
30% aproximadamente entre nios de 10 a jvenes de 29 aos de edad.
Lamentablemente, el distrito cuenta todava con una limitada
infraestructura que deber ampliarse en los prximos aos para brindar

servicios municipales y programas se tiene espacios como el Campo de
Marte, Parque Prceres, la Casa de la Juventud.
d) En actividades de Promocin de la Inversin Privada y Cooperacin
Internacional.
La municipalidad de Jess Mara promueve constantemente la

inversin privada como la ejecucin de grandes proyectos de
desarrollo distrital gestionados por la Oficina de Proyectos
aprovechando las oportunidades y la ubicacin estratgica del
Distrito, en cumplimiento de la normatividad vigente sobre la materia
como es el caso del proyecto de iniciativa privada de Suministro de
agua tratada para riego de parques y jardines del distrito de Jess
Mara.
Asimismo, es necesaria y fundamental la Cooperacin Internacional

para el desarrollo del Distrito; en este sentido Jess Mara es un
referente de cooperacin internacional, ya que cuenta con los
siguientes convenios:
- Convenio con el Gobierno de la Republica Popular de China,
construccin del Centro de la Amistad Chino-Peruano.
- Convenio de Hermandad entre la Municipalidad de Jess Mara y
la Municipalidad de Fichtelbelg- Bavaria (Alemania)
Asu vez el distrito de Jess Mara pertenece a las Redes
Internacionales como son Mercocuidades y Comunidades Seguras.

II.

BASE LEGAL
Ley N 27972 Ley Orgnica de Municipalidades.

Ley N 27783 - Ley de Bases de la Descentralizacin.
Ley N 28112 Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector
Pblico.
Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
Ley N 30114 Ley de Presupuesto del Sector Publico ao Fiscal 2014
Ley N 30115 Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector
Publico para el ao Fiscal 2014
Ley N 30116 Ley de Endeudamiento del Sector Publico para el Ao
Fiscal 2014
Decreto legislativo N 776 Ley de Tributacin Municipal.
Directiva N 002-2013-EF/50.01, Directiva para la Programacin y
Formulacin del Presupuesto del Sector Publico, con una perspectiva de
Programacin Multianual aprobada mediante Resolucin Directoral N
007-2013-EF/50.01.

III. PROPSITOS MUNICIPALES

PARA EL AO FISCAL 2014
La Gestin Municipal viene orientando los recursos a la prestacin de servicios
de calidad y mejorar la efectividad de los proyectos y actividades de la
corporacin edil, promoviendo para ello el desarrollo integral, sostenible y
armnico del distrito de Jess Mara.
En ese sentido la Municipalidad Distrital de Jess Mara ha elaborado el
Presupuesto Institucional de Apertura para el Ao Fiscal 2014, en base a los
criterios de eficiencia y eficacia, recogiendo los principales lineamientos
establecidos en las Polticas Nacionales, Plan Estratgico Institucional, Plan de
Desarrollo Local Concertado al 2025, Plan de Desarrollo Econmico Local al
2025 y el Plan Operativo Institucional; asimismo en concordancia con las
pautas establecidas en la Directiva N 002-2013-EF/50.01, Directiva para los
Programas Presupuestales en el Marco de la Programacin y Formulacin del
Presupuesto del Sector Publico, con una perspectiva de Programacin
Multianual para el ao 2014, buscando con ello lo siguiente:
Garantizar desde el punto de vista tcnico y participativo, que el

Presupuesto Municipal es una herramienta de poltica y gestin
mediante el cual se asignan recursos y se determinan gastos, que
permitan cumplir las funciones de la entidad y cubrir los objetivos
trazados en el Plan Estratgico Institucional y el Plan Operativo
Institucional de la Municipalidad Distrital de Jess Mara.
Impulsar el desarrollo integral, ordenado y sostenido del distrito,

fortaleciendo los mecanismos de concertacin entre los sectores
pblicos, privados y la sociedad civil organizada.
El presupuesto de Ingresos de la Municipalidad Distrital de Jess Mara,

contempla la totalidad de los recursos pblicos que se proyecta recaudar,
conforme a las disposiciones legales vigentes para el Ao Fiscal 2014, para tal
efecto se ha distribuido a nivel de fuentes de financiamiento y rubros de
financiamiento siendo lo siguiente:
RUBROS DE FINANCIAMIENTO
00 RECURSOS ORDINARIOS
07 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL
08 IMPUESTOS MUNICIPALES
09 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
18 CANON SOBRECANON, RENTA DE ADUANA, REGALIAS Y PARTICIPACIONES

En el aplicativo del Sistema Integrado de Proceso de Programacin del

Ministerio de Economa y Finanzas, en el modulo de Formulacin del
Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2014, en ello se contempla los montos
estimados de recursos pblicos transferidos a los Gobiernos Locales por la
Direccin General de Asuntos Econmicos y Sociales del Ministerio de
Economa y Finanzas.
Transferencias del Gobierno Central al Presupuesto de la Municipalidad
de Jess Mara - Ao Fiscal 2014
RUBRO DE FINANCIAMIENTO
00 RECURSOS ORDINARIOS (VASO DE LECHE Y PCA)
07 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL- FONCOMUN
CANON,SOBRECANON, RENTA DE ADUANAS, REGALIAS Y
18 PARTICIPACIONES
TOTAL
IMPORTE
202,001.00
11,8%
1,488,560.00
86,9%
20,732.00
1,2%
1,711,293.00
100%
El Presupuesto Institucional de Apertura para el Ao Fiscal 2014 se estima en S/.

S/. 48823,264.00 Cuarenta y Ocho Millones Ochocientos Veintitrs Mil
Doscientos Sesenta y Cuatro 00/100 Nuevos Soles, dicho importe se financiara
con cargo a los rubros de financiamiento sealados lneas arriba y se ejecutara
a nivel de categora presupuestal, programa, proyecto, actividad, funcin,
divisin funcional, grupo funcional, de acuerdo al clasificador de gastos. Se
detalla en el reporte de la Formulacin del Presupuesto de Gastos, el mismo
que se encuentra equilibrado con el Presupuesto de Ingresos cuyo fin es dar
cumplimiento a las metas trazadas en el Plan Operativo Institucional por
Resultados para el Ao Fiscal 2014.
A continuacin se muestra en resumen la Estructura del Presupuesto de
Ingresos y Gastos para el Ao Fiscal 2014.

