PROGRAMA

ACTIVOS

INVERSIN

EN

PRODUCTIVOS

COMPONENTE: GANADERA
PROYECTO:
EXPLOTACIN DE GANADO BOVINO DE DOBLE
PROPSITO

REPRESENTANTE: PABLO LOZANO HERNNDEZ

LOCALIDAD: TZACUALA, TLAMAYA

MUNICIPIO: HUAUTLA

ESTADO: HIDALGO

1. RESUMEN EJECUTIVO
El hato ganadero se establecer en reas con zacate guinea, estrella o pastos
nativos, haciendo una rotacin para un mejor manejo. Se producirn becerros,
vientres para pie de cra, y leche para ser comercializados a productores
dedicados a la engorda, ganaderos, y para la elaboracin de quesos
respectivamente. Se realizara un calendario de vacunacin de las
enfermedades que regularmente se presentan en la regin, as mismo los
vientres de desecho se destinaran para la venta.
El proyecto denominado Ganado bovino de doble propsito, contempla la
adquisicin de 15 vientres con caractersticas genticas adaptadas a la zona
media del Municipio de Huautla, as como de equipo e insumos necesarios para
el desarrollo fsico del proyecto, con una inversin total de $135,000.00.
Tasa interna de retorno.
Este indicador ms usual para este anlisis es la tasa de interna de retorno
(TIR) que refleja el nivel de rentabilidad del proyecto durante el horizonte de 7
aos y que para el proyecto resulta de 43% y 17% de evaluacin privada y
financiera respectivamente. Tasa mayor al 12% por lo que el proyecto es
viable en su totalidad.
Valor presente.
Habiendo actualizado los flujos resultantes en beneficios y en inversiones, se
obtiene un indicador de $100,728.08 y $30,426.25 lo que refleja que el valor
actual neto del proyecto es satisfactorio, tanto para el nivel de anlisis que se
realiza como para la toma de decisiones de inversin.
Punto de equilibrio.
Este indicador, atendiendo a las determinaciones que se han establecido, es
del 43.4% en el primer y 18.7% en el ao 7, lo que permite determinar que
desde el primer ao se estara generando utilidades a la empresa.
La administracin del proyecto contempla puestos en niveles jerrquicos para
establecer una pirmide de autoridad, desde la adquisicin de materia prima
hasta la comercializacin del producto a nivel local.
El organigrama elaborado visualiza claramente los niveles de autoridad, La
Asamblea General representa la mxima autoridad, y dictamina las polticas
generales de la empresa en los reglones decisivos de la produccin,
administracin y ventas. Esta instancia tiene la facultad de conferir o revocar
poderes generales, nombrar o remover puestos a los que se considere
necesario.

2. OBJETIVOS Y METAS
OBJETIVOS:

Consolidar al grupo de trabajo en una sociedad que permita una

garanta en su trabajo.
Capacitar a los productores para darle un manejo adecuado al hato
ganadero.
Aprovechamiento de una manera racional de los recursos naturales de la
regin.

METAS:
- Generar 2 empleos directos por da para el cuidado del ganado durante
la fase de produccin del proyecto.
- Incrementar la produccin de leche de 3 a 8 lt/ vaca / ciclo en un
periodo 3 aos.
- Mantener un parmetro de paricin del 90 % anual.
- Introduccin de una 1 ha de zacate de corte.

3. ANLISIS Y DIAGNSTICO DE LA SITUACIN ACTUAL Y PREVISIONES

DEL PROYECTO
En la comunidad de Tzacuala Tlamaya la ganadera es un factor importante
para la mayora de los productores y su produccin esta encaminada a la
explotacin extensiva de ganado bovino de doble propsito, empleando
ganado criollo y suizo con ceb; se comercializa con becerros con un peso
promedio de 200 kg. el cual este producto obtiene una gran demanda con los
intermediaros pagando a razn de $10.00 en tiempos de estiaje debido a la
escasez de zacate, cotizndose a $14.00 en los meses de Junio y Julio.
Los productos derivados de esta actividad como la leche y el queso, se
destinan al consumo familiar y/o a la venta de acopiadores regionales,
observndose en los consumidores una mayor preferencia por la leche
comercial debido al bajo contenido de grasa.
La mayora de los productores desconocen de las enfermedades y carecen de
la asesora tcnica en el manejo de sus hatos ganaderos.
No se realizan programas adecuados de desparasitacin, vacunacin, y
generalmente no se contemplan aspectos comerciales de manera organizada.
Los agostaderos se encuentra empastados de zacate estrella, guinea y pastos
nativos, contando en algunos con bordos abrevaderos, y en periodos de
escasez recurren a las aguas de los ros, cuentan con cerco perimetral e
instalaciones rusticas, as como utensilios bsicos para el manejo y ordea del
ganado.
En conclusin, los ganaderos obtienen muy bajos rendimientos y productos de
mala calidad, careciendo de organizacin para la comercializacin y en general
cuentan con una insuficiente infraestructura para el desarrollo de sus
actividades productivas y comerciales, por lo que con frecuencia el valor que
alcanza su producto en el mercado no alcanza ni siquiera a cubrir los costos de
la actividad.

La ganadera es una de las actividades a largo plazo, la base de la

microempresa rural partira de una buena organizacin de los socios en las
diferentes etapas del proyecto, como es la explotacin, produccin y
comercializacin de bovinos, generando utilidades que mejoren su economa
familiar.
4. ASPECTOS ORGANIZATIVOS
a. Antecedentes
Esta compuesto por 8 socios (7 hombres y 1 mujer), dominan tanto el espaol
y el dialecto nhuatl, por comn acuerdo los socios del proyecto decidieron
identificarse con el nombre de Grupo de Tzacuala Tlamaya, esta integrado
por familias numerosas para la realizacin de las actividades pecuarias cual lo
fortalece como grupo de trabajo; se encuentran ubicados en la comunidad de
Tzacuala Tlamaya, y la distancia al Municipio de Huautla es de 8 km de
carretera de terraceria.
La principal actividad que vienen realizando durante los ltimos aos, es en la
explotacin de ganado bovino de doble propsito, produciendo becerros con un
peso promedio de 200 kg, y la comercializacin lo realizan en el Municipio con
intermediarios provenientes de los estados de San Luis Potos y Veracruz, los
precios ofertados varan segn la poca del ao; cabe mencionar que los
productores vienen realizan esta actividad sin contar con la asesora tcnica en
el manejo del hato ganadero ocasionando enfermedades que redita en
prdidas econmicas.
La ubicacin de los agostaderos se encuentran en los linderos de la localidad,
contando con pasto nativos, zacate estrella, con un total de 16 ha, cuenta en
promedio con 10 cabezas de ganado criollo; los agostaderos cuentan con
bordos abrevaderos como fuentes de abastecimiento, se ha observado que sus
niveles de agua baja considerablemente en tiempos de estiaje, el cual los
productores tienen que recurrir de la corriente de los ros que pasan por la
comunidad.
b.- Tipo de constitucin de la organizacin
Actualmente existen 8 socios activos que tienen como objetivo principal
producir leche y carne de buena calidad, por lo que es necesario incorporarnos
dentro de una figura asociativa, esto permitir conformar un grupo
participativo durante todo el proceso de produccin. Todos los socios actan
bajo los acuerdos tomados al momento de iniciar el proyecto, existe disposicin
por lo que los trmites se realizaran a futuro para integrarnos a una SPR.