10
Presupuesto de Ingresos de la Municipalidad de Jess Mara

Ao Fiscal 2014
(En Nuevos Soles)
GRUPO GENERICO
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
1.1 OBLIGATORIAS
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y
1.3 DERECHOS ADMINISTRATIVOS
1.4 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
1.5 OTROS INGRESOS
TOTAL
IMPORTE
18,169,245.00
37.36%
26,288,251.00
54.06%
1,509,292.00
3.10%
2,654,475.00
48,621,263.00
5.45%
100%
*No se considera el monto de transferencia de Recursos Ordinarios (Vaso de Leche y Programa de

Complementacin Alimentaria y PAN TBC)
Presupuesto de Gastos de la Municipalidad de Jess Mara

Ao Fiscal 2014
(En Nuevos Soles)
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
GRUPO GENERICO
IMPORTE
GASTO CORRIENTE
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
BIENES Y SERVICIOS
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
OTROS GASTOS
GASTO DE CAPITAL
ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
45,177,490.00
10,140,975.00
5,768,494.00
27,593,977.00
74,044.00
1,600,000.00
3,645,774.00
3,645,774.00
92,5%
20,7%
11,8%
56,5%
0,15%
3,3%
7,5%
7,5%
TOTAL
48,823,264.00
100%

11
3.2 Distribucin del Fondo de Compensacin Municipal

FONCOMUN
La Ley N 27630, que modifica el Artculo 89 del Decreto Legislativo N 776
Ley de Tributacin Municipal, establece que los recursos que perciban las
Municipalidades por el Fondo de Compensacin Municipal (FONCOMUN)
sern utilizados ntegramente para los fines que determinen los Gobiernos
Locales por acuerdo de Concejo Municipal y acorde a sus necesidades reales.
En este sentido la Gestin Municipal destinara 80% del Fondo de
Compensacin Municipal para gastos de Inversin Pblica y 20% se destinar
a Gasto Corriente para el mantenimiento de los proyectos de inversin pblica
ejecutados en aos anteriores a fin de contribuir en el desarrollo del Distrito de
Jess Mara.
DISTRIBUCION DEL PORCENTAJE DEL FONCOMUN AO 2014
(en Nuevos Soles)
GRUPO GENERICO
IMPORTE
Gastos Corrientes
297,712.00
20%
Gastos de Capital
1,190,848.00
80%
S/. 1,488,560.00
100%
TOTAL

12
3.3 Articulacin de Visin y Ejes de Desarrollo Objetivos

Estratgicos
VISIN
EJES ESTRATGICOS
OBJETIVOS ESTRATGICOS
Lograr una Ciudad Lder, Moderna y Sostenible

MODERNIDAD COMPETITIVA Y
SOSTENIBLE
Garantizar el Disfrute de Espacios Pblicos por parte de sus

Habitantes
Lograr un Distrito Competitivo y un Desarrollo Econmico y
Turstico Sostenible
Jess Mara es un distrito lder con

identidad; es moderno con cuidado de
su medio ambiente, competitivo, seguro
y solidario, que privilegia la calidad de
vida y tiene una gran participacin de
sus ciudadanos, empresas e
instituciones con una Municipalidad
democrtica, transparente y eficiente
Tener un Distrito con Identidad y Solidario
SOLIDARIDAD Y CIUDADANA
Alcanzar una Participacin Vecinal con Calidad, Identidad

y Responsabilidad en el Desarrollo del Distrito
Fomentar la Cultura y Fortalecer la Educacin y los Valores
de los Nios, Jvenes y Ciudadanos
SEGURIDAD INTEGRAL
Garantizar a los Habitantes, Instituciones y Empresas del

distrito una Seguridad Integral
TRANSPARENCIA Y COMPETITIVIDAD Tener una Municipalidad Democrtica, Participativa,

MUNICIPAL
Transparente, Eficaz y Eficiente

13
IV.EL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL

DE APERTURA AO FISCAL 2014
El Presupuesto Institucional de Apertura para el Ao Fiscal 2014, se ha estimado
en un monto de S/. 48823,264.00 Cuarenta y Ocho Millones Ochocientos
Veintitrs Mil Doscientos Sesenta y Cuatro 00/100 Nuevos Soles), la misma que
se ha desarrollado cumpliendo con los lineamientos y metodologas
establecidas en la Directiva N 002-2013-EF/50.01, Directiva para la
Programacin y Formulacin del Presupuesto del Sector Publico, con una
perspectiva de Programacin Multianual.
La estimacin de los ingresos y previsin de los gastos se ha elaborado en
coordinacion con las Unidades Organicas de la Municipalidad de Jesus Maria
a fin de cumplir con los objetivos institucionales que se encuentran descritos en
el Plan Operativo Institucional - POI. Asimismo la metodologa es participativa
por cuanto los canales de comunicacin interna se realiza en coordinacin
con todas las diferentes Unidades Orgnicas de la Municipalidad e igualmente
para la priorizacin de los proyectos de inversin pblica a travs de la
participacin ciudadana de los agentes participantes dentro del marco del
Proceso del Presupuesto Participativo realizado como cada ao con los
vecinos del Distrito.
Entre los principales lineamientos que observan las Unidades Orgnicas en la
elaboracin de sus Presupuestos se encuentran:
La formulacin de los Planes Operativos y Presupuestos se ha regulado

bajo los principios de eficiencia, flexibilidad, eficacia, calidad,
transparencia y racionalidad.
La programacin y formulacin de los Presupuestos estan alineados a los
objetivos y metas de los planes operativos y estratgicos de la Institucin
Municipal.
La gestin de las Unidades Orgnicas est orientada a garantizar el
incremento y mejora de la prestacin de los servicios, la racionalizacin
del gasto corriente y el logro de la eficiencia, a fin de desarrollarse en
condiciones de competencia, sin privilegios, ni restricciones.

14
PROYECCIN DE INGRESOS PARA EL AO FISCAL 2014

INGRESOS POR TIPO DE FUENTE DE FINANCIAMIENTO
MONTO
2 RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADOS
09 RECURSOS DIRECTAMENTE
RECAUDADOS
07 FONDO DE COMPENSACION
MUNICIPAL
5 RECURSOS DETERMINADOS
202,001.00
29,219,191.00
1,488,560.00
17,892,780.00
18 CANON, SOBRECANON, RENTA

DE ADUANA, REGALIAS Y OTRAS
PARTICIPACIONES
TOTAL
20,732.00
S/. 48,823,264.00
*Se incluye los montos de transferencia de Recursos Ordinarios
PROYECCIN DE GASTOS PARA EL AO 2014

GRUPO GENERICO
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
IMPORTE
10,140,975.00
20,7%
5,768,494.00
11,8%
27,593,977.00
56,5%
74,044.00
0,15%
2.5 OTROS GASTOS
1,600,000.00
3,3%
2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
3,645,774.00
7,5%
S/. 48,823,264.00
100%
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES

2.3 BIENES Y SERVICIOS
TOTAL

15
4.1 ESTIMACION DE LOS INGRESOS

Las Fases de Programacin y Formulacin del Presupuesto Institucional de
Apertura 2014 de la Municipalidad Distrital de Jess Mara, se desarrollaron en
aplicacin de la Directiva N 002-2013-EF/50.01, Directiva para la
Programacin y Formulacin del Presupuesto del Sector Publico, con una
perspectiva de Programacin Multianual, la Municipalidad Distrital de Jess
Mara tiene previsto un ingreso de S/. 48621,263.00 (Cuarenta y Ocho Millones
Seiscientos Veintin Mil Doscientos Sesenta y Tres con 00/100 Nuevos Soles). En
dicha programacin se ha tenido en cuenta los factores que determinan su
rendimiento y los dispositivos legales vigentes que regulan su aplicacin, as
como acciones tendientes a mejorar la captacin de los ingresos tributarios.
Durante la fase de Programacin Presupuestaria, se dio a conocer a las
diferentes areas de la Municipalidad los lineamientos tcnicos a tener en
cuenta para la estimacin de los recursos a recaudar y captar durante el
ejercicio fiscal 2014.
Las Unidades Orgnicas recaudadoras y generadoras de ingresos de la

Municipaliadad prev recaudar, captar y obtener en el Ao Fiscal 2014 un
monto ascendente en S/.48621,263.00 Nuevos Soles, considerando el
comportamiento econmico del distrito, as como tambin las
transferencias que el Gobierno Central (Canon, Sobrecanon, Renta de
Aduana, Regalas y Otras Participaciones; y Fondo de Compensacin
Municipal)estima transferir para el Ao Fiscal 2014.
Cabe sealar que las Genricas de Ingresos no se est considerando las
transferencia del Gobierno Central por el monto de S/. 202,001.00 Nuevos Soles
a favor del Programa del Vaso de Leche, Plan de Complementacin
Alimentaria y Programa de Alimentacin y Nutricin para el paciente
ambulatorio con TBC ya que estos son recursos financieros asignados por el
Tesoro Pblico.

16
4.1.1 RUBROS DE FINANCIAMIENTO

Los recursos que se han estimado recaudar, captar y obtener tienen como
origen lo siguiente:
Ingresos segn Rubro de Financiamiento Ao Fiscal 2014
(En Nuevos Soles)
RUBROS DE FINANCIAMIENTO
18 CANON, SOBRECANON, RENTA DE ADUANA,
REGALIAS Y OTRAS PARTICIPACIONES
TOTAL
MONTO
202,001.00
0.41%
29,219,191.00
59.84%
1,488,560.00
3.04%
17,892,780.00
36.64%
20,732.00
0.04%
S/. 48,823,264.00
100%
S/. 202,001.00
TRANSFERENCIAS:
-
Programa del Vaso de Leche

Transf. Programa Complementacin Alimentaria
Transf. Programa de Alimentacin y Nutricin
Del Paciente Ambulatorio PANTBC
S/. 127,957.00
S/. 61,171.00
S/. 12,873.00
En este rubro de financiamiento comprende las transferencias que otorga el

Ministerio de Economa y Finanzas, por un monto de S/. 202,001.00 Nuevo Soles
para la el Programa del Vaso de Leche y Plan de Complementacin
Alimentaria y Programa de Alimentacin y Nutricin para el paciente
ambulatorio con TBC.

S/.1488,560.00
Comprende las transferencias de recursos que la Municipalidad espera recibir
durante el Ao Fiscal 2014, dichas transferencias de recursos se encuentra
registrado en el Aplicativo del Sistema Integrado de Administracin Financiera
SIAF. Estos recursos son transferidos por el Gobierno Central bajo criterios de
equidad y compensacin puesto que en su mayora estos recursos tienen por
finalidad garantizar el normal funcionamiento de la Municipalidad, en ese

17
sentido el 80% se destin para gasto de inversin y 20% para gasto corriente
segn el Acta del Proceso del Presupuesto Participativo.
Asimismo las transparencias de aplicacin en el Gasto estn supeditadas al
Acuerdo de Concejo, en donde establecen los montos de distribucin.
S/.17892,780.00
Comprende los impuestos a favor de la Municipalidad, siendo los siguientes:
Predial, Alcabala, a los juegos, de Maquinas Tragamonedas y fraccionamiento
tributario entre otros.
Su aplicacin es de conformidad con lo dispuesto en el D.L. N 776 y normas
modificatorias.

S/.
29219,191.00
Comprende los ingresos generados por los servicios prestados a la ciudad de

parte de la Municipalidad, entre ellas tenemos: Registro civil, licencia de
construccin, licencias de funcionamiento, puestos kioscos, edificaciones e
instalaciones, servicios de limpieza pblica, Serenazgo, parques y jardines,
multas tributarias, venta de otros bienes, entre otros.
Su aplicacin es de conformidad con lo dispuesto por el D.L. N 776 y Normas
Modificatorias.
18 CANON Y SOBRECANON, RENTA DE ADUANAS

S/.
20,732.00
Son transferencias efectuadas por el Gobierno Central a travs del Ministerio

de Economa y Finanzas para el Ao Fiscal 2014, las mismas que se encuentra
registradas en el Aplicativo del Sistema Integrado de Administracin Financiera
SIAF. Asimismo la estimacin de los recursos pblicos considerados en el
Presupuesto Institucional por concepto de Canon y Regalas son los siguientes:
Canon Minero
Canon Hidroenergtico
Regalas Mineras
S/.
9,138.00
S/.
7,674.00
S/.
3,920.00
------------------------S/.
20,732.00

18
4.1.2 DETALLE POR GENERICAS

DE INGRESOS
Estructura del Presupuesto de Ingresos Ao Fiscal 2014
(En Nuevos Soles)
GRUPO GENERICO
IMPORTE
1.1
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
OBLIGATORIAS
18,169,245.00
37.36%
1.3
VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y

DERECHOS ADMINISTRATIVOS
26,288,251.00
54.06%
1.4
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
1,509,292.00
3.10%
1.5
OTROS INGRESOS
2,654,475.00
5.45%
S/. 48,621,263.00
100%
TOTAL
*No se considera el monto de transferencia de Recursos Ordinarios (Vaso de Leche y Programa de

Complementacin Alimentaria y PAN TBC)
1.1 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS

S/. 18169,245.00
Se estima recaudar por impuestos, siendo el ms representativo el Impuesto
Predial con un Presupuesto de S/. 9594,710.00 Nuevos Soles. Asimismo se
comprende en esta genrica de ingresos los impuestos tales como: Alcabala,
a los juegos, de Maquinas Tragamonedas y fraccionamiento tributario entre
otros.
19
1.3 VENTA DE
ADMINISTRATIVOS
BIENES
SERVICIOS
DERECHOS
S/. 26288,251.00
Es el tributo cuya obligacin tiene como hecho generador la prestacin
efectiva por la Municipalidad de un servicio pblico administrativo de
conformidad con la Ley orgnica, con sus modificaciones y ordenanzas
municipales, siendo las principales especificas de ingresos por este concepto
las siguientes:
Registro civil, licencia de construccin, licencias de
funcionamiento, puestos kioscos, edificaciones e instalaciones, servicios

de limpieza pblica, Serenazgo, parques y jardines, multas tributarias,
venta de otros bienes, entre otros.
1.4 DONACIONES Y TRANSPARENCIAS

S/. 1509,292.00
El presupuesto de este grupo comprende el ingreso por Canon Minero S/.
9,138.00, Canon Hidroenergtico S/. 7,674.00, Regalas Mineras S/. 3,920.00 y el
Fondo de Compensacin Municipal S/. 1488,560.00 Nuevos Soles.
1.5 OTROS INGRESOS

S/. 2654,475.00
El monto considerado para el Ao 2014 asciende a S/. 2654,475.00 Nuevos
Soles que contempla: Rentas de la propiedad, Multas y sanciones, sanciones
administrativas y entre otros ingresos diversos.
4.1.3 DETALLE DE ESPECFICA INGRESOS

PRESUPUESTARIOS
1.1.21.11 IMPUESTO PREDIAL
S/. 9594,710.00
Son los ingresos que se obtienen de gravar el valor de los predios urbanos y
rsticos se considera predios a los terrenos, las edificaciones e instalaciones fijas
y permanentes que constituyan partes integrantes del mismo, que no puedan
ser separadas sin alterar, deteriorar o destruir la edificacin.
1.1.21.21 ALCABALA
S/. 4732,152.00
Grava las transferencias de inmuebles urbanos y rsticos a ttulo oneroso o
gratuito, cualquiera sea su forma, inclusive las ventas con reserva de dominio.
El monto del impuesto es el resultado de calcular el 3% del Valor de
Autoavalo del predio, descontando previamente el valor de 10 UIT.
20
1.1.33.33 IMPUESTO A LOS JUEGOS