c. Consejo Directivo

ASAMBLEA GENERAL

ENCARGADO DE
PRODUCCIN
-TOMAS AQUIN DE LA
CRUZ

ENCARGADO DE
MANTENIMIENTO
-JUVENTINO INFANTE DE LA
CRUZ

ENCARGADO DE
COMPRAS
-GREGORIO
CALDERON DE LA
CRUZ

ENCARGADO DE
PROMOCION Y
COMPRAS
-PEDRO DE
LA
CRUZ

d. Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores

FUNCIOGRAMA ADMINISTRATIVO
Las funciones de cada uno de los representantes del grupo de trabajo de la
microempresa rural es la siguiente.
A) ENCARGADO DE PRODUCCIN
- Vigilar que se cumplan todas las actividades que todo el proceso
productivo seala.
- Detectar necesidades de asesoria tcnica especializada y tomarla a
quien corresponda para su solucin
- Promover mejoras en el sistema de produccin
- Presentar ante el consejo de administracin listado de materiales,
insumos y materias primas que debern adquirirse para aplicarlos al
proceso productivo.
- Establecer programas de trabajo para todos los socios.
B) ENCARGADO DE MANTENIMIENTO
- Revisar el buen funcionamiento del equipo e infraestructura
- Informar al consejo administrativo cuando se detecten fallas en la
infraestructura, equipo y su reparacin requerida de servicios
especializados.
- Notificar a los socios cuando las deficiencias en equipo e infraestructura
requieran de un servicio para su normalizacin.
- Llevar el control de insumos, materiales, herramientas y propiedad de la
empresa.
C) ENCARGADO DE COMPRAS
- Control de entradas y salidas de insumos y materias primas.
- Solicitar cotizaciones de insumos y materias primas en diferentes casas
comerciales.
- Efectuar en labor conjunta con el tesorero para la adquisicin de
insumos, materiales, herramientas y otros que la empresa requiera.
D) ENCARGADO DE PROMOCION Y COMERCIALIZACION
- Buscar integrarnos a los distintos canales de comercializacin para la
produccin derivada de la empresa.
e. Relacin de socios
No.
1
2
3
4
5
6

Nombre
AUSENCIO DE LA CRUZ PEREZ
PABLO LOZANO HERNNDEZ
MODESTO DE LA CRUZ BAUTISTA
JUVENTINO INFANTE DE LA CRUZ
JUANA SANCHEZ DE LA CRUZ
GREGORIO CALDERON DE LA CRUZ

7
8

PEDRO DE LA CRUZ MENDEZ

TOMAS AQUINO DE LA CRUZ

f. Inventario de activos fijos

Los productores cuentan con los siguientes activos fijos:
16 ha de agostaderos
5 bombas manuales
10 rollos de alambre
10 cabezas de ganado criollo
g. Descripcin de estrategias que se adoptarn para facilitar la
integracin a la cadena productiva y comercial.
Realizando un anlisis y detectar las ventajas y desventajas que tendr el
grupo de trabajo. Se aprovecharan las caractersticas de la empresa que les
dan fortalezas y oportunidades a los socios de la empresa.
Se tomara como punto de partida la realizacin de un anlisis de los sistemas
de produccin ya establecidos, y con ello se implementara alternativas que
mejoren sus actividades agropecuarias para que a mediano o largo plazo
generen ingresos que eleven el nivel econmico, social y alimenticio de las
familias rurales del grupo de trabajo.
Introduccin de especies con caractersticas genticas para el mejoramiento de
las especies pecuarias; durante el desarrollo y establecimiento del proyecto se
realizara conciencia a los productores de la importancia que radica de explotar
de una manera racional los recursos naturales a fin de preservar la flora y
fauna del lugar.
Se realizara una capacitacin de una manera directa a los productores
involucrados durante el desarrollo del mismo. Se aprovechara al mximo los
apoyos que brindan las dependencias de gobierno.
Con lo mencionado anteriormente se aumentara la productividad de la
empresa y abrir canales de comercializacin de los productos; la asociacin de
productores con actividades similares no queda descartado en cuanto a venta
de becerros y vaquillas con la finalidad de tener una expansin en el mercado
local.
5. Anlisis de Mercados.
a. Descripcin
subproductos

anlisis

de

materias

primas,

productos

Los productos que se comercializan en el mercado son becerros y vacas de

desecho, en cuanto al primero para la venta de estos deben alcanzar un peso
promedio de 200 kg. de P.V para ser destinados a la engorda, en cuanto a las

vacas de desecho son para las fuentes de abastecimiento del mercado con
pesos promedios de 400 kg. de P.V.
De los productos derivados como la leche, la mayora de la poblacin consume
la leche industrializada (LECHE LALA, NUTRILECHE) por el bajo contenido de
grasa. El precio por litro de leche va de $3.50 a $4.00, su venta directa en la
forma cruda es mnima hacia l pblico consumidor; la leche de marca va de
$9.00 a $10.00.
En cuanto al consumo de queso las personas aun tienen preferencia por
consumir este tipo de producto en condiciones frescas, en comparacin con los
quesos industrializados su sabor no es muy aceptado en las familias rurales,
consumen en promedio de uno a dos quesos por semana. Los precios de los
quesos varan segn el tamao de su presentacin.
b. Caractersticas de los mercados de los principales insumos y
productos
Este tipo de producto obtiene gran demanda dentro del Municipio de Huautla
ya que en la actualidad la comercializacin de bovinos a tenido gran auge y la
demanda no alcanza a cubrir el mercado.
Los compradores de ganado bovino provenientes principalmente del estado de
Veracruz, realizan recorridos en los diferentes comunidades del Municipio, esto
con la finalidad de acaparar la mayor cantidad de animales a un precio menor;
con preguntas directas con intermediarios el promedio de adquisicin de los
animales va de 20 a 30 cabezas mensuales.
Esta marcada diferencia se observa en los tiempos de sequa, ya que los
productores ponen a la venta el kilogramo de ganado a un menor precio,
resultando difcil mantener un gran volumen de animales en los agostaderos,
en gran medida se debe a que el volumen de las presas baja
considerablemente
GANADO CRIOLLO

El producto final esta dirigido a los establecimientos de carniceras de los

mercados locales, los cuales a su vez proveen a establecimientos como:
fondas, restuaranes, taquerillas establecidas y hacia el pblico en general.
c. Canales de distribucin y venta
VENTA DE QUESO EN

INTERMEDIARIOS:

COMUNIDADES
COMPRA
Los canales
de DE
comercializacin que se observan en la LAS
regin
referente a la
CIRCUNVECINAS
BECERROS
venta de ganado se da en el siguiente diagrama en donde participan:
pequeos productores, intermediaros, ganaderos, establecimientos y familias
consumidores.
PRODUCTORES
DEDICADOS A LA
ENGORDA