S/. 402,308.00
Son los ingresos que se obtienen de gravar la realizacin de actividades
relacionadas con los juegos, tales como loteras, bingos y rifas, as como la
obtencin de premios en juegos de azar este impuesto no se aplica a los
eventos gravados por el impuesto a las apuestas.
1.1.33.34 IMPUESTO A LOS ESPECTACULOS PUBLICOS NO

DEPORTIVOS
S/. 626,551.00
Son los ingresos que se obtienen de gravar el monto que se abona por
presenciar o participar en espectculos pblicos no deportivos en locales y
parques cerrados.
1.1.33.35 IMPUESTO
TRAGAMONEDAS
LOS
JUEGOS
DE
MAQUINAS
S/. 1028,105.00
Son los ingresos que se obtienen de gravar la explotacin de los juegos de
mquinas tragamonedas.
1.1.5 2.11 FRACCIONAMIENTO TRIBUTARIO

S/. 1508,954.00
Son los ingresos provenientes de fraccionamiento tributarios que se aplican a
deudas tributarias tales como: fraccionamientos por prdidas tributarias.
1.3.53.11 INFRACCIONES TRIBUTARIAS

S/. 276,465.00
Son ingresos provenientes de del pago por las infracciones tributarias que se
originan por el incumplimiento de las obligaciones tributarias establecidas por
la SUNAT
1.3.21.11 REGISTRO CIVIL

S/. 327,121.00
Son ingresos provenientes de la tasa por concepto de matrimonios.
1.3.23.11 CARNETS
S/. 2,834.00
Son ingresos provenientes del pago por derecho de emisin o duplicado de
carnets.

21
1.3.24.14 CERTIFICADOS
S/. 44,226
Son ingresos provenientes del pago por derecho a certificados.
1.3.24.16 CARNETS Y/O TARJETAS DE ATENCION

S/. 475,978.00
Ingresos Provenientes por el pago de expedicin de carnets de sanidad y
tarjetas de atencin.
1.3.24.1.7 CONTROL CANINO

S/. 2,388.00
Son ingresos provenientes por el pago de control canino.
1.3.2 5.2 1 LICENCIA DE CONSTRUCCION

S/. 4826,800.00
Son ingresos provenientes del pago por la expedicin de licencias de
construccin.
1.3.2 5.2 99 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS

S/. 150,854.00
Son los ingresos provenientes del pago por derechos administrativos
relacionados a Construccin no considerados anteriormente.
1.3.2 8.1 6 ESTACIONAMIENTO VEHICULAR

S/. 1235,684.00
Son ingresos provenientes del pago por derecho de estacionamiento de
vehculos.
1.3.2 9.1 4 LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO Y OTROS

S/. 81,000.00
Son ingresos provenientes del pago por el otorgamiento de licencias de
funcionamiento en temas relacionados a industria y comercio.
1.3.2 9.1 7 INSPECCIONES Y/O CALIFICACIONES

S/. 144,000.00
Son ingresos provenientes del pago por cese colectivo laboral por causas
objetivas en materia de trabajo; fiscalizacin y/o evaluacin de los
establecimientos.
1.3.2.9.1.99 OTROS DERECHOS ADMINISTRATIVOS DE INDUSTRIA

Y COMERCIO
S/. 53,437.00
Son los ingresos provenientes del pago por derechos administrativos de
industria y comercio no considerados anteriormente.
22
1.3.3 5.1 1 EDIFICIOS E INSTALACIONES

S/. 569,721.00
Son los ingresos provenientes del alquiler de edificios e instalaciones de
propiedad de la entidad.
1.3.3 9.2 23 LIMPIEZA PBLICA

S/. 6961,056.00
Son los ingresos provenientes del pago de arbitrios por servicios de limpieza
pblica.
1.3.3 9.2 24 SERENAZGO

S/. 6893,734.00
Son los ingresos provenientes del pago de arbitrios por servicios de Serenazgo.
1.3.3 9.2 27 PARQUES Y JARDINES

S/. 4407,549.00
Son ingresos provenientes por el pago de arbitrios por el mantenimiento y
cuidado de parques y jardines.
1.4.1 4.1 3 CANON MINERO

S/. 9,138.00
Son las transferencias por el canon minero que corresponden a la
participacin de la que gozan los gobiernos locales y regionales sobre los
ingresos y rentas obtenidos por el estado por la explotacin de recursos
minerales, metlicos y no metlicos. Est constituido por el 50% del impuesto a
la renta que obtiene el estado y que pagan los titulares de la actividad minera
por el aprovechamiento de los recursos minerales, metlicos y no metlicos la
distribucin se encuentra regulada por ley.
1.4.1 4.1 5 CANON HIDROENERGETICO

S/. 7,674.00
Son las transferencias por el canon hidroenergtico que corresponden a la
participacin de la que gozan los gobiernos regionales y locales sobre los
ingresos y rentas obtenidos por el estado por la utilizacin del recurso hdrico en
la generacin de energa elctrica.
1.4.1 4.2 1 REGALIAS MINERAS

S/. 3,920.00
Son las transferencias por regalas mineras que
corresponden a la
contraprestacin econmica que los titulares de las concesiones mineras
pagan al estado por la explotacin de los recursos minerales metlicos y no
metlicos.

23
1.4.1 4.5 1 FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL

S/. 1488,560.00
Corresponden a las transferencias por la recaudacin neta del impuesto de
promocin municipal, del impuesto al rodaje y del impuesto a las
embarcaciones de recreo de acuerdo a lo sealado por la ley de tributacin
municipal - decreto legislativo 776 y modificatorias
1.5.2 1.1 1 ADMINISTRACION CENTRAL

S/. 1629,824.00
Son ingresos por infracciones de carcter administrativo que se incurren,
cuando se incumple disposiciones legales expresas.
1.5.2 2.1 1 SANCIONES DE ADMINISTRACION GENERAL

S/. 550,500.00
Son ingresos provenientes de sanciones de tipo administrativo.

24
4.2 PREVISION DE LOS GASTOS

Para la programacin de los gastos para el ejercicio fiscal 2014, se est
considerando los gastos de personal y sus obligaciones sociales, pensiones,
bienes y servicios, otros gastos, inversiones, estos gastos estn considerados por
cada unidad orgnica. En tal sentido el Presupuesto de Gasto de la
Municipalidad de Jess Mara, asciende a la suma de S/. 48823,264.00 Nuevos
Soles, el mismo que se distribuye a nivel de Genrica del Gasto y Especifica del
Gasto, de acuerdo al siguiente detalle:
ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO DE GASTOS PARA EL AO FISCAL 2014 (en Nuevos
Soles)
GRUPO GENERICO
GASTO CORRIENTE
2.1 PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2 PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3 BIENES Y SERVICIOS
2.5 OTROS GASTOS
GASTO DE CAPITAL
2.6 ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
TOTAL
IMPORTE
45,177,490.00
%
92,5%
10,140,975.00
20,7%
5,768,494.00
11,8%
27,593,977.00
56,5%
74,044.00
0,15%
1,600,000.00
3,3%
3,645,774.00
7,5%
3,645,774.00
48,823,264.00
7,5%
100%
*Se incluye los montos de transferencia de Recursos Ordinarios

25
PRESUPUESTO DE GASTOS PARA EL AO FISCAL 2014

GASTO CORRIENTE
45,177,490.00
92,5%
GASTO DE CAPITAL
3,645,774.00
7,5%
S/. 48,823,264.00
100%
TOTAL
Los Gastos Corrientes se estiman en S/. 45177,490.00 Nuevos Soles y dentro de

ellos destacamos las siguientes genricas de gasto:
2.1 Personal y Obligaciones Sociales, por S/. 10140,975.00 Nuevos Soles,

destinados a atender el pago de las planillas continas de funcionarios,
personal nombrado y contratado de la Municipalidad de Jess Mara,
igualmente comprende las cargas sociales, compensaciones por
tiempo de servicios, gratificaciones, aguinaldos y bonificacin por
escolaridad; as como los aportes de fondos de salud, aportes a los
fondos de pensiones y las contribuciones a ESSALUD. Asimismo, de
acuerdo al clasificador de gastos se incluye la previsin de recursos
para el pago de dietas de regidores y se precisa el pago del funcionario
elegido por eleccin.
2.2 Pensiones y Otras Prestaciones Sociales, por S/. 5768,494.00 Nuevos

Soles, considera los gastos de pensiones a favor del personal cesante
de la Municipalidad de Jess Mara y gastos de sepelio y luto del
personal activo de la administracin pblica. Asimismo se incluye los
gastos por asistencia social provenientes del Programa del Vaso de
Leche, asistencia social en pensiones e indemnizaciones entre otros
bienes de asistencia social.
2.3 Bienes y Servicios, por S/. 27593,977.00 Nuevos Soles, destinados

bsicamente al financiamiento de los gastos imprescindibles para la
operatividad de la entidad, as como las adquisiciones necesarias para
la prestacin de los servicios pblicos a cargo de la municipalidad.

26
En este grupo se destaca los gastos por adquisicin y contratacin de

Bienes y servicios tales como: Alimentacin, adquisiciones de vestuario,
accesorios y prendas diversas; combustible, carburantes, lubricantes,
grasas y afines; tiles de escritorio, repuestos para vehculos,
mantenimiento, servicios de suministro de energa elctrica, agua y
desage, telefona mvil, telefona fija, internet, servicio de mensajera,
servicio de publicidad, Seguro Obligatorio Accidentes de Trnsito
,Servicios mantenimiento de parques y jardines, Programa mi Quinta,
Servicio de limpieza y barrido de calles, Servicios de Consultara ,
Servicios Diversos, Propinas Para Practicantes, Contrato Administrativo
de Servicios, Contribuciones a Essalud de C.A.S, entre otros gastos.
2.4 Donaciones y Transferencias , por S/. 74,044.00 Nuevos Soles, son

gastos a favor de instituciones que no suponen contraprestacin de
servicios o bienes, cuyos importes no son reintegrables por los
beneficiarios y que se destinan al gasto corriente; se prevn las
transferencias para el Programa de Alimentacin y Nutricin para
Pacientes Ambulatorios con Tuberculosis PANTBC, Subsidio a
Comedores y Programa de Complementacin Alimentaria.
2.5 Otros Gastos, por S/. 1600,000.00 nuevos soles, dicho concepto
hace referencia a los gastos para el cumplimiento de resoluciones
judiciales, cuyo estado procesal tenga la condicin de cosa juzgada y
se encuentre en ejecucin de sentencias a favor de: Personas
Jurdicas, personal administrativo y obrero, a pensionistas y otros
regmenes.
Los Gastos de Capital se estiman en S/. 3645,774.00 Nuevos Soles y dentro de

ellos destacamos las siguientes genricas de gasto:
2.6 Adquisicin de Activos No Financieros, por S/. 3645,774.00

Nuevos Soles, que comprenden los proyectos de Inversin Pblica
priorizados por la Gestin Municipal que ascienden a S/.
2150,000.00 Nuevos Soles asimismo los proyectos priorizados en el
Proceso del Presupuesto Participativo Basados en Resultados para
el Ao 2014 ascendente a S/. 1211,580.00 Nuevos Soles y
Adquisicin de Activos no Financieros ascendente a S/. 286,194.00
Nuevos Soles, lo que permitir la ejecucin de los proyectos de
inversin pblica y contribuir con el desarrollo Integral del Distrito.

27
4.2.1 DETALLE ESPECFICAS DE

GASTOS
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
21 1 1 1 1 FUNCIONARIOS ELEGIDOS
S/. 85,800.00
Gastos por la retribucin y complementos afectos y no afectos de cargas
sociales de los funcionarios pblicos por eleccin poltica (alcaldes).
21 1 1 1 2 PERSONAL ADMINISTRATIVO NOMBRADO (Rgimen

Publico)
S/. 2360,722.00
sociales de los servidores administrativos nombrados bajo el rgimen laboral
pblico.
21 1 1 1 3 PERSONAL CONTRATO A PLAZO FIJO (Reg. Laboral

Publica)
S/. 1810,275.00
sociales de los servidores administrativos contratados bajo en el rgimen
laboral pblico, incluye personal de confianza, gobernadores y otros similares.
21 1 1 299 OTRAS RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS

S/. 561,500.00
Gastos por otras retribuciones y complementos.
21 1 8 1 1 OBREROS PERMANENTES
S/. 668,820.00
Gastos por la retribucin y complementos del personal obrero que labora en
forma permanente.
21 1 9 1 1 GRATIFICACIONES
S/. 111,473.00
Gastos por concepto de gratificaciones por fiestas patrias y navidad que se
abonan a los servidores pblicos activos bajo el rgimen laboral 728, en
cumplimiento de pacto colectivo o norma legal expresa
21 1 9 1 2 AGUINALDO
S/. 498,359.00
28
Gastos por concepto de aguinaldos por fiestas patrias y navidad que se

abonan a los servidores pblicos activos.
21 1 9 1 3 BONIFICACION POR ESCOLARIDAD

S/. 113,600.00
Gastos por concepto de escolaridad que se abonan a los servidores pblicos
activos, regulados anualmente por el estado.
21 1 9 2 1 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOS

S/. 66,575.00
Gastos para cubrir la compensacin por tiempo de servicios, por el cese de
personal activo
21 1 9 3 1 ASIGNACION POR CUMPLIR 25 O 30 AOS

S/. 35,000.00
Gastos por la asignacin de bonificacin al personal activo por cumplir 25 30
aos de servicio al Estado.
21 1 9 3 2 BONIFICACION ADICIONAL POR VACACIONES

S/. 64,917.00
Gastos por la asignacin de bonificacin adicional por vacaciones al personal
activo.
21 1 9 3 3 COMPENSACION VACACIONAL
S/. 733,492.00
Gastos por la asignacin de compensacin vacacional al personal activo,
incluyendo vacaciones truncas
21 1 9 399 OTRAS OCASIONALES

S/. 1987,607.00
Otros gastos eventuales u ocasionales previstos.
21 110 1 2 DIETAS DE REGIDORES Y CONSEJEROS

S/. 231,660.00
Gastos que corresponden a retribuciones asignadas por concepto de
asistencia de regidores y consejeros a sesiones.