ESTABLECIMIENTOS DE:
CARNICERAS, RESTAURANES

FAMILIAS
CONSUMIDORAS

Los pequeos productores de las diferentes comunidades vienen explotando

ganado criollo y ponen a la venta a intermediarios, los cuales compran el
ganado a un precio menor y
posteriormente comercializan en grandes
cantidades a ganaderos de la regin dedicados a la engorda que utilizando
dietas especializados los animales llegan a alcanzar pesos superiores para
luego ser puestos a carniceras, restuaranes, taquerillas, etc...
Los productos derivados de esta actividad como: La leche, su comercializacin
es mnima en la forma cruda y la mayora de la comunidades consumen la
leche de marca, por dos razones obvias el primero por el bombardeo a diario
de la radio y la televisin y por el bajo contenido de grasa animal que posee.
El queso, los consumidores la siguen prefiriendo en su forma cruda y es
comercializado tambin en las comunidades circunvecinas.
d. Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas.
Las principales estrategias de abasto que se implementaran dentro de la
empresa sern las siguientes en materia prima, como es renovar los caales y
aprovechar todos los subproductos de la caa de azcar, aprovechar los
rastrojos y residuos de cosecha de las gramneas, adems los vientres sern
comprados en la misma regin, esto permitir asegurar el xito de la empresa.
e. Plan y estrategia de comercializacin
Se pondr a la venta vaquillas pie de cra de 2-3 aos de edad con
caractersticas genticas a productores de la zona pero principalmente a
ganaderos. En lo que se refiere a la venta de becerros tendr un peso arriba de
los 160 kg. para ser destinados a la engorda, y vacas de deshecho, se realizara
en cantidades mayores esto con la finalidad de que los compradores accedan
llegar hasta la comunidad ya que se encuentra retirado del Municipio de
Huautla. En cuanto a la produccin de leche se destinara a la elaboracin de
quesos, y se pondr a la venta en las comunidades circunvecinas.
Con el fin de conocer nuestros productos a la regin se les har una invitacin
a ganaderos para que de una manera directa observen las caractersticas
genticas de los animales y puedan elegir segn su conveniencia, la invitacin
se realizara un da domingo en la Presidencia Municipal de Huautla que es

donde se da cita tanto a

diferentes Municipios.

productores de la regin como ganaderos de

DIAGRAMA DE PRODUCCIN
VIENTRES

DESHECHO

BECERROS

PIE DE CRA

LECHE

VENTA A
GANADEROS DE
LA REGIN

VENTA DIRECTA A PRODUCTORES

DEDICADOS A LA ENGORDA

ESTABLECIMIENTOS DE
CARNICERIAS
ELABORACIN DE
QUESOS

RESTUARANES, TAQUERIAS

FAMILIAS
CONSUMIDORAS

f. Cartas de intencin y/o contratos de compra y venta de materias

primas y productos.
6. Ingeniera del Proyecto
a. Localizacin y descripcin especfica del sitio del proyecto
- Vas de acceso: La carretera es de terracera hacia el municipio de Huautla
pero eso no es obstculo para transportar el producto en el momento de la
venta.
Con el estado de Veracruz la cercana a otros poblados como
Chicontepec, Pastora y Tantoyuca se facilita por la carretera nacional, la nica
dificultad son en las pocas de lluvia.
- Disponibilidad de materia prima: Se cuentan con superficie de
agostaderos, el cual es la principal fuente de alimentacin del ganado, los
socios cuentan con 16 hectreas para el establecimiento del proyecto, con
zacate estrella, guinea y pastos nativos de la regin. En tiempos de sequa se
contara con un suministro de agua por parte de bordos abrevaderos y arroyos.
Se contempla tambin la introduccin de zacate de corte.

- Disponibilidad de mano de obra: Para la realizacin de las diferentes

actividades durante el desarrollo fsico del proyecto se cuenta con la mano de
obra familiar, el cual en las familias rurales son muy numerosas, es una ventaja
por que no se necesitara desembolsar recurso para los empleados que
regularmente son contratados.
Mercado consumidor. El principal mercado consumidor se localizan para esta
zona en las ciudades de Chicontepec, Tantoyuca, San Sebastin y Pastora
correspondiendo al estado de Veracruz, y en Hidalgo lo componen los
Municipios de Huautla, Atlapexco y Huejutla, se citan estos sitios por la mayora
de las personas concurren para la realizacin de sus compras y por que se han
observado, establecimientos donde se comercializa con la carne de res. A si
como la disponibilidad y costos de las materias primas e insumos ya que la
utilizacin de estos productos son de diferente procedencia y se puede adquirir
en cualquier casa comercial.

b. Descripcin tcnica del proyecto

i. Componentes del proyecto
NECESIDADES DE EQUIPO
CONCEPTO
Descornadora
Aretador
Aretes
Jeringas
Agujas
Reatas
Bomba aspersora

U.M.
pieza
pieza
pieza
caja
pieza
pieza
pieza
TOTAL

C.U.
$366.00
$210.00
$12.00
$100.00
$7.00
$200.00
$700.00

CANT.
1
1
15
1
15
4
2

TOTAL
$366.00
$210.00
$180.00
$100.00
$105.00
$800.00
$1,400.00
$3,161.00

NECESIDADES DE INSUMOS, MANO DE OBRA Y SERVICIOS AUXILIARES

INSUMOS
CONCEPTO
Desparasitante
externo Butox 500
Desparasitante interno
Levax ADE 500
Vacuna Triple bovina
100
Vacuna Derriengue
Emicina 500
Estrepto
Sal minsa
Azul de metileno
Ungento de la ta

U.M.

C.U.

litro

$650.00

ml
10 dosis

$450.00
$40.00

11 dosis
ml
5 M.U.I
20 kg
125 ml
250 gr

$70.00
$350.00
$80.00
$20.00
$20.00
$35.00
TOTAL

APLIC./AO
c / 15 das
c / 3 meses
c / 6 meses
c / 6 meses
botiqun
botiqun
libre acceso

botiqun
botiqun

CANT.

TOTAL
2

$1,300.00

2
1

$900.00

3
1
5
10
4
4

$40.00
$210.00
$350.00
$400.00
$200.00
$80.00
$140.00
$3,620.00

CONCEPTO
Vientre
Semental

SERVICIOS AUXILIARES
CONCEPTO
Asistencia tcnica
protocolizacin del grupo
elaboracin del diseo del
proyecto

U.M.
cabeza
cabeza

C.U.
$9,000.00
$20,000.00

U.M.
contrato
trmites

CANT.

servicio

CANT.

TOTAL
15 $135,000.00
1 $20,000.00

12
1

C.U
$500.00
$600.00

TOTAL
$6,000.00
$600.00

$2,500.00

$2,500.00

MEMORIA DE CLCULO PARA EL ESTABLECIMIENTO DE 1.0 HA. DE ZACATE DE

CORTE
CONCEPTO
Material vegetativo
Corte y acarreo
Establecimiento y
preparacin del terreno
Siembra
Escarda
Corte y acarreo
Acarreo

U.M.
estoln
jornal

CANT.

jornal
jornal
jornal
jornal
jornal

1
10

C.U
$500.00
$80.00

TOTAL
$500.00
$800.00

30
20
13
60
6

$80.00
$80.00
$80.00
$80.00
$80.00

$2,400.00
$1,600.00
$1,040.00
$4,800.00
$480.00

NECESIDADES DE MANO DE OBRA

CONCEPTO

U.M.

CANT.

C.U.

TOTAL

Manejo general del hato

(salarios) 2 personas
durante un ao

jornal

12

$80.00

$960.00

Rehabilitacin de cercos
(mano de obra) 2
personas en ao

jornal

30

$80.00

$2,400.00

INFRAESTRUCTURA Y OBRA CIVIL.

|
CONCEPTO
Varenjas o cintas
Murillos
Clavos de 8"
Construccin (mano de
obra)

U.M.

CANT.

C.U.