29
21 3 1 1 5 CONTRIBUCIONES A ESSALUD
S/. 447,175.00
Gastos por contribuciones a EsSalud que la entidad estatal debe pagar en su
condicin de empleador incluye las contribuciones por contrato administrativo
de servicios.
213116 OTRAS CONTRIBUCIONES DEL EMPLEADOR

S/. 216,000.00
Gastos ocasionales no contemplados en partidas anteriores, como seguro
complementario de trabajo de riesgo, seguro de vida por ley, etc.
PENSIONES Y OTRAS OBLIGACIONES SOCIALES

22 1 1 1 1 REGIMEN DE PENSIONES LEY 20530
S/. 4596,887.00
Gastos por el pago a pensionistas a cargo del estado, bajo el rgimen de
pensiones del 20530.
22 1 1 2 1 ESCOLARIDAD, AGUINALDOS Y GRATIFICACIONES

S/. 751,082.00
Gastos por el otorgamiento de escolaridad, aguinaldos y gratificaciones por
fiestas patrias y navidad que se abona al pensionista.
22 2 3 1 1 ALIMENTOS PARA PROGRAMA SOCIALES

S/. 127,957.00
Gastos por la adquisicin de alimentos para atender los comedores y el
programa del vaso de leche.
22 2 3 4 2 GASTOS POR SEPELIO Y LUTO DEL PERSONAL (Activo)

S/. 126,506.00
Gastos por sepelio y luto como consecuencia del fallecimiento del servidor
pblico, as como de sus familiares directos.
22 2 3 4 3 GASTOS POR SEPELIO Y LUTO DEL PERSONAL

(Pensionistas)
S/. 126,062.00

30
BIENES Y SERVICOS
23 1 1 1 1 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO HUMANO

S/. 214,000.00
Gastos por la adquisicin de bebidas en sus diversas formas, insumos y
productos alimenticios destinados para el consumo humano.
23 1 1 1 2 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA CONSUMO ANIMAL

S/. 60,000.00
Gastos por la adquisicin de insumos y productos de origen vegetal, animal o
mineral en todas sus formas destinados al consumo animal.
23 1 2 1 1 VESTUARIO, ACCESORIOS Y PRENDAS DIVERSAS

S/. 412,000.00
Gastos por la adquisicin de vestuario, accesorios y prendas diversas
correspondientes al personal administrativo y de servicios y otros por ser
inherentes al servicio que desempean.
23 1 2 1 3 CALZADO
S/. 58,000.00
Gastos por la adquisicin y/o confeccin de calzados de todo tipo.
23 1 3 1 1 COMBUSTIBLES Y CARBURANTES
S/. 536,000.00
Gastos por la adquisicin de elementos destinados a la combustin,
carburacin, gases, lubricacin, grasas y afines, que se requieran para el
funcionamiento y prestacin de los servicios propios de las entidades del
Estado.
23 1 3 1 2 GASES
S/. 70,000.00
Gastos por la adquisicin de diferentes tipos de gases para el consumo de
vehculos, maquinarias, equipos de produccin, traccin y elevacin,
calefaccin y otros usos.
23 1 3 1 3 LUBRICANTES, GRASAS Y AFINES

S/. 10,000.00
Gastos por la adquisicin de lubricantes, grasa y afine para el consumo de
vehculos, maquinarias, equipos y otros usos.
31
23 1 5 1 1 REPUESTOS Y ACCESORIOS
S/. 429,500.00
Gastos por la adquisicin de repuestos y accesorios para copiadoras; equipos,
maquinarias y equipos de oficina; y otros afines
23 1 5 1 2 PAPELERIA EN GENERAL, UTILES Y MATERIALES DE

ESCRITORIO
S/. 186,000.00
Gastos por la adquisicin de papelera en general, tiles y materiales de
oficina, tales como: archivadores, borradores, correctores, implementos para
escritorio en general; medios para escribir, numerar y sellar; papeles, cartones y
cartulinas; sujetadores de papel; entre otros afines.
23 1 5 2 1 AGROPECUARIO, GANADERO Y DE JARDINERIA

S/. 50,000.00
Gastos por la adquisicin de material agropecuario, ganadero y de jardinera.
23 1 5 3 1 ASEO, LIMPIEZA Y TOCADOR

S/. 106,000.00
Gastos por la adquisicin de desinfectantes, detergentes y desodorantes;
implementos y medios para aseo; material, repuestos y accesorios para
tocador y cosmetologa, entre otros afines.
23 1 6 1 1 VEHICULO
S/. 200,000.00
Gastos por la adquisicin de repuestos y accesorios de todo tipo de vehculos.
23 1 5 4 1 ELECTRICIDAD, ILUMINACION Y ELECTRONICA

S/. 56,000.00
Gastos por la adquisicin de piezas y elementos para la instalacin
electrnica.
2311014 FERTILIZANTES, INSECTICIDAS, FUNGICIDAS Y SIMILARES

S/. 15,000.00
Gastos por la adquisicin de fertilizantes, insecticidas, fungicidas y similares
23 111 1 5 OTROS MATERIALES DE MANTENIMIENTO

S/. 35,000.00
32
Gastos por la adquisicin de suministros para mantenimiento y reparacin de

otros materiales de mantenimiento.
23 199 1 1 HERRAMIENTAS
S/. 18,000.00
Gastos por la adquisicin de herramientas, tales como lampas, tijeras de
metal, alicates, combas, cinceles, alicates, etc.
23 199 1 3 LIBROS, DIARIOS, REVISTAS, OTROS NO VINCULADO A

ENSEANZA
S/. 15,000.00
Gastos por la adquisicin de libros, diarios, revistas y otros bienes impresos no
vinculados a enseanza
23 199 199 OTROS BIENES

S/. 450,000.00
Gastos por la adquisicin de otros bienes, de similar naturaleza no
contemplados en las partidas anteriores
23 2 1 299 OTROS GASTOS

S/. 34,000.00
Otros gastos de viajes domsticos no especificados en las partidas anteriores,
como movilidad local cuando el servidor se desplaza fuera de su centro de
trabajo.
23 2 2 1 1 SERVICIO DE SUMINISTRO DE ENERGIA ELECTRICA

S/. 970,000.00
Gastos por el consumo de energa elctrica, para el funcionamiento de sus
instalaciones.
23 2 2 1 2 SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE

S/. 1100,000.00
Gastos por el consumo de agua potable, para el funcionamiento de las
instalaciones de la Corporacin.
23 2 2 2 1 SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL

S/. 405,000.00
Gastos por el uso de telefona mvil (celular) en el desempeo de las funciones
de la Corporacin.
23 2 2 2 2 SERVICIO DE TELEFONIA FIJA

S/. 120,000.00
33
Gastos por el uso de telefona fija (telfono, telefax), en el desempeo de las

funciones.
23 2 2 2 3 SERVICIO DE INTERNET
S/. 70,200.00
Gastos por el uso de conexin a la red internacional de informacin (internet),
en el desempeo de las funciones.
23 2 2 3 1 CORREOS Y SERVICIOS DE MENSAJERIA

S/. 20,000.00
Gastos por el uso de los servicios de correos, mensajera a nivel nacional e
internacional, en el desempeo de las funciones.
23 2 2 4 2 OTROS SERVICIOS DE PUBLICIDAD Y DIFUSIN

S/. 99,500.00
Servicios de publicidad tales como revistas, comunicados, etc.
23 2 2 4 4 SERVICIO DE IMPRESIONES, ENCUADERNACION

S/. 3175,000.00
Gastos por cubrir los servicios de impresin, encuadernacin y empastado de
documentos oficiales necesarios para la prestacin del servicio pblico y de
operaciones relacionados con la funcin pblica.
23 2 3 1 1 SERVICIOS DE LIMPIEZA E HIGIENE

S/. 6000,000.00
Gastos por la prestacin de servicios de personas jurdicas para organismos
pblicos, tales como: limpieza e higiene.
23 2 4 1 1 DE EDIFICACIONES OFICINAS Y ESTRUCTURAS

S/. 528,000.00
Gastos por concepto de mantenimiento, reparacin y acondicionamiento de
edificios y estructuras para oficinas y otros anlogos; que en el caso de Jess
Mara se ha contemplado el mantenimiento de infraestructura cultural,
infraestructura ornamental y mantenimiento de programas y proyectos de
inversin pblica antes ejecutados.
23 2 4 1 2 DE CARRETERAS, CAMINOS Y PUENTES

S/. 1200,000.00

34
Gastos por servicios de mantenimiento o conservacin de vas de

comunicacin, entre otros; lo que en nuestro caso se ha destinado a
mantenimiento de vas locales.
23 2 4 1 3 DE VEHICULOS
S/. 407,000.00
la flota municipal
23 2 4 1 5 DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
S/. 10,000.00
mquinas y equipos en general.
2324199 DE OTROS BIENES Y ACTIVOS

S/. 300,000.00
otros bienes y activos no incluidos en partidas anteriores.
23 2 5 1 1 DE EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
S/. 90,000.00
Gastos destinados a cubrir el alquiler de edificios, locales y otros.
232512 DE VEHICULOS
S/. 15,000.00
Gastos destinados a alquiler de vehculos de transporte.
23 2 5 1 4 DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
S/. 40,000.00
Gastos por concepto de alquiler de maquinas y equipos entre otras anlogas.
23 2 5 199 DE OTROS BIENES Y ACTIVOS

S/. 265,000.00
Gastos por concepto de alquiler de otros bienes y activos no contemplados en
las partidas anteriores
23 2 6 1 2 GASTOS NOTARIALES
S/. 10,000.00
Gastos por concepto de pagos efectuados a notarios pblicos por participar
como veedores en los procesos de seleccin de la institucin edil.
232621 CARGOS BANCARIOS

35
S/. 681,310.00
Gastos por concepto de servicio prestados por los bancos
23 2 6 3 1 SEGUROS DE VIDA
S/. 10,000.00
Comprende los seguros tales como seguros vida ley, seguros no personales,
etc.
23 2 6 3 3 SEGURO OBLIGATORIO CONTRA ACCIDENTES DE

TRANSITO
S/. 36,000.00
Gastos destinados a cubrir el seguro obligatorio de accidentes de trnsito,
exigido por ley para ofrecer proteccin al conductor del vehculo, sus
acompaantes y terceros no ocupantes que sufran lesiones corporales o
muerte como consecuencia de un accidente de trnsito.
23 2 7 1 3 AUDITORIAS
S/. 50,000.00
Gastos por la prestacin de Auditorias persona Natural / Jurdicas.
23 2 7 5 2 PROPINAS PARA PRACTICANTES

S/. 31,200.00
Gastos por el otorgamiento de propinas a practicantes de diferentes carreras
de estudio.
2327113 SERVICIO RELACIONADOS CON FLORERIA, JARDINERIA

Y OTRAS SIMILARES
S/. 80,000.00
Gastos relacionados a florera, jardinera y otros afines.
23 2 71199 SERVICIOS DIVERSOS
S/. 2734,973.00
Gastos por otros servicios prestados por personas naturales y jurdicas no
contemplados en las partidas anteriores; en el caso especfico de Jess Mara
contemplamos en esta partida los mantenimientos a los proyectos de inversin
pblica ejecutados como son: Creacin de la Compaa de Bomberos del
Distrito de Jess Mara, Instalacin de Piscina Municipal y Centro de la Amistad
Chino-Peruano.
23 2 8 1 1 CONTRATOS ADMINISTRATIVOS DE SERVICIOS

36
S/. 5834,348.00
Gastos por contrato administrativo de servicios, cuyo vnculo contractual se
encuentra regulado por norma legal expresa.
23 2 8 1 2 CONTRIBUCIONES A ESSALUD CAS

S/. 391,938.00
Gastos por contribuciones a Essalud que la entidad estatal debe abonar por
contrato administrativo de servicios.

S/. 74,044.00
Gastos por donaciones y transferencias a favor de gobiernos, organismos
internacionales y unidades de gobierno no reembolsables de carcter
voluntario u obligatorio, incluye las transferencias por convenios de
administracin de recursos.
OTROS GASTOS
25 5 1 3 1 A PERSONAS JURIDICAS
S/. 1200,000.00
Gastos para el cumplimiento de resoluciones judiciales cuyo estado procesal
tenga la condicin de cosa juzgada y se encuentre en ejecucin de sentencia
a favor de personas jurdicas. Incluye laudos arbitrales definitivos.
25 5 1 3 2 A PERSONAS NATURALES
S/. 400,000.00
Gastos para el cumplimiento de resoluciones judiciales cuyo estado procesal
tenga la condicin de cosa juzgada y se encuentre en ejecucin de sentencia
a favor de personas naturales. incluye laudos arbitrales definitivos.
ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS

26 3 2 3 1 EQUIPOS COMPUTACIONALES Y PERIFERICOS
S/. 100,000.00
Gastos por la adquisicin de equipos computacionales y perifricos
263212 MOBILIARIO
S/. 100,000.00
37
Gastos por la adquisicin de mobiliarios
26 6 1 3 2 SOFTWARES
S/. 100,000.00
Gastos por la adquisicin de software, incluidas las licencias cuando se
adquiere en forma conjunta
26 2 3 2 3 COSTO DE CONSTRUCCION POR CONTRATA

S/. 1845,774.00
Gastos por la construccin de infraestructura vial que las entidades pblicas
contraten con personas jurdicas. Estas obras incluyen la reconstruccin,
rehabilitacin, ampliacin y mejoramiento.
26 22 42 COSTO DE CONSTRUCCION POR CONTRATA

S/. 900,000.00
Gastos por construccin de instalaciones sociales y culturales que las entidades
pblicas contraten con personas jurdicas. Estas obras incluyen la
reconstruccin, rehabilitacin, ampliacin y mejoramiento.
2 6 2 3 6 2 COSTO DE CONSTRUCCION POR CONTRATA

S/. 400,000.00
Gastos por la construccin de plazuelas, parques y jardines que las entidades
pblicas contraten con personas jurdicas. Estas obras incluyen la
reconstruccin, rehabilitacin, ampliacin y mejoramiento.
26 2 399 2 COSTO DE CONSTRUCCION POR CONTRATA

S/. 100,000.00
Gastos por la construccin de otras estructuras no consideradas en las partidas
anteriores que las entidades pblicas contraten con personas jurdicas. Estas
obras incluyen la reconstruccin, rehabilitacin, ampliacin y mejoramiento.
26 81 21 ESTUDIO DE PRE INVERSIN