TOTAL

pieza
pieza
kg

60
35
20

$10.00
$50.00
$15.00

$600.00
$1,750.00
$300.00

jornal

20

$80.00

$1,600.00

MEMORIA DE CALCULO PARA LA CONSTRUCCIN DE UNA GALERA PARA EL

ORDEO
CONCEPTO

U.M.

Horcones
Vigas
Alfardas
Cintas
Lamina galvanizada
Clavo de 3"
Clavo de 8"
Clavo cabeza de plomo
Construccin (mano de
obra)

C.U.

CANT.

TOTAL

pieza
pieza
pieza
pieza
pieza
kilogramo
kilogramo
kilogramo

$100.00
$60.00
$25.00
$10.00
$136.51
$9.00
$15.00
$14.00

6
6
20
60
50
3
5
58

$600.00
$360.00
$500.00
$600.00
$6,825.50
$27.00
$75.00
$812.00

jornal

$80.00

15

$1,200.00

TOTAL DE INFRAESTRUCTURA

$12,449.50

iii. Procesos y tecnologas a emplear

DESCRIPCIN DEL PROYECTO PRODUCTIVO
Los socios que integran el proyecto cuentan con una superficie de 16 has. de
potrero con cercos perimetrales bien definidos que contienen pasto de la
especie estrella, guinea y nativo de la regin, corrales rsticos de manejo y
como fuentes principales de abastecimientos de agua se encuentran bordos
abrevaderos y arroyos que existen en los predios de los beneficiarios del
proyecto.
La unidad de produccin rural esta encaminado en el manejo de ganado bovino
de doble propsito con la finalidad de producir pie de cra (carne y leche) para
tal efecto se requiere la adquisicin de 15 vientres gestantes de las razas
SUIZO-CEB, SANTA -GESTRUDIS, O SIMBRA, y un semental de la raza SUIZOEUROPEO, su manejo se realizar de una forma extensiva y rotativa de
potreros, para el buen funcionamiento del sistema productivos los socios
disponen de: equipo (mochila aspersora), experiencia en del manejo zootcnico
(aplicacin de vacunas, vitaminas, desparasitantes, antibiticos, etc.) adems
de la mano de obra de los socios para realizar las labores culturales (chapeo de
potreros, reparacin de cercos perimetrales, etc.).
ASPECTOS REPRODUCTIVOS
REPRODUCCIN
El programa de reproduccin contempla la realizacin inicial de un diagnstico
del estado. Del pie de cra considerado en el proyecto, que permitir abrir un
registro para cada uno de los animales. Este registro contendr lo siguiente:
nmero o nombre de identificacin del animal; edad, fecha de nacimiento
fecha de adquisicin; caractersticas fenotpicas y genotpicas, nmero de
partos, nmero de cras nacidas y abortos o nacidas muertas; nombre y
caractersticas reproductivas y productivas de sus padres; produccin de leche
diaria y meses de produccin; problemas reproductivos y enfermedades
padecidos; comportamiento productivo de sus cras; etc.

A partir de este diagnstico se llevar a cabo un proceso de seleccin que

contempla la renovacin del hato cada 4 aos, lo cual permitir incidir
crecientemente en el desempeo productivo.
Tomando en cuenta la grave incidencia de problemas reproductivos que
presenta el ganado actualmente, se llevar a cabo una primera seleccin para
desechar al 4% de los vientres, los cuales sern sustituidos con un nmero
igual de nuevos vientres. Posteriormente se establecer un desecho
sistemtico del 10% para los primeros 3 aos y se incrementar gradualmente
hasta la estabilizacin del hato conforme a la mxima carga animal que es
posible sostener con la superficie de praderas disponible. La seleccin de los
vientres deber hacer hincapi en el desecho de vacas enfermas que no sanan,
que no se cargan despus del parto (en 6 meses), las muy viejas (mayores de
7 aos), faltas de tetas o ubres deformadas y las menos productivas las mas
chicas.
Se adquirir para esta unidad de produccin un semental de raza SUIZOEUROPEO con una edad cercana a los 2 aos. El empadre se realizar en forma
directa durante los primeros dos y medio aos; a partir de este momento, se
iniciar un proceso de rotacin de sementales entre la unidad de produccin,
con el fin de evitar posibles problemas de consanguinidad.
Para incrementar el hato se seleccionaran vaquillas provenientes de madres
con buena reproduccin y produccin. El proyecto considera que las vaquillas
lleguen a su primer empadre a los 2 aos con un peso entre los 320 y 350
kilogramos y tengan una vida til mnima de 4 aos una vez estabilizado el
hato. Se calcula disminuir el actual intervalo entre partos de 18 a 12 meses,
desapareciendo todo manejo de sincronizadores e intensificando la
identificacin de celos y el diagnstico de preez. Para ello, el empadre se
realizar a ms tardar a los 3 meses despus del primer parto; y se mantendr
en forma continua para garantizar una estabilizacin en la produccin de leche.
MANEJO DEL HATO
MANEJO DE LOS BECERROS
El proyecto contempla como objetivo primordial del manejo del hato la
produccin de becerros y su destete satisfactorio, por lo cual ser fundamental
el cuidado de los becerros en los primeros seis meses de vida, buscando evitar
las enfermedades que reducen su desarrollo o causan su muerte. Actualmente
se estima una mortalidad de 0 a 3 meses del 5 al 15%, lo cual merma
considerablemente la produccin.
Inmediatamente despus de la nacencia se realizara la desinfeccin del
cordn umbilical del becerro con tintura de yodo para prevenir enfermedades.
Es frecuente en estos casos infecciones por Streptococcus y Staphilococcus
que causan la inflamacin del cordn umbilical, lo cual puede afectar hasta del
40 al 50% de todos los becerros nacidos.
Asimismo, se dejar que el becerro mame suficiente calostro inmediatamente
despus del parto y durante primeros das, pues esto le proteger contra las
enfermedades. Posteriormente se le permitir un consumo controlado de la
leche materna, despus de la ordea en las maanas y por las tardes, para lo
cual se considera conveniente que se le deje un cuarto de la ubre al becerro

A los tres meses de edad los becerros se debern descornar y comenzar a

alimentar con alimento industrializado.
Existen en la regin enfermedades que afectan al ganado en cualquier edad.
Las ms frecuentes en la zona son las clostridiasis y pasteurelosis neumnica,
por tal motivo es importante empezar a realizar las vacunaciones a partir los
tres o cuatro meses de vida, cuando el calostro ha dejado de proteger a los
becerros.
Su destete se realizar a los 7 meses con pesos cercanos a los 150 y 160 kilos
de peso para ser vendidos.
MANEJO DE LAS VACAS.
Es recomendable el manejo de las vacas de acuerdo a sus necesidades de
alimentacin, las que dependen de su estado productivo. A partir del parto, y
durante la primera parte de su lactancia, en la que la vaca debe alcanzar su
produccin mxima ser de vital importancia la suplementacion de los
animales para asegurar la alimentacin del becerro, la produccin de leche y
para recuperar y preparar a la vaca para la monta.
MANEJO DE VAQUILLAS
Las becerras recibirn similar tratamiento que el ya sealado para los becerros,
no obstante, debido a los graves problemas reproductivos que se han padecido
en la zona, se ha considerado que no slo las becerras para reemplazo, todas
las becerras a los 6 meses de edad se realizara la prueba contra la brucelosis y
tuberculosis.
Una vez destetadas las hembras debern recibir el cuidado adecuado en su
manejo para asegurar su desarrollo sano y productivo, as como prepararlas
para su primer empadre de 20-24 meses. El proyecto ha considerado
conveniente procurar que esta primera monta de las vaquillas se realiza
cuando estas ya estn cerca de los 2 aos de edad, cuando han alcanzado su
plena madurez y un peso promedio de 300 kg.

MANEJO DE LA ORDEA
Es una labor que realizaran los productores de una forma manual y se realizara
de acuerdo a las condiciones de manejo y tipo de raza de ganado adquirido, se
llevara a cabo una vez al da (maanas), durante su ciclo de lactancia de la
vaca. Debido que se tiene considerado de dejar la mitad de produccin de la
leche para el consumo del becerro y la otra mitad para el consumo humano
(ver desarrollo de hato).
Ordea manual: Los pasos para la ordea manual son los siguientes:
Tener listos y limpios los implementos para el ordeo (el balde, el
asiento, los lazos, etctera).
El ordeador debe lavarse las manos muy bien con agua y jabn.
Lavar los pezones con agua limpia y secarlos con una servilleta o
peridico desechable o con papel absorbente. Si no se secan, al ordear
pueden irse gotas de agua que contaminaran la leche.
Extraer los primeros chorros de leche en una vasija de fondo oscuro para
observar posibles anormalidades en la leche como grumos, que podran
indicar la presencia de mastitis. Esta observacin se hace para los cuatro

(4) cuartos, ya que cada uno es independiente. En caso de que se noten

alteraciones, consultar con el medico veterinario para el diagnostico y
los tratamientos oportunos. Esto se conoce como la prueba de mastitis,
tambin denominad CMT por sus siglas en ingles: California Mastitis
Test.
Ordear. Cada ordeador tiene su manera y orden de ordear. Se puede
empezar por los cuartos laterales, en forma diagonal o comenzar
primero con los cuartos de adelante y luego los de atrs.
Al finalizar el ordeo, y para evitar problemas de mastitis, hay que usar
soluciones llamadas sellantes de pezones, las cuales tienen propiedades
desinfectantes.
Llenar las tinas. Para pasar la leche del balde a las tinas, se coloca en la
tina un colador o lienzo limpio, a fin de evitar que la leche lleve pelos y
otras impurezas gruesas. Las tinas deben taparse inmediatamente
cuando estn llenas.

Enfriar o refrigerar la leche. Un mtodo prctico para bajar la

temperatura de las cantinas es pasarlas a un tanque o tina con agua
corriente limpia.
Si la produccin de leche no es mucha y va para el consumo de la casa, lo ms
indicado es pasarla a un contenedor o jarra limpia y refrigerarla.
MANEJO DE LOS POTREROS.
Actualmente se cuenta con 7 potreros con un total de 16 hectreas, ya
establecidos con pasto estrella mejorada, los cuales funcionan en forma
particular como una unidad de produccin. Cada una de estas unidades, como
se sealo anteriormente ser sometida a un sistema sostenido de rotacin que
permite sostener una carga animal U.A/Ha.
Para el sistema de rotacin se efectuarn 7 divisiones, cada una con cercos de
3 hilos con postes de cada 3 metros para el pastoreo del hato en su conjunto y
1 corral de manejo rustico.
En la regin media de la Huasteca, existen tres perodos de produccin de
forraje durante el ao que corresponden al rgimen de precipitacin pluvial:
mayo-octubre (lluvias), noviembre-febrero (nortes) y marzo-mayo (sequa).
Adems de ello, ante el aumento de la carga animal el proyecto contempla la
aplicacin de dos tcnicas en el manejo del sistema de rotacin para superar la
posible deficiencia de forraje.
La descarga animal por superficie en este tiempo, o sea procurar que la carga
animal disminuya en el periodo febrero-abril. Para ello, el programa de venta
de novillos animales de desecho considera su realizacin en los meses de
noviembre y diciembre. Tomando en cuenta que la precipitacin pluvial tiende
a concentrar la produccin de forraje en el periodo mayo-octubre, el sistema de
rotacin considera descansar una divisin ms durante este periodo,
compensndose la alimentacin animal con un incremento en los das de
consumo en las divisiones restantes.
Los potreros se acondicionaran para que cuenten con suficiente sombra para
que los animales puedan protegerse del sol, mediante la siembra de rboles de

sombra alta y ligera.

Los potreros se mantendrn limpios de espinas y plantas invasoras, mediante
la realizacin (posteriores al periodo de pastoreo) de chapeos cada 6 meses.
PREVENCIN DE ENFERMEDADES.
El manejo zoosanitario pretende la introduccin de prcticas sanitarias y de
manejo que eviten el desarrollo de reas de infeccin, as como el consumo de
aguas contaminadas, el stress y los cambios bruscos de alimentacin y clima.
Ello debe ayudar a resolver problemas de diarrea, neumonas, infecciones del
ombligo, etc., cuya presencia se ve muchas veces influenciada por factores
predisponentes como el tipo de crianza, la alimentacin, los cambios de clima.
Para garantizar una constante prevencin de posibles focos de infeccin se
recomienda mantener limpios de espinas y montes los potreros, evitar las
reas de encharcamiento en los bebederos, proteger las zonas de riesgo para
los animales, entre otras medidas.
PROGRAMA DE INMUNIZACIN.
Con el proyecto se pondr en marcha un estricto programa de vacunacin que
prevendr el brote de enfermedades ms frecuentes en la zona, como Carbn
Sintomtico, Edema Maligno, Septicemia Hemorrgica, Brucelosis y Rabia
Bovina.
Carbn Sintomtico (Bacilus Chauvoei), enfermedad infecciosa, septicemia
aguda que causa la muerte de los animales. Se inicia con la formacin de
abscesos en los brazos y piernas de los animales, causando cojera, por lo que
se le denomina mal de paleta.
Su prevencin se realizar con la vacunacin de los becerros entre los 3 y 6
meses de edad y la repeticin de inmunizaciones anuales.
Edema Maligno (Clostridium Septicum), enfermedad infecciosa, que provoca
gangrena gaseosa y muerte del ganado mediante la infeccin de heridas de
pas, clavos o cuernos, de la castracin, entre otros detonantes. Se prevendr
mediante fa vacunacin de los becerros entre los 3 y 6 meses de edad y la
repeticin de inmunizaciones anuales.
Septicemia Hemorrgica (Pasteurella Multicida) enfermedad infecciosa, que
habita en forma normal en vas respiratorias altas y causa graves problemas
respiratorios y la muerte en animales estresados. Se espera controlarla
mediante la vacunacin de los becerros entre los 3 y 6 meses de edad y la
repeticin de inmunizaciones anuales.
El biolgico para la prevencin de estas 3 enfermedades descritas, estn
contenidas en la vacuna triple, la cual se aplicara entre los 3 y 4 meses de
edad a todas las cras en dosis de 5 ml por cabeza y se repetir anualmente.
Brucelosis (Brucella abortus), enfermedad contagiosa por contacto sexual con

sementales infectados o por contacto con restos de fetos abortados. No es

frecuente en las explotaciones, pero de presentarse ocasiona prdidas por
abortos (en el ltimo tercio de la gestacin), esterilidad temporal y
permanente, se puede contagiar al hombre.
La fiebre de malta, las vacas enfermas se deben desechar y vacunar al resto
del hato Posteriormente. Cada ao se debe vacunar slo a las becerras del hato
a los 6 meses de edad. Por nica vez en su vida, aplicando en dosis de 6 ml por
animal por va subcutnea.
Rabia Bovina (Rhabdovirus), tambin llamada Derriengue, enfermedad que
causa la parlisis y la muerte en el ganado infectado. Se transmite por la
mordedura de vampiro, por lo que es importante vigilar los animales que han
sido mordidos y aplicar miel envenenada con estricnina en las heridas. Se
recomienda vacunar a los becerros a partir del 1 mes y anualmente a todo el
ganado.
En el momento de realizar las inmunizaciones se buscar evitar vacunar
animales enfermos y generar demasiado stress en el ganado, que redunda en
la prdida de peso. Asimismo, se debern quemar los envases vacos para
evitar propagar grmenes patgenos en el rancho.

CALENDARIO DE DESPARASITACIN.
Existe gran diversidad de parsitos en las regiones tropicales, en las que la alta
temperatura y el exceso de humedad crean condiciones favorables para su
sobrevivencia o la de sus vectores. El proyecto contempla en forma simultnea
a las inmunizaciones organizar un calendario de desparasitacin que ligado a
un manejo contino de los potreros permita reducir la infestacin de larvas y
huevecillos de las instalaciones.
Los parsitos tanto internos como externos, reducen de manera grave la
rentabilidad del hato y pueden transmitir enfermedades fatales a los animales.
Los ms comunes entre los primeros y de principal importancia son las
lombrices intestinales y la tenia que provocan falta de apetito, diarrea y
flaqueza a los animales, reduciendo su ganancia de peso. Su tratamiento se
puede realizar con Ivermectina. Albendazole, Levamisol o Fendbendazol.
Entre los ectoparsitos, sin duda el mas importante por su importancia
econmica es la garrapata (Boophilus microplus y Arnhlvomrna spp), no slo
por las anemias producidas por prdidas de sangre (se calcula que 200
garrapatas pueden chupar 500 ml de sangre al da) y la depreciacin de las
pieles a causa de las perforaciones, que producen dermatitis y permiten las
miasis, si no porque tambin transmiten la piroplasmosis (Babesia bigemina) y
la anaplasmosis (Anaplasma marginale), enfermedades que pueden causar la
muerte de los animales.

El combate de la garrapata depende de la especie de que se trate. La

garrapata Boophilus, pasa 3 fases de su ciclo evolutivo (larva, ninfa y adulta),
durante 3 semanas, en la piel de un mismo animal. Las hembras fecundadas y
repletas de sangre se caen del animal husped y depositan sus huevecillos en
lugares protegidos, de los que en 6 u 8 semanas nace una nueva generacin
de larvas. Estas ltimas trepan espinas y arbustos para esperar la presencia de
un husped. Contra este tipo de garrapata, suelen ser efectivos los baos cada
15 das y el alargamiento de los periodos de descanso en los sistemas de
rotacin de potreros.
A diferencia, la Amblyomma, requiere 3 huspedes, pues realiza todas las
mudas para cumplir con su ciclo evolutivo en el suelo. Debido a que las mudas
dependen de la temperatura ambiente, la garrapata puede tardar hasta 1 o 2
aos para llegar a adulta, lo que dificulta la sincronizacin de las medidas
garrapaticidas con su ciclo evolutivo, por lo que es generalizado un manejo que
considere la convivencia permanente con este tipo de garrapata.

Para el combate de los parsitos tanto internos como externos se determin la

desparasitacin de todas las cabezas del hato cada 6 meses con Ivermectina
inyectable y baos con garrapaticidas con intervalo de cada 15 das con
productos comerciales como: butox, asuntol, barricada, etc

CALENDARIO DE MANEJO
AO

2008
E

MESES
ACTIVIDADES
DESPARASITACION
EXTERNA:
PRODUCTO:
BUTOX
BAO EN
ASPERCION
C / MES
DESPRASITACION
INTERNA:
LEVAX ADE C / 3
MESES
VACUNACIONES:
VACUNA TRIPLE
CONTRA CARBON
SINTOMATICO,
EDEMA MALIGNO Y
PASTEUROLOSIS

2009
A

APLICAR C / 6
MESES
VACUNA CONTRA
DERRIENGUE
( VACUNA
ANUAL)
PROGRAMACION:
EMPADRE
PARICIONES
DESTETE
VACUNACION DE
BECERROS:
VACUNA TRIPLE
VACUNA CONTRA
DIRRIENGUE

PROYECCIN Y DESARROLLO DEL HATO

COMPOSICIN Y
UNIDADES

ANIMAL

SITUACIN
ACTUAL

AOS
1

COMPOSICIN DEL HATO

Vacas (No.) inicio del ciclo

Vacas (No.) final del ciclo

15

15

12

15

15

15

15

15

12

12

12

12

12

12

Vaquillas (No.)

0.9

Novillonas (No.)

0.7

Becerras (No.)

0.3

Becerros (No.)

0.3

Novillos (No.)

0.7

Sementales (No.)

1.3

Total de cabezas (No.)

28

35

34

41

46

49

49

49

Unidad animal (No.)

18

23

24

28

31

34

34

34

15

Vacas (No.)

Cras (No.)

COMPRA DE GANADO
Vacas (No)
Sementales (No.)
MORTALIDAD

VENTAS
Vacas de desecho (No.)

$3,800.00

Vaquillas 2-3 aos (No.)

$4,000.00

Novillos (No.)
Sementales de desecho
(No.)

$3,000.00

Leche (miles de litros)

PARMETROS
PRODUCTIVOS
Superficie de potreros (ha.)
Capacidad de carga animal
(U.A.)

$5,000.00
$4.00

12960 9720

16
1.01

(1)

7560 12960 12960 12960 12960 12960

16

16

16

16

16

16

16

17

17

17

17

17

17

17

17

Mortalidad de vacas (%)

2%

2%

2%

2%

2%

2%

2%

2%

Mortalidad de cras (%)

2%

2%

2%

2%

2%

2%

2%

2%

Desecho de vacas (%)

10%

10%

10%

10%

10%

10%

10%

10%

Paricin (%)

95%

95%

95%

95%

95%

95%

95%

95%

Duracin de ciclo lac. Das

180

180

180

180

180

180

180

180

Relacin vaca-toro

25

25

25

25

25

25

25

25

Desecho de semental (%)

Produccin de leche vaca /
da
Produccin de leche vaca /
ciclo

0%

0%

0%

100%

0%

0%

100%

0%

1440 1440

1440

1440

1440

1440

1440

1440

iii. Capacidad de procesos y programas de produccin

El presente proyecto tendr una produccin anual que continuacin se refleja
en el cuadro siguiente:
COMPOSICIN Y
UNIDADES

ANIMAL

AOS
AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

AO 6

AO 7

AO 8

15

12

15

15

15

15

15

12

12

12

12

12

12

COMPOSICIN DEL HATO

Vacas (No.) inicio del ciclo

Vacas (No.) final del ciclo

Vaquillas (No.)

0.9

Novillonas (No.)

0.7

Becerras (No.)

0.3

Becerros (No.)

0.3

Novillos (No.)

0.7

Sementales (No.)

1.3

Total de cabezas (No.)

28

35

34

41

46

49

49

49

Unidad animal (No.)

18

23

24

28

31

34

34

34

iiv. Escenarios con diferentes volmenes de proceso

v. Programas de
asistencia tcnica

ejecucin,

administrativas,

de

capacitacin

AO 2008

CONCEPTO/MES

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP

OCT NOV DIC

SOLICITUD DEL PROYECTO A

PRESIDENCIA MUNICIPAL
REUNION CON PRODUCTORES EN LA
COMUNIDAD
COTIZACIN DE GANADO BOVINO
PROTOCOLIZACIN DEL GRUPO
ELABORACION DEL PROYECTO
INGRESO A VENTANILLA
VALIDACION DEL PROYECTO
REHABILITACIN DEL CERCO
PERIMETRAL
LABORES CULTURALES
PUESTA EN MARCHA
ADQUISICIN DE GANADO BOVINO
CAPACITACIN
COMERCIALIZACIN
FIN

7. Anlisis Financiero
a.- Presupuesto
financiamiento.

CONCEPTO

programa

de

COST. TOT.

inversiones

$185,030.50
$3,161.00
$20,000.00
$135,000.00
$12,449.50
$13,920.00
$500.00
$3,100.00
$600.00
$2,500.00
$10,580.00
$3,620.00
$3,620.00
$6,960.00
$960.00
$6,000.00
$198,710.50

fuentes

CON REC. PROPIOS

%

INVERSIONES FIJAS
equipo
Semental
Vientres
Infraestructura y obra civil
Mano de obra
material vegetativo (estolones)
INVERSIONES DIFERIDAS
protocolizacin del grupo
elaboracin del proyecto
CAPITAL DE TRABAJO
Costos variables
Insumos
Costos fijos
Salarios
Asistencia tcnica
TOTAL

49%
100.00%
100%
30%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
52%

CANTIDAD
$90,530.50
$3,161.00
$20,000.00
$40,500.00
$12,449.50
$13,920.00
$500.00
$3,100.00
$600.00
$2,500.00
$10,580.00
$3,620.00
$3,620.00
$6,960.00
$960.00
$6,000.00
$104,210.50

de

FINANCIADOS

$94,500.00
$0.00
$0.00
$94,500.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$0.00
$94,500.00

Fuentes de financiamiento
DESTINO ORIGEN

INV. FIJA

INV.
DIFERIDA

APORTACION DE SOCIOS
$90,530.50
PROGRAMA
DE
ADQUISICIN DE ACTIVOS
PRODUCTIVOS
$94,500.00
TOTAL
$185,030.50

CAPITAL DE
TRABAJO

$3,100.00

$10,580.00

$0.00

$0.00

$3,100.00

$10,580.00

TOTAL

$104,210.50

52

$94,500.00

48

$198,710.50 100

b. Situacin financiera actual y proyectada

c. Proyeccin financiera (refaccionario y avo)
i. Programa de ventas (ingresos)
VENTAS

PRECIOS

AO 1

AO 2

Vacas de desecho (No.)

$3,800.00

7600

7600

Vaquillas 2-3 aos (No.)

$4,000.00

Novillos (No.)

$3,000.00

Sementales de desecho (No.)

$5,000.00

Leche (miles de litros)

$4.00

TOTAL

AO 3

AO 4

AO 5

AO 6

AO 7

3800

7600

7600

7600

7600

7600

(4,000)

8,000

4,000

16,000

16,000

16,000

21000

15000

12000

21000

21000

21000

21000

5000

5000

51840

38880

30240

51840

51840

51840

51840

51840

59440

67480

45040

84440

84440

96440

101440

96440

ii. Costos
COSTOS DE PRODUCCIN
CONCEPTO
Desparasitante externo
Butox 500
Desparasitante interno
Levax ADE 500
Vacuna Triple bovina 100
Vacuna Derriengue
Emicina 500
Estrepto
Sal minsa
Azul de metileno
Ungento de la ta
Asistencia tcnica
Manejo general del hato
(salarios) 2 personas
durante un ao

U.M.
litro

AO 8

CANTIDAD

PRECIO

TOTAL

$650.00

$1,300.00

ml
10 dosis
11 dosis
ml
5 M.U.I
20 kg
125 ml
250 gr
contrato

2
1
3
1
5
10
4
4
12

$450.00
$40.00
$70.00
$350.00
$80.00
$20.00
$20.00
$35.00
$500.00

$900.00
$40.00
$210.00
$350.00
$400.00
$200.00
$80.00
$140.00
$6,000.00

jornal
TOTAL

12

$80.00

$960.00
$10,580.00

iii. Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de trabajo

CONCEPTO
INGRESOS
Vacas de desecho

AO 1

AO 2

AO 3

$59,440.00 $67,480.00

AO 4

AO 5

$45,040.00

$84,440.00

$84,440.00

AO 6

AO 7

$96,440.00

$101,440.00

$7,600.00

$7,600.00

$3,800.00

$7,600.00

$7,600.00

$7,600.00

$7,600.00

Vaquillas pie de cra

$0.00

$0.00

-$4,000.00

$8,000.00

$4,000.00

$16,000.00

$16,000.00

Becerros
Sementales de
desecho

$0.00 $21,000.00

$15,000.00

$12,000.00

$21,000.00

$21,000.00

$21,000.00

$0.00

$0.00

$5,000.00

$0.00

$0.00

$5,000.00

$51,840.00 $38,880.00

$30,240.00

$51,840.00

$51,840.00

$51,840.00

$51,840.00

$27,870.00 $21,870.00
$3,620.00 $3,620.00

$21,870.00
$3,620.00

$21,870.00
$3,620.00

$21,870.00
$3,620.00

$21,870.00
$3,620.00

$21,870.00
$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

COSTOS FIJOS

$24,250.00 $18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

Salarios

$18,250.00 $18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

FLUJO DE EFECTIVO

$31,570.00 $45,610.00

$23,170.00

$62,570.00

$62,570.00

$74,570.00

$79,570.00

FLUJO ACUMULADO

$31,570.00 $77,180.00 $100,350.00 $162,920.00

$225,490.00

$300,060.00

$379,630.00

Venta de leche
EGRESOS (capital de
trabajo)
COSTOS VARIABLES
Insumos

Asistencia tcnica

$0.00

$3,620.00

$6,000.00

iv. Pago de crditos y otros compromisos (capital e inters en su caso)

v. Capacidad de pago

vi. Punto de equilibrio

CONCEPTO
INGRESOS
Vacas de desecho

AO 1

AO 2

$59,440.00 $67,480.00

AO 3

AO 4

$45,040.00

$84,440.00

AO 5

AO 6

AO 7

$84,440.00 $96,440.00 $101,440.00

$7,600.00

$7,600.00

$3,800.00

$7,600.00

$7,600.00

$7,600.00

$7,600.00

Vaquillas pie de Cra

$0.00

$0.00

-$4,000.00

$8,000.00

$4,000.00 $16,000.00

$16,000.00

Becerros

$0.00 $21,000.00

$21,000.00 $21,000.00

$21,000.00

Sementales de desecho

$0.00

$15,000.00

$12,000.00

$0.00

$0.00

$5,000.00

Venta de leche

$51,840.00 $38,880.00

$30,240.00

CAPITAL DE TRABAJO

$27,870.00 $21,870.00

$0.00

$0.00

$5,000.00

$51,840.00

$51,840.00 $51,840.00

$51,840.00

$21,870.00 $21,870.00

$21,870.00

$21,870.00

$21,870.00

COSTOS VARIABLES

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

Insumos

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

$3,620.00

COSTOS FIJOS

$24,250.00 $18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$18,250.00 $18,250.00

$18,250.00

Salarios

$18,250.00 $18,250.00

$18,250.00 $18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$18,250.00

$0.00

$0.00

$0.00

UTILIDAD DE OPERACIN $31,570.00 $45,610.00

Pago a fuentes de
financiamiento
$0.00
$0.00

$23,170.00

$62,570.00

$0.00

$0.00

Utilidad de la empresa
Punto de equilibrio (en %
U.P.R.)

$23,170.00

$62,570.00

Asistencia tcnica

Relacin Beneficio/Costo

$6,000.00

$31,570.00 $45,610.00

$0.00

$3,620.00

$0.00

$0.00

$62,570.00 $74,570.00

$79,570.00

$0.00

$0.00

$0.00

$62,570.00 $74,570.00

$79,570.00

43.4

28.6

44.1

22.6

22.6

19.7

18.7

1.13

2.09

1.06

2.86

2.86

3.41

3.64

vii. Apalancamiento (en su caso)

d. Anlisis de rentabilidad (a precios y valores constantes)

CONCEPTO
(+) Utilidad para la
empresa con el proyecto
(-) Utilidad para la
empresa sin el
proyecto(costo de
oportunidad del dinero
invertido por los socios a
una tasa mensual del
1.2%)
(+) Otros beneficios para
los socios (30% de
incremento en los
salarios y 20 % de sobre
precio en la compra de
pie de cra de los aos 2
y3
(-) Incremento del capital
de trabajo aportado por
los socios
(+) Recuperacin del
capital de trabajo
aportado por los socios
(-) Inversiones
financiadas por los socios
(Fijas y Diferidas)
(+) Recuperacin de los
valores residuales (solo
de lo invertido por los
socios)

AO 1

AO 2

AO 7

$62,570.00 $74,570.00

$79,570.00

$15,006.31

$15,006.31 $15,006.31

$15,006.31

$15,006.31 $15,006.31

$15,006.31

$4,488.00

$2,488.00

$4,288.00

$5,288.00

$7,688.00

$7,688.00

$7,688.00

$10,580.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$10,580.00

$93,630.50

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

TIR

43%
$100,728.08

$33,091.69 $12,451.69

AO 1

(=)Flujo de efectivo.

AO 6

$62,570.00

VAN

(+) Utilizacin neta del

proyecto s/n el
proyecto
(-) Utilidad neta sin el
proyecto (se considera
una tendencia total del
dinero de un 5 %
mensual)
(+) otros beneficios
para los socios
(-) incremento del
capital de trabajo
(financiado y de
socios)
(+) recuperacin del
capital de trabajo
(financiado y de los
socios)
(-) Inversiones
(financiadas y de los
socios; fijas y diferidas)
(+) Recuperacin de
los valores residuales
(solo lo invertido por
los socios)

AO 5

$45,610.00 $23,170.00

-$83,158.81

CONCEPTO

AO 4

$31,570.00

$0.00

(=)Flujo de efectivo.

AO 3

AO 2

AO 3

$0.00
$52,851.69

AO 4

$55,251.69 $67,251.69

AO 5

AO 6

$7,192.50
$90,024.19

AO 7

$31,570.00 $45,610.00 $23,170.00

$62,570.00 $62,570.00 $74,570.00

$79,570.00

$11,922.63 $11,922.63 $11,922.63

$11,922.63 $11,922.63 $11,922.63

$11,922.63

$4,488.00

$2,488.00

$4,288.00

$5,288.00

$7,688.00

$7,688.00

$7,688.00

$10,580.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$10,580.00

$188,130.50

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$0.00

$7,192.50

$55,935.37 $58,335.37 $70,335.37

$93,107.87

-$174,575.13 $36,175.37 $15,535.37

TIR

17%

VAN

$30,426.25

iv. Anlisis de sensibilidad

CONCEPTO

PRECIOS

Vacas de desecho (No.)

3500

3700

$3,800.00

3900

4000

Vaquillas 2-3 aos (No.)

3500

3900

$4,000.00

4100

4200

Novillos (No.)

2500

2900

$3,000.00

3100

3200

Sementales de desecho (No.)

4500

4900

$5,000.00

5100

5200

3.5

$4.00

4.5

Leche (miles de litros)

EVALUACIN PRIVADA
TIR
VAN

32

43

54

67

27716.86366 69973.27928

20

100728.081

131482.8828

162237.6846

12
17
-42584.96245 328.5468273 30426.25494

23

29

61181.0567

91935.85846

EVALUACIN FINANCIERA
TIR
VAN

8. Descripcin y anlisis de los impactos

a. Incremento de las utilidades anuales de la organizacin y de los
socios
Las utilidades se ven reflejadas a partir del 1 ao de operacin de la empresa
con una utilidad neta de $31,810.00 y estas se van incrementando ao con
ao, y es a partir del 7 cuando se obtiene una utilidad neta de $96,810.00. Es
decir, la empresa arrojara resultados satisfactorios a largo plazo.

b. Decremento de los costos de produccin

La proyeccin de la empresa durante 7 aos, los costos de produccin para el
mantenimiento del hato de ganado no tienen una variacin significativa, y no
refleja una diferencia en los mrgenes de utilidad de la empresa.
c. Incremento en los volmenes de produccin
Este parmetro se mantiene constante durante la proyeccin del desarrollo del
hato, al realizar el anlisis de sensibilidad con el aumento de los precios de los
becerro, vaquillas y leche arrojan ingresos mucho mayores a lo estipulado.
Es decir, la corrida financiera arroja una TIR de 45% y 29% de la evaluacin
privada y anual respectivamente, valores mucho mayores que el 12%.
Precios menores de venta en el mercado la empresa tendra perdidas
considerables en sus ingresos.
d. empleos generados (directos e indirectos)
Los empleos que se van a generar en la puesta en Marcha del proyecto son:
Directos: 8
Indirectos: 24
Empleando mano de obra familiar en las diferentes actividades, que en la
poblacin rural es muy numerosa.

e. Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el

proyecto
Los recursos generados hasta el momento son menores debido a diversos
factores como es la falta de capacitacin, productores mal organizados en

cuanto a la comercializacin, intermediarios, han dado como resultado que sus

ingresos sean mayores a los costos de produccin actuales.
Con el proyecto los ingresos se dan a partir del primer ao arrojando un punto
de equilibrio de 43.3 y en el ao 7 de 18.7 lo cual significa que la empresa
obtiene un valor de produccin en los aos siguientes. Generando utilidades
netas de un valor de 37570 en el primer ao de operacin dando un
incremento de 14040 en el ao 2 y consecuentemente en los prximos 7 aos.
9. Conclusiones y Recomendaciones
El calculo de anlisis de sensibilidad se realizo variando los precios del hato de
ganado, manteniendo constante la inversin fija y diferida, concluyendo que
precios de venta menores a lo establecido arrojara nmeros rojos a la
empresa.

ANEXOS

ASPECTOS DE MERCADO

ASPECTOS TCNICOS

CROQUIS DE MACRO Y MICROLOCALIZACIN

CROQUIS DE UBICACIN EN EL
ESTADO:

LOCALIZACIN EN EL MUNICIPIO

ASPECTOS FINANCIEROS

1. COPIA DE LOS BALANCES GENERALES Y DEL ESTADO DE

RESULTADOS