S/. 100,000.00

38
4.3 PLAN DE INVERSIONES
Los Proyectos de Inversin de la Municipalidad Distrital de Jess Mara, son

formulados en base a lo establecido por el Sistema Nacional de Inversin
Pblica (SNIP), el mismo que tiene como finalidad contribuir al uso racional y
eficiente de los recursos del estado, garantizando la eficacia y la sostenibilidad
de los proyectos de inversin financiados con fondos pblicos.
La Gestin Municipal destino el 80% de las transferencias del FONCOMUN
recibidas por el Gobierno Nacional para financiar los Proyectos de Inversin
priorizados en el Presupuesto Participativo para el ao Fiscal 2014 ascendente
a
S/. 1190,848.00 que ser financiado por el Rubro 07 (Fondo de
Compensacin Municipal FONCOMUN) y Rubro 18 (Canon y Sobrecanon,
Regalas, Renta de Aduanas y Participaciones) ascendente a S/. 20,732.00
Nuevos Soles, siendo el monto total recibido por las transferencias hacia la
Municipalidad ascendente a S/. 1211,580.00 Nuevos Soles.
Asimismo se han priorizados Proyectos de Inversin Publica por la suma de S/.
2150,000.00 Nuevos Soles, que sern financiados con recursos propios (Rubro
08 Impuestos Municipales y Rubro 09 Recurso Directamente Recaudados).
En tal sentido se destinara para la ejecucin de Proyectos de Inversin Publica
para el ao fiscal 2014 la suma ascendente a S/. 3361,580.00 (Tres Millones
Trescientos Sesenta y Un Mil Quinientos Ochenta con 00/100 Nuevos Soles)
Proyectos Priorizados en el Presupuesto Participativo
Ao Fiscal 2014
N
NOMBRE DEL PROYECTO
REHABILITACION DE VEREDAS EN DIFERENTES SECTORES DEL DISTRITO
MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE SEGURIDAD CIUDADANA
MONTO
536,772.00
674,808.00
PRESUPUESTO ESTIMADO
1,211,580.00
Proyectos Priorizados por la Gestin Municipal

Ao Fiscal 2014
N
NOMBRE DEL PROYECTO
MEJORAMIENTO URBANO DE LOS DIEZ PRINCIPALES PASAJES DEL

DISTRITO DE JESUS MARIA (III ETAPA)
MEJORAMIENTO DE LA CASA DE LA JUVENTUD DEL DISTRITO DE

JESUS MARIA
INSTALACION DE SEMAFOROS EN INTERSECCIONES VIALES DEL

DISTRITO DE JESUS MARIA
PRESUPUESTO ESTIMADO
MONTO
350,000.00
1,300,000.00
300,000.00
S/. 1,950,000.00

39
Inversin en Perfiles de de Proyectos de Inversin Pblica

Ao Fiscal 2014
N
CONCEPTO
PERFILES DE
PROYECTOS
RUBRO DE FINANCIAMIENTO
MONTO
120,000.00
80,000.00
TOTAL
200,000.00
4.4 PROGRAMACION DE
MANTENIMIENTO MUNICIPAL
El distrito de Jess Mara, en cumplimiento de sus funciones realiza el constante
mantenimiento y mejoramiento de sus vas locales como avenidas, calles,
plazas, parques e infraestructura municipal; la actual Gestin Municipal
ejecut Proyectos de Inversin Pblica que contribuyeron al desarrollo
urbanstico del Distrito;
sin embargo, dichas proyectos requieren un
mantenimiento exclusivo que contribuya a su conservacin y sostenibilidad;
por ello, se ha considerado en el Presupuesto Municipal 2014 la programacin
de mantenimiento de obras del Distrito con la finalidad de que el mismo sea
planificado, ordenado y monitoreado por las reas involucradas para lo cual
se ha propuesto una programacin, que presento a continuacin:
PROGRAMACION DE OBRAS DE MANTENIMIENTO PARA EL AO
2014
Programas de Mantenimiento
Monto
N
1 PROGRAMA DE SEALIZACION VIAL
300,000.00
2 PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE PISTAS
500,000.00
3 PROGRAMA DE PINTADO DE POSTES
100,000.00
4 PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE VEREDAS
500,000.00
5 PROGRAMA DE MANTENIMIENTO DE PARQUES
300,000.00
6 PROGRAMA DE PINTADO DE FACHADAS
300,000.00
7 PROGRAMA MI QUINTA
TOTAL
300,000.00
S/. 2,300,000.00
Entre los aos 2012 y 2013 se ejecutaron 3 proyectos de gran importancia, las
cuales fueron: Instalacin de la Piscina Municipal en el distrito de Jess Mara,
Creacin de la Compaa de Bomberos del distrito de Jess Mara y el
Centro de la Amistad Chino Peruana; asimismo el Parque de los Prceres de
la Independencia, el campo de Marte, entre otros, los cuales necesitan de
mantenimiento correspondiente a fin de garantizar su operatividad; por lo cual
se prev en el Presupuesto Municipal 2014 el monto de S/. 300,000.00 Nuevos
Soles para su mantenimiento.

40

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EXPOSICION DE MOTIVOS DEL

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EXPOSICION DE MOTIVOS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA DE LA

MUNICIPALIDAD DE JESS MARA

EXPOSICION DE MOTIVOS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA DE LA

MUNICIPALIDAD DE JESS MARA

La actual gestin viene promoviendo y facilitando acciones de desarrollo en el

EXPOSICION DE MOTIVOS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA DE LA

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Por el norte con el distrito de El Cercado de Lima.

Antigedad del Distrito

Jess Mara es un distrito con 50 aos de creacin y su infraestructura

Niveles de Morosidad por parte de Contribuyentes

El ndice de morosidad en el distrito es de 17.96% en el impuesto predial,

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Espacios pblicos que ocupan las entidades del Estado

El Distrito tiene grandes extensiones ocupadas por instituciones pblicas

La Distribucin por edades de la Poblacin de Jess Mara

La composicin por edades de la poblacin de Jess Mara, segn el

Fuente: INEI 2007

Limitada Infraestructura para Prcticas Recreacionales, Deportivas

Es indispensable para alcanzar una buena calidad de vida tener una

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infraestructura que deber ampliarse en los prximos aos para brindar

La municipalidad de Jess Mara promueve constantemente la

Asimismo, es necesaria y fundamental la Cooperacin Internacional

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III. PROPSITOS MUNICIPALES

Garantizar desde el punto de vista tcnico y participativo, que el

Impulsar el desarrollo integral, ordenado y sostenido del distrito,

El presupuesto de Ingresos de la Municipalidad Distrital de Jess Mara,

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En el aplicativo del Sistema Integrado de Proceso de Programacin del

El Presupuesto Institucional de Apertura para el Ao Fiscal 2014 se estima en S/.

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Presupuesto de Ingresos de la Municipalidad de Jess Mara

*No se considera el monto de transferencia de Recursos Ordinarios (Vaso de Leche y Programa de

Presupuesto de Gastos de la Municipalidad de Jess Mara

EXPOSICION DE MOTIVOS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA DE LA

MUNICIPALIDAD DE JESS MARA

3.2 Distribucin del Fondo de Compensacin Municipal

EXPOSICION DE MOTIVOS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA DE LA

MUNICIPALIDAD DE JESS MARA

3.3 Articulacin de Visin y Ejes de Desarrollo Objetivos

Lograr una Ciudad Lder, Moderna y Sostenible

Garantizar el Disfrute de Espacios Pblicos por parte de sus

Jess Mara es un distrito lder con

Tener un Distrito con Identidad y Solidario

Alcanzar una Participacin Vecinal con Calidad, Identidad

Garantizar a los Habitantes, Instituciones y Empresas del

TRANSPARENCIA Y COMPETITIVIDAD Tener una Municipalidad Democrtica, Participativa,

EXPOSICION DE MOTIVOS DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA DE LA

MUNICIPALIDAD DE JESS MARA

IV.EL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL